시행규칙 제 02/2010/TT-NHNN 은 2010년 농업생산과 농촌 주택 건설을 위한 기계 장비 및 물자 구매를 목적으로 하는 은행 차입금 이자 지원에 대한 세부사항을 규정함.

시행규칙

은행 차입금 이자 지원에 관한 세부사항을 규정함으로써 2010년 농업생산과 농촌 주택 건설 자재를 구매하기 위한 농업생산용 기계장비 및 물자 구매 차입금 이자 지원을 시행함

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국회의원 제12기 제6차 회의에서 질의응답에 대한 국회의 결의 제43/2009/NQ-QH12호 2009년 11월 27일

정부 결의 제54/NQ-CP호 2009년 11월 11일

총리 결정 제497/QĐ-TTg호 2009년 4월 17일

총리 결정 제2213/QĐ-TTg호 2009년 12월 31일, 총리 결정 제497/QĐ-TTg호 2009년 4월 17일에 대한 수정 및 보완

재무부와 협의한 후, 국가은행은 2010년 농업생산용 기계장비 및 물자 구매 차입금 이자 지원에 대한 세부사항을 다음과 같이 규정함

조 1. 이자 지원 규정 적용 대상 및 범위

1. 이자 지원을 수행하는 금융기관은 다음과 같습니다:

가) 국내외 상업은행, 합자은행, 외국은행 지점, 외국은행 100% 지분 은행 및 중앙 신용협동조합(이하 상업은행이라 함)

나) 금융회사(금융소비자 대출 및 카드 영역 전문 금융회사는 제외)가 국가은행의 금융기관 안전성 비율, 은행업무 위험대비 예상손실 충당금 설정 및 사용 규정을 준수하고, 채권불량비율이 총 대출액의 5% 미만인 경우

2. 이자 지원을 받을 수 있는 차입자는 다음과 같습니다:

가) 농업생산용 기계장비 및 물자를 구매하기 위해 단기 또는 중기 동화로 차입하는 가정, 농장주, 개인, 협동조합, 협동조합, 기업

나) 단기 또는 중기 동화로 농촌 지역의 마을에서 주택 건설 자재를 구매하기 위해 차입하는 가정, 개인(읍, 면, 도시는 제외)

3. 이자 지원을 받을 수 있는 대출 종류는 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지 체결 및 해지된 동화로 단기 또는 중기 대출로서, 국내 생산 제품을 구매하기 위한 신용계약에 따른 것입니다:

가) 농업생산 및 가공을 위한 기계장비

나) 5톤 미만 화물차

다) 책상용 컴퓨터

라) 농업생산용 물자:

- 화학 비료 각종: 우레아, 연화 인산염, 슈퍼 인산염, NPK 비료(영양분(N, P₂O₅가 명시되지 않은 발전소의 경우, 이러한 파라미터는 판매자와 구매자가 합의한다.₂O) 함유량 18% 이상), DAP 비료

- 농업보호제 각종: 농림수산부 통지 제09/2009/TT-BNN호 2009년 3월 3일에 부속된 농업보호제 허용목록에 명시된 것

마) 주택 건설을 위한 주요 건축자재: 시멘트, 건설용 강철, 타일, 각종 지붕재

조 2. 이자 지원 원칙, 조건, 기간, 대출 금액, 이자 지원 비율, 이자 지원 방법 및 이자 지원 대출 신청 서류

1. 이자 지원 원칙은 상업 은행과 금융 회사가 단기 및 중기 자금을 베트남 동으로 농업 생산에 사용할 기계 장비, 물자 구매와 농촌 지역 주택 건설용 건축 자재를 제공하는 대출을 실시하며, 상업 은행과 금융 회사의 사업 자금 균형을 고려하여 일반 대출 방식을 따름; 총리의 규정과 국영 은행의 지침에 따라 이자 지원을 시행한다.

2. 이자 지원을 받기 위한 조건:

가. 대출 고객에 대한 조건:

- 농업 생산을 위해 기계 장비, 물자를 구입하기 위해 대출을 받는 고객은 직접 농업 생산 또는 농업 생산을 지원해야 하며(판매 목적으로 구입하지 않음).

- 주택 건설용 건축 자재를 구입하기 위해 대출을 받는 고객은 법적 거주지를 가진 시에 거주하고 있어야 하며, 해당 시 인민위원회로부터 확인을 받아야 한다.

나. 이자 지원 대상 물품에 대한 조건:

- 베트남 내에서 설립되고 운영되는 조직 및 개인(베트남 법률에 따라 설립 및 운영된 베트남 내 제조 기반을 보유한 조직 및 개인)이 생산하거나 조립한 제품;

- 2006년 8월 30일 정부령 제89/2006/NĐ-CP에 따른 상품 라벨링 규정에 따라 상품 라벨이 부착되어야 함.

3. 이자 지원 기간은 대출 자금이 출금된 날로부터 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일 사이의 기간으로 산정된다;

가. 기계 장비, 농업 생산 및 가공용 물자, 데스크톱 컴퓨터 구매를 위한 대출의 경우 최대 24개월이며, 이자 지원은 2010년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지 이루어진다.

나. 농업용 물자 및 주택 건설용 모든 종류의 건축 자재 구매를 위한 대출의 경우 최대 12개월이며, 이자 지원은 2010년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지 이루어진다.

다. 이자 지원 대상 대출이 연체되거나 대출 연장이 이루어져 대출 기간이 이자 지원 대출 기간을 초과한 경우, 연체 기간, 연장 기간 및 이자 지원 대출 기간을 초과한 기간에 대해서는 이자 지원이 이루어지지 않는다.

4. 대출 금액 최고 한도:

가. 농업 생산 및 가공용 기계 장비, 농업 생산용 물자: 대출 금액 최고 한도는 물품 가치의 100%이며, 상업 은행과 금융 회사는 일반 대출 방식에 따라 구체적인 대출 금액을 결정한다.

나. 데스크톱 컴퓨터: 대출 금액 최고 한도는 물품 가치의 100%이지만 5백만 동/대를 초과하지 않으며, 상업 은행과 금융 회사는 일반 대출 방식에 따라 구체적인 대출 금액을 결정한다.

다. 주택 건설용 모든 종류의 건축 자재: 대출 금액 최고 한도는 물품 가치의 100%이지만 5천만 동을 초과하지 않으며, 상업 은행과 금융 회사는 일반 대출 방식에 따라 구체적인 대출 금액을 결정한다.

5. 이자 지원 비율:

가. 제1조 통지 제3항 각 호에 따른 물품 구매를 위한 대출에 대해 실제 대출 금액과 대출 기간에 대한 이자 지원 비율은 100%이다.

나. 제1조 통지 제3항 각 호에 따른 물품 구매를 위한 대출에 대해 실제 대출 금액과 대출 기간에 대한 이자 지원 비율은 연 2%이다.

6. 이자 지원 대상 대출 고객이 베트남 동 및 외화로 된 예금 계좌 잔액 및 유가 증권(예금 계좌 잔액이라고 함) 또는 대출이 유가 증권, 저축 통장 및 기타 현금 형태의 베트남 동 및 외화(유가 증권이라고 함)로 담보 또는 보증된 경우, 이자 지원은 다음과 같이 이루어진다:

가. 대출 고객이 상업 은행, 금융 회사 및 기타 금융 기관에서 예금 계좌 잔액을 가지고 있는 경우, 신용 계약 체결 시 상업 은행, 금융 회사는 고객의 예금 계좌 잔액을 고객의 자기 자본으로 간주하고 대출 금액은 예금 계좌 잔액을 제외(-)한다. 고객은 상업 은행, 금융 회사에 다른 금융 기관에서의 예금 계좌 잔액 및 베트남 동 및 외화로 된 유가 증권의 가치에 대한 보고를 해야 하며, 보고의 합법성 및 정확성을 책임진다. 고객의 베트남 동 및 외화 예금 계좌 잔액에는 무기한 및 기한 예금, 저축 통장 기한 예금, 저축 통장 무기한 예금 및 기타 저축 통장이 포함되며, 전용 자금 예금 계좌 잔액, 보증금 및 법령에 따라 동결된 예금은 포함되지 않는다.

나. 대출이 유가 증권으로 담보된 경우, 신용 계약 체결 시 상업 은행, 금융 회사는 고객의 유가 증권 가치를 고객의 자기 자본으로 간주하고 대출 금액은 유가 증권 가치를 제외(-)한다.

다. 대출이 유가 증권으로 보증된 경우, 상업 은행, 금융 회사는 신용 계약 체결 시 고객의 유가 증권 보증 가치를 제외한 잔여 대출 잔액에 대해 이자 지원을 실시한다.

라. 외화로 된 예금 계좌 잔액 및 유가 증권은 상업 은행, 금융 회사의 외화 매입 환율에 따라 베트남 동으로 환산된다.

7. 이자 지원 방법은 대출 이자를 징수할 때 상업 은행, 금융 회사는 고객에게 지급해야 할 이자에서 이자 지원 대출 이자를 차감한다. 국영 은행은 상업 은행, 금융 회사의 이자 지원 대출 이자 지원 보고를 바탕으로 이자 지원 대출 이자를 이전한다.

8. 이자 지원 대출 신청 서류:

a) 대출 신청서, 고객이 주택 건설용 재료 구입을 위해 대출을 받는 경우 해당 지역의 지방자치단체장의 합법적인 거주 확인서가 있어야 함.

b) 기계 및 설비, 자재를 사용하여 생산 및 생산을 지원하고 건축 자재를 사용하여 주택을 건설하는 계획 또는 방안.

c) 대출 목적 사용을 증명하는 증빙 서류로서 물품 구매 계약서 또는 세금계산서; 대출 고객은 이러한 증빙 서류의 정확성과 합법성을 법적 책임을 질 것임. 상업 은행 및 금융 회사는 이러한 증빙 서류를 근거로 대출 목적 사용의 타당성과 합법성을 검토할 수 있음.

d) 신용 계약.

득) 일반 대출 절차에 따른 기타 문서.

조 3. 대출 고객과 상업 은행, 금융 회사의 이자 지원 프로세스와 책임

1. 이자 지원 대상 대출 고객에게 적용되는 경우:

a) 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지 첫 대출 발생 시, 대출 은행 또는 금융 회사에 대출 이자 지원 요청서를 제출함(본 통칙 부록 01 참조).

b) 대출 목적 이자 지원을 증명하기 위한 정보 및 문서를 충분히 제공하고, 제공된 정보 및 문서의 정확성을 책임질 것임. 신용 계약에 명시된 이자 지원 대상 목적에 따라 대출 자금을 사용함. 이자 지원 대상 목적 외에 대출 자금을 사용한 경우, 이자 지원을 받지 못하며, 이전에 지원받은 이자를 은행 또는 금융 회사에 반환해야 하며, 법률 규정에 따라 처벌됨.

c) 은행 또는 금융 회사의 대출 절차, 이자 지원 및 보고 제도를 준수함.

d) 법률 규정에 따라 이자 지원 후 은행 또는 금융 회사에 지급해야 할 이자 금액을 정확하게 계상함.

득) 은행 또는 금융 회사에 이자 지원을 요구하며, 총리령 및 국영은행의 지침에 따라 이자 지원을 받도록 함.

2. 상업 은행 및 금융 회사에 대한 사항:

a) 총리령 및 국영은행의 지침에 따라 대출 고객에게 이자 지원을 제공하며, 이자 지원 대상이고 지원 조건을 충족하는 경우 이자 지원을 거부하지 않음; 정기적으로 국영은행에 이자 지원 상황을 보고하여 감독 및 모니터링을 받음.

b) 법률 규정에 따라 이자 지원 대상으로 사용될 대출 목적을 신용 계약에 기록하며, 법률 규정에 위반된 이자 지원 요청을 거부함.

c) 상업 은행 및 금융 회사의 이사회 의장 및 최고 경영자가 법률 규정에 위반된 이자 지원에 대해 책임을 질 것이며, 법률 규정에 따라 처벌됨. 만약 위반 시, 연간 등급 평가, 자본 증자, 상업 은행 및 금융 회사의 영업 네트워크 개설 허가 등에 영향을 미칠 수 있음.

d) 이자 지원 대상으로서 일반 대출 조건을 적용하며, 이는 금융 기관의 고객 대출 규칙에 따라 2001년 12월 31일 통화은행 총재 결정 제1627/2001/QĐ-NHNN에 의해 발행된 규칙에 적합함.

득) 대출 전, 중, 후에 검사를 실시하며, 은행 간 협력을 통해 대출 심사 및 검증을 수행하여 법률 규정에 따른 이자 지원을 보장함. 만약 대출 고객이 이자 지원 대상 목적 외에 대출 자금을 사용하는 것을 발견하면, 이전에 지원받은 이자를 회수해야 하며, 회수가 불가능한 경우, 관련 국가 기관에 보고하여 처리하거나 대출 고객의 계약 위반 소송을 제기해야 함.

e) 대출 고객을 안내하여 대출이 원활하고 안전하며, 대상에 맞게 이루어지도록 함.

g) 대출 고객으로부터 이자를 징수할 때, 은행 및 금융 회사는 법률 규정에 따라 고객이 지불해야 하는 이자에서 이자 지원 이자를 차감함. 2012년 12월 31일까지 만기가 도래하지 않은 중기 대출의 경우, 은행 및 금융 회사는 고객이 지불해야 할 이자를 계산하고, 이자 지원 이자와 동일한 금액을 차감함. 이자의 계산 및 징수는 법률 규정에 따라 이루어지고, 이자 지원 대상 이자의 계상 및 추적은 다음과 같음:

- 현재 재정 제도에 따라 모든 이자를 수익으로 계상하며, 국영은행이 이자 지원 금액을 전달하는 경우, 국영은행의 지침에 따라 이자 지원 금액을 별도 계좌에 계상함.

- 이자 지원 대상 대출 내역(대출 고객, 대출 금액, 대출 기간 및 이자율, 이자 지원 금액 등)을 상세히 기록한 목록(또는 데이터베이스)을 고객에게 제공하여 내부 감사, 통계 및 보고, 국영은행 보고, 국가 기관의 감독 및 검사를 위해 활용함.

h) 무이자 지원 확인서를 작성하고 이를 고객과 대출 은행 또는 금융 회사가 확인(서명 및 인장 날인)하여 검사 및 감독을 위한 증빙 자료로 사용한다. 무이자 지원 확인서는 2부로 작성되며, 1부는 대출 신용 파일에 보관하고, 다른 1부는 대출 고객에게 전달한다. 무이자 지원 확인서는 대출 이자를 받고 무이자 지원 이자를 차감할 때마다 작성하거나 매월 정기적으로 작성하여 중앙은행에 제출하는 기한에 맞추어 작성한다. 농민 가구의 경우, 무이자 지원 확인서는 무이자 지원 기간 내 각 분기의 마지막 달에 작성한다.

i) 통합규칙 본문 부록 02, 03 및 04에 따라 무이자 지원 계획 등록서와 무이자 지원 금액 보고서를 중앙은행에 제출한다:

- 통합규칙 본문 부록 02에 따른 분기별 무이자 지원 계획 등록서는 해당 분기의 첫 달 10일 이내에 제출하며, 2010년 1분기 무이자 지원 계획 등록서는 2010년 1월 30일까지 제출해야 한다.

- 통합규칙 본문 부록 03 및 04에 따른 월별 무이자 지원 실적 보고서는 보고된 달 다음 달 10일 이내에 제출하며, 정확성과 시기를 확보해야 한다.

k) 무이자 지원을 받은 대출 건에 대한 실시간 정확한 통계를 추적하여 내부 감사, 중앙은행 보고, 정부 기관의 감독을 위해 활용하며, 무이자 지원을 받은 대출 건을 별도로 관리하기 위한 계좌 개설 또는 적절한 관리 시스템 적용을 통해 무이자 지원을 받은 대출 건을 별도로 처리한다.

l) 법령에 따라 무이자 지원을 받은 대출 건에 대한 문서를 보관한다.

조 4. 중앙은행의 책임

1. 매월 은행 및 금융 회사의 무이자 지원 이자 보고서에 따라 이미 무이자 지원을 받은 대출 이자의 최대 90%를 이전한다. 연간 잔여 무이자 지원 이자는 은행 및 금융 회사의 무이자 지원 결산 보고서를 받은 후에 이전한다.

2. 재무부, 산업부, 농림부와 협력하여 필요하다면 법령에 따른 무이자 지원 규정의 이행 상황을 점검하고 감독한다.

3. 중앙은행의 각 부서는 총재가 무이자 지원 메커니즘의 조직 이행과 관련된 내용을 수행하도록 지원한다;

a) 통화정책국: 중앙은행의 각 부서와 협력하여 무이자 지원 메커니즘 문제를 처리하며, 은행 및 금융 회사의 무이자 지원 계획 등록서와 무이자 지원 실적 보고서를 수신하며, 중앙은행의 각 부서에 무이자 지원 금액을 통보하여 은행 및 금융 회사에 무이자 지원 금액을 이전하며, 무이자 지원 금액 결산 지침을 제공하며, 총리에게 보고서를 작성한다.

b) 재무회계국: 무이자 지원 메커니즘과 관련된 회계 처리 문제를 처리하며, 무이자 지원 금액 이전 등 회계 처리 원본 증빙을 포함한다.

거래소: 통화정책국의 통보와 총재의 결정에 따라 은행 및 금융 회사에 무이자 지원 금액을 이전한다.

은행 감독기관: 무이자 지원 법률 규정을 위반한 은행 및 금융 회사와 대출 고객에 대해 감사 및 처리를 수행한다.

은행 지방 중앙은행 지점: 지방 중앙은행 지점은 법령에 따른 무이자 지원 규정의 이행 상황을 감독하고, 총재와 지방자치단체 의장에게 보고 및 제안하며, 발생한 문제를 처리한다.

조 제5조. 조직 실행

1. 본 고시는 발효일로부터 효력 발생한다.

2. 중앙은행 사무총장, 통화정책국 국장, 중앙은행 소속 각 부서의 국장, 지방 중앙은행 지점의 총장, 은행 및 금융 회사의 이사회 의장 및 총 경영자(총장), 대출 고객은 본 통합규칙을 준수하는 책임이 있다./.