시행령 제 06/2005/TT-NHNN 은 정부령 제 16/2001/NĐ-CP 호 "금융회사의 조직 및 운영에 관한 규정"과 정부령 제 65/2005/NĐ-CP 호 "정부령 제 16/2001/NĐ-CP 호의 일부 조항을 수정 보완하는 규정"의 내용을 구체적으로 이행하기 위한 지침을 제공한다.

시행규칙

제16/2001/ nghị định-CP일치하는 내용에 대한 시행 지침

2001년 5월 2일 정부 "금융 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 규정"

2005년 5월 19일 정부 "제16/2001/ nghị định-CP일치하는 내용에 대한 수정 및 보완 규정"

2001년 5월 2일 정부 "금융 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 규정"과 2005년 5월 19일 정부 "제16/2001/ nghị định-CP일치하는 내용에 대한 수정 및 보완 규정"

금융 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 규정"

 

제16/2001/ nghị định-CP일치하는 내용에 대한 수정 및 보완 규정과 2005년 5월 19일 정부 "제16/2001/ nghị định-CP일치하는 내용에 대한 수정 및 보완 규정"을 근거로, 국가은행(이하 "국가은행"이라 함)은 위 두 nghị định에서 규정된 내용의 시행 지침을 다음과 같이 제시합니다:

 

목 I

일반 규정

1. 용어 해석: 본 통지에서 아래의 용어는 다음과 같이 해석됩니다:

1.1. 임차인: 베트남 내에서 활동하는 조직 또는 베트남 내에서 거주하거나 일하는 개인으로, 직접 임대 자산을 사용하여 자신의 활동 목적으로 사용하는 경우를 포함하며:

가) 개인, 가정;

나) 기업

나) 금융 기관으로부터 대출을 받을 수 있는 다른 조직들;

1.2. 외국 금융 기관: 외국 법률 또는 국제 법률에 따라 설립된 외국 은행, 금융 회사, 금융 임대 회사 또는 국제 금융 기관으로, 베트남 내 합자 금융 임대 회사 또는 외국 자본 100% 금융 임대 회사에 투자하는 경우를 포함합니다.

1.3. 법정 자본: 정부가 규정한 최소한의 발기 자본금으로 금융 임대 회사를 설립하기 위한 것입니다.

1.4. 발기 자본: 정부, 금융 기관이 소유하는 금융 임대 회사, 외국 금융 기관이 제공하거나 조직, 개인이 출자하거나 주식을 구매하고 금융 임대 회사의 정관에 기록되는 금액입니다.

1.5. 창업 주체: 금융 임대 회사의 첫 번째 정관에 참여하는 조직 또는 개인입니다.

2. 금융 임대 회사의 종류:

2.1. 국영 금융 임대 회사: 정부가 자본을 투자하고 설립하며 경영 활동을 관리하는 금융 임대 회사입니다. 국영 금융 임대 회사의 설립 및 운영 허가증 발급은 국가은행이 별도로 지시합니다. 2.2. 주식회사 형태의 금융 임대 회사: 금융 기관, 개인 등이 국가은행과 다른 법률 규정에 따라 출자를 하는 주식회사 형태의 금융 임대 회사입니다.

2.3. 금융 기관 소속 금융 임대 회사(이하 "소속 금융 임대 회사"라 함): 독립 회계를 수행하며, 금융 기관(소유 금융 기관)이 자체 자본으로 설립한 금융 임대 회사입니다.

2.4. 합자 금융 임대 회사: 베트남 측 금융 기관, 베트남 기업과 외국 금융 기관 사이의 합자 계약에 따라 설립된 금융 임대 회사입니다. 베트남 측에는 반드시 베트남 금융 기관이 합자 금융 임대 회사의 구성원이 되어야 합니다.

2.5. 외국 자본 100% 금융 임대 회사: 베트남 법률에 따라 외국 금융 기관이 출자하여 설립된 금융 임대 회사입니다.

3. 베트남 내에서 운영되는 금융 임대 회사의 운영 기간은 최대 50년입니다. 운영 기간 연장을 원할 경우 국가은행의 승인이 필요하며, 한 번의 연장 기간은 최대 50년입니다.

제16/2001/ nghị định-CP가 효력을 발생하기 전에 설립되고 운영 허가를 받은 금융 임대 회사는 이미 발급된 운영 허가서에 명시된 기간을 적용받습니다.

4. 발기 자본 출자 방식:

금융 임대 회사의 발기 자본은 다음의 방식으로 출자될 수 있습니다:

4.1. 현금:

가) 국영 금융 임대 회사, 금융 기관 소속 금융 임대 회사 및 주식회사 형태의 금융 임대 회사는 베트남 동으로 출자할 수 있습니다.

나) 합자 금융 임대 회사와 외국 자본 100% 금융 임대 회사: 외국 출자는 베트남 내 합법적인 투자로부터 유래한 베트남 동 또는 외화로 출자할 수 있으며, 베트남 출자는 베트남 동 또는 외화로 출자할 수 있습니다. 베트남 동 또는 미국 달러 이외의 외화로 출자하는 경우, 출자 금액은 국가은행이 발표한 시점의 외환 시장 평균 환율을 기준으로 미국 달러로 환산되어야 합니다.

4.2. 기타 재산: 출자의 권한을 가지고 있고 금융 임대 회사의 직접적인 운영에 필요한 재산이어야 하며, 임대용 재산은 포함되지 않습니다. 재산의 평가 및 소유권 이전, 출자 비율은 현재 베트남 법률에 따라 이루어집니다.

5. 합자 금융 임대 회사와 외국 자본 100% 금융 임대 회사의 출자 비율, 출자 지분 양도, 이익 분배 및 위험 부담:

5.1. 출자 비율: 합자 금융 임대 회사의 외국 출자자와 베트남 출자자의 출자 비율은 각 당사자가 협의하고 국가은행의 승인을 받아야 합니다. 외국 출자의 비율은 회사의 발기 자본의 30% 이상이어야 합니다.

5.2. 출자 지분 양도:

a) 베트남 당사자와 외국 당사자는 합자 금융 임대 회사에서의 출자 지분을 양도할 수 있으나, 이는 본 통고 제5.1 점에 따른 출자 지분 비율을 준수하고, 우선적으로 합자 당사자들 사이에 양도되어야 한다. 다른 조직으로 양도하는 경우, 합자 당사자들 사이에 양도하는 경우보다 더 유리한 조건으로 양도될 수 없다. 출자의 양도는 금융 임대 합자회사의 모든 당사자들의 동의를 받아야 한다.

b) 외자 100% 금융 임대 회사는 은행 관리국의 승인을 받은 후에만 자기 출자를 양도할 수 있다.

c) 합자 금융 임대 회사와 외자 100% 금융 임대 회사의 출자 양도가 금융 임대 회사의 형태를 변경하게 되면, 회사는 이미 규정된 금융 임대 회사 형태에 맞게 조정해야 한다.

d) 출자 양도로 인해 이익이 발생하면 양도 당사자는 베트남 법률에 따라 세금을 납부해야 한다.

5.3. 이익 분배 및 위험 공유: 합자 금융 임대 회사의 각 당사자는 출자 비율에 따라 이익을 분배하고 회사 내에서 위험을 부담하며, 당사자들이 합자 계약과 베트남 법률에 부합하도록 합의한 경우를 제외한다.

절 이

영업 허가 발급에 관한 규정

금융 임대 회사에 대한

6. 금융 임대 회사(이하 "영업 허가"라 함)의 설립 및 운영을 위한 영업 허가를 받기 위한 조건:

6.1. 일반 조건:

a) 해당 영역에서 금융 임대 서비스를 제공하기 위한 요구 사항이 있어야 한다.

b) 현행 법률에 따른 법정 자본금을 충족해야 한다.

c) 창립 멤버는 신뢰성 있고 재무 능력이 있는 조직 또는 개인이어야 한다.

d) 경영진은 금융 임대 회사의 활동과 은행 관리국의 규정에 적합한 민사 행위 능력을 갖추어야 하며, 전문 지식을 보유해야 한다.

e) 금융 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 법률, 정부의 금융 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 시행령, 그리고 기타 법률 규정에 부합하는 사업 규칙 초안을 제출해야 한다.

g) 실현 가능한 사업 계획을 제출해야 한다.

h) 주주로서의 금융 기관은 최소 3년 이상의 운영 기간을 가져야 한다.

6.2. 합자 금융 임대 회사와 외자 100% 금융 임대 회사는 제6.1 점에서 언급된 조건 외에도, 외국 당사자는 다음 조건을 충족해야 한다.

a) 외국 당사자는 그들의 국가의 관련 기관으로부터 은행 업무 또는 금융 임대 업무를 수행할 수 있는 허가를 받아야 한다.

b) 외국 당사자는 그들의 국가의 관련 기관으로부터 베트남에서 활동할 수 있는 허가를 받아야 한다.

7. 영업 허가 발급에 필요한 서류:

7.1. 영업 허가 신청서:

a) 금융 기관 소속 금융 임대 회사에 대해: 금융 기관 주주 회의 의장 또는 주주 회의 의장에게 위임받은 사람의 서명으로 작성된 영업 허가 신청서 (부록 1a).

b) 금융 임대 회사 주식회사에 대해: 회의 의장 또는 회의 의장에게 위임받은 회의 의장의 서명으로 작성된 영업 허가 신청서 (부록 1b).

c) 합자 금융 임대 회사와 외자 100% 금융 임대 회사에 대해: 출자자들 중 한 명 또는 출자자들에게 위임받은 사람의 서명으로 작성된 영업 허가 신청서 (부록 1c).

7.2. 사업 규칙 초안: 금융 임대 회사의 사업 규칙은 다음과 같은 주요 내용을 포함해야 한다.

a) 금융 임대 회사의 이름과 본사 위치

b) 사업 내용과 범위

c) 운영 기간

d) 출자 지분과 출자 방법

e) 회의 의장, 총 경영자(대표), 감사위원회의 역할과 권한

g) 회의 의장, 총 경영자(대표), 감사위원회의 선출, 임명, 해임 방식

h) 금융 임대 회사의 법적 대표

i) 주주의 권리와 의무(금융 임대 회사 주식회사의 경우)

k) 재무, 회계, 검사, 감사 및 내부 감사 원칙

l) 해산 사유와 해산 절차

m) 사업 규칙 수정 절차

7.3. 처음 3년 동안의 사업 계획, 사업 내용, 방법, 영역, 효과 및 경제적 이익을 명시한 문서

7.4. 창립 멤버, 회의 의장, 감사위원회, 총 경영자(대표)의 명단, 이력서, 능력 증명서, 전문 지식 증명서 (베트남인 개인의 경우, 이력서는 부록 2에 따른 양식으로 작성되며, 외국인 개인의 경우, 그들의 원래 국적 국가나 그들이 가지고 있는 국적 국가의 규정에 따라 작성된다)

7.5. 출자 지분 규모 및 출자자들의 출자 지분 규모 및 약속 목록

7.6. 주요 주주들의 재무 상황 및 관련 정보 (금융 임대 회사 주식회사의 경우)

7.7. 금융 임대 회사의 본사 위치에 대한 지방 인민 위원회 또는 직할 시 인민 위원회의 승인

8. 금융 기관 소속 금융 임대 회사는 제7항 제II절 통고에 따른 서류 외에 다음 서류를 제출해야 한다.

8.1. 금융 기관 주주 회의 의장 또는 주주 회의 의장에게 위임받은 사람의 서명으로 작성된 금융 임대 회사에 대한 출자원 및 출자 지분 규모에 대한 문서

8.2. 주주 금융 기관과 관련된 서류로 다음을 포함한다.

a) 설립 결정 또는 영업 허가 및 운영 허가, 설립 이후 및 수정된 모든 등록 사업자 등록증

b) 현재 사업 규칙

c) 최근 3년간의 재무 상황표, 손익 계산서, 감사된 결과, 운영 상황 보고서

9. 합자 금융 임대 회사와 외자 100% 금융 임대 회사는 제7항 제II절 통고에 따른 서류 외에 다음 서류를 제출해야 한다.

9.1. 조인 투자자의 정관;

9.2. 조인 투자자의 사업자등록증;

9.3. 외국 기관의 권한 있는 기관이 발급한 외국 기업이 베트남에서 합자 금융임대 회사 또는 외자 100% 금융임대 회사 형태로 활동할 수 있도록 허가하는 문서. 법률에 따라 원래 국가의 법률이 이 문서를 요구하지 않는 경우 해당 기관의 권한 있는 기관이 발급한 확인 증명서가 있어야 함;

9.4. 조인 투자자의 재무제표, 검토된 이익 및 손실 보고서, 최근 3년간의 운영 상황 보고서;

9.5. 합자 금융임대 회사에 대한 합자 계약 초안. 합자 계약 초안은 다음 주요 내용을 포함해야 함:

a) 합자 금융임대 회사의 이름과 주소;

b) 합자 참여자의 이름, 주소 및 대표자;

c) 합자 운영 기간;

d) 자본금: 출자 비율, 각 당사자의 출자 금액. 출자 방안; 외화, 베트남 동, 기타 재산(있을 경우)으로 출자되는 금액을 명시함;

e) 각 당사자의 권리와 의무;

g) 합자회사의 이사회, 감사위원회 및 경영진의 구성원 수 및 비율;

h) 회계, 결산, 보고, 기금 설정 및 사용, 이익 및 손실 분배에 관한 원칙;

i) 합자 계약 이행 과정에서 발생하는 당사자 간 분쟁 해결 절차, 합자 금융임대 회사 해산 및 합병 절차;

k) 합자 계약 수정 및 보완 조건;

10. 면허 신청 절차 및 방법:

10.1. 금융임대 주식회사의 경우: 면허 신청 서류는 주식회사 본사가 위치한 중앙 직할 성, 시 인민은행 지점에 제출되며 세부 사항을 기재한 세부 복사본으로 작성됨.

10.2. 금융임대 회사가 금융기관 소속인 경우: 면허 신청 서류는 두 부로 작성되어 인민은행에 제출됨.

10.3. 합자 금융임대 회사와 외자 100% 금융임대 회사의 경우: 면허 신청 서류는 한 부는 베트남어, 다른 한 부는 영어 또는 프랑스어로 작성되어 인민은행에 제출됨.

10.4. 10.1, 10.2 항에서 언급된 서류는 원본이어야 하며, 원본 사본인 경우 공증하거나 원본을 발급한 기관의 확인을 받아야 함.

10.5. 10.3 항에서 언급된 서류의 경우: 외국어로 작성된 서류는 원본 또는 확인된 사본이어야 하며, 베트남 공증 기관 또는 베트남 외교 또는 영사 기관이 외국에 위치한 기관의 확인을 받아야 함. 베트남어로 작성된 사본과 외국어에서 베트남어로 번역된 문서는 베트남 공증 기관 또는 해당 문서를 발행한 기관의 확인을 받아야 함. 공증된 문서에는 다음이 포함되어야 함:

a) 외국 기관의 활동 규칙;

b) 외국 금융기관이 은행업 또는 금융임대업을 수행할 수 있도록 허가하는 외국 기관의 권한 있는 기관의 허가증;

c) 외국 기관의 권한 있는 기관이 외국 기업이 베트남에서 합자 금융임대 회사 또는 외자 100% 금융임대 회사 형태로 활동할 수 있도록 허가하는 문서.

10.6. 면허 발급 기간:

a) 금융임대 주식회사의 경우:

- 면허 신청 서류를 모두 받은 날로부터 30일 이내에, 중앙 직할 성, 시 인민은행 지점이 서류를 검토하고 심사하며, 2부의 서류와 함께 인민은행 총재에게 제출하여 검토 및 결정하도록 공문을 발송함.

- 중앙 직할 성, 시 인민은행 지점에서 제출한 면허 신청 서류를 모두 받은 날로부터 60일 이내에, 인민은행 총재가 면허를 발급하거나 거부함. 면허를 거부할 경우, 인민은행은 거부 이유를 명시한 답변서를 발송함.

b) 다른 금융임대 회사의 경우:

면허 신청 서류를 모두 받은 날로부터 90일 이내에, 인민은행이 면허를 발급하거나 거부함. 면허를 거부할 경우, 인민은행은 거부 이유를 명시한 답변서를 발송함.

10.7. 인민은행이 발급한 면허:

a) 금융임대 회사가 금융기관 소속인 경우 또는 금융임대 주식회사의 경우(부록 3a 참조).

b) 합자 금융임대 회사 또는 외자 100% 금융임대 회사의 경우(부록 3b 참조).

11. 면허 발급 수수료:

11.1. 금융임대 회사의 면허 발급(또는 면허 연장) 수수료는 법령에서 정한 수수료 규정에 따름.

11.2. 11.1 항에서 정한 수수료는 금융임대 회사의 자본금에서 공제되지 않으며 어떠한 경우에도 반환되지 않음.

11.3. 면허를 발급받은 날로부터 15일 이내에, 면허를 발급받은 금융임대 회사는 인민은행 거래소에 수수료를 납부해야 함. 금융임대 주식회사의 경우, 주식회사 본사가 위치한 중앙 직할 성, 시 인민은행 지점에 납부해야 함.

12. 영업 개시:

12.1. 영업을 개시하기 위해서는 금융임대 회사가 면허를 발급받아야 하며 다음 조건을 충족해야 함:

a) 인민은행이 승인한 정관;

b) 사업자등록증;

c) 등기된 자본금을 충족해야 함:

- 현금으로 출자된 자본금은 인민은행 거래소 또는 주식회사 본사가 위치한 중앙 직할 성, 시 인민은행 지점에 개설된 차입금 계좌에 전액 이체되어야 하며, 이 계좌는 인민은행이 문서로 확인해야 함. 영업을 개시한 후, 금융임대 회사는 인민은행에서 차입금 계좌의 금액을 해제받을 수 있음.

- 자본금으로 출자된 재산 외의 형태의 출자에 대해서는 베트남 법률에 따라 금융 임대 회사에 대한 재산 출자 소유권 이전을 증명하는 법적 서류를 갖추어야 한다.

d) 베트남 내 금융 임대 회사의 본사 소유권 또는 사용권에 관한 법적 서류를 완료해야 한다;

e) 영업 개시일로부터 최소 30(삼십)일 전까지 금융 임대 회사는 중앙은행(금융기관 및 비은행 금융 기관 부서)에 다음 문서의 원본 또는 공증된 사본을 제출해야 한다:

- 자본금 납입 확인 증빙서류;

- 면허 발급 수수료 납부 증빙서류;

- 사업 등록증;

- 본사 소유권 또는 사용권에 관한 법적 서류;

g) 베트남 내 금융 임대 회사의 본사가 위치한 지역 신문과 중앙 신문에 5회 연속으로 베트namese 언어로 다음과 같은 주요 내용을 발표해야 한다:

- 금융 임대 회사의 정식 명칭 및 약칭;

- 본사 주소; 전화번호; 팩스...

- 자본금;

- 영업 내용, 범위, 지역 및 기간;

- 중앙은행이 발급한 면허 번호 및 날짜; 사업 등록증 번호 및 날짜, 발급 기관 이름;

- 이사회의 의장 및 이사회, 감사위원회, 대표이사(총경리)의 성명 및 국적;

- 예정된 영업 개시일;

- 필요한 다른 내용;

12.2. 면허 발급일로부터 12개월 후에도 금융 임대 회사가 영업을 개시하지 않으면 당연히 면허 효력이 상실된다. 중앙은행은 면허를 회수하고 동결계좌에서 반환금을 지급하며, 절차비용을 제외한다.

13. 면허 회수:

13.1. 금융 임대 회사가 발급받은 면허는 금융기관 조직법 제29조 제1항에 따라 회수될 수 있다.

13.2. 금융 임대 회사의 면허 회수 절차와 서류는 법률 규정과 중앙은행의 지침에 따라 이루어진다.

13.3. 면허가 회수된 후 금융 임대 회사는 면허에 기재된 모든 활동을 즉시 중단해야 한다.

13.4. 중앙은행은 금융 임대 회사의 면허 회수 결정을 해당 회사의 본사가 위치한 지역 신문과 중앙 신문에 3회 연속으로 베트namese 언어로 공고해야 한다.

14. 변경 승인:

14.1. 금융 임대 회사는 다음 사항을 변경하기 전에 중앙은행의 서면 승인을 받아야 한다:

a) 금융 임대 회사의 명칭;

b) 자본금 규모;

c) 본사, 지점, 대표사무소의 위치;

d) 영업 내용, 범위 및 기간;

e) 합자 금융 임대 회사의 출자자 간 출자 지분 양도;

g) 합자 금융 임대 회사의 주식 양도 금액이 처음 양도 이후 20% 이상 자본금을 초과할 경우;

h) 합자 금융 임대 회사의 주요 주주의 주식 비율;

i) 이사회, 대표이사(총경리), 감사위원회의 구성원.

14.2. 중앙은행의 변경 승인을 위한 서류 제출:

14.2.1. 금융 임대 회사의 명칭 변경을 위한 서류:

a) 금융 임대 회사의 이사회 의장이 제출하는 명칭 변경 요청서. 이 요청서에는 변경 이유와 필요성에 대해 명시되어야 한다;

b) 금융 임대 회사의 이사회 회의록 및 명칭 변경에 대한 결의안;

c) 금융 임대 회사가 속한 금융기관, 합자 금융 임대 회사의 출자자, 외국인 출자자들의 명칭 변경 승인서;

d) 합자 금융 임대 회사의 주주총회 회의록 및 명칭 변경에 대한 결의안.

14.2.2. 자본금 변경을 위한 서류:

a) 금융 임대 회사의 이사회 의장이 제출하는 자본금 변경 요청서. 이 요청서에는 변경 필요성, 이유 및 변경 전에 해결해야 할 문제에 대한 방법을 명시해야 한다;

b) 금융 임대 회사의 이사회 회의록 및 자본금 변경에 대한 결의안;

c) 금융 임대 회사가 속한 금융기관, 합자 금융 임대 회사의 출자자, 외국인 출자자들의 자본금 변경 승인서;

d) 금융 임대 회사의 최근 분기말까지의 조직 및 운영 현황 보고서;

e) 합자 금융 임대 회사의 경우, 금융 임대 회사는 중앙은행에 다음 서류를 추가로 제출해야 한다:

- 주주총회 회의록 및 자본금 변경에 대한 결의안;

- 주주총회에서 승인된 자본금 변경 계획;

- 자본금 변경 전후의 주주 목록 및 주식 비율;

- 주요 주주의 주식 매매 신청서.

14.2.3. 본사, 지점, 대표사무소 위치 변경을 위한 서류:

a) 금융 임대 회사의 이사회 의장이 제출하는 위치 변경 요청서. 이 요청서에는 이전 이유와 새로운 위치의 안전 상태에 대한 정보를 포함해야 한다;

b) 금융 임대 회사의 이사회 회의록 및 위치 변경에 대한 결의안;

c) 새로운 위치의 지방 인민위원회 승인서;

d) 새로운 위치의 소유권 또는 사용권 확인서.

이) 중앙은행 지방지점장의 의견(재정임대회사가 주된 사무소 또는 지점을 신설한 장소에 위치한 중앙은행 지방지점장의 의견)

14.2.4. 업무 내용, 범위 및 기간 변경에 관한 서류:

가) 재무임대회사 회장이 업무 내용, 범위 및 기간 변경을 요청하는 보고서로서 변경 이유와 필요성을 명시함

나) 재무임대회사 이사회 회의록 및 변경에 관한 이사회 결의안

다) 재무임대회사 소유 금융기관의 승인서, 합자 재무임대회사의 출자자들의 승인서, 외국 자본 100% 재무임대회사의 외국 출자자들의 승인서(업무 내용, 범위 및 기간 변경에 관한 것)

d) 금융 임대 회사의 최근 분기말까지의 조직 및 운영 현황 보고서;

라) 주식회사 형태의 재무임대회사에 대한 주주총회 회의록 및 결의안

14.2.5. 합자 재무임대회사의 출자자 간 출자 지분 양도에 관한 서류:

가) 합자 재무임대회사 회장이 중앙은행의 승인을 요청하는 보고서로서 양도 이유를 명시함

나) 합자 재무임대회사 이사회 회의록(양도에 대한 이사회의 동의를 나타냄)

다) 양도자가 중앙은행에 보내는 양도 요청서(자기의 일부 또는 전부의 출자 지분을 양도하려는 것)와 양도 계약 초안

라) 수용자가 중앙은행에 보내는 양수 요청서(양도자의 일부 또는 전부의 출자 지분을 양수하려는 것)와 양수 승인 요청서

마) 수용자가 합자 출자자 내에 있지 않은 경우, 해당 조직은 본 통지서 제II장 제9항에 규정된 서류를 추가로 제출해야 함

14.2.6. 주식 비율 20% 초과 양도 또는 대주주의 주식 비율 변경에 관한 서류(주식회사 형태의 재무임대회사):

가) 회장이 주식 비율 20% 초과 양도 또는 대주주의 주식 비율 변경을 요청하는 보고서

나) 주주들의 주식 양도 신청서(법인 주주는 법인 대표가 서명하고 인감을 찍어야 함)

다) 주주들의 주식 구매 신청서(법인 주주는 법인 대표가 서명하고 인감을 찍어야 함)로서 주식 구매 자금의 합법성, 재무임대회사의 재무상태 및 정관에 대한 수락, 관련 법률 준수에 대한 약속

라) 주식 비율 20% 미만의 주식 양도자들의 서류

마) 주식 양도와 관련된 기타 서류

14.2.7. 이사회 구성원, 감사위원회 및 총경리(총괄 책임자) 변경에 관한 서류, 절차 및 방법: 금융기관 비은행 부문의 이사회, 감사위원회, 총경리(총괄 책임자) 조직 및 운영에 관한 중앙은행 총재의 규정에 따라 처리됨

14.3. 재무임대회사의 변경 승인 절차 및 방법:

14.3.1. 주식회사 형태의 재무임대회사에 대해:

가) 본 통지서 제14.2.2항, 제14.2.3항 및 제14.2.6항에서 규정된 변경사항에 대한 서류는 재무임대회사가 주된 사무소를 두고 있는 지방 중앙은행 지점에 2부를 제출함. 서류 접수 후 15일 이내에 지방 중앙은행 지점장은 해당 변경사항을 검토하여 승인하거나 불승인하며, 불승인 시 해당 지방 중앙은행 지점은 재무임대회사가 주된 사무소를 두고 있는 지방에 서면으로 답변서를 발송하여 불승인 사유를 명시함

변경 승인 또는 불승인 후, 재무임대회사가 주된 사무소를 두고 있는 지방 중앙은행 지점장은 중앙은행 총재에게 서면 보고서를 제출함

나) 본 통지서 제14.2.1항 및 제14.2.4항에서 규정된 변경사항에 대한 서류는 재무임대회사가 주된 사무소를 두고 있는 지방 중앙은행 지점에 3부를 제출함. 서류 접수 후 15일 이내에 해당 지방 중앙은행 지점은 중앙은행(금융기관 비은행 부문 담당 부서)에 서면 의견을 보내며, 재무임대회사 서류 2부를 첨부함

14.3.2. 다른 재무임대회사에 대해:

서류는 중앙은행(금융기관 비은행 부문 담당 부서)에 2부를 제출함

14.3.3. 서류 접수 후 15일 이내에 중앙은행 총재는 재무임대회사의 변경사항을 검토하여 승인하거나 불승인하며, 불승인 시 중앙은행은 서면으로 답변서를 발송하여 불승인 사유를 명시함

중앙은행의 승인을 받은 후, 재무임대회사는 법적 권한을 가진 정부 기관에 변경사항을 등록하고, 관련 법률에 따라 중앙 언론 및 지역 언론에 공고해야 함

재무임대회사는 정부 기관으로부터 발급받은 변경 등록 증명서(공증된 사본) 및 기타 관련 서류를 중앙은행(금융기관 비은행 부문 담당 부서)에 제출해야 하며, 주식회사 형태의 재무임대회사는 추가로 재무임대회사가 주된 사무소를 두고 있는 지방 중앙은행 지점에 위 서류 1부를 제출해야 함

15. 변경 사항은 다음 각 호의 변경이 발생한 날로부터 30(삼십)일 이내에 금융기관 소속 리스회사, 합자 리스회사, 외국인 100% 출자 리스회사는 금융감독원에 통보하여야 한다.

15.1. 자본금 출자자의 이사회의 의장 및 대표이사(대표자)의 변경

15.2. 자본금 출자자의 명칭 및 주소의 변경

15.3. 자본금 출자자가 분할, 합병, 해산, 파산하는 경우

절 III

조직 체제, 경영, 운영 및 감독

리스 회사

16. 리스 회사의 조직 구조는 다음과 같다.

16.1. 지점, 대표사무소

a) 리스 회사는 국내외에서 활동이 필요한 지역에서 지점을 개설하거나 폐쇄하려면 금융감독원의 서면 승인을 받아야 한다.

b) 리스 회사의 지점 및 대표사무소 개설 및 폐쇄 조건, 서류, 절차는 금융감독원의 비은행 금융기관 지점 및 대표사무소 개설 및 폐쇄에 관한 규정과 현행 법률 규정에 따라 적용된다.

16.2. 소속 회사

a) 리스 회사는 자본금으로 독립 계상 자격을 가진 소속 회사를 설립하여 금융, 은행, 보험 영역 및 채권 처리 과정에서의 재산 관리, 개발, 판매 등 특정 금융 영역에서 활동할 수 있다.

b) 리스 회사의 소속 회사 설립은 금융감독원의 지침에 따라 이루어진다.

16.3. 본사 및 지점의 지원 기관은 사무실, 전문 부서, 업무 부서, 거래 부서를 포함한다.

17. 분할, 합병, 합치, 합작, 인수, 해산: 리스 회사의 분할, 합병, 합치, 합작, 인수, 해산은 금융감독원의 서면 승인을 받아야 하며 금융감독원의 지침에 따라 이루어져야 한다.

18. 경영, 운영 및 감독

18.1. 리스 회사는 이사회, 감사위원회 및 대표이사(대표자)를 가져야 한다.

금융기관 소속 리스 회사 중 아직 별도의 이사회와 감사위원회가 없는 경우, 이 지침이 효력 발생한 날로부터 90(구십)일 이내에 금융기관 소유주 이사회는 이사회와 감사위원회의 구성원을 적절히 선임하고 금융감독원 총재에게 승인을 요청해야 한다.

18.2. 리스 회사의 이사회 의장 및 구성원, 감사위원회의 위원장 및 구성원, 대표이사(대표자)의 선출, 임명 또는 해임은 금융감독원의 비은행 금융기관의 이사회 및 감사위원회, 대표이사(대표자)의 조직 및 운영에 관한 규정과 현행 법률 규정에 따라 이루어진다.

18.3. 리스 회사의 이사회 의장 및 구성원, 감사위원회의 위원장 및 구성원, 대표이사(대표자)는 그 직무를 수행하기 전에 금융감독원 총재의 승인을 받아야 한다.

18.4. 리스 회사의 이사회 구성원, 감사위원회 구성원, 대표이사(대표자)의 구체적인 역할, 책임, 권한은 금융감독원의 비은행 금융기관의 이사회 및 감사위원회, 대표이사(대표자)의 조직 및 운영에 관한 규정과 현행 법률 규정에 따라 시행된다.

절 IV

리스 회사의 활동

19. 활동 내용 및 범위

19.1. 리스 회사는 다음의 자금을 조달할 수 있다.

a) 조직 및 개인으로부터 1년 이상의 만기 예금을 받음

b) 국내외 금융기관으로부터 단기, 중기 및 장기 차입

c) 증권 발행

- 리스 회사는 금융감독원의 비은행 금융기관의 국내 자금 조달을 위한 증권 발행에 관한 규정에 따라 1년 이상의 만기 증권(기사, 신용증, 예금증서, 채권 등)을 발행하여 조직 및 개인으로부터 자금을 조달할 수 있다.

- 리스 회사는 금융감독원의 승인을 받아 외국 조직 및 개인으로부터 1년 이상의 만기 채권, 예금증서 및 기타 증권을 발행하여 자금을 조달할 수 있다.

d) 금융감독원의 규정에 따른 기타 자금 조달

19.2. 리스 회사는 금융감독원의 규정에 따라 다음 업무를 수행할 수 있다.

a) 리스 제공

b) 리스 관련 업무에 대한 고객의 상담

c) 위탁 서비스: 리스 회사는 위탁 당사자의 지시에 따라 고객에게 리스를 제공하고 위탁 리스 수수료를 받을 수 있다. 위탁 리스 과정에서 발생하는 모든 위험은 위탁 당사자가 부담한다. 리스 회사는 다음의 위탁 서비스를 수행할 수 있다.

- 고객에게 리스 제공을 위탁받아 기계 및 장비를 제공함

- 국내외 조직 및 개인으로부터 위탁받아 고객에게 리스 제공을 위해 기계 및 장비를 수입함

- 리스 제공과 관련된 기타 위탁 서비스

d) 리스 제공과 관련된 자산 관리 서비스를 수행함으로써 구체적으로 다음과 같은 서비스를 제공할 수 있다.

- 다른 리스 회사의 리스 제공 자산 관리를 수행함

- 리스 제공과 관련된 기타 자산 관리 서비스

e) 금융감독원의 지침에 따라 리스 제공과 관련된 보증 서비스를 수행함

g) 운용 리스 제공

h) 리스 제공 형태로 매입 후 리스 제공

i) 리스 제공 계약에서 발생한 채권을 조직 및 개인에게 판매

19.3. 리스 회사는 금융감독원의 승인을 받아 다른 업무를 수행할 수 있다.

19.4. 외환 활동

금융임대회사는 중앙은행이 발급한 허가에 따라 외환거래를 수행한다.

20. 금융임대거래에서 사용되는 통화:

20.1. 금융임대회사는 금융임대거래를 베트남동으로 실시한다.

20.2. 외화로 금융임대거래를 실시하는 경우, 금융임대회사는 중앙은행의 지침과 현행 외환관리 법률 규정을 준수해야 한다.

21. 금융임대이자율 및 금융임대이자감면:

21.1. 금융임대회사는 자금공급과 수요, 국내외 시장 이자율 및 관련 비용 등을 고려하여 금융임대이자율을 설정한다.

21.2. 금융임대이자감면: 금융임대회사는 중앙은행의 규정에 따라 금융임대이자를 면제하거나 감면한다.

22. 금융임대활동에 대한 연체채무 구조조정 및 연체채무 전환은 중앙은행의 규정에 따른다.

23. 안전성 비율: 금융임대회사는 신용기관법 제81조와 중앙은행 총재의 규정에 따른 안전성 비율을 유지해야 한다.

24. 금융임대회사가 임대할 수 없는 경우:

24.1. 금융임대회사는 다음 대상에게 임대하지 못한다:

가) 금융임대회사의 이사회 회원, 감사위원회 회원, 대표이사, 부대표이사;

나) 임대 심사 및 승인자;

다) 금융임대회사의 이사회 회원, 감사위원회 회원, 대표이사, 부대표이사의 부모, 배우자, 자녀.

24.2. 금융임대회사는 제24.1항 본 조에서 정한 대상의 보증을 받아 임대계약을 체결할 수 없다.

25. 임대 제한:

25.1. 금융임대회사는 다음 대상에게 특혜적인 조건으로 임대하지 못한다:

가) 현재 금융임대회사를 감사하고 있는 회계사, 감사원, 재무책임자, 감사관;

나) 금융임대회사의 주요 주주;

다) 제24.1항 본 조에서 정한 대상 중 하나가 그 기업의 자본금의 10% 이상을 소유하고 있는 기업.

25.2. 제25.1항 본 조에서 정한 대상에 대한 총 임대부채는 금융임대회사의 자기자본의 5%를 초과해서는 안 된다.

26. 금융임대회사는 중앙은행과 베트남 내에서 영업을 허가받은 상업은행에서 계좌를 개설할 수 있다. 해외 외화계좌 개설은 중앙은행의 허가를 받아야 한다.

27. 금융임대계약:

27.1. 금융임대계약은 법률 규정과 정부령에 따라 문서화되어야 한다.

27.2. 금융임대계약은 계약 당사자가 동의한 날부터 효력을 발생한다.

27.3. 조기 종료되는 금융임대계약의 경우:

27.3.1. 임대인이 다음 사항 중 하나가 발생하면 조기 종료할 수 있는 권리를 갖는다:

가) 차입인이 계약에 명시된 임대료를 지불하지 않음;

나) 차입인이 계약 조항을 위반함;

다) 차입인이 파산 또는 해산됨;

라) 차입인의 보증인이 파산 또는 해산되고 임대인이 보증인 변경을 승인하지 않거나 차입인이 제시한 새로운 보증인을 승인하지 않음.

27.3.2. 차입인은 다음 사항 중 하나가 발생하면 조기 종료할 수 있다:

가) 임대인이 차입인의 잘못 없이 임대물품을 지연하여 제공함;

나) 임대인이 계약 조항을 위반함;

27.3.3. 임대물품이 손실되거나 복구 불가능한 손상으로 인해 조기 종료될 수 있다.

27.3.4. 임대인이 차입인의 요청에 따라 임대료를 계약 기간보다 앞당겨 전액 지불하도록 승인한 경우 조기 종료될 수 있다.

27.4. 조기 종료된 금융임대계약 처리:

27.4.1. 제27.3.1항 본 조에서 정한 사항 중 하나에 따라 조기 종료된 금융임대계약의 경우, 차입인은 잔여 임대료를 즉시 지불해야 한다. 차입인이 임대료를 지불하지 못하면, 임대인은 법원 판결 없이 즉시 임대물을 회수하고 차입인에게 잔여 임대료를 즉시 지불하라고 요구하며, 임대물의 점유, 사용, 반환을 방해하거나 차단하는 행위를 금지한다.

가) 임대인은 즉시 임대물을 회수할 수 있으며 법원 판결 없이 차입인에게 잔여 임대료를 즉시 지불하라고 요구한다. 임대물의 점유, 사용, 반환을 방해하거나 차단하는 행위는 엄격히 금지된다.

나) 임대물 회수 후 최대 60일 이내에 임대인은 임대물을 처리해야 하며, 임대물 처리로 얻은 금액은 차입인의 잔여 임대료와 임대물 회수 과정에서 발생한 비용을 갚는데 사용된다. 만약 얻은 금액이 잔여 임대료와 비용을 모두 갚지 못하면 차입인은 잔여 금액을 임대인에게 갚아야 한다.

다) 차입인이 잔여 임대료 일부를 이미 지불했고 임대인이 임대물을 처리한 경우, 임대물 처리로 얻은 금액이 잔여 임대료와 임대물 회수 과정에서 발생한 비용을 초과하면 임대인은 차입인에게 초과 금액을 반환해야 한다.

라) 임대인이 임대물을 처리하는 동안 차입인이 잔여 임대료와 처리 비용을 모두 갚으면 임대인은 임대물의 소유권을 차입인에게 이전한다.

e) 조수는 임대인이 임대 재산 회수 요구를 받은 날로부터 30(삼십)일 이내에 임대인에게 임대 재산을 반환할 의무가 있다.

27.4.2. 위 제27.3.2항에서 정한 바와 같이 금융 임대 계약이 만기 전에 종료되는 경우, 임대인은 임차인에게 손해를 배상해야 한다.

27.4.3. 위 제27.3.3항에서 정한 바와 같이 금융 임대 계약이 만기 전에 종료되는 경우, 임대인은 임차인이 임대료를 모두 지급하였고 임대인이 보험 기관으로부터 보험금을 수령한 경우, 임차인에게 보험 재산에 대한 보험금을 반환해야 한다.

27.4.4. 임대인이 임대 기간 동안 임대 재산에 대한 소유권은 임차인이 파산, 해체 또는 결제 능력을 상실하는 경우에도 영향을 받지 않으며, 임대 재산은 임차인의 재산으로 처리되지 않고 다른 채권자들에게 대응하기 위한 임차인의 재산으로 간주되지 않는다.

절 V

재정, 회계 및 보고

28. 재정:

28.1. 금융 임대 회사의 사업 연도는 서기 연도의 1월 1일부터 12월 31일까지이며, 첫 사업 연도는 개업일로부터 12월 31일까지로 끝난다.

28.2. 금융 임대 회사의 수입과 지출은 금융기관의 재정 제도에 관한 법률 규정에 따라 이루어져야 한다.

29. 회계: 금융 임대 회사의 회계 처리는 금융기관에 관한 법률, 금융기관에 관한 법률 일부 개정 법률 및 중앙은행이 발행한 회계 처리 제도를 준수해야 한다.

30. 기금 설정 및 사용:

30.1. 금융 임대 회사의 사업 연도의 실현 이익은 법률 규정에 따른 세금 납부 후의 회사의 경영 결과이다.

30.2. 금융 임대 회사의 기금 설정 및 사용은 금융기관에 대한 재정 제도에 관한 법률 규정에 따라 이루어져야 한다.

30.3. 금융 임대 회사는 제30.2항에서 언급된 기금을 주주에게 이익 배당이나 분배 목적으로 어떠한 형태로든 사용해서는 안 되며, 회사가 해체되고 청산될 때만 예외적으로 주주에게 분배될 수 있으며, 이 경우 채권자에게 우선 청산금을 지급해야 한다.

31. 준비금 설정:

금융 임대 회사는 중앙은행 및 기타 법률 규정에 따라 위험 준비금을 설정하고 이를 사용한다.

32. 외국인들이 참여하는 합자 금융 임대 회사 또는 외국 자본 100% 금융 임대 회사의 이익 전환 및 청산 또는 사업 종료 후의 재산 전환은 금융기관에 관한 법률 및 현행 법률 규정에 따라 이루어져야 한다.

33. 정보 보고 제도:

33.1. 금융 임대 회사는 중앙은행의 규정 및 지침에 따라 정보 보고 및 통계 제도를 준수해야 하며, 회사의 보고서는 베트남어와 베트남 동으로 작성되어야 한다.

33.2. 사업 연도 종료 후 30(삼십)일 이내에 금융 임대 회사는 조직 및 운영 상황 및 사업 계획에 대한 평가 보고서를 중앙은행(은행 및 비은행 금융기관 부서)에 제출해야 한다.

34. 감사:

34.1. 사업 연도 종료 30(삼십)일 전까지 금융 임대 회사는 중앙은행 규정에 따라 독립 감사 기관을 선정하여 자체 활동을 감사해야 한다. 독립 감사 기관 선정은 입찰 관련 법률 규정에 따라 이루어져야 한다.

34.2. 사업 연도 종료 후 120(일백이십)일 이내에 금융 임대 회사는 감사된 재무 보고서를 중앙은행(감사부와 은행 및 비은행 금융기관 부서)에 2(이)부 제출해야 하며, 법률 규정에 따라 재무 보고서를 공개해야 한다.

34.3. 사업 연도 종료 후 180(일백팔십)일 이내에 합자 금융 임대 회사 또는 외국 자본 100% 금융 임대 회사는 외국 금융 기관의 재무 보고서를 중앙은행에 제출해야 한다.

절 VI

검사, 특별감독, 해산,

청산, 파산

35. 검사:

35.1. 금융 임대 회사는 중앙은행의 검사를 받아야 한다.

35.2. 중앙은행이 금융 임대 회사의 활동에 대한 검사를 실시하는 것은 금융기관 법률, 금융기관 법률 일부 개정 법률 및 금융기관 검사에 관한 법률 규정에 따라 이루어진다.

35.3. 외국측 검사 감독: 외국 금융기관이 외국 자본 100%로 운영되는 금융 임대 회사의 활동을 내부 검사 감독한다. 외국 금융기관은 검사 감독 전에 중앙은행에 서면으로 검사 감독 내용, 예상 시작 및 종료 일자를 통보해야 한다. 검사 감독 종료 후 30일 이내에 외국 금융기관은 중앙은행에 검사 감독 결과 보고서를 제출해야 한다.

36. 금융 임대 회사에 대한 특별 감독, 파산, 해산, 청산은 금융기관 법률, 금융기관 법률 일부 개정 법률 및 현행 법률 규정에 따라 이루어진다.

37. 금융 임대 회사의 활동에 대한 포상 및 위반 처리는 금융기관 법률 제십장 및 관련 법규에 따라 이루어진다.

절 VII

시행규정

38. 중앙은행 소속 단위의 책임:

38.1. 중앙은행 지방 지점:

금융 임대 회사 주식회사 설립 및 운영 허가 신청서 접수, 검토 및 변경 승인은 본 통지에서 정한 절차와 절차에 따라 이루어진다.

38.2. 은행 및 비은행 금융기관 부:

a) 금융 임대 회사 설립 및 운영 허가 신청서 접수, 검토 및 변경 승인은 본 통지에서 정한 절차와 절차에 따라 이루어진다;

b) 중앙은행 소속 관련 부서와 협력하여 중앙은행 총재에게 금융 임대 회사 설립 및 운영 허가 신청서 접수, 검토 및 변경 승인을 요청한다.

c) 중앙은행 총재에게 금융 임대 운용 서비스, 금융 임대 재임대 서비스, 금융 임대 채권 매각 서비스 등에 대한 지침을 제안한다.

- 금융 임대 운용 서비스 지침

- 금융 임대 재임대 서비스 지침

- 금융 임대 채권 매각 서비스 지침

38.3. 중앙은행 검사부:

a) 은행 및 비은행 금융기관 부와 협력하여 금융 임대 회사의 활동 상황 정보를 제공하고, 금융 임대 회사 설립 및 운영 허가 신청서 접수, 검토 및 변경 승인과 관련된 문제를 제안한다.

b) 금융 임대 회사 검사 감독 결과 보고서를 은행 및 비은행 금융기관 부에 제공한다.

38.4. 통화정책 부:

중앙은행 총재에게 금융 임대 서비스, 금융 임대 위탁 서비스 지침을 제안한다.

38.5. 대출 부:

중앙은행 총재에게 금융 임대 공동자금 조달 서비스, 금융 임대 보증 서비스 지침을 제안한다.

38.6. 회계 재무 부:

금융 임대 회사의 회계 업무에 대한 회계 지침을 제공한다.

39. 본 통지는 공보에 게재된 날로부터 15일 후부터 효력을 발생한다. 다음 문서들은 효력을 상실한다:

- 2001년 9월 6일 중앙은행 총재가 발행한 제08/2001/TT-NHNN 호 "정부가 2001년 5월 2일에 발행한 제16/2001/NĐ-CP 호 금융 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 법률 시행에 대한 지침"

- 2004년 11월 1일 중앙은행 총재가 발행한 제07/2004/TT-NHNN 호 "중앙은행 총재가 2001년 9월 6일에 발행한 제08/2001/TT-NHNN 호 정부가 2001년 5월 2일에 발행한 제16/2001/NĐ-CP 호 금융 임대 회사의 조직 및 운영에 관한 법률 시행에 대한 지침의 제17.2항 수정"

40. 중앙은행 사무총장, 은행 및 비은행 금융기관 부 장관, 중앙은행 소속 단위 책임자, 중앙은행 지방 지점 책임자, 금융 임대 회사 이사회 의장, 금융 임대 회사 총 경영 책임자(경영 책임자)는 각자의 권한과 임무 범위 내에서 본 통지를 시행하는 책임을 진다./.