2008년 제6호 NHNN 결정 은행 상업 주식회사 분류 규정 시행에 관한 결정

결정

주식회사 상업은행 분류 규정을 제정함

은행감독원장

은행법(1997) 및 이에 대한 일부 조항 개정 법률(2003)에 의거

금융기관법(1997) 및 이에 대한 일부 조항 개정 법률(2004)에 의거

정부가 2003년 5월 19일에 제정한 52/2003/NĐ-CP호 정부결정(은행중앙은행의 기능, 임무, 권한 및 조직구조에 관한 규정)에 의거

금융기관과 비은행금융기관 부서장의 건의에 따라

결정함에 있어서:

조 1. 본 결정에 첨부된 주식회사 상업은행 분류 규정을 제정함

조 2. 본 결정는 공보에 게재된 날로부터 15일 후 효력 발생하며, 2004년 4월 16일 통화은행총국장이 제정한 400/2004/QĐ-NHNN호 통화은행총국결정(국유 및 민영 주식회사 상업은행 분류에 관한 규정)을 대체함

조 3. 통화은행총국 사무처장, 금융기관과 비은행금융기관 부서장, 통화은행총국 감사처장, 통화은행총국 소속 관련 부서장, 중앙정부 직할 지방의 주식회사 상업은행 본점 소재 통화은행총국 지점장, 주식회사 상업은행 이사회 의장 및 총경리는 본 결정를 집행하는 데 책임을 진다./

 

 

규정

주식회사 상업은행 분류 규정
(2008년 3월 12일 통화은행총국장이 제정한 06/2008/QĐ-NHNN호 통화은행총국결정에 첨부된

통화은행총국장)

장 1.

총칙

조 1. 적용 범위와 적용 대상

본 규정은 금융기관법에 따라 베트남에서 설립 및 운영되는 모든 주식회사 상업은행에 적용됨

조 2. 평가 및 분류 지표

1. 자기자본

2. 자산 품질

3. 경영 능력

4. 영업 실적

5. 유동성

조 3. 평가 및 분류 방법

1. 주식회사 상업은행의 평가 및 분류는 본 규정 조 2에서 정한 각 지표별 점수를 근거로 함

2. 점수 산출 원칙은 최대 점수에서 해당 지표별로 뺀 점수를 차감하는 것임. 본 규정에 따른 업무 수행이 없는 주식회사 상업은행은 해당 업무 지표에 대해 점수를 부여하지 않음

3. 점수 부여를 위한 자료는 다음과 같음:

가) 세부계정표(III, IV, V급), 은행의 통계 보고서

나) 통화은행총국의 감사 및 감독 자료(원격 감독 자료, 감사 결과 보고서)

다) 기타 관련 자료(독립 감사 보고서, 독립 감사 조직의 관리 보고서, 은행의 내부 감사 보고서)

라) 독립 감사 조직이 검토한 평가 및 분류 연도의 재무제표

4. 각 지표의 점수 구조와 총 점수:

가) 한 주식회사 상업은행의 총 점수는 최대 100점

나) 각 지표의 점수 구조는 다음과 같음:

- 자기자본: 최대 35점, 최소 -3점

- 자산 품질: 최대 35점, 최소 0점

- 경영 능력: 최대 15점, 최소 0점

- 영업 실적: 최대 20점, 최소 0점

- 유동성: 최대 15점, 최소 0점

조 4. 용어 해석

본 제도에서 다음 용어들은 다음과 같이 해석된다:

1. 총 대출 잔액: 일반 대출 잔액과 대금 결제 대출 잔액을 포함

2. 총 부실 채권: 18/2007/QĐ-NHNN호 통화은행총국장이 2007년 4월 25일에 제정한 결정(금융기관의 신용위험 대비 예치금 설정 및 사용에 관한 규정 일부 개정 및 보완에 관한 결정) 제1조 제3항에 따라 3, 4, 5 그룹으로 분류된 채권의 합

3. 부실 채권 비율: 총 부실 채권과 총 대출 잔액의 비율

4. 자기자본: 1등급 자기자본(1등급 자기자본 한도를 확보하기 위해)과 2등급 자기자본(2등급 자기자본 한도를 확보하기 위해)을 합한 후, 457/2005/QĐ-NHNN호 통화은행총국장이 2005년 4월 19일에 제정한 결정(금융기관의 안전성 보장 비율에 관한 규정) 제3조 및 03/2007/QĐ-NHNN호 통화은행총국장이 2007년 1월 19일에 제정한 결정(금융기관의 안전성 보장 비율에 관한 규정 일부 개정 및 보완에 관한 결정) 제1조 제3항에 따라 자기자본에서 제외해야 하는 항목을 뺀 것

5. 자본금: 평가 및 분류 연도의 회계 장부에 반영된 주식회사 상업은행의 항목

6. 세전 이익: 평가 및 분류 연도의 사업 성과 보고서에 반영된 주식회사 상업은행의 항목. 세전 이익은 사업 수입에서 사업 비용과 신용 위험 대비 예치금 증가분을 차감하고, 신용 위험 대비 예치금 환입분을 더한 것

신용 위험 대비 예치금을 충분히 설정하지 않은 경우, 사업 성과 보고서의 세전 이익 항목은 통화은행총국 감사 결과 또는 독립 감사 보고서, 관리 보고서에 따라 부족한 부분을 차감하여 관련 지표를 계산하고 주식회사 상업은행을 평가 및 분류함

7. 평균 자본금은 다음 공식으로 계산됨:

                         

여기서:

+ Ȳ는 평가 연도의 평균 자본금

Y0는 평가 등급 분류 연도 바로 직전 연도의 12월 31일(또는 평가 등급 분류 연도의 1월 1일)에 기재된 재무상태표에 반영된 자본금을 의미하며, 이는 평가 등급 분류 연도 바로 직전 연도의 12월 31일에 작성된 재무상태표에 독립 감사인이 검토한 내용을 나타냅니다.

Y1, Y2, Y3는 각각 평가 등급 분류 연도의 3월 31일, 6월 30일, 9월 30일에 기재된 순자산을 의미합니다.

Y4는 평가 등급 분류 연도의 12월 31일에 기재된 재무상태표에 반영된 자본금을 의미하며, 이는 평가 등급 분류 연도의 12월 31일에 작성된 재무상태표에 독립 감사인이 검토한 내용을 나타냅니다.

8. 수익성 있는 자산: 평가 등급 분류 연도의 12월 31일에 금융기관이 보유하고 있는 수익성을 가질 수 있는 총 자산 항목을 의미하며, 이는 상업은행 합병 재무상태표에 독립 감사인이 검토한 다음의 항목들을 포함합니다: 현금, 금, 다른 금융기관에 예치된 금액 및 다른 금융기관에 대출한 금액; 거래용 증권, 고객에게 대출한 금액; 투자용 증권; 장기 투자; 투자 부동산.

9. 외부표 계약사항: 보증, 결제 승인, 무조건적이고 조건 없는 대출 약정 등 특정 실현 시점을 가지는 계약사항을 포함합니다.

10. 외부표 계약사항의 질을 나타내는 비율은 제1항, 제3항 제1조 제18/2007/QĐ-NHNN 결정 2007년 4월 25일 은행감독원이 발행한 규정 또는 제7조 제493/2005/QĐ-NHNN 2005년 4월 22일 은행감독원이 발행한 규정에서 정의된 외부표 계약사항 그룹 3, 4, 5의 총 잔액을 외부표 계약사항의 총 잔액으로 나눈 비율입니다.

11. 재무상태표 상의 투자는 다음과 같은 항목을 포함합니다: 거래용 증권, 투자용 증권, 장기 투자 출자.

12. 중요: 재무보고서에서 정보(회계 데이터)의 중요성을 나타내는 용어로, 해당 정보가 없거나 신뢰성이 부족하면 재무보고서 사용자의 결정에 영향을 미칠 경우 중요하다고 간주됩니다. (2003년 3월 14일 재정부가 발행한 28/2003/QĐ-BTC 결정에 따른 베트남 회계감사 기준 제320호 참조).

장 II.

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

등급 지수 표준

제5조. 자기자본: 최대 15점, 최소 -3점

1. 상업은행이 자기자본에서 최대 15점을 얻으려면 다음 조건을 충족해야 합니다:

a) 평가 등급 분류 연도의 주식 자본금은 법정 자본금 이상이어야 합니다.

b) 안전 자본을 보장해야 하며, 구체적으로:

- 평가 등급 분류 연도의 최소 자본 안전 비율은 은행감독원 규정에 따라 8% 이상이어야 합니다.

- 은행감독원 규정에 따라 주식 자본금을 사용해야 합니다.

c) 은행감독원의 효과적인 자기자본 증가를 장려하는 방향을 준수해야 합니다.

2. 감점: 최대 18점

a) 주식 자본금이 법정 자본금 미만인 경우: 5점 감점.

b) 안전 자본을 보장하지 못한 경우: 최대 8점 감점

- 평가 등급 분류 연도의 평균 최소 자본 안전 비율이 8% 미만인 경우: 4점 감점, 다음 중 하나라도 위반한 경우:

+ 평가 등급 분류 연도의 평균 최소 자본 안전 비율이 8% 이상이지만 연도 중 한 달 이상의 최소 자본 안전 비율이 8% 미만인 경우;

+ 평가 등급 분류 연도의 평균 최소 자본 안전 비율이 8% 미만인 경우.

- 은행감독원 규정에 따라 주식 자본금을 사용하지 않은 경우: 4점 감점, 다음 중 하나라도 위반한 경우:

+ 현재 규정에 따라 은행감독원의 출자 및 주식 매입 제한을 위반한 경우(은행감독원 지방 지사의 감사결과, 은행감독원의 감사결과, 독립 감사인의 관리 서신에 명시되어야 함);

+ 손실 사업을 운영하면서 예비금이 없음에도 불구하고 주주에게 배당금을 지급한 경우(주식 자본금 사용);

+ 고정 자산 구매가 자기자본의 50% 초과인 경우;

+ 주식 자본금 사용에 대한 기타 위반 사항.

c) 은행감독원의 효과적인 자기자본 증가를 장려하는 방향을 준수하지 못한 경우: 최대 5점 감점

(i) 평가 등급 분류 연도의 평균 최소 자본 안전 비율이 8% 이상이며 연도 중 어느 달도 8% 미만이 아니며, 동시에 평균 전세전 이익률이 자기자본의 14% 이상 17% 미만인 경우: 2점 감점.

(ii) 상업은행이 다음 사항에 해당하지 않는 경우: (1) 평가 등급 분류 연도의 평균 최소 자본 안전 비율이 8% 이상이며 연도 중 어느 달도 8% 미만이 아니며, 동시에 평균 전세전 이익률이 자기자본의 17% 이상인 경우; (2) 본 조항 제2항 c(i)의 규정: 5점 감점.

조 6. 재산의 품질: 최대점수 35점, 최소점수 0점

1. 고객 및 다른 금융기관에 대한 대출 및 선급금의 품질: 상업은행의 고객 및 다른 금융기관에 대한 대출 및 선급금 잔액이 총 자산의 50% 미만인 경우 최대점수 20점, 최소점수 0점; 50% 이상인 경우 최대점수 25점, 최소점수 0점

가) 상업은행이 고객 및 다른 금융기관에 대한 대출 및 선급금의 품질 지표에서 최대점을 획득하려면 다음을 준수해야 함:

- 부실채권 비율이 3% 이하 또는 같음;

- 중앙은행의 채무분류, 예상손실충당금 설정 및 신용위험 처리를 위한 예상손실충당금 사용 규정을 준수함.

나) 상업은행이 본 조 제1항 가목에서 정한 조건 중 하나라도 준수하지 못하는 경우에는 다음과 같이 점수를 감점함:

- 부실채권 비율이 3% 초과 5% 이하인 경우: 상업은행의 고객 및 다른 금융기관에 대한 대출 및 선급금 잔액이 총 자산의 50% 미만인 경우 10점 감점; 50% 이상인 경우 13점 감점;

- 부실채권 비율이 5% 초과 10% 이하인 경우: 상업은행의 고객 및 다른 금융기관에 대한 대출 및 선급금 잔액이 총 자산의 50% 미만인 경우 15점 감점; 50% 이상인 경우 19점 감점;

- 부실채권 비율이 10% 초과 또는 중앙은행의 채무분류, 예상손실충당금 설정 및 신용위험 처리를 위한 예상손실충당금 사용 규정을 준수하지 않아 독립 감사인이 검토한 상업은행의 연간 평가 등급 보고서에서 중요한 측면에서 고객 및 다른 금융기관에 대한 대출 및 선급금의 품질 항목의 진실성과 합리성을 영향을 미치는 경우(채무분류 오류, 예상손실충당금 설정 부족으로 인해 독립 감사인이 보고서 관리 서한, 독립 감사 보고서에서 외부 의견을 반영하거나 금융감독원의 행정처분 결과가 금융감독원의 결론에 반영된 경우): 상업은행의 고객 및 다른 금융기관에 대한 대출 및 선급금 잔액이 총 자산의 50% 미만인 경우 20점 감점; 50% 이상인 경우 25점 감점.

2. 투자 항목의 품질: 최대점수 5점, 최소점수 0점.

가) 상업은행이 투자 항목의 품질 지표에서 최대점수 5점을 획득하려면: 회계 장부상의 총 투자 잔액 대비 주식 감가상각 예상손실 비율이 1%를 초과하지 않아야 함. 그렇지 않은 경우 5점 감점.

나) 본 항은 고객 및 다른 금융기관에 대한 상업은행의 대출 및 선급금 잔액이 총 자산의 50% 이상인 경우 적용되지 않음.

3. 내부 자산 구조: 최대점수 5점, 최소점수 0점.

가) 내부 자산 중 수익성이 총 내부 자산의 75% 이상인 경우: 5점.

나) 내부 자산 중 수익성이 총 내부 자산의 75% 미만인 경우 최대 5점 감점:

- 65% 이상 75% 미만: 2점 감점;

- 50% 이상 65% 미만: 3점 감점;

- 50% 미만: 5점 감점.

4. 외부 대출 Commitment의 품질: 최대점수 5점, 최소점수 0점

가) 상업은행이 외부 대출 Commitment의 품질 지표에서 최대점수 5점을 획득하려면 다음을 준수해야 함:

- 외부 대출 Commitment의 품질을 나타내는 비율이 3% 이하 또는 같음;

- 중앙은행의 채무분류, 예상손실충당금 설정 및 신용위험 처리를 위한 예상손실충당금 사용 규정을 준수함.

나) 상업은행이 본 조 제1항 가목에서 정한 조건 중 하나라도 준수하지 못하는 경우에는 다음과 같이 점수를 감점함:

- 외부 대출 Commitment의 품질을 나타내는 비율이 3% 초과 5% 이하인 경우: 3점 감점;

- 외부 대출 Commitment의 품질을 나타내는 비율이 5% 초과 또는 중앙은행의 채무분류, 예상손실충당금 설정 및 신용위험 처리를 위한 예상손실충당금 사용 규정을 준수하지 않아 독립 감사인이 검토한 상업은행의 연간 평가 등급 보고서에서 중요한 측면에서 외부 대출 Commitment 항목의 진실성과 합리성을 영향을 미치는 경우(예상손실충당금 설정 부족으로 인해 독립 감사인이 보고서 관리 서한, 독립 감사 보고서에서 외부 의견을 반영하거나 금융감독원의 행정처분 결과가 금융감독원의 결론에 반영된 경우): 5점 감점.

조 7. 경영능력: 최대 15점, 최소 0점

1. 주식회사 상업은행이 최대 15점을 얻기 위해서는 다음 조건을 충족해야 함.

가) 이사회의 구성원 및 감사위원회의 구성원 수가 규정에 따라 충족되어야 함.

나) 내부규정을 완전히 제정하고 표준화하며 적절하게 준수해야 함.

다) 은행 규모와 활동에 맞는 내부 감사 및 내부 감리 시스템이 효과적으로 운영되어 중요한 위험 요소들이 지속적으로 식별, 측정, 검사, 관리되어야 함.

라) 이사회, 감사위원회, 경영진의 구성원들이 능력 있고 단결력 있으며 법규를 준수하는 의식을 가지고 있으며, 은행 주식회사 상업은행의 경영, 감독, 운영에 대한 임무와 권한을 적절하게 수행해야 함.

마) 중앙은행의 주주, 주식, 증권에 관한 규정을 준수해야 함.

2. 주식회사 상업은행이 본 조항 제1항에서 정한 조건 중 하나라도 충족하지 못하면 다음과 같이 점수를 감점함.

가) 주식회사 상업은행이 다음 조건 중 하나라도 충족하지 못하면 3점을 감점함:

- 이사회의 구성원 및 감사위원회의 구성원 수가 중앙은행과 은행 주식회사 상업은행의 조례에 따라 충족되지 않음;

- 이사회, 감사위원회, 경영진의 활동에 대한 내부규정을 완전히 제정하고 표준화하지 않거나 중앙은행의 감사(감사결과 보고서 참조), 독립 감사인의 감사보고서(독립 감사 보고서, 감리 보고서 참조)에 따르면 내부 프로세스가 효율적이지 않아 감사 및 감리를 제한함.

나) 내부 감사 및 내부 감리 시스템이 부실하거나 효과적으로 운영되지 않는 경우 다음 사항 중 하나라도 발생하면 4점을 감점함:

- 조직 구조 및 내부 감리 시스템이 감사위원회의 직접적인 지휘 아래에 있지 않고 내부 감리 부서의 급여 및 보상이 경영진(은행 주식회사 상업은행의 대표이사 및 부대표이사)에 의해 결정됨;

- 내부 감리 부서의 책임자가 금융-은행 또는 회계-감리 전공 학위를 소지하지 않거나 금융-은행 분야에서 3년 이상 근무하지 않음;

- 주식회사 상업은행이 전체 시스템에 적용되는 내부 감리 프로세스에 대한 공식 규정을 제정하지 않거나 이미 제정된 프로세스가 효율적이지 않아 내부 감리 결과가 독립 감사 보고서 및 중앙은행 감사결과 보고서와 차이가 있어 재무제표의 진실성과 합리성을 중요하게 해치거나 은행의 법규 준수를 방해함.

다) 본 조항 제1항 제다목에서 정한 조건을 충족하지 못하면 최대 6점을 감점함:

- 내부에서 분열이 있으면 3점을 감점함;

- 이사회, 감사위원회, 경영진의 구성원이 법규 및 중앙은행의 규정(금융기관 법률 제77조, 제78조 참조)을 위반하여 은행 주식회사 상업은행의 경영, 감독, 운영에 대한 임무와 권한을 적절하게 수행하지 않거나 특히 은행 운영 안전 규정 및 중앙은행이 금융기관에 적용하는 통계 보고 제도를 지시하는 것에 대해 3점을 감점함.

라) 주주, 주식, 증권에 관한 규정을 위반하면 다음 사항 중 하나라도 위반하면 2점을 감점함:

+ 현재의 주주, 주식, 증권 및 은행 주식회사 상업은행의 자본금 규정에 따라 주주의 수가 충족되지 않음;

+ 다음 사항 중 하나라도 위반: 주주 명부가 완전하지 않거나 대표자의 자격이 충족되지 않거나 주주 출자금 및 주식 소유 한도 규정을 위반함;

+ 다음 사항 중 하나라도 위반: 주식 발행 및 주주 관리가 중앙은행이 제정한 은행 주식회사 상업은행의 주주, 주식, 증권 및 자본금 규정에 따라 적절하게 수행되지 않음.

3. 주식회사 상업은행이 특별 관리 상태에 있는 경우 경영, 감독, 운영 지표에 대해 0점을 부여함.

조 8. 경영활동 결과: 최대 20점, 최소 0점

1. 경영활동 결과: 최대 15점

가) 이익을 얻은 경영활동 결과: 최대 15점:

- 세전이익이 자본금 평균 대비 17% 이상 달성: 15점;

- 세전이익이 자본금 평균 대비 14% 이상 17% 미만 달성: 13점;

- 세전이익이 자본금 평균 대비 10% 이상 14% 미만 달성: 10점;

- 세전이익이 자본금 평균 대비 5% 이상 10% 미만 달성: 8점;

- 세전이익이 자본금 평균 대비 5% 미만 달성: 5점.

나) 기간 내 이익을 얻지 못한 경영활동 결과: 0점

2. 서비스 활동으로부터 받는 점수: 최대 5점

가) 서비스 수입 비율 총 수입에 대한: 3점

- 8% 이상 달성: 3점;

- 2% 이상 8% 미만 달성: 1점;

- 2% 미만 달성: 0점.

나) 서비스 활동 순수입 비율 세전이익에 대한: 2점.

- 30% 이상 달성: 2점;

- 14% 이상 30% 미만 달성: 1점;

- 14% 미만 달성: 0점.

조 9. 유동성: 최대 15점, 최소 0점

1. 즉시 지급 능력 = 즉시 지불 가능한 자산 / 즉시 지불해야 하는 부채:

가) 상업은행이 중앙은행 규정에 따른 지급능력 비율을 준수하면 최대 12점을 획득.

나) 상업은행이 중앙은행 규정에 따른 지급능력 비율을 준수하지 않으면 다음과 같이 점수가 감소:

- 지급능력 비율을 준수하지 않은 경우 1회: 5점 감소;

- 여러 차례 지급능력 비율을 준수하지 않아 중앙은행이 경고 또는 행정처분을 내린 경우: 12점 감소.

2. 단기 자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율: 중앙은행 규정에 따라 수행.

가) 단기 자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율을 준수하지 않은 경우가 없음: 3점.

나) 단기 자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율을 준수하지 않은 경우 1회: 2점 감소.

다) 단기 자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율을 준수하지 않은 경우 여러 차례: 3점 감소.

3. 이 지표를 평가하고 등급을 매기는 것은 중앙은행 통계 보고 제도에 따라 월/일 평균 데이터를 사용한다.

절 2. 등급 매기기

조 10. 점수 산정

상업은행의 총 점수는 이 규정의 조 5, 6, 7, 8 및 9 각 항목별로 정해진 점수를 합산하여 산정된다.

조 11. 상업은행의 등급 매기기

1. A등급 상업은행은 총 점수가 80점 이상이고 각 항목별 점수가 해당 항목의 최대 점수의 65% 이상인 경우.

2. B등급 상업은행은 총 점수가 60점에서 79점 사이이고 각 항목별 점수가 해당 항목의 최대 점수의 50% 이상인 경우 또는 총 점수가 79점 초과하나 적어도 하나의 항목이 해당 항목의 최대 점수의 50% 이상 65% 미만인 경우.

3. C등급 상업은행은 총 점수가 50점에서 59점 사이이고 각 항목별 점수가 해당 항목의 최대 점수의 45% 이상인 경우; 또는 총 점수가 59점 초과하나 적어도 하나의 항목이 해당 항목의 최대 점수의 45% 이상 50% 미만인 경우.

4. D등급 상업은행은 총 점수가 50점 미만인 경우; 또는 총 점수가 50점 초과하나 적어도 하나의 항목이 해당 항목의 최대 점수의 45% 미만인 경우.

조 12. 평가 등급 결정 시기

1. 평가 등급을 위한 자료는 평가 등급 연도의 정식 회계 자료를 기준으로 하며, 해당 자료는 독립 감사 기관에 의해 검토되어야 한다. 다만, 은행 안전성 지표는 현행 정보 보고 체제에 따라 평가된다. 제7조에서 정한 경영능력 지표는 전체 재무연도에 대해 평가된다.

2. 평가 및 등급 결정 시기:

가) 은행 상업 주식회사는 다음 연도 5월 10일까지 자체적으로 평가 및 등급을 결정하고, 본점이 위치한 중앙 직할 시·도 은행국에 제출해야 한다.

나) 다음 연도 5월 31일까지 중앙 직할 시·도 은행국은 그 관할 지역 내 본점이 위치한 은행 상업 주식회사의 자체 평가 결과에 대한 의견을 제시하고, 이를 종합하여 은행국장에게 보고한다.

다) 매년 6월 은행 총재는 은행 상업 주식회사의 평가 및 등급 결정 결과를 승인한다.

장 III

조직 및 실행

조 13. 은행 상업 주식회사의 책임

1. 현행 정보 보고 체제에 따른 정확하고 진실된 자료를 제공해야 한다. 만약 평가 후 은행 상업 주식회사의 보고 자료가 정확하지 않게 발견되면, 이사회 의장, 감사위원장, 은행 상업 주식회사의 총경리는 모든 책임을 져야 한다. 은행국은 은행 상업 주식회사의 평가 및 등급 결정을 다시 공표한다.

2. 규정된 기간 내에 모범 사례 1에 따른 모델을 사용하여 자체 평가 및 등급을 결정해야 한다.

조 14. 은행 상업 주식회사 본점이 위치한 중앙 직할 시·도 은행국의 책임

1. 은행 상업 주식회사가 보고서를 제출하도록 독려하고, 제출 기한을 준수하도록 해야 한다.

2. 은행 상업 주식회사가 제공하는 자료의 정확성을 확인해야 한다.

3. 규정에 따라 은행 상업 주식회사의 자체 평가 및 등급 결정 결과에 대한 의견을 제시해야 한다.

4. 다음의 문서를 은행 감사국에 제출하여 은행 상업 주식회사의 평가 및 등급 결정을 위한 근거로 삼아야 한다:

- 모범 사례 1에 따른 은행 상업 주식회사의 자체 평가 및 등급 결정 보고서;

- 은행 상업 주식회사가 제공한 자료의 정확성을 확인한 보고서와 그 지역 내 은행 상업 주식회사의 자체 평가 및 등급 결정 결과에 대한 의견.

조 15. 중앙 은행 소속 단위의 책임

1. 은행 및 비은행 금융기관 부서: 은행 상업 주식회사가 이 규정을 시행하도록 지도해야 한다.

2. 은행 감사국: 모범 사례 1에 따른 은행 상업 주식회사의 평가 및 등급 결정을 지휘해야 한다. 중앙 은행 내 관련 부서와 협력하여 은행 상업 주식회사의 평가 및 등급 결정 결과를 심사하고, 은행 총재에게 승인을 요청하며, 은행 상업 주식회사의 공식 등급 결과를 은행국 웹사이트에 공개해야 한다. C, D 등급을 받은 은행 상업 주식회사에 대한 처리 방안을 제안해야 한다.