시행령 제 06/2016/TT-NHNN 은 2014년 11월 20일 통 đốc 국유은행이 발표한 시행령 제 36/2014/TT-NHNN 에서 금융기관 및 외국 은행 지점의 활동에 대한 안전 보장 한도와 비율을 규정하는 내용을 수정하고 보완한다.

시행규칙

금융기관의 안전성 보장 비율 및 한도 등에 관한 금융감독원 고시 일부 개정·보충

           2014년 11월 20일 은행총재가 발령한 금융기관의 운영 안전을 위한 한도 및 보증 비율에 관한 시행령

                외국 은행 지점의 운영 활동

은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회법률, 2010년 6월 16일

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융감독검사처장의 제안에 따라

           은행총재는 은행법 시행규칙 제36호 2014년 11월 20일 은행총재가 발령한 금융기관의 운영 안전을 위한 한도 및 보증 비율에 관한 시행령(은행법 시행규칙 제36호)을 수정 및 보완하기 위해 은행법 시행규칙을 발령한다.

조 1. 은행법 시행규칙 제36호 일부 조항을 수정 및 보완한다.

1. 조 3 항 15 점에 다음과 같이 추가한다.

“(xi) 그 조직이 발행 자본 또는 주식 투표권의 5% 이상을 소유하고 있는 회사 또는 금융기관;

(xii) 그 조직이 회사 또는 금융기관의 경영진 또는 감사위원회 구성원 임명 권한을 가진 회사 또는 금융기관;

(xiii) 그 조직이 회사 또는 금융기관의 모회사의 경영진 또는 감사위원회 구성원 임명 권한을 가진 회사 또는 금융기관.”

2. 조 3 항 18 점에 다음과 같이 추가한다.

“i) 고객이 조직이나 개인에게 주식 구매를 위탁하도록 하는 대출 또는 할인 증권 거래.”

 3. 조 3 항 19, 20, 21, 22, 23, 24 점을 다음과 같이 추가한다.

“19. 금융기관, 외국 은행 지점은 베트남 법률에 따라 베트남에서 설립되고 운영되는 금융기관, 외국 은행 지점을 말한다.

20. 국유 상업 은행은 베트남 정부가 100% 발행 자본을 소유하고 있는 상업 은행을 말한다.

21. 금융기관은 돈세탁 방지 법률에 따라 규정된 기관을 말한다.

22. 외국 금융기관은 외국 법률에 따라 외국에서 설립된 금융기관을 말한다.

23. 단기 자금 평균 잔액은 해당 달의 각 날짜별 단기 자금 잔액 총합을 해당 달의 일수로 나눈 값을 말한다.

24. 기한이 있는 증권 매매 거래는 증권 매매 시점에서 이전에 소유권 이전이 이루어지지 않은 상태로 증권을 매매하고 일정 기간 후에 다시 매매하거나 매입하는 거래를 말한다.”

 4. 조 11 항 2 점을 다음과 같이 수정 및 보완한다.

 “2. 금융기관, 외국 은행 지점은 기업의 미상장 채권 투자나 거래를 위한 대출을 제공할 수 없다.”

 5. 조 12 항 1 점 a 부분을 다음과 같이 수정 및 보완한다.

“a) 감사 기관(감사 기관, 외국 감사 기관 베트남 지점 포함), 감사원(감사 기관의 감사원, 국가 감사원 포함)이 금융기관, 외국 은행 지점에서 감사를 수행 중인 경우; 금융기관, 외국 은행 지점에서 검사 중인 검사원.”

 6. 조 13 항 3 점 c 부분을 다음과 같이 수정 및 보완한다.

“c) 충분한 기간과 가치를 보장받은 예금을 담보로 한 대출;”

7. 조 13 항 3 점 h 부분을 다음과 같이 수정 및 보완한다.

“h) 보증 및 발행 약속을 담보로 한 신용 증서 거래로서, 보증 및 발행 약속 시점에서 보증 받는 당사자와/또는 제3자가 보유한 동화폐, 외화 예금, 금, 정부 채권의 가치를 보장한다. 금융기관, 외국 은행 지점은 보증 가치를 다음 원칙에 따라 최대치로 결정한다:

(i) 동화 예금: 보증 및 발행 약속을 위한 담보로 사용된 예금의 100%;

(ii) 외화 예금: 보증 및 발행 약속을 위한 담보로 사용된 예금의 95%;

(iii) 금괴(조 4 점 iv 항 제외): 보증 및 발행 약속을 위한 담보로 사용된 금괴의 95% 가치는 금괴 브랜드를 소유한 기업 본사에서 공시된 구매 가격에 따라 결정된다.

(iv) 구매 가격이 공시되지 않은 금괴, 다른 금: 보증 및 발행 약속을 위한 담보로 사용된 금괴의 30% 가치는 가장 최근의 가치 평가일 전날까지의 가치 평가 기관에 의한 가치 평가 또는 금융기관, 외국 은행 지점 내부 규정에 따른 가치 평가에 의해 결정된다.

(v) 정부 채권: 만기가 1년 미만인 정부 채권의 95%, 만기가 1년 이상 5년 미만인 정부 채권의 85%, 만기가 5년 이상인 정부 채권의 80%. 정부 채권의 가치는 가치 평가일에 표면가치로 계산된다.”

  8. 조 14 항 4 점을 다음과 같이 수정 및 보완한다.

 “4. 상업 은행은 그 은행의 자회사 또는 연계 기업에 대출하거나 위탁하지 못한다:

a) 주식 투자 또는 거래;

 b) 주식 투자 또는 거래를 위한 대출.”

9. 조 14 항 6 점을 다음과 같이 수정 및 보완한다.

“6. 상업 은행은 그 은행의 주식 투자 또는 거래를 위한 대출을 제공할 수 없으나, 국유 상업 은행은 그 은행의 직원들에게 그 은행을 주식 회사로 전환하는 과정에서 주식을 발행하는 경우에만 대출을 제공할 수 있다.”

10. 조 15 항 2 점 b 부분을 다음과 같이 수정 및 보완한다.

“b) 유동성 준비금 비율은 다음 공식으로 결정된다:

여기서:

(i) 본 통지 부록 3에 규정된 고유동성 자산;

(ii) 조합된 채무는 재무제표상의 총 채무에서 국유은행 차입금(개별 매매거래를 통한 유동성 시장 거래를 통한 유가증권 매각, 유가증권 할인 및 담보, 은행간 전자 결제를 통한 당일 차입을 포함하며 국유은행 차입금 포함)과 다른 금융기관 및 해외 지점 은행 차입금(국유은행 거래에서 사용되는 유가증권 할인 및 재할인을 포함)을 제외한 금액으로 한다.

11. 제15조 제2항 다목을 다음과 같이 개정한다.

“다) 금융기관, 외국 은행 지점은 다음 각 호와 같이 유동성 예비비율을 유지해야 한다.

(i) 상업은행: 10%;

(ii) 외국 은행 지점: 10%;

(iii) 비은행 금융기관: 1%;

(iv) 농협 은행: 10%.”

12. 제15조 제3항 박목, 사목, 다목을 다음과 같이 개정한다.

“박) 30일 내 지급능력 비율은 다음 공식에 따라 결정된다.

여기서:

(i) 본 통지 부록 3에 규정된 고유동성 자산;

(ii) 다음 30일의 순 현금 흐름은 다음 날부터 30일 동안의 현금 출금액과 다음 날부터 30일 동안의 현금 입금액 사이의 차이로 정의되며, 이는 본 고시 부록 3에 규정되어 있다.

사) 금융기관, 외국 은행 지점이 다음 30일 동안의 베트남 동 순 현금 흐름이 양수인 경우, 금융기관, 외국 은행 지점은 베트남 동에 대한 다음 30일 동안의 지급능력 비율을 다음 각 호와 같이 최소한 유지해야 한다.

(i) 상업은행: 50%;

(ii) 외국 은행 지점: 50%;

(iii) 비은행 금융기관: 20%;

(iv) 농협 은행: 50%.”

다) 금융기관, 외국 은행 지점이 다음 30일 동안의 외화 순 현금 흐름이 양수인 경우, 금융기관, 외국 은행 지점은 외화에 대한 다음 30일 동안의 지급능력 비율을 다음 각 호와 같이 최소한 유지해야 한다.

(i) 상업은행: 10%;

(ii) 외국 은행 지점: 5%;

(iii) 비은행 금융기관: 5%;

(iv) 농협 은행: 5%.”

13. 제16조 제2항을 다음과 같이 개정한다.

“2. 금융기관, 외국 은행 지점이 다음 날의 30일 지급능력 비율 계산 결과가 제15조 제3항 사목, 다목에 따른 규정을 준수하지 못하는 경우, 국유은행은 행정처벌 규정에 따라 처리하고 동시에 지급능력을 감독한다. 금융기관, 외국 은행 지점은 즉시 자체 조치를 취해야 하며, 이를 위해 다른 금융기관, 외국 은행 지점 또는 외국 금융기관과 단기 불변 예금 약정, 불변 대출 약정 및 기타 불변 조치를 체결하여 지급능력 비율을 보장해야 한다. 금융기관, 외국 은행 지점이 이러한 자체 조치를 고유 유동성 자산의 20% 이상을 사용하여 수행하는 경우, 국유은행은 법에 따른 추가 감독 및 조치를 적용한다.”

14. 제17조 제2항을 다음과 같이 개정한다.

“2. 중기 및 장기 대출 총부채는 다음 각 호와 같이 구성된다.

가) 잔여 기간이 1년 이상인 다음 각 호의 채무:

(i) 다른 금융기관, 외국 은행 지점에 대한 대출 및 금융 임대차(금융기관, 외국 은행 지점에 대한 대출 및 금융 임대차 포함)로서 정부, 개인 또는 다른 조직이 부담하는 위험을 제외한 정부, 개인 또는 다른 조직의 위탁 자금을 이용한 대출 및 금융 임대차 잔액,

나) 만기가 지연된 대출, 위탁 대출, 금융리스의 원금 잔액, 채권 구매, 투자의 잔액.

(iii) 은행의 거래에 사용되지 않는 유가증권 구매 및 투자(공사관리회사(VAMC) 발행의 채권을 제외한다).”

나) 연체된 대출 잔액, 연체된 금융 임대차 잔액, 연체된 유가증권 구매 및 투자 잔액.”

15. 제17조 제3항을 다음과 같이 개정한다.

“3. 중기 및 장기 자본은 잔여 기간이 1년 이상인 다음 각 호의 잔액으로 구성된다.

가) 국내외 조직의 예금, 다음 각 호를 제외한 것:

(i) 국고예금;

(ii) 국내외 금융기관의 예금;

나) 국내외 금융기관의 차입금(금융기관, 외국 은행 지점의 차입금 제외);

다) 개인의 예금;

라) 기관증권, 신용증권, 예금증서, 채권 발행을 통한 자금 조달;

마) 자본금, 증자 자본, 자본금 보충 준비금, 업무 개발 투자 기금, 재무 준비금(자산 구입, 투자, 출자, 주식 구매의 원가에서 차감된 잔액);

바) 주식 증자 수익, 미분배 이익(주식 회수를 위한 주식 구매 후 잔액);

g) 금융기관이 아닌 금융기관의 경우 다른 국내외 금융기관 차입금;

사) 농협 은행의 경우, 인민신용협동조합의 예금.”

16. 제17조 제4항을 다음과 같이 개정한다.

“4. 단기 자본은 잔여 기간이 1년 이내인 다음 각 호의 잔액으로 구성된다(즉시 예금 포함).

가) 국내외 조직의 예금, 다음 각 호를 제외한 것:

(i) 국고예금;

(ii) 국내외 금융기관의 예금;

(iii) 고객의 예치금 및 전용 자금 예치금.

나) 국내외 금융기관의 차입금(금융기관, 외국 은행 지점의 차입금 제외);

다) 개인의 예금, 예치금 및 전용 자금 예치금 제외;

라) 기관증권, 신용증권, 예금증서, 채권 발행을 통한 자금 조달;

마) 비은행 금융기관의 경우, 국내외 금융기관의 예금 및 차입금;

바) 농협 은행의 경우, 인민신용협동조합의 예금.”

17. 제17조 제5항을 다음과 같이 개정한다.

“5. 금융기관, 외국 은행 지점은 다음 각 호와 같은 단계별로 단기 자본을 중기 및 장기 대출에 사용할 수 있다.

a) 2016년 7월 1일부터 2016년 12월 31일까지:

(i) 상업은행: 60%;

(ii) 외국은행 지점: 60%;

(iii) 은행이 아닌 금융기관: 100%;

(iv) 농협은행: 60%;

b) 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지:

(i) 상업은행: 50%;

(ii) 외국 은행 지점: 50%;

(iii) 은행이 아닌 금융기관: 90%;

(iv) 농협은행: 50%;

c) 2018년 1월 1일부터:

 i) 상업은행: 40%;

ii) 외국은행 지점: 40%;

iii) 은행이 아닌 금융기관: 80%;

iv) 농협은행: 40%.” 

18. 조항 17 제6항을 다음과 같이 개정·보완한다:

“6. 금융기관과 외국은행 지점은 다음 각 호와 같이 당해 달 직전 달의 단기 자금 평균 잔액 대비 정부채권을 구매하거나 투자할 수 있다:

a) 최고 비율:

(i) 국유상업은행: 25%;

(ii) 주식회사 상업은행, 합작은행, 외국자본 100% 소유 은행: 35%;

(iii) 외국은행 지점: 35%;

(iv) 은행이 아닌 금융기관: 5%;

(v) 농협은행: 35%.

b) 조항 a)에서 규정한 최고 비율을 결정하기 위한 정부채권 잔액은 금융기관과 외국은행 지점이 보유하고 있는 모든 정부채권을 포함하며, 다른 기관에 위탁하여 구매하거나 투자한 정부채권도 포함하나, 개인이나 다른 기관으로부터 위탁받아 정부채권을 구매하거나 투자한 경우를 제외한다;

c) 단기 자금은 본 조항 제4항에서 규정된 방법으로 결정된다;

d) 단기 자금이 없는 금융기관과 외국은행 지점은 자기 자본 또는 증자 자본 대비 조항 a)에서 규정한 최고 비율로 정부채권을 구매하거나 투자할 수 있다.” 

19. 조항 21 제4항 제a호와 제b호를 다음과 같이 개정·보완한다:

“a) 국내외 기관의 예금, 다음 각 호의 예외를 제외하고:

(i) 국고예금;

(ii) 고객의 보증금 및 전용 자금 예금;

b) 개인의 예금, 예탁금 및 전용자금 예금을 제외한다.”

조 2. 통지 제36/2014/TT-NHNN 제16조 제5항을 삭제한다.

조 3. 통지 제36/2014/TT-NHNN 부속서를 이 통지 부속서 1, 부속서 2 및 부속서 3으로 변경한다.

조 제4항. 이행 규정

 1. 전환 규정 일반:

 a) 이 통지가 효력 발생 시점에서 금융기관과 외국은행 지점이 통지 제36/2014/TT-NHNN의 부속서 2; 제3조 제15항 제a호, 제18항 제i호; 제17조 제2항, 제5항, 제6항에서 수정·보완된 규정을 준수하지 못하는 경우, 즉시 수정 방안을 마련하고 이를 실행하여 규정을 준수해야 한다;

b) 이 통지가 효력 발생한 날로부터 30일 이내에 금융기관과 외국은행 지점은 직접 또는 우편으로 해당 수정 방안을 중앙은행(은행 감독 기관)에 제출해야 한다;

중앙은행이 수정 방안, 처리 방법, 진행 일정 등을 변경하도록 요구한 경우, 금융기관과 외국은행 지점은 중앙은행의 요구에 따라 이를 시행해야 한다;

c) 금융기관과 외국은행 지점은 제a항과 제b항에서 명시된 수정 방안과 진행 일정을 재구조화 계획에 포함시키고 중앙은행의 요구에 따라 동시에 시행해야 한다.

2. 자본 안전성 비율 전환 규정:

자본 안전성 비율 전환 방안은 최소한 다음 내용을 포함해야 한다:

a) 규정을 준수하지 못한 구체적인 비율;

b) 2017년 1월 1일까지 규정을 준수하기 위한 처리 방법과 계획.

3. 대출 비율 전환 규정:

a) 이 통지가 효력 발생 시점에서 금융기관과 외국은행 지점이 통지 제36/2014/TT-NHNN 제13조에서 수정·보완된 제3조 제15항 제a호에 따른 한도를 초과하여 고객에게 대출한 경우, 그 대출 계약은 계약 만료 시까지 계속 유효하다. 계약의 수정, 연장은 해당 계약이 통지 제36/2014/TT-NHNN 제13조와 관련 규정을 준수하는 경우에만 가능하다;

b) 이 통지가 효력 발생 시점에서 상업은행과 외국은행 지점이 통지 제36/2014/TT-NHNN 제14조에서 수정·보완된 제3조 제15항 제a호와 제18항 제i호에 따라 주식 투자를 위해 고객에게 대출한 경우, 해당 고객에게 추가로 주식 투자를 위한 대출을 할 수 없으며, 규정을 준수하기 위한 처리 방안을 마련해야 하며, 최소한 다음 내용을 포함해야 한다:

(i) 주식 투자를 위해 대출받은 고객별 대출 목록 및 대출 잔액; 규정 준수 미달 현황;

(ii) 대출 회수, 자기 자본 증가 등 구체적인 처리 방법과 계획.

4. 전이 규정에 따른 단기 자금의 최대 비율을 중기 및 장기 대출에 사용하기 위한 규정

a) 본 통지가 효력 발생 시점에 금융기관 및 외국 은행 지점이 단기 자금을 중장기 대출에 사용하는 최대 비율이 본 통지 제1조 제17항의 규정을 충족하지 못한 경우, 해당 기관은 중장기 대출을 추가로 제공할 수 없으며, 해당 규정을 준수하기 위한 계획을 수립해야 하며, 그 내용은 다음과 같아야 한다:

(i) 규정을 충족하지 못한 구체적인 비율;

(ii) 통지가 효력 발생한 날로부터 최대 3개월 이내에 규정을 준수하기 위한 조치와 계획.

b) 본 통지가 효력 발생 시점에 비은행 금융기관이 단기 자금을 중장기 대출에 사용하는 최대 비율이 통지 36/2014/TT-NHNN 제17조 제5항의 규정을 충족하지 못한 경우, 해당 기관은 중장기 대출을 추가로 제공할 수 없으며, 해당 규정을 준수하기 위한 계획을 수립해야 하며, 그 내용은 다음과 같아야 한다:

(i) 규정을 충족하지 못한 구체적인 비율;

(ii) 통지가 효력 발생한 날로부터 최대 3개월 이내에 규정을 준수하기 위한 조치와 계획.

5. 단기 자금 대비 정부 채권 투자 비율에 대한 전환 규정

본 통지가 효력 발생 시점에 금융기관 및 외국 은행 지점이 단기 자금 대비 정부 채권 투자 비율이 통지 36/2014/TT-NHNN 제17조 제6항의 규정을 충족하지 못한 경우, 해당 기관은 정부 채권을 추가로 매입하거나 투자할 수 없으며, 해당 규정을 준수하기 위한 계획을 수립해야 하며, 그 내용은 다음과 같아야 한다:

a) 규정을 준수하지 못한 구체적인 비율;

b) 통지가 효력 발생한 날로부터 최대 3개월 이내에 규정을 준수하기 위한 조치와 계획.

6. 전환 후 처리

전환 기간 내에 금융기관 및 외국 은행 지점이 위반 사항을 해결하지 못한 경우, 위반의 정도와 위험의 성격에 따라 국가은행은 법령에 따른 재조직, 허가 회수 등 필요한 조치를 취할 수 있다.

조 5. 시행규칙

본 통지는 2016년 7월 1일부터 효력이 발생한다.

제6조. 이 통지의 시행

본 통지를 집행하기 위해 은행 관리청, 은행 감독청장, 은행 관리청 소속 단위 책임자, 은행 관리청 지방 지점장, 금융기관 이사회 의장, 금융기관 이사회의장 및 금융기관 총 경영책임자(총 경영자)는 각각 책임을 진다.