시행규칙 제 08/TT-NH2 무현금 결제 규칙의 시행에 관한 지침

통지

베트남 국립 은행

무현금 결제 규칙 시행 지침

1994년 2월 21일 은행총재는 은행법규 22/1994/QĐ-NH1을 발부하여 무현금 결제 규칙을 제정하였다. 본 고시는 예금계좌 개설 및 사용 절차에 대해 현행 규정 체계를 기반으로 하며, 새로운 결제 규칙과 정보기술 적용, 은행 기술 혁신에 맞추어 보완 및 수정하였다.

 

장 I

예금계좌의 개설 및 사용

 

I. 계좌 개설 절차

1. 예금계좌를 개설하기 위해서는 기업, 공기관, 단체, 군부대, 베트남 국민 및 베트남 내 활동하는 외국인(이하 "고객"이라 함)은 해당 은행에 다음 서류를 제출한다.

1.1. 기업, 공기관, 단체, 군부대 고객에 대한 경우:

a. 계좌 등록 신청서는 계좌 소유자(총괄 경영자 또는 경영자 또는 기업 주인 또는 단위 책임자)가 서명하고 인장을 찍어야 하며, 다음 사항을 명시해야 한다:

기업 이름(기업, 공기관, 단체, 군부대).

계좌 소유자의 성명.

기관의 거래 주소.

계좌 소유자의 신분증 번호, 발급 일자, 발급처.

계좌를 개설할 은행의 이름.

b. 은행 거래 시 사용될 서명 및 도장 표본 등록표는 다음과 같이 구성되어야 한다:

계좌 소유자와 그 대리인의 서명(거래용 첫 번째 서명).

회계책임자와 그 대리인의 서명(거래용 두 번째 서명).

기관의 도장 표본.

c. 기관의 법적 자격을 증명하는 문서들로서 설립 결정서, 기업 설립 허가서, 총괄 경영자나 경영자나 단위 책임자 임명 결정서 등(복사본인 경우 국가공증기관 인증 필요).

1.2. 개인 고객에 대한 경우:

a. 계좌 등록 신청서는 계좌 소유자(예금자)가 서명하며, 다음 사항을 명시해야 한다:

계좌 소유자의 성명.

계좌 소유자의 거래 주소.

계좌 소유자의 신분증 번호, 발급 일자, 발급처.

계좌를 개설할 은행의 이름.

b. 은행 거래 시 사용될 계좌 소유자의 서명 표본 등록표. 개인 명의 계좌의 경우, 계좌 소유자가 위임한 대리인이 서명하지 않으며, 모든 거래 관련 서류는 반드시 계좌 소유자가 서명해야 한다.

1.3. 거래 관련 서류에서의 서명 변경이나 도장 표본 변경 시, 계좌 소유자는 새로운 서명 또는 도장 표본을 등록하고, 이전 등록 표본을 대체하는 날짜를 명시하여 은행에 제출해야 한다.

1.4. 계좌 등록 신청서 작성 방법 및 서명 및 도장 표본 등록 방법은 각 은행이 고객에게 구체적으로 안내한다.

2. 은행은 고객으로부터 계좌 등록 신청서를 받은 날로부터 당일에 계좌 개설을 처리해야 하며, 계좌 개설 승인 후에는 계좌번호와 계좌 운영 시작일을 고객에게 통보해야 한다.

 

II. 계좌 사용

1. 계좌 소유자에 대한 사항:

1.1. 계좌 소유자는 계좌 잔액 범위 내에서 자유롭게 계좌 금액을 사용할 수 있다.

계좌 잔액 범위 내에서 소비 요구에 따라 은행을 통해 결제하거나 현금을 인출하여 사용할 수 있다.

1.2. 계좌 소유자는 계좌 잔액을 초과하여 결제한 경우와 위임된 대리인이 거래용 서류를 이용해 발생한 오류에 대해 책임을 진다. 또한, 무현금 결제 규칙 제15조에 따른 벌칙을 받는다.

1.3. 은행을 통해 결제를 수행할 때, 계좌 소유자는 은행이 정한 결제 서류 작성 방법 및 은행에서 돈을 입금하거나 인출하는 방식을 준수해야 한다. 결제 서류에 있는 서명 및 도장은 은행에 등록된 표본과 일치해야 한다.

1.4. 계좌 소유자는 은행에서 제공하는 계좌 잔액 확인서나 월말 잔액 통보서 등을 받아 자신의 장부와 대조하고, 3일 이내에 차이가 있으면 즉시 은행에 알려 함께 조정해야 한다.

2. 은행에 대한 사항:

2.1. 은행은 계좌 소유자의 요청 없이는 고객의 예금계좌에서 자금을 인출하여 결제할 수 없다. 다만, 계좌 소유자가 결제 규칙을 위반하거나 법정 기관의 결정에 따라 강제로 결제해야 하는 경우에는 예외이다.

2.2. 은행은 고객의 결제 서류를 검토하여 등록된 절차와 표본 서명 및 도장이 적절하게 반영되었는지 확인하고, 계좌 잔액이 충분한지 확인해야 한다.

결제 서류가 이러한 요구사항을 충족하지 못하면 은행은 결제를 거부할 수 있다.

2.3. 계좌 거래가 발생하면 은행은 거래 내용을 통보하는 계좌 잔액 변동 통지서를 고객에게 즉시 전달해야 하며, 월말에는 계좌 잔액 확인서를 제공해야 한다.

 

III. 계좌 폐쇄

은행은 다음 사항이 발생할 경우 고객의 예금계좌를 폐쇄한다:

계좌 소유자가 계좌 폐쇄를 요청하는 서면을 제출한 경우.

계좌 잔액이 소진되고 6개월 동안 거래가 중단되면 계좌는 폐쇄된 것으로 간주되며, 이후 다시 거래를 원할 경우 새로운 계좌 개설 절차를 따르어야 한다.

계좌 폐쇄 후에는 미사용된 빈 수표를 은행에 반환해야 한다.

 

IV. 국고 계좌 관련 사항

조달예산 단위의 국가예산 계좌 개설 및 사용 절차에 관한 사항은 국고국장이 본 통지에서 정한 규정을 적용하여 국가예산 관리 제도에 맞게 규정함.

 

장 II

은행, 국고를 통한 거래 당사자 간 결제 절차

은행, 중앙국고를 통한

 

A. 수표로 결제

 

I. 송금용 수표

1. 송금용 수표 판매 절차 고객에게:

1.1. 수표를 구매할 때, 계좌 소유자(또는 계좌 소유자가 위임한 사람)는 은행 또는 국고가 지정한 양식에 따라 수표 구매 신청서를 작성하여 직접 해당 은행 또는 국고에 제출한다. 계좌 소유자가 직접 수표를 받지 않는 경우, 수표 구매 신청서에는 계좌 소유자가 다른 사람에게 수표를 받도록 위임해야 한다.

수표를 받는 사람은 자신의 주민등록증과 함께 수표 구매 신청서를 은행 또는 국고에 제출하여 수표 판매 절차를 진행해야 한다.

1.2. 은행 또는 국고는 고객이 은행 또는 국고에 계좌를 가지고 있는지 확인한 후, 수표 구매 신청서와 주민등록증을 검토하고, 조건을 충족하면 고객에게 수표를 판매한다.

은행 또는 국고는 수표 구매 신청서와 주민등록증을 검토하고, 조건을 충족하면 고객에게 수표를 판매한다.

모든 수표에 은행 또는 국고의 이름과 번호를 기재한다.

모든 수표에 고객의 계좌번호를 기재한다.

수표 판매 금액을 기록하는 증빙서류를 작성하고, 고객이 수표를 받았음을 확인하도록 요구하며, 고객에게 수표를 제공한다.

은행 또는 국고는 고객에게 판매된 수표의 수량과 시리얼 번호를 추적해야 한다.

1.3. 고객은 수표를 받으면 수표의 시리얼 번호와 수량을 확인하고, 각 수표에 기재된 계좌번호를 다시 확인해야 한다. 오류가 있으면 은행 또는 국고에 알려야 한다.

수표를 구매하러 온 사람이 수표를 세지 않아 수표가 없어지거나 악용되는 경우, 계좌 소유자는 발생한 손해에 대해 전적으로 책임을 진다.

2. 송금용 수표 발행 절차:

2.1. 송금용 수표를 발행하여 상품이나 서비스를 제공받는 측(수익자)에게 지급할 때, 발행자는 수표에 필요한 모든 정보를 정확하게 기재해야 한다.

수표는 직접 수익자에게 전달된다.

계좌 소유자는 모든 정보가 기재되지 않은 수표(비정상 수표)에 서명하거나 도장을 찍어서는 안 된다. 만약 계좌 소유자가 이를 위반하여 손해가 발생하면 책임을 질 것이며, 은행 또는 국고가 이를 발견하면 남은 비사용 수표를 회수할 수 있다.

2.2. 수익자는 수표를 받기 전에 수표의 유효성을 확인하고, 상품을 받거나 서비스를 제공하기 전에 수표를 받는 사람의 주민등록증을 확인해야 한다.

수표가 유효하다면, 수표 뒷면에 수령인의 이름, 주민등록번호, 주민등록증 발급일자를 기재하도록 요청한다.

3. 송금용 수표 결제 절차:

3.1. 수표를 통해 돈을 지급하기 위해서는 수익자는 수표를 기반으로 2부의 수표 명세표(부록 1 참조)를 작성하여 자신이 계좌를 보유한 은행 또는 국고에 제출하거나, 상대방이 계좌를 보유한 은행 또는 국고에 제출해야 한다.

3.2. 은행 또는 국고는 수표 명세표와 함께 수익자가 제출한 수표를 받으면 수표의 유효성, 만료일 등을 확인하고, 수표와 수표 명세표의 내용을 일치시키고, 오류가 없다면 은행 또는 국고와 고객이 수표를 인수한다.

수표 명세표 작성에 오류가 있거나 수표가 유효하지 않거나 만료일이 지난 경우, 은행 또는 국고는 수표를 반환하고 수익자에게 새로운 수표 명세표를 작성하도록 요구한다.

3.3. 수표 발행자와 수익자가 같은 은행 또는 국고에 계좌를 보유하고 있을 경우:

은행 또는 국고는 수표 명세표와 수표의 내용 외에도 발행자의 계좌번호, 수익자의 계좌번호, 수표에 기재된 서명 및 도장, 발행자의 계좌 잔액 등을 확인해야 한다.

수표가 결제 조건을 충족하면, 결제 날짜와 서명을 수표와 수표 명세표에 기재하고 처리한다.

수표는 발행자의 계좌에서 차감되는 증빙서류가 된다.

1부의 수표 명세표는 수익자의 계좌에서 입금되는 증빙서류가 된다.

1부의 수표 명세표는 은행 또는 국고가 도장을 찍어 수익자에게 보내는 입금 확인서가 된다.

발행자의 계좌 잔액이 결제 금액보다 적다면, 은행 또는 국고는 결제 불가능한 수표와 수표 명세표를 보관하고, 결제 가능한 수표는 다른 수표 명세표를 작성하여 수익자에게 결제한다.

발행자의 계좌 잔액이 충분하면, 즉시 수표 금액과 지연 이자를 결제한다.

수표 발행 과정에서 발생한 지연 이자는 다음과 같이 계산된다:

지연 이자 = (발행 금액 - 계좌 잔액) x 30%

지연 = 초과 - 계좌 잔액 x 30%

계좌 잔액은 은행 또는 국고가 수표를 받은 시점의 잔액이다.

계좌 예금 잔액은 은행 중앙국고가 수표를 받은 시점의 잔액을 말한다.

지연 이자:

지연 이자 = (발행 금액 x 지연일수 x 지연 이자율)

과태료 = 초과 x 지연일수 x 과태료율

지연일수는 은행 또는 국고가 수표를 받은 날부터 수표가 결제된 날까지의 기간이다.

지연일수는 은행 또는 중앙국고가 수표를 받은 날부터 수표가 결제되는 날까지의 기간을 말한다.

3.4. 금융기관에 계좌를 개설한 지급인과 수익인이 해당 지방 또는 시·도에서 결제대차를 실시하는 중앙국고가 참여하는 경우:

3.4.1. 수익인이 지급인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에 수표를 제출하는 경우:

a. 지급인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에서는 다음과 같이 처리한다:

3.2 및 3.3 절 I/A에서 규정된 절차에 따라 수표 검사 및 수표 수령 절차를 수행한다.

결제 조건을 충족한 수표에 대해 결제 절차를 진행한다.

수표를 증빙서류로 사용하여 지급인의 계좌에서 차변을 기록한다.

수표 사용 내역 표를 증빙서류로 사용하여 대차 결제를 처리하고, 수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에 전달하여 수익인의 계좌에서 대변을 기록한다.

계좌 잔액을 초과하여 발행된 수표는 3.3 절 I/A에서 규정된 절차에 따라 처리한다.

b. 수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에서는 다음과 같이 처리한다:

대차를 통해 수표 내역표를 수신한다.

수익인에게 돈을 지급한다.

1부의 수표 명세표는 수익자의 계좌에서 입금되는 증빙서류가 된다.

수표 내역표 1부를 수익인에게 통지서로 제공한다.

3.4.2. 수익인이 자신의 계좌를 개설한 금융기관 또는 중앙국고에 수표를 제출하는 경우:

c. 수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에서는 다음과 같이 처리한다:

3.2 절 I/A에서 규정된 절차에 따라 수표 검사 및 수령 절차를 수행한다.

직접 수표와 수표 내역표를 지급인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에 전달한다.

금융기관 또는 중앙국고 간의 수표 교부는 교부증빙서류에 기록하고 서명을 한다.

대차를 통해 지급인을 위한 금융기관 또는 중앙국고로부터 결제 증빙서류를 받으면, 3.4.1.b 절 I/A에서 규정된 절차에 따라 처리한다.

b. 지급인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에서는 다음과 같이 처리한다:

수표와 수표 내역표를 수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고로부터 받으면 다음과 같이 처리한다:

3.2 및 3.3 절 I/A에서 규정된 절차에 따라 수표와 수표 내역표를 검사한다.

결제 조건을 충족한 수표에 대해 결제 절차를 진행하고 3.4.1.a 절 I/A에서 규정된 절차에 따라 처리한다.

 

II. 보증수표

1. 보증수표 발행 절차

1.1. 보증수표로 결제할 필요가 있을 때마다, 주체(지급인)는 3부 위임장과 수표를 작성하여 모든 필수 사항을 기재하고 서명 및 인장을 첨부한 후, 자신의 계좌를 개설한 금융기관 또는 중앙국고에 직접 제출하며, 금융기관 또는 중앙국고는 보증수표 발행 절차를 진행한다.

1.2. 지급인을 위한 금융기관 또는 중앙국고는 위임장 및 수표의 발행 절차, 고객의 계좌 잔액을 확인한 후, 발행 조건을 충족하면 고객에게 보증수표를 발행하고 다음과 같이 처리한다.

위임장 각 부에 계좌 번호를 기록한다.

수표 앞면에 계좌 번호를 기록한다.

수표 뒷면에 날짜와 서명 및 인장을 기록한다.

수표 앞면에 "보증"이라는 문구를 인장으로 찍는다.

완료된 보증수표를 고객에게 반환한다.

위임장 각 부를 다음과 같이 처리한다.

1부 위임장을 지급인의 계좌에서 차변을 기록하는 증빙서류로 사용한다.

1부 위임장을 지급인에게 통지서로 제공한다.

1부 위임장을 보증수표 결제를 보장하기 위해 예금 계좌에서 대변을 기록하는 증빙서류로 사용한다.

1.3. 수익인은 수령한 보증수표의 유효성을 확인하고, 금융기관 또는 중앙국고의 인장 및 서명을 확인해야 한다.

2. 보증수표 결제 절차

2.1. 지급인과 수익인이 동일한 금융기관 또는 중앙국고에 계좌를 개설한 경우, 보증수표 결제 절차는 3.3 절 I/A에서 규정된 수표 결제 절차에 따라 처리된다.

2.2. 지급인과 수익인이 해당 지방 또는 시·도에서 결제대차를 실시하는 금융기관 또는 중앙국고에 계좌를 개설한 경우:

a. 수익인이 보증수표를 발행한 금융기관 또는 중앙국고에 제출하는 경우, 3.4.1 절 I/A에서 규정된 수표 결제 절차에 따라 처리한다.

b. 수익인이 자신의 계좌를 개설한 금융기관 또는 중앙국고에 제출하는 경우, 다음과 같이 처리한다.

수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에서는 다음과 같이 처리한다.

수표의 유효성 및 수표 내역표 작성 절차, 금융기관 또는 중앙국고의 인장 및 서명을 확인한 후, 결제 조건을 충족한 수표에 대해 다음과 같이 처리한다.

1부 수표 내역표를 수익인의 계좌에서 대변을 기록하는 증빙서류로 사용한다.

수표 내역표 1부를 수익인에게 통지서로 제공한다.

보증수표를 결제 증빙서류로 사용하여 금융기관 또는 중앙국고에 전달하여 결제를 진행한다.

수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고는 즉시 수익인에게 대변을 기록한다. 즉시 결제하지 않는 경우, 수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고는 수표와 수표 내역표를 금융기관 또는 중앙국고에 전달하여 수표 결제 절차를 진행한다.

보증수표를 발행한 금융기관 또는 중앙국고에서는 다음과 같이 처리한다.

보증수표를 검사한 후, 본 기관이 발행한 보증수표라면 수표를 증빙서류로 사용하여 예금 계좌에서 차변을 기록하여 보증수표 결제를 보장한다.

본 기관이 발행한 보증수표가 아닌 경우, 결제를 거부하고 수익인을 위한 금융기관 또는 중앙국고에서 차변을 기록하는 절차를 진행한다.

 

2.3. 지급인과 수익인이 동일한 금융기관 또는 중앙국고 시스템에 계좌를 개설한 경우, 결제 절차는 은행장 또는 중앙국고청장이 각 단위에 구체적으로 지시한다.

III. 한도수표

1.1. 한도수표를 개설하려는 경우, 주체는 자신의 계좌를 개설한 금융기관 또는 중앙국고에 한도수표 구매 신청서와 3부의 계좌 이체 위임장을 함께 제출한다.

정부청구 수표를 보증하기 위한 예금계좌 번호를 모든 정부청구 수표에 기재한다.

정부청구 수표 부수를 발행하는 총액과 그 효력기간을 수표 부수 표지에 기재하고, 은행 및 중앙국고의 서명과 인장을 첨부한다.

고객이 수표 부수를 받는 증서에 서명한 후, 고객에게 수표 부수를 교부하고 처리한다.

1부 수표 지급위임장은 고객이 수표 부수를 발행한 계좌의 대차 증빙으로 사용된다.

1부 수표 지급위임장은 고객에게 대차 통지를 위해 제공되며, 다른 1부는 정부청구 수표를 보증하기 위한 예금계좌의 대차 증빙으로 사용된다.

2. 정부청구 수표 발행 절차:

정부청구 수표를 발행할 때, 지급인은 수표 부수 잔액 범위 내에서만 발행할 수 있다.

정부청구 수표 발행 절차는 송금 수표 발행 절차와 동일하며, 수표 부수를 발행한 후 남은 수표 부수 잔액을 수표 뒷면에 기재해야 한다.

정부청구 수표는 직접 수혜자에게 교부된다.

수혜자가 지급인으로부터 정부청구 수표를 받을 때, 수표의 유효성을 확인하고 수표 금액과 수표 부수 잔액을 일치시키며, 필요하다면 수표 부수를 발행한 은행에 확인 후 수표와 물품을 교환한다. 조건이 충족되면 수표를 받고 물품을 교환한다.

3. 정부청구 수표 결제 절차:

정부청구 수표의 결제 절차는 보증 수표 결제 절차와 동일하며, 이전에 언급된 II/A 목 2 절에 규정된 바와 같이 처리된다.

4. 정부청구 수표 종료 절차:

정부청구 수표의 결제 효력기간이 만료되거나 미리 종료하려 할 때, 고객은 은행 또는 중앙국고에 수표 부수(미발행 수표가 있는 경우 포함)를 제출한다.

은행 또는 중앙국고는 수표 부수를 받은 후, 발행된 수표와 미발행 수표를 확인하고, 모든 수표에 X 표시를 하여 무효화하고, 정부청구 수표를 보증하기 위한 예금계좌의 종료를 위한 3부의 송금증을 작성하며, 남아있는 금액(있을 경우)을 수표 부수를 발행한 고객의 계좌로 이체한다.

5. 정부청구 수표 초과 발행 처리 절차:

고객이 정부청구 수표를 초과 발행할 경우, 수표 부수를 발행한 은행 또는 중앙국고는 초과 발행 금액과 지연 지급 처벌을 송금 수표 초과 발행 사례와 동일하게 처리하며, 고객에게 즉시 수표 부수와 남아있는 수표를 제출하여 미발행 수표를 취소하도록 통보한다.

 

IV. 개인 수표

1. 개인 수표 판매 절차:

개인 수표를 구매할 때, 계좌 소유주는 자신의 은행에 개인 수표 구매 신청서를 제출한다. 은행은 개인 수표 판매 절차를 송금 수표 판매 절차와 동일하게 처리한다.

또한, 계좌 소유주는 개인 수표 뒷면에 이름, 주민등록번호, 주소를 기재하여 은행이 수표를 교부하기 전에 확인할 수 있도록 한다.

2. 개인 수표 발행 절차:

2.1. 5백만 동 이하의 개인 수표에 대한 발행 절차:

계좌 소유주는 수표를 발행하고 직접 수혜자에게 전달한다. 개인 수표 발행 절차는 송금 수표 발행 절차와 동일하며, 비현금 결제 규칙 19조 19.4항에 규정된 절차를 따르게 된다.

수혜자는 수표를 받기 전에 수표 뒷면에 기재된 주민등록증을 확인하고, 수표 발행자가 규정된 장소에 서명하도록 요구한다. 수표 발행자는 은행에 등록된 서명과 일치해야 한다. 수표 발행자를 신뢰하지 않는 경우, 수혜자는 수표를 받기 전에 수표 발행자의 은행에 확인을 요청할 수 있다.

2.2. 5백만 동 초과의 개인 수표를 발행할 경우, 계좌 소유주는 자신의 은행에 가서 보증 수표 발행 절차를 진행해야 한다.

개인 수표 보증 절차는 이전에 언급된 II/A 목 1 절에 규정된 보증 수표 발행 절차와 동일하게 처리된다.

3. 개인 수표 결제 절차:

개인 수표 결제 절차는 송금 수표와 보증 수표의 결제 절차와 동일하게 처리된다. 이전에 언급된 I/A 목 3 절과 II/A 목 2 절에 규정된 바와 같이 처리된다.

 

B. 위임장 - 송금 결제

 

I. 위임장

1. 위임장 작성 절차

지급인이 4부의 위임장을 자신의 은행 또는 중앙국고에 제출하여 자신의 예금계좌에서 수혜자에게 지급한다. 위임장에는 지급인의 정보가 정확히 기재되어야 하며, 각 위임장 간 내용이 일치하고 지급인의 서명과 인장이 모든 위임장에 첨부되어야 한다.

2. 위임장 결제 절차:

2.1. 지급인의 은행 또는 중앙국고:

고객이 제출한 위임장을 받으면, 은행 또는 중앙국고는 위임장 작성 절차와 고객의 예금계좌 잔액을 확인한 후 결제를 처리한다.

위임장 작성 시 정보 누락이나 오기, 고객의 서명 또는 인장 누락, 고객의 예금계좌 잔액 부족 등 결제 불가능한 경우, 위임장을 고객에게 반환한다.

위임장이 결제 가능하다면, 은행 또는 중앙국고는 모든 위임장에 날짜와 계좌번호를 기록하고, 지급인과 수혜자가 같은 은행 또는 중앙국고에 계좌를 가지고 있을 경우 4부 모두에, 그렇지 않을 경우 2부에 각각 대차 증빙과 대차 통지를 기록하며, 모든 위임장에 서명하고 처리한다.

a. 지급인과 수혜자가 같은 은행 또는 중앙국고에 계좌를 가지고 있을 경우, 다음과 같이 처리한다.

1부 위임장을 지급인의 계좌 대차 증빙으로 사용한다.

1부 위임장을 지급인에게 대차 통지로 사용한다.

1부 위임장을 수혜자의 계좌 대차 증빙으로 사용한다.

조, 금고 국가기관은 고객에게 발송하는 채무 통지서, 차액 통지서에 각 기관의 인적 단위가 정해진 자리에 도장을 찍어야 한다(은행 또는 금고 국가기관의 서명 뒤 자리).

벤 수혜자가 다른 은행 또는 금고 국가기관에서 계좌를 개설한 경우:

위임장 2부는 상기 점 a에서 규정된 대로 처리되며, 은행 또는 금고 국가기관이 지급자에게 제공하는 위임장 2부는 수혜자에게 지급하기 위한 은행 또는 금고 국가기관과의 결제 증빙을 위해 사용된다.

은행 또는 금고 국가기관 간의 지역 내 결제 대차거래 증빙을 작성하여 해당 은행 또는 금고 국가기관이 수혜자의 계좌에 입금하거나, 수혜자의 계좌를 개설한 은행 또는 금고 국가기관으로 이어지는 연속 결제를 통해 수혜자의 계좌에 입금한다.

은행 또는 금고 국가기관 시스템 내의 은행 또는 금고 국가기관이 수혜자의 계좌에 입금하거나, 수혜자를 지원하는 은행 또는 금고 국가기관과의 결제 대차거래를 통해 수혜자의 계좌에 입금한다.

지역 은행 또는 금고 국가기관을 통해 수혜자의 계좌에 입금하거나, 다른 지역의 은행 또는 금고 국가기관으로 돈을 보내어 수혜자의 계좌에 입금한다.

2.2. 수혜자를 지원하는 은행 또는 금고 국가기관:

수혜자를 지원하는 은행 또는 금고 국가기관은 지급자를 지원하는 은행 또는 금고 국가기관으로부터 전달받은 결제 증빙을 검토한 후, 결제 조건이 충족되면 수혜자의 계좌에 입금하고, 날짜와 장부를 기록하며, 차액 및 입금 계좌 번호, 서명을 증빙에 기재하고, 수혜자를 지원하는 은행 또는 금고 국가기관이 작성한 위임장 또는 증빙을 사용하여 수혜자의 계좌에 입금하고, 수혜자에게 입금 통지를 발송한다.

수혜자가 예금 계좌가 없는 경우, 수혜자를 지원하는 은행 또는 금고 국가기관은 지급해야 할 금액을 기록하고, 수혜자에게 돈을 받으러 오라는 통지를 보낸다.

 

II. 송금 수표

1. 송금 수표 발행 절차:

송금 수표를 통해 돈을 보내려는 경우, 고객은 은행 또는 금고 국가기관에 위임장 3부 또는 지불용 신용증, 지불용 청구서를 제출하며, 증빙에는 송금 수표를 받는 사람의 이름, 수표 번호, 발행일, 주민등록증 발급처 정보, 송금 내용이 명확히 기재되어야 한다.

1.2. 송금을 처리하는 은행 또는 금고 국가기관:

고객이 제출한 위임장 또는 지불용 신용증, 지불용 청구서를 받은 후, 증빙 작성 절차를 검토하고, 송금 수표를 받는 사람의 주민등록증을 확인하며, 고객의 예금 계좌 잔액이 충분하거나 현금 또는 지불용 청구서를 받았다면, 송금 수표를 발행할 수 있다.

은행 또는 금고 국가기관은 직접 송금 수표를 작성해야 하며, 수표에는 모든 요소가 포함되어야 하며, 비밀번호 표시, 서명, 은행 또는 금고 국가기관의 도장이 수표에 정해진 자리에 찍혀야 한다.

송금 수표는 원본과 복사본 두 가지 버전을 만들거나, 원본만 만들 수 있다. 원본과 복사본은 같은 내용을 가지고 있지만, 원본만이 수표를 받는 사람에게 지급되는 가치가 있으며, 복사본은 은행 또는 금고 국가기관 간의 내부 결제 증빙으로 사용된다. 은행 또는 금고 국가기관 간의 결제 절차에 따라 은행 총경리 또는 금고 국가기관 국장이 복사본을 추가로 작성할 필요가 있는지 여부를 결정한다.

수표를 받는 사람이 수표 뒷면에 서명하도록 요구한다.

위임장 또는 지불용 신용증, 지불용 청구서를 다음과 같이 처리한다:

위임장인 경우:

위임장 1부는 고객의 계좌에서 차액을 기록하는 증빙으로 사용된다.

위임장 1부는 고객에게 차액 통지를 발송한다.

위임장 1부는 수표를 보장하기 위해 예금 계좌에 입금을 기록하는 증빙으로 사용된다.

지불용 신용증 또는 지불용 청구서인 경우:

1부는 현금 또는 청구서를 받은 금고 또는 청구서를 받은 금고에서 현금 또는 청구서를 기록하고, 수표를 보장하기 위해 예금 계좌에 입금을 기록한다.

1부는 고객에게 발송하는 영수증으로 사용된다.

2. 송금 수표 결제 절차.

2.1. 지급 은행 또는 금고 국가기관:

고객이 직접 제출한 송금 수표를 받은 후, 은행 또는 금고 국가기관은 수표의 모든 요소, 비밀번호 표시, 수표의 유효기간을 확인하고, 수표에 기재된 주민등록증 정보와 수표를 받는 사람의 주민등록증, 수표를 발행한 은행 또는 금고 국가기관의 도장과 서명을 비교하여, 일치하면 수표를 지급한다.

수표를 받는 사람은 수표 뒷면에 지급 방법을 요청하고 서명해야 한다.

수표를 받는 사람의 지급 요청(현금, 청구서, 이체)에 따라 고객에게 지급한다.

고객에게 지급하기 위한 절차를 진행한다(현금 지급, 청구서 지급, 이체).

지급 은행 또는 금고 국가기관에 송금 수표 결제를 보장하기 위한 차액 통지를 발송한다.

송금 수표 원본은 지급 은행 또는 금고 국가기관에서 보관한다.

2.2. 송금 수표를 발행한 은행 또는 금고 국가기관:

지급 은행 또는 금고 국가기관으로부터 전달받은 차액 통지를 받은 후, 송금 수표를 발행한 은행 또는 금고 국가기관은 수표 번호와 금액을 확인하고, 자신이 발행한 수표라면, 수표를 결제함으로써 보장된 예금 계좌에서 차액을 기록하고, 차액 통지를 받은 은행 또는 금고 국가기관에 입금을 기록한다.

 

C. 위임수령으로 결제

1. 위임수령 절차:

수령자는 세금계산서 및 물품공급증 등 관련 서류와 함께 위임수령서 4부를 은행 또는 정부예금기관에 제출하거나 직접 지급자 은행 또는 정부예금기관에 제출한다. 수령자가 위임수령서에 필요한 모든 요소를 기재하고 서명하며, 모든 위임수령서에 단위를 인감하여 첨부해야 한다.

수령자는 제출한 위임수령서의 결제 상황을 모니터링하여 은행 또는 정부예금기관을 통해 지급자를 독려하여 신속하게 결제하도록 협력해야 한다.

2. 위임수령 결제 절차:

2.1. 수령자와 지급자가 동일 은행 또는 정부예금기관에서 계좌를 보유하는 경우:

은행 또는 정부예금기관은 수령자가 제출한 위임수령서 4부와 세금계산서 및 물품공급증 등을 검토하고, 위임수령서 작성 절차를 확인하며, 지급자와 수령자가 위임수령 결제에 합의하였는지 확인한다. 조건이 충족되면 모든 위임수령서에 접수 날짜를 기록하고 고객과 서명하여 증빙서류를 확보한다.

a. 지급자의 계좌 잔액이 결제 금액을 충당할 만큼 충분한 경우:

1부 위임수령서는 지급자의 계좌에서 차변을 기록하는 증빙서류로 사용된다.

1부 위임수령서와 세금계산서 및 물품공급증은 지급자에게 차변 통지를 발송하는 증빙서류로 사용된다.

1부 위임수령서는 수령자의 계좌에서 대변을 기록하는 증빙서류로 사용된다.

1부 위임수령서는 수령자에게 대변 통지를 발송하는 증빙서류로 사용된다.

b. 지급자의 계좌 잔액이 결제 금액을 충당하지 못하는 경우, 미결제 위임수령서를 파일에 보관하고 지급자에게 통보하여 결제 방법을 마련하도록 한다. 지급자의 계좌 잔액이 결제 금액을 충당할 만큼 충분해지면 위임수령서에 결제 날짜를 기록하여 결제를 완료하고 지연징수금을 부과한다.

2.2. 수령자와 지급자가 다른 은행 또는 정부예금기관에서 계좌를 보유하는 경우(동일 시스템 내 또는 다른 시스템):

a. 수령자 은행 또는 정부예금기관:

위임수령서의 수령 및 관리는 위에서 언급한 2.1항의 규정에 따라 이루어진다. 그 후 수령자 은행 또는 정부예금기관은 위임수령서를 수령한 사실을 기록하고, 수령자 은행 또는 정부예금기관과 지급자 은행 또는 정부예금기관 사이에 위임수령서 4부와 세금계산서 및 물품공급증을 전달한다.

지급자 은행 또는 정부예금기관으로부터 수령한 결제 증빙서류를 사용하여 수령자 은행 또는 정부예금기관의 계좌에서 차변을 기록하고, 수령자 계좌에 대변을 기록하며, 수령자에게 대변 통지를 발송한다.

b. 지급자 은행 또는 정부예금기관:

수령자 은행 또는 정부예금기관으로부터 제출된 위임수령서 4부와 세금계산서 및 물품공급증을 수령하거나 수령자가 직접 제출한 경우, 위임수령서 작성 절차를 검토하고, 지급자와 수령자가 위임수령 결제에 합의하였는지 확인한 후 처리한다.

결제 조건이 충족되면 지급자의 예금계좌에서 금액을 인출하여 수령자 은행 또는 정부예금기관으로 송금하여 수령자에게 결제한다.

지급자의 예금계좌 잔액이 결제 금액을 충당하지 못하는 경우, 위에서 언급한 2.1.b항의 규정에 따라 처리한다.

 

D. 신용장으로 결제

1. 신용장 개설 절차

1.1. 신용장 결제가 필요할 때, 지급자는 신용장 개설서 5부를 자신의 계좌를 보유한 은행에 제출한다.

지급자는 위임받아 수령하는 사람의 서명 샘플을 포함한 등록서를 작성하고, 해당 사람의 이름, 직위, 주민등록번호, 주민등록증 발급 일자 및 장소, 서명 샘플, 계좌 소유자의 서명 및 지급자의 인감을 기재한다. 위임받아 수령하는 사람은 이 등록서를 수령자 은행(신용장 결제 은행)에 제출하여 신용장 결제 시 검토 및 확인을 위한 근거로 사용한다.

1.2. 지급자 은행:

지급자 은행은 수령자가 같은 시스템 내 은행에서 계좌를 보유하는 경우 신용장을 개설한다. 수령자가 다른 시스템 내 은행에서 계좌를 보유하는 경우에는 해당 지역에 같은 시스템 내 은행이 운영되고, 해당 은행들이 상호 간 결제 대체 거래를 수행하는 경우에만 신용장을 개설한다.

신용장 개설서를 받으면 지급자 은행은 다음과 같이 처리한다.

신용장 개설서 작성 절차를 검토한다.

신용장 개설서의 앞 3부에 접수 날짜와 계좌 번호를 기록한다.

모든 신용장 개설서에 은행의 서명 및 인감을 기재한다.

신용장 개설서에 비밀 코드를 기록한다.

신용장 개설서 처리:

1부 신용장 개설서는 지급자의 계좌에서 차변을 기록하는 증빙서류로 사용된다.

1부 신용장 개설서는 지급자에게 차변 통지를 발송하는 증빙서류로 사용된다.

1부 신용장 개설서는 신용장 개설 예금계좌에서 대변을 기록하는 증빙서류로 사용된다.

2부 신용장 개설서는 수령자 은행(수령자가 계좌를 보유한 동일 시스템 내 은행 또는 수령자 사무소가 위치한 은행)에 전달한다.

2. 신용장 결제 절차:

2.1. 수령자에 대한 절차:

지급자로부터 수령자 은행(신용장 결제 은행)을 통해 수령한 신용장 개설서를 받은 후, 수령자는 계약서나 주문서와 비교하고, 수령인의 위임수령서 및 주민등록증을 검토한 후, 내용이 일치하면 물품을 제공하고 수령인에게 세금계산서 또는 물품공급증에 서명하도록 요구한다.

청구서 및 출하 증빙 서류를 바탕으로 수익자 측은 청구서 및 출하 증빙 서류 명세표(부록 2에 있는 양식을 따름)를 은행에 제출하여 판매 대금을 지급받기 위해 4부를 작성한다. 이 명세표에는 수익자가 서명하고 단위를 인증하는 도장을 찍어야 하며, 수령인의 서명이 첨부되어야 한다. 이 서명은 수익자에게 지급되는 총 금액을 확인한다.

2.2. 수익자 측을 지원하는 은행에 대한 사항:

a. 수익자 측을 지급하는 은행에서 보내온 신용장 개설 서류 2부를 받으면 신용장 개설 서류 작성 절차, 은행의 비밀 표시, 도장, 서명 등을 검토한 후 수령 날짜를 기록하고 서명하며 도장을 찍어 신용장 개설 서류 각 부에 기재하고, 그 중 하나는 수익자에게 교부하여 물품 수령을 위한 근거로 사용하고, 나머지는 보관하며 신용장 도래 내역을 기록한다.

b. 수익자로부터 제출된 청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 4부를 받으면 청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 작성 절차를 검토하고, 명세표에 기재된 수령인의 위임 서명과 등록된 서명 샘플을 비교하며, 신용장 유효기간, 수익자가 신용장 개설 금액 범위 내에서 청구한 지급 금액을 검토한다. 정확하면 다음과 같이 처리한다:

신용장 도래 내역을 기록한다.

청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 2부에 지급 일자와 계좌 번호를 기록하고 이를 수익자 측을 지원하는 은행의 회계 처리 증빙으로 사용한다.

청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 1부와 지급된 신용장 개설 서류 1부를 함께 첨부하여 수익자의 계좌에 입금을 증명하는 증빙으로 사용한다.

청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 1부를 수익자에게 입금을 통보하는 통지를 발송한다.

수익자가 다른 은행에서 계좌를 가지고 있는 경우, 청구서 및 출하 증빙 서류 명세표를 바탕으로 수익자의 계좌에 입금을 증명하는 증빙을 작성하여 해당 은행에 제출한다.

청구서 및 출하 증빙 서류 명세표를 바탕으로 수령인에게 지급을 통보하는 통지를 작성하여 수익자 측을 지원하는 은행에 보내고, 이를 통해 수익자 측을 지급하는 은행에 지급을 요청한다(이 통지에는 청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 2부가 첨부된다).

2.3. 지급자 측을 지원하는 은행에 대한 사항:

수익자 측을 지원하는 은행에서 보내온 지급 통지를 받으면, 증빙 작성 절차와 내용을 검토한 후 정확하면 다음과 같이 처리한다:

청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 1부를 신용장 개설 예치금 계좌에서 지급을 증명하는 증빙으로 사용한다.

청구서 및 출하 증빙 서류 명세표 1부를 지급자에게 지급을 통보하는 통지를 발송한다.

지급 통지를 입금을 증명하는 증빙으로 사용한다.

신용장은 한 번만 지급된다. 따라서 지급 후에도 신용장 개설 예치금 계좌에 잔액이 남아있으면,

은행은 계좌 폐쇄를 위한 송금 증명서를 작성하고 다음과 같이 처리한다:

송금 증명서를 신용장 개설 예치금 계좌에서 지급을 증명하는 증빙으로 사용한다.

송금 증명서를 지급자 측의 계좌에 입금을 증명하는 증빙으로 사용한다.

지급자에게 입금을 통보하는 통지를 발송한다.

 

E. 결제 수표 처리 절차

1. 결제 수표 수령 절차:

1.1. 고객에 대한 사항:

결제 수표를 사용할 필요가 있을 때, 계좌 소유주는 직접 은행 또는 국고금 창고에서 자신의 계좌를 개설한 곳에 결제 수표 수령 증빙서류(현금 수령 청구서에 "결제 수표 수령"이라는 문구를 추가하거나 도장을 찍을 수 있음)를 제출하여 예치금 계좌에서 현금을 인출하거나 은행에서 대출을 받아 결제 수표를 수령한다.

은행 또는 국고금 창고에 예치금 계좌가 없는 고객은 현금을 은행 또는 국고금 창고에 입금하고, 입금 증빙서류에는 "현금을 입금하여 결제 수표를 수령함"이라고 기재한다.

1.2. 은행 또는 국고금 창고에 대한 사항:

고객이 예치금 계좌에서 인출하거나 은행에서 대출을 받는 경우:

고객이 제출한 결제 수표 수령 증빙서류를 받으면, 은행 또는 국고금 창고는 증빙서류 작성 절차와 고객의 예치금 계좌 잔액을 검토하고, 조건을 충족하면 현금 지급 절차와 동일하게 결제 수표를 고객에게 발급한다. 결제 수표 수령 증빙서류는 고객의 예치금 계좌 또는 대출 계좌에서 지급을 증명하는 증빙으로 사용되며, 결제 수표 계좌에서는 입금을 증명하는 증빙으로 사용된다.

고객이 결제 수표를 수령하기 위해 현금을 입금하는 경우:

현재의 현금 수령 절차를 따르도록 한다.

현금을 수령한 후, 고객에게 결제 수표를 발급하기 위해 수령 증빙서류를 작성한다(현재 사용 중인 수령 증빙서류를 사용한다).

2. 결제 수표 입금 절차:

2.1. 고객에 대한 사항:

고객은 결제 수표를 입금하기 위해 결제 수표 입금 증빙서류(현금 입금 증빙서류에 "결제 수표 입금"이라는 문구를 추가하거나 도장을 찍을 수 있음)와 각 종류별 금액을 상세히 기재한 명세표를 은행 또는 국고금 창고에 제출한다.

2.2. 은행 또는 국고금 창고에서 결제 수표를 수령하는 절차:

고객이 제출한 결제 수표 입금 증빙서류와 명세표, 그리고 결제 수표를 받으면, 은행 또는 국고금 창고는 증빙서류 작성 절차와 결제 수표를 검토하고, 명세표와 결제 수표 간의 일치 여부를 확인한다.

결제 수표 수령 절차는 현금 수령 절차와 동일하다.

고객이 결제 수표를 입금하여 예치금 계좌에 입금하거나 대출금을 상환하는 경우, 다음과 같이 처리한다:

결제 수표 입금 증빙서류 1부는 단위의 결제 수표 계좌에서 지급을 증명하는 증빙으로 사용되며, 고객의 예치금 계좌 또는 대출 계좌에는 입금을 증명하는 증빙으로 사용된다.

결제 수표 입금 증빙서류 1부는 고객에게 입금을 통보하는 통지를 발송한다.

고객이 결제 수표를 입금하여 현금과 대조하는 경우:

현재의 결제 수표 수령 절차를 따르도록 한다.

고객에게 현금을 지급하는 절차를 따르도록 한다(수령 증빙서류를 작성한다).

고객이 은행 또는 국고금 창고에 결제 수표를 입금하여 자신의 계좌에 입금을 요청하는 경우, 다음과 같이 처리한다:

은행에서 국고국은 수표를 수령하고, 수표를 수령하는 절차를 위 규정에 따라 처리한다. 그 다음 국고국은 수표를 수령한 사람의 계좌로 돈을 이체하기 위한 절차를 진행한다. 국고국은 수표를 수령한 사람의 계좌에서 돈을 출금한다.

돈을 이체하는 절차는 위임지급수수료 지급 절차와 동일하다.

3. 수표의 유효기간이 만료된 수표 회수:

3.1. 수표의 유효기간이 만료될 때(유효기간은 수표에 이미 인쇄되어 있음), 고객은 수표를 은행 또는 국고국에 제출해야 하며, 이는 통장 잔액 증가 또는 현금으로 교환 또는 유효기간이 남아 있는 수표로 교환을 위해 만료일로부터 당일까지 이루어져야 한다.

은행 또는 국고국에 수표를 제출하는 절차는 위 E 절 2 항에서 규정된 절차와 동일하다.

3.2. 수표의 유효기간이 만료된 날로부터 최대 15일 이내에 금융기관 및 국고국은 보관 중인 수표를 해당 계좌를 개설한 중앙은행에 제출하여 결제해야 한다.

유효기간이 만료된 수표를 제출하는 절차는 유효기간이 남아 있는 수표를 제출하는 절차와 동일하지만, 금융기관 및 국고국은 각각의 유효기간이 만료된 수표 종류별로 별도의 수표 제출 서류를 작성해야 한다.

 

G. 카드 결제

1. 카드 발행 절차:

1.1. 고객에 대한 사항:

카드 사용을 원할 경우, 고객은 은행에 카드 발행을 요청하는 신청서를 제출해야 한다(은행이 제공하는 양식에 따라). 카드 발행 신청서에는 다음과 같은 주요 내용이 포함되어야 한다: 은행 이름; 고객 이름 및 주소; 카드 사용자 신분증 번호; 카드 종류; 카드 한도; 카드 결제를 위한 계좌번호; 신청서 작성 날짜; 고객의 서명 및 도장을 찍어야 한다(있을 경우).

예치금 카드를 사용할 경우, 고객은 자신의 계좌에서 자금을 이체하거나 현금 또는 수표를 은행에 제출하여 카드 계좌에 예치해야 한다.

1.2. 은행의 역할:

고객의 카드 발행 신청서를 검토한 후, 카드 사용 조건을 충족하면 은행은 다음과 같이 고객에게 카드를 발급하기 위해 필요한 절차를 진행한다:

a. 고객의 계좌에서 자금을 이체하거나 현금 또는 수표를 카드 계좌에 예치하거나, 예치금 카드의 경우 예치금을 설정하거나, 청구 카드나 신용 카드의 경우 한도를 설정한다.

b. 카드 발행 수수료를 받는다.

c. 카드를 발급한다.

카드에는 다음과 같은 주요 요소가 포함되어야 한다:

은행 이름.

카드 번호.

카드 발급 날짜.

카드 사용자 이름.

카드 사용자의 신분증 번호.

카드 결제를 위한 계좌번호.

카드 한도.

카드 사용 기간.

은행 비밀번호.

사용자 비밀번호.

카드 발급은 은행 내 전문 부서에서 전용 장비를 이용하여 수행되며, 기술적 요구사항과 보안을 준수하여 카드 위조 및 다른 손실을 방지해야 한다.

d. 고객에게 카드와 비밀번호를 제공하고, 카드 사용 방법을 안내한다.

은행은 고객의 비밀번호를 엄격히 관리하고 비밀로 유지해야 하며, 비밀번호를 고객에게 제공할 때는 봉투에 넣어 "비밀"이라는 문구를 붙이고, 봉인하여 사용자가 비밀번호를 알고 이를 비밀로 유지하도록 해야 한다.

고객은 카드를 받으면 은행에 서명하여 확인해야 한다.

d. 발행된 카드를 추적하기 위한 문서를 작성한다.

2. 카드로 상품 및 서비스 결제 절차:

카드 결제를 수락하려면 은행과 수령처 사이에 계약이 필요하다.

은행은 수령처에 카드 결제 절차를 완전히 안내해야 한다.

카드 결제를 수령할 수 있는 장소에는 전용 카드 결제기기가 설치되어야 한다.

결제 시, 사용자는 신분증을 제시하고 카드를 수령처에 제출하여 검사하고, 카드를 결제기에 삽입하며, 양측은 은행이 제공한 지침에 따라 카드 결제 절차를 준수해야 한다.

카드가 결제 조건을 충족하면, 기기는 결제 금액을 기록하고 결제 영수증을 인쇄한다. 결제 영수증은 세 가지 복사본으로 작성되며, 사용자는 영수증에 서명하고, 다음과 같이 사용된다:

1개는 사용자에게 카드와 함께 제공된다.

1개는 수령처에 보관된다.

1개는 수령처가 일일 또는 정기적으로 은행에 제출하는 결제 영수증 목록에 첨부되어 은행에 제출된다.

은행은 수령처로부터 제출받은 결제 영수증과 목록을 검토한 후, 결제 조건을 충족하면 즉시 수령처에 결제해야 한다.

은행 간 결제 절차를 통해 은행과 수령처 간의 결제 금액에 대한 합의를 통해 은행 간 결제가 이루어진다.

3. 카드로 현금을 은행에서 인출하는 절차:

현금을 인출하려면, 사용자는 카드와 신분증을 은행에 제출해야 한다.

대리 결제 은행은 카드를 결제기기에 삽입하고 고객이 요청한 금액을 기록하며 결제 조건이 충족되면 자동으로 결제 영수증을 작성한다. 결제 영수증은 다음 용도로 작성되며 두 장으로 나뉨:

1장은 현금 지급 증빙용으로 사용된다.

다른 한 장은 카드 사용자에게 카드와 함께 제공되며, 현금 지급을 받으면 카드 사용자는 결제 영수증에 서명해야 한다.

대리 결제 은행과 발행 은행 간의 카드 사용자의 현금 지급 절차는 위에서 언급된 점 2에 따라 이루어진다.

4. 카드 결제 한도 변경 및 카드 사용 연장 절차:

4.1. 카드 결제 한도 변경 절차:

카드 결제 한도를 초과하여 사용한 후 추가 사용을 원할 경우, 카드 사용자는 발행 은행이 정한 양식에 따라 카드 결제 한도 증가 요청서를 작성하고 카드와 함께 발행 은행에 제출한다. 예치금 카드의 경우, 카드 사용자는 자신의 예금 계좌에서 금액을 인출하거나 현금 또는 수표를 추가하여 카드 결제 계좌에 입금하는 위임장을 작성해야 한다.

고객의 서류 절차를 검토하고 고객의 요청을 승인한 후, 발행 은행(카드 발행 관리 부서)은 고객의 카드를 한정된 기계에 삽입하여 카드 결제 한도를 증가시키고 카드를 고객에게 반환한다.

예치금 카드의 경우, 결제를 위해 예치금을 일부 인출하려는 경우, 카드 사용자는 발행 은행이 정한 양식에 따라 카드 결제 한도 감소 요청서를 작성하고 카드와 함께 발행 은행에 제출한다.

고객의 서류 절차를 검토하고 카드 결제 한도 잔액이 확인되고 일치하면, 발행 은행(카드 발행 관리 부서)은 카드를 한정된 기계에 삽입하여 카드 결제 한도를 감소시키고 인출 금액에 대한 결제 영수증을 작성한다. 카드 사용자는 해당 영수증에 서명해야 하며, 발행 은행은 영수증을 카드 결제 계좌의 차변 증빙으로 사용하고 고객의 계좌(이전에 카드 결제 계좌에 예치금을 입금하기 위해 차변 처리된 계좌)의 대변으로 처리하며, 카드와 함께 고객에게 영수증을 제공한다.

4.2. 카드 사용 연장 절차.

카드 사용 기간이 만료되었을 때 추가 사용을 원할 경우, 카드 사용자는 발행 은행이 정한 양식에 따라 카드 사용 연장 요청서를 작성하고 카드와 함께 발행 은행에 제출한다.

고객의 서류 절차를 검토하고 고객의 요청을 승인한 후, 발행 은행(카드 발행 관리 부서)은 카드를 한정된 기계에 삽입하여 카드 사용 기간을 연장하고 카드를 고객에게 반환한다.

 

편 III

은행 간 결제, 국고금 결제

국가

1. 은행, 국고금 기관이 중앙은행에 개설한 예금 계좌를 통해 단일 거래로 결제:

1.1. 중앙은행(지급 은행):

a. 은행, 국고금 기관(지급 은행)의 자체 결제 항목에 대해, 은행, 국고금 기관은 이 통지의 제II장에 따라 지급 은행의 예금 계좌에 결제 증빙서류를 제출하여 결제를 진행한다.

b. 고객의 결제 항목에 대해, 은행, 국고금 기관은 중앙은행 예금 계좌를 통해 고객의 결제 증빙서류를 전송하기 위한 증빙서류 목록(부록 3 참조)을 작성하고 고객의 결제 증빙서류와 함께 중앙은행에 제출한다. 증빙서류 목록은 각 은행, 국고금 기관별로 별도로 작성되며, 지급 은행과 수취 은행, 국고금 기관이 동일한 중앙은행에 계좌를 개설한 경우 4부, 수취 은행, 국고금 기관이 다른 중앙은행에 계좌를 개설한 경우 2부로 작성한다.

지급 은행이 수취 은행, 국고금 기관으로부터 제출된 결제 증빙서류 목록과 고객의 결제 증빙서류를 받은 후, 결제 조건을 충족하는 증빙서류를 검토한 후 즉시 결제를 진행하고 증빙서류를 다음과 같이 처리한다:

수취 은행, 국고금 기관이 해당 은행에 계좌를 개설한 경우:

결제 증빙서류 목록 1부는 지급 은행의 계좌 차변 증빙으로 사용된다.

결제 증빙서류 목록 1부는 지급 은행에 지급 차변 통지를 발송한다.

결제 증빙서류 목록 1부는 수취 은행, 국고금 기관의 계좌 대변 증빙으로 사용된다.

결제 증빙서류 목록 1부는 수취 은행, 국고금 기관에 지급 대변 통지를 발송하며 고객의 결제 증빙서류를 첨부한다.

수취 은행, 국고금 기관이 다른 중앙은행에 계좌를 개설한 경우:

지급 은행은 결제 증빙서류 목록 2부를 지급 은행의 계좌 차변 증빙과 지급 차변 통지로 사용하며, 고객의 결제 증빙서류를 근거로 수취 은행, 국고금 기관에 지급 대변 통지를 발송한다.

1.2. 수취 은행:

수취 대변 통지를 받은 후, 결제 증빙서류를 검토하고 처리한 후, 수취 은행은 수취 은행, 국고금 기관의 계좌에 대변을 기록하고 수취 은행, 국고금 기관에 지급 대변 통지를 발송한다.

수취 은행이 수취 대변 통지를 받은 후, 수취 은행, 국고금 기관은 중앙은행에 예치된 예금 계좌에서 차변을 기록하고 수취 은행, 국고금 기관의 계좌에 대변을 기록하며 고객에게 지급 대변 통지를 발송한다.

2. 은행, 국고금 기관 간의 지역 내 결제 대차:

은행, 국고금 기관 간의 지역 내 결제 대차는 중앙은행 지방 지점이 주도하여, 중앙은행 총재가 1991년 10월 10일에 발표한 제181/NH-QĐ 결정과 그 시행에 관한 중앙은행의 지침에 따른 결제 대차 조직 및 기술 규정에 따라 이루어진다.

3. 은행 간 또는 여러 은행 사이의 직접 대차대조표 정산은 군 또는 시에 있는 은행 지점이 없는 지역에서 이루어진다.

해당 지역의 은행과 국고금 창고는 주관 은행을 선택하고, 다른 은행들은 참가 은행으로 참여한다. 참가 은행들은 주관 은행에 예금 계좌를 개설하여 대차대조표 정산을 실시해야 한다.

대차대조표 정算是按照第2点的规定进行的。

4. 은행 간 수탁 위임 수수료 징수 및 지급 방식의 결제:

4.1. 다른 은행에 예금 계좌를 개설하여 거래를 처리하는 경우: 다른 은행의 예금 계좌를 통해 이루어지는 결제는 은행이 중앙은행에 예금 계좌를 개설한 경우와 동일하게 처리된다.

4.2. 은행 간 결제 관계에 따라 위임 수수료 징수 및 지급:

은행 간 수수료 징수 및 지급은 위임 계약에서 합의된 결제 범위 내에서만 이루어진다. 수수료 징수 및 지급 발생 시, 발생 은행은 관련 결제 증빙서류를 상대 은행에 송부하여 장부를 작성해야 한다. 각 결제 기간 종료 시, 은행들은 서로 데이터를 대조하고 수수료 징수 및 지급 금액을 정산하며 차액을 상호 간에 결제한다.

 

장 IV

조직 및 실행

1. 현금 없이 결제하는 규칙과 본 통지에 근거하여 상업 은행 총재, 투자 및 발전 은행 총재, 외국 은행 지점 총재, 합자 은행 총재, 국고금 창고 국장은 직속 부서와 고객에게 지시하고 조직적으로 이행하도록 책임을 진다. 이를 통해 결제가 신속하고 정확하며 재산이 안전하게 보장되도록 한다.

2. 본 통지는 발효일로부터 효력을 가지며 다음 문서들은 효력을 상실한다.

1991년 8월 20일 금융기관 통지 제110호 은행을 통한 결제 수행에 대한 지침;

1992년 11월 12일 금융기관 통지 제15호 결제용 청구서 발행 및 사용 지침;

이전에 발행된 다른 규정 중 본 통지와 충돌하는 내용은 효력을 상실한다./.