지시 제 03/2008/CT-NHNN 은 금융감독기구의 감사 및 감독 강화에 관한 것

지시

은행국의 감사 및 감독 강화에 관한 사항

2008년 초, 국내외 경제 상황이 복잡하게 변화하여 경제 성장 속도와 물가 안정 목표를 달성하는 데 영향을 미쳤다. 정부 총리의 지시사항인 2008년 1월 15일 제75/TTg-KTTH 호와 2008년 3월 3일 제319/TTg-KTTH 호에 따라 물가 안정을 위한 조치를 강화하고 금융기관 시스템의 안전하고 건전하며 지속 가능한 발전을 보장하기 위해 은행총국장은 은행국 소속 단위와 금융기관에게 은행국의 감사 및 감독 강화와 금융기관의 경영능력 향상에 다음과 같이 요구한다.

1. 은행국 본청 소속 단위에 대하여

가) 은행감사에 대하여

- 2008년 감사 및 감독 계획을 적극적으로 검토하여 새로운 업무 상황과 목표에 맞게 조정하고 보완하여 은행 감사 및 감독 활동이 은행총국의 물가 안정 정책과 금융기관 시스템의 안전하고 건전하며 지속 가능한 발전을 달성하는 데 효과적으로 기여하도록 하여야 한다.

- 관련 부서들과 협력하여 금융기관 전체 시스템 및 각 금융기관의 과거 활동을 평가하고 안전 수준에 따라 금융기관을 그룹화하여 각 금융기관에 대한 향후 감사 및 감독 방안을 마련해야 한다.

- 매월 및 분기별로 금융기관 각각 및 전체 시스템의 활동 상황을 종합하고 분석한 감사 보고서를 작성해야 한다. 이전 달의 감사 보고서는 해당 달의 20일 이전에 완료되어야 하며, 다음 분기의 첫날 20일 이전에는 이전 분기의 감사 보고서가 있어야 한다.

- 각 금융기관을 지속적으로 모니터링하기 위해 충분한 인력을 배치하여 금융기관의 활동 상황과 모든 변화를 실시간으로 파악해야 한다.

- 증권 투자 대출에 대한 감사 및 감독을 철저히 수행하고 은행총국장이 2008년 2월 1일에 발표한 제03/2008/QĐ-NHNN 호에 따른 증권 투자 및 거래를 위한 대출 및 할인에 대한 지침을 준수해야 한다. 부동산 사업 대출에 대한 감사를 신속하게 완료하고 금융기관의 부동산 담보 대출 현황을 분석하고 소비자 대출에 대한 감사를 진행해야 한다.

- 금융기관의 경영 관리, 안전 비율 준수, 위험 관리, 내부 감사 및 통제 활동, 독립 감사 권고사항의 이행, 감사단의 결론 내용 등에 대한 감사를 실시해야 한다.

- 금융기관의 네트워크 확대 및 자본금 증액에 대한 감사를 실시하여 네트워크 확대 및 자본금 증액이 운영 상황, 경영 능력, 기술 수준, 실행 가능한 사업 계획 및 영업 전략과 일치하도록 보장해야 한다.

- 금융기관의 정보 제출 및 보고 규정 준수 여부를 검토하고, 필요한 경우 강력한 조치를 취하여 금융기관이 규정된 시간 내에 정확하게 은행총국의 지침을 준수하도록 해야 한다.

- 은행감사는 발견된 위반 사항에 대해 적절한 수준의 엄격한 조치를 취하거나 관련 당국에 엄격한 조치를 요청해야 한다. 금융기관의 직원들에 대한 징계, 일부 활동의 중지 또는 면허 취소, 네트워크 및 운영 규모의 확대 제한, 은행 영업 면허 회수 등 법적 조치를 포함할 수 있다.

- 법 집행 기관과 긴밀히 협력하여 시장 상황을 파악하고 모든 변화에 대해 종합적인 대응 방안을 마련해야 한다.

나) 은행국 본청 소속 다른 단위에 대하여

- 은행 및 비은행 금융기관 부서는 각 금융기관을 지속적으로 모니터링하기 위해 충분한 인력을 배치해야 한다.

- 은행 및 비은행 금융기관 부서는 은행국 내 관련 부서와 협력하여 신설 금융기관의 설립 승인 신청서를 엄격하고 철저하게 심사하여 신설 금융기관이 재무 능력, 경영 능력, 실행 가능한 사업 계획, 직원 수준 및 기술 수준 등 현재 규정에 따라 충족되도록 해야 한다.

2. 중앙 정부 소속 지방 은행국에 대하여

가) 지방 은행국은 은행총국장에게 금융기관의 안전하고 건전한 운영을 보장하기 위한 감사 및 감독 업무를 수행하는 책임이 있다.

나) 금융기관의 안전한 운영에 영향을 미칠 수 있는 위반 사항이나 위험 요소를 즉시 발견하고 자체 권한 내에서 처리하거나 관련 당국에 조치를 제안해야 한다.

다) 금융기관의 안전한 운영과 관련된 문제를 즉시 해결하기 위해 지방 당국과 협의해야 한다.

라) 지방 은행국은 금융기관의 네트워크 및 운영 규모 확대에 대한 조언 역할을 강화하고 지역 실정, 인력 수급 및 금융기관의 경영 능력 등을 고려하여 적절한 확대를 지원해야 한다.

đ) 은행 지점의 모든 직원을 대상으로 전면적인 검토를 실시하여 금융 감독 및 감사 업무를 지원하기 위해 능력과 도덕성이 우수한 직원을 보충하고 강화한다. 각 지방의 신용기관에 대한 금융감독원의 전담 직원은 최소 한 명 이상이 배치되도록 한다. 부감독총리는 금융 감독 및 감사를 총괄하는 전담 직책을 맡는다. 하노이와 호치민 시에는 추가로 1명 또는 2명의 부감독총리를 배치하여 금융 감독 및 감사를 집중적으로 수행하도록 한다.

3. 신용기관에 대해서는

가) 정부의 물가 억제 정책과 관련된 주요 방침, 정책, 조치를 엄격히 준수해야 한다. 이는 2008년 1월 15일 제75/TTg-KTTH 호와 2008년 3월 3일 제319/TTg-KTTH 호에서 규정된 내용이다.

나) 증권 투자를 위한 대출 및 증권 투자와 관련된 규정인 2008년 2월 1일 제03/2008/QĐ-NHNN 호 통지에 따라 실행해야 한다.

다) 네트워크 확장 및 활동 규모 증대는 각 연도별 사업 계획, 중장기 사업 전략, 재무 능력, 경영 관리, 인적 자원, 기술 등 조직의 특성과 현황에 적합하게 이루어져야 하며, 정부와 중앙은행의 방향과 일치해야 한다.

라) 경영 및 운영 능력을 향상시키고 내부 감사 및 내부 감리를 강화하여 건전성을 유지하고 위험을 효과적으로 관리하도록 한다. 중앙은행의 안전성 비율에 관한 규정을 엄격히 준수해야 한다. 각 조직의 특성과 현황에 맞는 조직 모델과 운영 체계를 완비하고, 안전한 운영을 위한 인적 자원을 적극적으로 개발하고 확보해야 한다.

마) 현재의 업무 절차를 전체적으로 검토하여 수정하거나 새로운 절차를 도입하여 위험 요인이 높은 영역에 특히 주의를 기울여야 한다. 각 업무 부서와 직원들이 이러한 규정을 숙지하고 엄격히 준수할 수 있는 메커니즘을 마련해야 한다.

바) 현재의 규정에 따라 부채 분류와 위험 예상 준비금 설정을 수행하며, 고객에 대한 신용 등급을 평가하고 시장 분류를 통해 적절한 대출 한도를 설정해야 한다.

사) 정보기술 투자를 통해 서비스 제품을 현대화하고 비용을 절감하며 효율성을 높이는 동시에 안전성과 보안성을 보장해야 한다. 금융, 대출, 환전, 결제, 송금 등 새로운 서비스 제품을 출시하기 전에는 위험을 분석하고 관리할 수 있는 능력과 적절한 인적 자원을 갖추어야 하며, 중앙은행의 정보기술 시스템 보안 규정을 엄격히 준수해야 한다.

아) 독립 감사의 권고사항과 금융감독원의 개선 요구사항을 검토하여 즉시 개선해야 한다.

자) 중앙은행의 통계 보고 규정을 엄격히 준수해야 한다.

4. 수행 조직

본 지시는 공보에 게재된 날로부터 15일 후부터 효력이 발생한다.

중앙은행 사무실장, 중앙은행 감사총장, 중앙은행 소속 단위의 책임자, 각 지방 중앙은행 지점장, 신용기관 이사회 및 총감독관(감독관)은 본 지시를 엄격히 준수해야 한다./.