시행규칙 제 05/2001/TT-NHNN 은총리 정부 결정 제 61/2001/QĐ-TTg 날짜 2001년 4월 25일 총리 정부에 대한 주민이 조직인 거주자의 외화 매도와 구매 권리를 위한 지침을 이행하는 것에 관한 지침

시행규칙

61/2001/QĐ-TTg 호수 2001년 4월 25일 총리 결정에 따른 시행 지침

주민이 아닌 자와의 외화 거래에 대한 주민 조직의 외화 매도 의무 및 매수 권리에 관한 것

주민 조직의 경우

2001년 4월 25일 총리는 주민 조직의 외화 매도 의무 및 매수 권리에 관한 61/2001/QĐ-TTg 호를 발령하였으며, 본 결정 제6조 제3항을 근거로, 국가는 다음과 같이 시행 지침을 제시한다.

장 1

총칙

절 1. 용어 해설

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 경상 수입은 주민과 비주민 간의 경상 거래에서 발생한 외화 수입을 의미하며, 이는 은행의 01/1999/TT-NHNN7 호 통지 부록 3에 규정되어 있다.

2. 자본 수입은 주민과 비주민 간의 자본 거래에서 발생한 외화 수입을 의미하며, 이는 은행의 01/1999/TT-NHNN7 호 통지 부록 4에 규정되어 있다.

3. 지원, 원조는 비주민이 주민에게 제공하는 무상 지원 또는 원조를 의미한다.

4. 외화 매매는 은행이 주민 조직과 동네화를 사용하여 외화를 구입하거나 외화를 동네화로 교환하는 것을 의미한다.

절 2. 적용 대상

본 통지의 적용 대상은 다음과 같다.

1. 베트남 경제 조직, 외국인 투자 기업, 경제 협력 계약 참여 외국인, 외국 기업 지점, 외국 건설업체, 외국 건설업체와 연합한 기업 (이하 경제 조직이라 함)

2. 정부 기관, 군사 단위, 정치 조직, 정치-사회 조직, 사회 조직, 직업 사회 조직, 베트남 사회 기금, 베트남 자선 기금 (이하 사회 조직이라 함)

3. 외화 거래를 허가받은 은행 (이하 은행이라 함)

장 II

구체적인 규정

절 1. 은행에 대한 외화 매도 의무

1. 매도 대상 및 비율

a) 경제 조직 대상: 경상 수입에서 얻은 외화의 최소 40%를 즉시 은행에 매도해야 함

b) 사회 조직 대상: 경상 수입에서 얻은 외화의 100%를 즉시 은행에 매도해야 함

위 a항과 b항에서 언급된 경제 조직과 사회 조직을 통칭하여 "조직"이라 함

2. 외화 매도 절차

2.1. 경상 수입으로 확인된 외화 매도 대상에 대해

a) 외화가 해당 조직의 외화 예금 계좌에 입금될 때, 해당 조직이 즉시 은행에 외화를 매도할 필요가 있는 경우, 해당 은행은 즉시 해당 외화를 매수해야 함

b) 외화가 해당 조직의 외화 예금 계좌에 입금되었으나 즉시 매도하지 않은 경우, 해당 은행은 즉시 해당 조직의 외화 예금 계좌에서 매도해야 할 외화 비율을 계좌 "보관하고 대기 중인 외화"로 이동시키고, 조직에 즉시 통보하여 외화 매도 절차를 진행하도록 함. 외화가 외화 예금 계좌에 입금된 날로부터 3일 이내에 은행과 조직은 본 통지에서 정한 비율에 따라 외화 매매 의무를 수행해야 함

c) 조직이 외화 예금 계좌를 개설한 은행 외 다른 은행에 외화를 매도하려는 경우, 조직은 외화가 계좌에 입금되기 전이나 당일에 외화 매매 계약을 은행에 제출해야 함. 외화 매매 계약을 체결한 은행은 즉시 해당 외화를 매수해야 함

d) 외화가 외화 예금 계좌에 입금된 날로부터 3일 후에도 조직이 매도 의무를 이행하지 않는 경우, 외화 예금 계좌를 개설한 은행은 즉시 "보관하고 대기 중인 외화" 계좌에서 매도해야 할 외화를 외화 예금 계좌로 이동시키고, 조직의 동네화 예금 계좌에 입금해야 함. 조직이 동네화 예금 계좌를 개설하지 않은 경우, 은행은 조직의 동네화 예금 계좌를 개설하여 즉시 외화를 매수해야 함

2.2. 경상 수입으로 확인되지 않은 외화 매도 대상에 대해

a) 외화가 경제 조직의 외화 예금 계좌에 입금되었으나 경상 수입으로 확인되지 않은 경우, 은행은 즉시 경제 조직의 경우 40%, 사회 조직의 경우 100%를 "보관하고 대기 중인 외화" 계좌로 이동시키고, 조직에 즉시 통보해야 함

b) 외화가 "보관하고 대기 중인 외화" 계좌로 이동된 날로부터 3일 이내에 조직이 본 통지 제2절 제2항 제2장에 따라 외화 매도 의무를 면제받는 외화 수입 증빙 서류를 은행에 제출한 경우, 은행은 즉시 "보관하고 대기 중인 외화" 계좌에서 외화 예금 계좌로 외화를 이동시켜야 함

c) 외화가 "보관하고 대기 중인 외화" 계좌로 이동된 날로부터 3일 후에도 조직이 외화 매도 의무를 이행하지 않거나 의도적으로 외화 매도 의무를 이행하지 않는 경우, 은행과 조직 간의 외화 매매는 본 절 제1목 제2항 제c호 및 제d호에 따라 이루어져야 함

2.3. 은행은 외화 예금 계좌에서 "보관하고 대기 중인 외화" 계좌로 이동된 외화에 대해 은행이 정한 조건에 따라 외화 이자금을 지급해야 함

2.4. 본 통지에 따른 경상 수입에서 외화 매도 의무를 이행할 때, 조직은 은행이 정한 조건에 따라 외화 예금 계좌를 유지하기 위해 필요한 최소 외화를 보유할 수 있음

3. 외화 매매 방식

3.1. 현물 외화 매매 (Spot): 은행과 조직 간의 현물 외화 매매는 외화가 조직의 외화 예금 계좌에 입금된 날로부터 3일 이내에 이루어져야 함

3.2. 선물 외화 매매 (Forward):

a) 외환 선물매매 거래의 기한이 외상 수입 수익원에서 구매해야 하는 기간은 은행과 조직 간에 체결된 계약이 수출 또는 해외 서비스 계약의 결제 기간과 일치하도록 하여 외상 수입 수익원으로부터 얻어진 외환이 조직의 계좌로 입금되면 즉시 은행에 판매될 수 있도록 해야 한다.

b) 이 조치령이 효력 발생하기 전에 은행과 조직 사이에 체결된 외상 수입 수익원에서 구매해야 하는 외환 선물매매 계약은 외환이 계좌에 입금되면 규정된 비율로 즉시 은행에 판매되어야 한다.

절 2. 외상 수입 수익원 중 외환 판매 의무를 수행하지 않는 경우

은행에 외환을 판매할 의무가 없는 외상 수입 수익원

1. 은행에 외환을 판매할 의무가 없는 외상 수입 수익원

a) 거주자와 후원자가 체결한 협정에 따라 무상 후원금을 받는 수익원;

b) 수출 위탁 계약에 따른 위탁 수출 업체의 수익원. 이 경우 위탁자는 은행에 외환을 판매할 의무를 수행해야 함;

c) 수입 후 재수출 계약에 따른 수익원. 이 경우 외화로 이루어진 가격 차액 수익은 은행에 판매 의무를 수행해야 함;

d) 비거주자로부터의 계약 보증금 및 비거주자를 위한 수익 대리 수령;

득) 베트남 국영은행의 허가를 받은 경제 조직이 베트남에 있는 가족이나 친인척을 돕거나 다른 자선 목적으로 외국에 거주하는 베트남인이나 외국인이 송금한 외화 수익원;

외상 수입 수익원 중 은행에 외환을 판매할 의무가 없는 것은 총리의 결정에 따름.

2. 은행에 외환을 판매할 의무가 없는 외상 수입 수익원을 증명하는 서류

a) 1a항에 대한 경우: 후원금 또는 무상 지원금을 받기로 한 협정 또는 관련 문서;

b) 1b항에 대한 경우: 위탁 수출 계약서;

c) 1c항에 대한 경우: 수입 후 재수출 계약서와 상품 종류에 대한 수입 후 재수출 서비스를 허용하는 상업부의 문서;

d) 1d항에 대한 경우: 상품 및 서비스 계약서 내에 보증금 및 계약금에 관한 내용이 포함된 문서; 거주 조직과 비거주자 간의 수익 대리 수령 협정;

득) 1득항에 대한 경우: 베트남 국영은행의 허가서;

e) 1e항에 대한 경우: 총리의 결정;

외환을 판매할 의무가 없는 경우를 증명하는 문서는 원본 또는 공증된 사본이어야 한다. 공증인이 공증을 할 수 없는 경우에는 은행은 조직에게 원본 또는 조직이 확인하고 도장을 날인한 사본을 제출하도록 요구할 수 있다. 확인서에는 사본과 원본이 동일하다는 내용이 명시되어야 한다. 오류가 있을 경우 조직은 법적 책임을 진다. 문서가 여러 페이지인 경우 각 페이지마다 조직이 확인해야 한다.

절 3. 외화 구매권한의 조직

1. 외화 구매 권한

a) 베트남 경제 조직, 베트남 내 금융기관, 외국 기업 지점, 외국 발주자, 외국과 연합한 발주자, 정부 기관, 무력 단위, 정치 조직, 정치-사회 조직, 사회 조직, 사회-직업 조직, 베트남 사회 기금, 베트남 자선 기금 등 거주자가 외환을 필요로 하는 경우, 교역, 자본 투자 및 규정에 따른 다른 허용된 거래를 수행하기 위해 외화를 구매할 수 있으며, 이는 적격 서류와 증빙서류를 제출하는 것을 전제로 한다.

b) 베트남 외자 투자 기업, 외국 사업 협력 계약 참여자가 외환을 필요로 하는 경우, 교역, 자본 투자 및 규정에 따른 다른 허용된 거래를 수행하기 위해 외화를 구매할 수 있으며, 이는 적격 서류와 증빙서류를 제출하는 것을 전제로 한다.

c) 베트남 외자 투자 기업과 외국 사업 협력 계약 참여자가 정부 프로그램에 따라 특별히 중요한 프로젝트에 투자하는 경우, 각 프로젝트에 대한 외화 균형 보장을 위한 총리의 검토 및 결정을 받을 수 있다. 은행은 총리가 외화 균형 보장을 결정한 베트남 외자 투자 기업과 외국 사업 협력 계약 참여자의 외화 요구를 충족해야 하며, 현재 외화 자원이 충분하지 않은 경우에는 베트남 중앙은행에 보고하여 외화 자원을 보충한다.

d) 베트남 외자 투자 기업과 외국 사업 협력 계약 참여자가 국가 기반 시설 건설 프로젝트 및 기타 중요한 프로젝트에 투자하는 경우, 은행이 외화 요구를 충족하지 못하면 베트남 중앙은행 총재의 요청에 따라 총리는 외화 균형 보장 지원을 검토하고 결정한다.

1. 외화 구매를 위한 필요한 서류

교역, 자본 투자 또는 다른 허용된 거래를 외화로 수행하기 위해 은행에 제출해야 하는 조직의 적격 서류와 증빙서류는 다음과 같다:

a) 해외 물품 및 서비스 수입 결제: 해외 물품 및 서비스 수입 계약서; 정부 총리의 수입 허가서(수입 금지 목록에 있는 상품에 대해), 또는 상품 수입 조건 목록에 있는 상품에 대한 상품 수입 허가서 또는 할당량(상품 수입 조건 목록에 있는 상품에 대해); 설립 결정서, 사업 등록증, 완벽한 증빙서류 세트(신용장이 있는 경우 포함), 세금계산서, 운송장 및 해외 물품 및 서비스 수입과 관련된 다른 증빙서류.

b) 해외 물품 및 서비스 수출, 수입 위탁 결제: 수출, 수입 위탁 계약서 및 위탁 수출, 수입과 관련된 증빙서류.

c) 해외 물품 및 서비스 수출 관련 손해보상 환불: 수출 계약서 및 서비스, 결제 통보서, 항의서, 조사 기록 및 손해보상 항의 해결과 관련된 증빙서류.

d) 해외 입찰 예치금 송금: 관련 계약서 및 해외 입찰과 관련된 증빙서류.

đ) 국제 기구 회원비 납부 및 국제 회의 등록비 납부: 관련 기관의 승인 문서 및 관련 증빙서류.

e) 해외 대표 사무소 설립 및 운영과 관련된 비용: 해외 사무소 설립 허가 승인서 및 비용 지급과 관련된 증빙서류.

g) 상표 등록, 발명 및 실용신안 등록, 서비스 컨설팅과 관련된 비용: 관련 계약서 및 외국으로 지급하기 위한 증빙서류.

h) 해외 파견 직원의 업무, 학습, 조사, 세미나 등 비용: 해외 파견 허가서 및 외국에서 지급하기 위한 증빙서류, 기타 관련 증빙서류.

i) 외국 차입 원금, 이자 및 수수료 환불: 승인된 차입 계약서 및 기타 관련 증빙서류.

k) 베트남 외자 투자 기업과 외국 사업 협력 계약 참여자의 외화 해외 송금: 외화 사용 목적에 따라 은행 지침 제04/2001/TT-NHNN 2001년 5월 18일 베트남 중앙은행이 발행한 외환 관리에 관한 베트남 외자 투자 기업과 외국 사업 협력 계약 참여자에 대한 지침에 따라 적격 서류를 제출해야 한다.

l) 교역 및 다른 허용된 거래에 대해서는 은행은 각각의 경우에 따라 외화 구매를 위한 필요한 증빙서류를 구체적으로 규정한다.

은행에 제출되는 외화 구매를 위한 서류와 증빙서류는 원본 또는 공증된 사본이어야 한다. 공증 기관이 공증을 수행하지 않는 경우, 은행은 조직에게 원본 또는 조직의 인증과 도장이 찍힌 사본을 제출하도록 요구할 수 있다. 인증은 사본과 원본 내용이 동일하다는 내용을 명시해야 한다. 오류가 있을 경우, 조직은 법적 책임을 진다. 여러 페이지가 있는 서류와 증빙서류의 경우, 조직은 각 페이지마다 확인해야 한다.

절 4. 은행의 책임

은행은 본 시행규칙에서 정한 바에 따라 조직과 외화를 매매할 때 다음의 규정을 엄격히 준수해야 합니다:

1. 조직이 본 시행규칙에 따른 은행으로부터 외화를 판매하고 외화를 구매하도록 지도하고 촉구하며 통보해야 합니다.

2. 조직의 실제 결제 가치와 본 시행규칙 제2장 절 3에 따른 규정에 따라 조직의 외화 수요를 적절하게 충족시키며, 자본 거래를 위한 외화 판매는 현행 규정에 따라 이루어집니다.

3. 국가은행의 규정에 따라 구매율과 판매율을 공시해야 하며, 이 공시는 조직과의 외화 거래에 대한 약속로 간주됩니다.

4. 매일 국가은행(외환관리과)에 당일 외화 매매량을 정확히 보고하여 외환 상태 또는 동반화 상태를 유지하고, 조직과 다른 은행 및 국가은행과의 외화 거래를 통해 조직의 외화 수요를 충족시키고, 당일 외환 상태를 유지하기 위해 연銀 외환 시장에서 외화를 매매해야 합니다.

5. 매월 다음 달 5일까지 최종적으로 국가은행(외환관리과)에 조직과의 외화 매매 상황을 보고해야 합니다(부록 참조).

6. 다른 은행이나 조직이 본 시행규칙을 위반하는 행위를 발견하면 즉시 국가은행에 보고하여 필요한 조치를 취하도록 해야 합니다.

절 5. 조직의 책임

1. 본 시행규칙에 따른 외화 판매를 엄격히 준수해야 합니다.

2. 은행의 요구에 따라 규정된 모든 서류와 증빙을 제출해야 합니다.

3. 본 시행규칙에 따른 신고를 사실대로 해야 합니다.

4. 은행이나 다른 조직이 본 시행규칙을 위반하는 행위를 발견하면 즉시 국가은행에 보고하여 필요한 조치를 취하도록 해야 합니다.

절 6. 위반 처리

은행과 조직이 본 시행규칙을 위반하면 그 정도에 따라 현행 금융 활동과 화폐 관련 행정처벌 규정 또는 다른 법률 규정에 따라 처분됩니다.

장 III

시행규정

본 시행규칙은 발효일로부터 15일 후 적용되며, 이전에 국가은행이 발표한 다음과 같은 문건들을 대체합니다:

1998년 9월 30일 국가은행 제8/1998/TT-NHNN7 호로 발표된 정부총리 제173/1998/QĐ-TTg 호 1998년 9월 12일 결정에 대한 시행규칙; 1998년 12월 11일 국가은행 총재 제418/1998/QĐ-NHNN7 호로 발표된 국가은행 제8/1998/TT-NHNN7 호와 국가은행 제418/1998/QĐ-NHNN7 호의 일부 내용 수정 및 보완 결정; 1999년 9월 9일 국가은행 총재 제314/1999/QĐ-NHNN7 호로 발표된 국가은행 제418/1998/QĐ-NHNN7 호의 일부 내용 수정 결정.

2. 국가은행의 부, 국, 사무실장, 감사장, 지방 국가은행 지점장, 중앙 직할 도시 지점장, 은행 총감독관(감독관)은 각자의 직무 범위 내에서 본 시행규칙의 조직적 실행과 지침을 제공하는 책임이 있습니다./.