시행규칙 제 09/2016/TT-BKHĐT 외국인 투자 활동 모니터링, 검사 및 평가에 관한 지침

시행규칙

투자 감독, 검사 및 평가에 관한 지침
외국인 투자 활동에 대한

 

투자법 제67/2014/QH13에 근거함;

정부가 2015년 9월 30일 제정한 84/2015/NĐ-CP 호에 근거하여

정부가 2015년 11월 12일 제정한 시행령 제118/2015/NĐ-CP에 근거함;

||| 2008년 제116호 국무회의령(2008. 11. 14.)에 따라 기획재정부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구성을 규정함에 있어

외국인투자청장의 건의에 따라;

계획투자부는 외국인 투자 활동에 대한 감독, 검사 및 평가에 관한 지침을 다음과 같이 발령함.

 

장 1
일반 규정

 

1. 적용 범위

이 시행규칙은 수산업법 제 18/2017/QH14 호를 수정 보완한 법률 제 146/2025/QH15 호 제 14 조 제 21 항 제 c 호에 따른 제 38 조 제 4 호를 구체화한다.

이 통지는 베트남 내 외국인 투자 활동에 대한 감독, 검사 및 평가에 관한 사항을 규정함.

이 시행규칙은 베트남 영토에서 수산물 양식 주력 종류 관련 사업에 참여하는 단체와 개인에게 적용된다.

a) 외국인 투자 활동과 관련된 관리 기관은 각 부처, 부처급 기관, 성 인민위원회, 투자 등록기관, 투자 관리 법에 따른 투자 관리 기관을 포함함;

b) 외국인 자본 경제 조직, 베트남 영토에서 운영 중인 외국인 투자 프로젝트.

조 2. 용어 해석

1. 외국인 투자 프로젝트 는 다음 조건을 충족하는 프로젝트를 말함:

a) 외국인 자본 경제 조직이 수행하고 투자 등록증을 발급받은 프로젝트로서 법률에 따라 발급됨;

b) 외국인 투자자가 참여하거나 외국인 자본 경제 조직이 참여하는 사업협력 계약 프로젝트로서 투자법 제23조 제1항에 따른 것.

2. 외국인 투자 관리 활동의 검사 는 중앙 관리 기관들이 투자 등록기관에 대해 계획에 따라 정기적으로 또는 긴급하게 실시하는 활동으로 다음 사항을 포함함:

a) 투자 등록증 발급, 변경, 회수 업무;

b) 투자 등록증 발급 후 관리 업무;

c) 승인된 계획, 계획에 대한 준수 여부.

조 3. 외국인 투자 활동 감독, 검사 및 평가의 목적

1. 각급, 각 부문의 외국인 투자 관리 규정 준수 상황을 감독, 검사 및 평가함.

2. 외국인 투자 관리 법률 규정의 효력과 효과를 보장함.

3. 프로젝트 투자의 과정이 법률 규정에 따라 이루어지도록 하여 프로젝트의 목표와 경제-사회적 효과를 보장함.

4. 조직 실행 과정에서 발생한 비합리적인 문제나 위반사항을 발견하여 적시에 교정하거나 투자 관리 법률, 정책 조정을 건의하거나 법률 규정에 따라 위반사항을 처리함.

5. 발견된 문제의 처리 및 준수 상황을 감독함.

6. 투자 법률, 정책을 시행한 기관, 단체, 개인의 성과를 포상함.

조 4. 외국인 투자 활동 감독, 검사 및 평가의 원칙

1. 투자 감독, 평가 원칙은 정부가 2015년 9월 30일 제정한 시행령 제84/2015/NĐ-CP에 따른 투자 감독 및 평가 조 4에 명시된 것에 따름.

2. 권한, 직능, 임무, 절차, 절차 및 법률 규정에 근거함.

3. 검사 대상, 시간, 내용에 중복되지 않으며, 감독, 검사, 평가를 협력함.

4. 신속하고 객관적이며 정확하고 엄격함.

5. 공개적이고 투명하며, 감독, 검사, 평가 중인 기관, 경제 조직, 외국인 투자 프로젝트의 정상적인 활동을 방해하거나 악영향을 미치지 않음.

조 5. 투자활동 감독, 검사 및 평가 권한

1. 투자기본계획 승인기관은 해당 승인기관의 권한 범위 내에서 투자기본계획이 승인된 프로젝트에 대한 감독, 검사를 실시한다.

2. 계획재정부.

a) 외국인투자 관리에 관한 정부업무 수행 상황을 검사한다.

b) 외자투자 프로젝트를 종합적으로 감독하고 평가한다.

c) 다음 그룹의 외자투자 프로젝트를 검사한다: 국회 또는 총리의 투자기본계획 승인 권한을 가진 프로젝트; 계획재정부가 투자등록증을 발급하거나 검토, 평가한 프로젝트; 정부 또는 총리의 지시에 따라 검사하는 프로젝트; 외국인투자 관리 업무에 필요한 각 부처와 지역별 업무에 따른 프로젝트.

3. 전문부처.

a) 해당 전문부처의 관할 영역에 대한 법령 준수 상황을 주도하여 검사하고 평가한다.

계획재정부, 지방인민위원회, 투자등록기관과 협력하여 외국인투자 관련 법령 준수 상황을 감독하고 검사하며 평가한다.

전문부처는 지방 전문관리기관에게 해당 전문영역에 대한 깊이 있는 검사와 평가를 주도하도록 위임한다.

각 지방 전문관리기관은 해당 지역의 투자프로젝트 검사 및 평가 결과를 해당 전문부처에 보고하고 투자등록기관에 통보하여 국가 차원의 종합 분석 및 깊이 있는 평가를 위한 기초 자료로 활용한다.

b) 해당 전문부처의 관할 영역에 속하는 외자투자 프로젝트는 해당 부처의 법령에 따라 검사 및 평가를 받는다.

전문부처는 계획재정부에 연간 정기보고서를 작성하여 매년 2월 20일 이전에 제출해야 한다.

c) 해당 전문부처의 관할 영역 내에서 외국인투자 활동을 종합적으로 감독하고 검사하며 평가한다.

중앙 직할 시, 성 인민위원회.

a) 해당 지방 관리권한 내에서 외국인투자 활동을 종합적으로 감독하고 검사하며 평가한다.

b) 직접 또는 시, 성 계획재정국을 통해 지방 인민위원회 전문기관과 협력하여 해당 지역 내 외자투자 프로젝트 및 경제조직의 활동 상황을 감독하고 검사하며 평가한다.

5. 투자등록기관.

투자법령에 따라 관할 권한 내의 경제조직 및 외자투자 프로젝트를 감독하고 검사하며 평가한다.

6. 투자자, 경제조직은 투자감독 및 평가에 관한 2015년 9월 30일 국무회의에서 통과된 84/2015/NĐ-CP 호치민시 인민위원회 결정 제34조 제1항 점 a, 제2항, 제38조 제2항, 제64조 제2항에 따라 프로젝트를 자체적으로 감독하고 검사하며 평가한다.

 

조 3. 납부 금액, 책임, 납부 방식
외국인투자 활동 감독
 

조 6. 외국인 직접투자 프로젝트 모니터링 내용

1. 투자자가 보고 제도를 이행하는 상황;

2. 투자 프로젝트의 이행 상황 및 프로젝트의 개발, 운영 상황;

3. 환경 보호, 토지 사용, 광물 자원 사용에 대한 요구사항 이행 상황;

4. 권한 내에서 발생한 문제에 대한 신속한 피드백 및 처리;

5. 투자가가 처분한 조치의 이행 상황 모니터링;

6. 외국인 직접투자 경제 조직, 외국 투자자의 어려움과 장애물 해결 방안 제안 및 권한을 초과하는 문제에 대한 보고;

조 7. 외국인 직접투자 프로젝트 모니터링 방법

1. 정부 기관이 외국인 직접투자 프로젝트를 모니터링하는 방법은 지속적인 모니터링과 주제별 모니터링으로 이루어진다.

2. 지속적인 모니터링은 직접 모니터링과 간접 모니터링으로 구성된다.

조 8. 지속적인 모니터링

투자 등록 기관은 각 부서, 직원, 전문가에게 지정된 영역, 지역 및 프로젝트(모니터링 인원이라고 함)에 대한 책임을 분담한다.

1. 직접 모니터링

가) 지속적인 직접 활동을 통해 지정된 영역 및 분야에 대한 모니터링:

- 모니터링 인원은 지정된 범위 내에서 외국인 직접투자 프로젝트의 상황을 항상 파악해야 한다.

- 관련 프로젝트에 대한 문제를 발견하기 위해 연구, 검토, 분석을 위해 문서, 자료, 정보를 수집해야 한다.

필요하다면, 경제 조직 또는 프로젝트 주체에게 모니터링을 위한 문서, 자료 제공을 요청할 수 있다.

- 정기적으로(6개월, 1년) 또는 비상시에, 지정된 지역 및 분야의 외국인 직접투자 프로젝트의 진행 상황, 활동, 문제점에 대해 모니터링 기관에 보고서를 제출해야 한다.

문제가 발생하면, 경제 조직 또는 프로젝트가 위반 징후를 보일 경우 즉시 모니터링 기관에 보고하여 검토 및 결정을 받는다.

- 경제 조직 또는 프로젝트 주체가 보고 제도를 이행하도록 독려한다.

- 프로젝트 관리 파일을 작성하고 보관한다.

나) 정부 기관의 공식 방문단 참여를 통한 모니터링

모니터링 인원은 투자 등록 기관, 상급 기관 또는 전문 기관의 검사, 감사를 수행하는 외국인 직접투자 프로젝트에 대한 방문단에 참가할 때 다음 작업을 수행해야 한다.

- 작업 내용과 대상에 대한 상황을 적극적으로 파악해야 한다.

- 작업 내용과 대상에 대한 보고서와 자료를 연구하여 방문단의 업무와 모니터링을 지원해야 한다.

- 실제 상황을 다양한 정보 채널(신문, 개인 및 단체, 고발 및 고소, 심사, 확인, 감사, 세무 관리 등)을 통해 파악하여 방문단의 업무와 모니터링을 지원해야 한다.

- 방문단 참여 결과를 모니터링 기관에 보고해야 한다.

- 프로젝트 관리 파일을 작성하고 보관한다.

2. 간접 모니터링

모니터링 기관(모니터링 인원의 직접 책임)은 외국인 직접투자 경제 조직 및 프로젝트에 대한 간접 모니터링을 다음과 같이 수행한다.

- 정부 기관의 검사 결과 보고서, 외국인 직접투자 경제 조직 및 프로젝트의 이행 상황 보고서를 연구하여 문제를 발견해야 한다.

- 관리 기관(사업 등록, 세무, 경찰, 관세, 전문 기관 등), 정치 사회 단체, 일반 시민, 대중 매체, 고발 및 고소를 통해 경제 조직 및 프로젝트의 상황을 파악해야 한다. 모니터링을 위해 연구, 분석을 위해 제공된 경제 조직 및 프로젝트의 문서, 보고서, 자료를 연구해야 한다.

필요하다면, 지도자의 동의를 받아 모니터링 인원은 경제 조직 또는 외국인 직접투자 프로젝트와 전화, 이메일 또는 직접 만남을 통해 관련 문제에 대해 명확히 할 수 있다. 교류 내용은 모니터링 인원이 투자 등록 기관을 통해 공식적으로 문서로 경제 조직 또는 프로젝트 주체에게 3일 이내에 보내야 한다.

- 모니터링을 통해 모니터링 인원은 투자 등록 기관에 보고하여 경제 조직 및 프로젝트에 대한 결함, 미비점을 수정하도록 경고하거나 요구해야 한다.

- 프로젝트 관리 파일을 작성하고 보관한다.

조 9. 전문적 감독

1. 국가 관리 요구와 관련하여 상황 파악 작업을 통해 보고서 및 관련 자료를 연구한 후, 관리 책임 기관은 그 관리 범위 내에 있는 일부 경제 조직과 외국인 투자 프로젝트에 대한 감독 프로그램 및 계획을 작성하고, 해당 내용, 감독 시점, 감독 기간을 외국인 투자 프로젝트에 통보한다.

2. 관리 책임 기관은 계획에 따라 이미 지정된 대상에 대해 구체적인 전문적 감독 계획을 작성하고, 감독 그룹을 구성하고 각 그룹원에게 구체적인 임무를 분담하며, 감독을 받는 경제 조직 및 프로젝트에 보고서 및 감독을 위한 자료 준비를 요청하는 문서를 작성한다.

3. 외국인 투자 프로젝트를 운영하는 경제 조직은 감독 그룹이 참석하는 회의를 개최하여 보고서를 설명하도록 한다. 참석자는 보고서 내용에 대해 논의하고 교환한다.

감독 그룹은 감독을 받는 경제 조직 및 프로젝트에 필요한 문제에 대해 의견을 제시하고 요구한다.

4. 감독 그룹은 경제 조직 및 프로젝트의 감독 결과를 문서로 관리 책임 기관에 보고한다. 이 보고서는 본 통지의 조 6항에서 규정된 내용을 포함한다.

5. 관리 책임 기관은 감독 그룹의 보고서를 검토하고 평가하며, 감독을 받는 경제 조직 및 프로젝트에 우수점, 미흡점 및 결함(있을 경우)과 필요한 요구사항을 문서로 통보한다.

6. 감독자는 감독 그룹의 결과를 프로젝트 관리 파일에 보관한다.

조 10. 외국인 투자 프로젝트의 감독 상황 보고

1. 투자 등록 기관은 관리 범위 내의 프로젝트의 감독 상황에 대한 보고서를 작성하여 해당 연도 다음 해 2월 20일까지 계획 및 투자 부처에 제출한다. 이 보고서는 본 통지의 조 6항에서 규정된 내용을 포함한다.

2. 계획 및 투자 부처는 전국의 외국인 투자 프로젝트의 진행 과정에서 발생한 어려움 및 문제를 종합하고 평가하며, 전국적으로 적용할 정책적 해결 방안을 제안하고, 계획, 목표, 일정 및 효과를 보장하기 위해 조정 및 보완한다.

 

장 3
외국인 투자의 활동 검사
 

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차
검사 내용 및 계획

조 11. 외국인 투자 관리에 대한 업무 수행 검사 내용

1. 권한에 따른 법규 시행 지침 발부; 외국인 투자 법률 및 정책 준수.

2. 계획 수립 작업.

3. 정책의 경제-사회 환경 적합성.

4. 계획 및 개발 투자 계획 준수.

5. 투자 결정 승인 규정 준수; 투자 등록 증명서 발급, 변경, 회수에 관한 법률 규정에 따라 투자 등록 증명서 발급 기관의 발급, 변경, 회수.

6. 투자 프로젝트에 대한 특혜 및 지원 규정.

7. 보상, 면탈, 토지 회수, 토지 이양 작업.

8. 투자 승인 또는 투자 등록 증명서 발급 후 투자 감독, 검사, 평가 및 지원 수행.

9. 투자 프로젝트 수행 상황에 대한 보고서 작성 및 종합 역할 수행.

10. 외국인 투자자의 문제 및 불만 처리.

조 12. 경제 조직 및 외국인 직접투자 프로젝트 검사 내용

1. 출자금 및 투자 자본의 진행 상황, 법정 자본 출자의 상황(관련 법률이 법정 자본을 규정한 산업에 한함); 실제 투자 총액과 등록된 투자 총액의 비교.

2. 프로젝트의 진행 상황; 프로젝트의 투자 목표 달성 상황; 프로젝트가 약속한 기술 이전 및 적용 상황(기술 내용, 기술 이전 효과, 설비 및 기술 라인 설치 상황); 프로젝트가 약속한 내용 및 투자 조건 충족 여부, 프로젝트가 운영을 시작한 후 투자 혜택 및 지원 조건 충족 여부.

3. 국가에 대한 재무 의무 이행 상황(세금, 수수료, 면허료, 토지 임대료, 수면 임대료 등).

4. 노동 관련 법률 규정 준수 상황; 단체 협약, 급여 척도 작성; 노동 규칙 등록; 근로 계약, 급여, 근무 시간, 휴식 시간, 사회 보험 및 기타 보험(의료 보험, 실업 보험, 산재 보험 등)에 대한 근로자 혜택 이행 상황; 베트남 법률에서 정한 외국인 전문가 관리 규정 준수 상황; 국내외 근로자를 위한 입출국, 임시 거주, 임시 체류 규정 준수 상황.

5. 외환 관리 관련 법률 규정 준수 상황.

6. 토지, 토지 임대, 토지 사용, 토지 용도 변경; 광물 자원; 환경 보호 관련 법률 규정 준수 상황.

7. 외국인 직접투자 경제 조직의 재정 상황:

가) 각 당사자의 출자 재산 가치(토지 사용권 가치; 기계 장비 재산 가치; 지적 재산권 등).

나) 무상 수입 면세 대상인 고정 자산을 구성하는 기계 장비의 목적에 맞는 사용 여부.

다) 기업 상장 전의 기업 가치 및 주식 가치 평가 결과 검사(특정 경우 기업 가치 부풀리기 징후가 있는 경우 포함).

라) 해외 모회사 또는 연계 회사와의 거래.

마) 차입금 상환 상황(은행 차입, 기업 채권 발행 등).

바) 예비금 설정 및 사용, 고정 자산 감가상각, 환율 차익 처리.

사) BT 프로젝트 및 BT 프로젝트와 연계된 다른 프로젝트에서 각 당사자의 최대 및 최소 출자 비율; BOT 프로젝트 개발 비용 자본화.

아) 국가 출자 부분의 이익 분배.

자) 국가 출자 경제 조직 및 프로젝트의 출자 재산 보전 상황(기업 외 투자 및 연합 투자 참여 포함).

8. 프로젝트 투자 실행과 관련된 기타 내용으로는:

가) 건설 관련 법률 규정 준수 상황; 공사 품질 관리; 소방 안전.

나) 투자 감독 및 평가 규정 준수; 보고 및 통계 제도 준수.

다) 투자 프로젝트와 관련된 기타 내용.

라) 발견된 문제 해결 방안 준수 상황.

9. 투자 등록 증명서를 발급받은 프로젝트의 경우, 본 조항 1항부터 8항까지의 내용 외에도 투자 등록 증명서, 투자 등록 증명서, 기업 등록 증명서에 명시된 내용의 이행 상황을 검사한다.

10. 검사 목적 및 요구사항과 외국인 직접투자 프로젝트의 특성 및 특징에 따라 본 조항에서 규정된 내용 전체 또는 일부를 검사할 수 있다.

조항 13. 검사 형태

1. 정기 검사.

정기 검사는 조세 통지 제5조에 따라 관할 기관이 작성한 연간 검사 계획을 승인한 바에 따라 이루어진다.

2. 비상 검사.

비상 검사는 특정 사건을 기반으로 관리 요구사항과 실질적인 상황 또는 외국인 투자 관련 법률 및 정책의 시행 과정에서 발생한 문제점에 대한 기관, 단체, 개인의 제보를 근거로 이루어진다.

3. 전문 검사.

전문 검사는 관리 기관의 요청에 따라 해당 분야의 관리 권한에 따른 법률 규정의 이행 상황을 평가하기 위해 이루어진다.

 

 

조항 14. 검사 방법

1. 검사 내용과 실질적인 상황에 따라 관할 기관은 다음 방법으로 검사를 수행한다:

가) 국가 외국인 투자 정보 시스템을 통해;

나) 서면 보고서를 통해;

다) 중간 평가와 종합 평가를 통해;

라) 회의나 간부 회의를 통해;

마) 검사 대상 기관이나 단체와의 작업을 통해;

나) 검사단이나 공무단을 조직하여;

2. 구체적인 임무에 따라 한 번의 검사는 위의 검사 방법 중 하나를 사용하거나 여러 가지 방법을 결합하여 가장 효과적으로 수행될 수 있다.

조항 15. 정기 검사 계획의 작성, 조정 및 공표

1. 정기 검사는 계획을 필요로 한다. 검사 계획은 관할 기관이 제5조에 따라 작성한 업무 계획에 포함되거나 별도의 문서로 작성된다. 필요하다면 주관 검사 임무를 부여받은 단위는 관할 기관의 책임자에게 검사 계획의 조정을 요청할 수 있다.

2. 주관 검사 임무를 부여받은 단위는 검사 계획을 작성하며, 그 안에는 검사 시간, 장소, 대상, 형식, 내용, 협력 검사 단위 등을 명확히 한다.

제5조 제2항, 제3항 및 제4항에 따른 프로젝트의 다음 해 검사 계획은 해당 연도의 11월 30일까지 검사 계획 통합 기관에 제출되어야 한다.

3. 계획재정부(외국인투자국)는 각 부처와 지방자치단체의 경제 조직, 외국인 투자 프로젝트에 대한 연간 검사 계획을 통합하는 기관이다. 검사 계획이 중복되는 경우 계획재정부는 중복된 기관들에게 계획 조정을 통보한다.

4. 지방계획재정청은 해당 지방의 연간 검사 계획을 통합하는 기관이다.

5. 검사 계획은 통합 기관, 주관 검사 기관의 웹사이트와 국가 외국인 투자 정보 포털 사이트에 공개적으로 공표된다.

 

 

절 2
검사 조직

조항 16. 국가 외국인 투자 정보 시스템을 통한 검사

1. 국가 외국인 투자 정보 시스템을 통한 검사는 정기적, 정기적 또는 비상적으로 이루어진다.

2. 검사 내용은 다음과 같습니다:

가) 투자 등록기관의 투자 등록 인증서에 기재된 내용;

나) 투자 등록기관의 시스템에서 진행되는 투자 절차와 절차;

다) 경제 조직의 투자 프로젝트 수행에 따른 온라인 보고 제도 준수 상황.

조 17. 보고서를 통한 검사

1. 보고서를 통한 검사는 검사 권한을 가진 자 또는 검사를 지시받은 기관의 요청에 따라 정기적으로 또는 갑작스럽게 이루어진다.

2. 보고서의 내용과 제출 기한은 검사 권한을 가진 자 또는 검사를 지시받은 기관의 요구사항을 충족해야 한다.

3. 검사 권한을 가진 기관 또는 검사를 지시받은 기관은 보고서를 검토하고 정보를 처리하며 정보를 검증하도록 요구하고 검사 결과 보고서를 작성한다.

4. 검사 대상 기관이 보고서를 준비하는 시간은 최소 7일 이상으로, 검사 요청을 받은 날로부터 계산된다. 특별한 경우, 보고서 준비 시간은 검사 권한을 가진 자가 결정한다.

조 18. 중간 및 종료 평가를 통한 검사; 회의 및 상황보고

1. 중간 및 종료 평가를 통한 검사; 회의 및 상황보고는 검사 권한을 가진 자가 결정한다.

2. 검사 대상 기관은 회의 또는 상황보고에서 보고하거나 중간 및 종료 평가 보고서를 검사 권한을 가진 기관에 제출한다.

조 19. 검사 대상 기관과의 작업을 통한 검사

1. 직접 검사 대상 기관과 작업을 진행할 필요가 있는 경우, 검사 권한을 가진 기관 또는 검사를 지시받은 기관은 검사 대상 기관의 대표자를 본 기관의 사무실에서 작업하도록 초청하거나 본 기관의 대표자를 검사 대상 기관으로 파견하여 작업하게 할 수 있다.

2. 검사 권한을 가진 자와 검사를 지시받은 기관은 관련 전문 분야의 문제에 대해 전문가의 의견을 참고할 수 있으나, 자신의 검사 결과 보고서에 대한 책임을 부담해야 한다.

조 20. 검사단 구성

1. 검사단 구성 근거

검사단을 통한 검사는 정기적으로 또는 갑작스럽게 이루어지며, 검사 권한을 가진 기관의 요청에 따른다. 실정에 따라 검사 권한을 가진 기관은 관련 기관들과 협력하여 업종별 검사 또는 투자 활동에 대한 연계 검사를 수행할 수 있다. 검사 계획이 승인된 경우, 같은 해에 한 사업에 대해 두 차례 이상 업종별 검사를 실시하면 연계 검사단을 구성한다.

2. 검사단 구성

a) 검사단을 통한 검사는 행정 기관의 검사 계획에 기록되고, 관련 전문 관리 기관에게 통보되어 연계 검사단의 구성원을 배치한다. 단, 긴급 검사는 제외된다. 검사단은 검사 권한을 가진 기관 또는 검사를 지시받은 기관의 결정에 따라 구성된다.

b) 검사 계획이 검사 권한을 가진 기관의 승인을 받거나 관리 업무의 실제 요구에 따라 주도 기관은 검사 계획 초안을 작성하고, 이를 검사 권한을 가진 기관의 장에게 제출하여 검사단 구성 결정을 내린다. 이 결정에는 검사 대상, 검사단 구성(단장, 부단장, 구성원), 검사 범위, 형식, 내용, 시기, 검사단의 책임, 검사 기관의 책임, 관련 기관의 책임 등이 명시되어야 한다.

c) 실정에 따라 단장은 검사 권한을 가진 기관의 장 또는 위임받은 기관의 장에게 검사 세부 계획을 제출하여 승인을 받는다. 이 계획에는 다음과 같은 내용이 포함된다:

- 검사 목적 및 요구사항;

- 검사 내용;

- 검사 일시 및 장소;

- 검사단 구성;

- 검사단 구성원의 역할 배분;

- 검사단의 일정;

- 검사단의 예산 예상.

d) 검사단 구성 결정과 세부 계획이 승인되면 주도 기관은 검사 대상과 관련 기관(있을 경우)에게 검사에 관한 통지를 발송한다. 이 통지는 검사 일시, 장소, 내용, 검사 준비 자료 등을 포함한다.

검사에 필요한 보고서 양식은 본 통지부록 2에 따라 주도 기관이 참조하여 적용한다. 보고서 양식은 외국인 투자 사업의 특성, 성격, 영역, 업종에 따라 검사 목적과 요구사항에 맞게 내용을 줄이거나 추가할 수 있다.

검사 일정은 단장이 결정하되, 검사 대상 기관이 검사 통지를 받은 날로부터 최소 5일 이후부터 시작되거나, 검사단 구성 결정이 발표된 날로부터 최소 7일 이후부터 시작된다.

긴급 검사의 경우, 검사단은 검사 일시와 내용을 검사 대상 기관에 최소 1일 전에 통보해야 한다. 필요하다면, 단장은 긴급 검사 일정을 지정할 수 있다.

3. 검사 기간

검사단의 활동 기간은 검사단 구성 결정을 내린 자가 결정하되, 검사 시작일로부터 20일 이내로 한다. 복잡한 검사 또는 여러 기관과 광범위한 지역을 포함하는 검사는 30일 이내로 연장될 수 있다. 각 경제 조직이나 사업에 대한 검사 기간은 3일 이내로 하되, 복잡한 내용의 경우 5일 이내로 연장될 수 있다.

4. 검사를 조직한다.

a) 검사 대상 기관에 통보 후, 단장은 세부 검사 계획에 따라 실행을 조직한다.

b) 검사단은 검사 내용과 관련된 정보와 자료를 수집하고 연구하며 분석하고 평가하며, 필요한 경우 정보와 자료를 확인하고 검사 결과를 검토하여 검사 결과 보고서 작성의 기초를 마련한다.

c) 검사단은 검사 기록을 작성하는 책임이 있다. 검사 기록은 검사가 종료된 기관 또는 단위에서 검사가 끝난 날에 완성되어야 한다. 이 기록에는 검사단장을 대표하거나 위임받은 검사단 구성원(다수의 문제나 관련 부처 검사를 진행할 경우)과 검사 받는 기관 또는 단위의 권한 있는 대표자의 서명이 있어야 하며, 이를 바탕으로 검사 결과 보고서를 작성하고 검사 결과 처리를 수행한다.

d) 검사가 종료된 기관 또는 단위에서 검사가 끝나면, 검사단장은 검사 받는 기관 또는 단위의 권한 있는 대표자에게 문서로 통보하고 검사 과정에서 사용된 자료와 장비를 인계해야 한다.

조 21. 경비

국가예산에서 연간 배정되는 예산 내에서 각 관리 기관의 검사 업무 경비가 조정되고 배치되며, 이는 정부가 2015년 9월 30일에 제정한 제84/2015/NĐ-CP 호 Chíphi phủ에 따른 감사 및 투자 평가 규정과 재정 관리 법률 규정에 따라 시행된다.

 

목 3
검사 결과 보고서, 검사 중의 책임
검사 내용, 절차 및 검사 결과 처리

조 22. 검사 결과 보고서

1. 검사가 종료된 날로부터 10일 이내에 검사단장 또는 주관 검사 기관은 검사 결과 보고서를 작성하는 책임이 있다.

2. 검사 결과 보고서 초안은 검사에 참여한 기관(다수의 문제나 관련 부처 검사를 진행할 경우) 또는 검사단 구성원(검사단을 구성할 경우)에게 의견을 구한 후 상급 기관에 제출되어야 한다. 의견을 구한 기관 또는 구성원은 보고서 초안을 받은 날로부터 5일 이내에 답변을 제공해야 한다. 해당 기간이 지나도 주관 검사 기관이 의견을 받지 못하면, 보고서 초안 내용에 동의한 것으로 간주된다.

3. 보고서 내용은 다음 사항을 포함해야 한다:

a) 검사 실시 근거;

b) 검사 방법;

c) 검사 일시 및 장소;

d) 검사 참가 구성원;

đ) 검사 대상 기관 또는 단위 명칭;

e) 검사 내용;

g) 검사 대상 기관 또는 단위의 장점과 미진한 부분, 그 원인;

h) 검사에 참여한 기관 또는 검사단 구성원의 의견;

i) 검사 대상 기관 또는 단위의 건의사항;

k) 권한에 따른 처리 결론 또는 상급 기관에 대한 처리, 개선 건의사항. 여기에는 검사에 참여한 기관 또는 검사단 구성원, 또는 검사 대상 기관 또는 단위의 의견 수용 내용, 그러한 의견 수용의 근거, 미진한 문제에 대한 처리 방향 건의사항 등이 포함되어야 한다.

l) 기타 사항(있을 경우);

4. 검사 결과 보고서는 검사 결정을 내린 기관에 제출되어 검토 및 처리되며, 또한 투자국외청을 통해 검사 상황을 종합한다.

5. 검사 특성 및 상황에 따라 검사 결과 보고서는 다음 중 하나 이상의 방식으로 공개될 수 있다:

a) 검사 결정을 내린 기관, 검사단, 검사 대상 기관 또는 단위, 관련 기관, 단체, 개인이 참석하는 회의에서 공표.

b) 대중 매체를 통해 정보 제공.

c) 정부 관리 기관 웹사이트에 게시.

d) 검사 대상 기관 또는 단위의 본사에 게시.

đ) 관련 기관, 단체의 요청에 따라 정보 제공.

조 23. 검사 업무와 관련한 기관 및 단위의 권리, 의무 및 책임

1. 검사 기관 및 단위의 권리, 의무 및 책임:

a) 검사를 받는 기관에 검사 시간과 내용을 통보하고, 검사 결과 보고서를 검사를 받는 기관에 보내며, 검사 결과를 관할 기관에 보고하고, 처리 방안(주의 경고, 개선 요구; 행정처벌; 외국인 투자 자금이 있는 프로젝트의 운영 중단; 투자 등록증 회수 또는 회수 요청 등)을 제안한다.

b) 관할 권한이 있는 해당 지역의 전문 정부 기관에게 협력 및 지원을 요청하여 검사를 실시한다.

c) 투자와 관련된 법률 및 규정을 준수하지 않거나 잘못 준수한 기관, 단체, 개인에 대해 자체 권한으로 처리하거나, 관할 기관에 즉시 처리를 건의한다.

d) 정책이나 법률이 적절하지 않거나 실행 불가능하다고 판단되는 경우, 자체 권한으로 처리하거나, 즉시 정부 기관에 심사 및 처리를 건의한다.

đ) 투자와 관련된 법률 및 규정을 잘 준수한 기관, 단체에 대해 자체 권한으로 포상하거나, 관할 기관에 즉시 포상을 건의한다.

2. 검사를 받는 기관 및 단위의 권리, 의무 및 책임:

a) 검사 기관이 검사를 진행하는 동안 협력하고 조건을 제공하며, 검사팀과 작업을 수행할 수 있는 권한이 있는 사람과 관련된 사람들을 파견한다.

b) 검사 기관의 요구에 따라 정보제공 및 보고 체계를 엄격히 준수한다.

c) 보고, 정보 및 문서를 사실대로 제공하며, 보고, 정보 및 제공된 문서의 내용에 대한 법적 책임을 진다.

d) 검사 기관의 결정을 준수한다.

đ) 검사 기관의 결론에 대해 의견을 제출하거나 설명할 수 있는 권리를 가지고 있다.

e) 투자와 관련된 법률 및 규정을 준수하지 않거나 잘못 준수한 경우 법적 책임을 진다.

조 24. 검사 결과 처리

1. 검사 결과 보고서를 받은 후, 검사 결과를 처리해야 하는 기관, 단체, 권한 있는 개인은 그 결과를 처리해야 한다.

권한을 초과한 경우에는 상위 기관에 심사 및 결정을 요청한다.

검사 결과를 받은 날로부터 최대 15일 이내에 검사 결과를 심사하고 처리해야 한다.

2. 검사 과정에서 검사 기관을 지연시키거나 검사 결과 처리를 어렵게 만든 기관, 단체, 개인은 법적 책임을 진다.

3. 검사 결과 처리는 법률 규정을 준수해야 한다.

 

장 IV
외국인 투자의 평가

조 25. 외국인 투자 프로젝트 평가 실시 책임

1. 외국인 투자를 포함하는 프로젝트를 수행하는 투자자, 경제 조직은 투자 주도 방침 결정 대상이 되는 경우 종료 평가를 수행해야 한다.

2. 투자 등록 기관과 투자 관리 정부 기관은 필요 시 갑작스러운 평가와 영향 평가를 수행한다.

조 26. 종료 평가 내용

1. 경제 조직의 등기 자본 출자, 법정 자본(법정 자본이 필요한 업종에 대해), 프로젝트의 투자 출자; 법률 규정에 따른 자금 모집 및 사용; 프로젝트 수행 과정에서의 결산.

2. 프로젝트 수행 속도는 투자 주도 방침 승인 문서 또는 투자 등록 증명서 및 투자 등록 증명서 변경 신청서에 명시된 속도와 비교하며, 정부 기관에 제출된 문서에 명시된 속도와 비교한다.

3. 프로젝트의 토지 사용, 인력 사용; 환경 보호 법률 규정 준수 여부.

4. 국가에 대한 재무 의무 이행(세금, 비용, 수수료, 땅 임대비, 수면 임대비 등).

5. 목표 달성, 모집된 자원, 수행 속도, 프로젝트 이익 평가.

6. 제안 및 건의.

조 27. 영향 평가 내용

1. 투자 목표 이행 평가(계획 준수, 투자 주요 사항 승인 문서 또는 투자 등록 증명서 내용 및 관련 법률 규정과의 일치성)

2. 완료 정도 평가(등록된 내용 및 진행 상황; 투자 주요 사항 승인 문서 또는 투자 등록 증명서에 규정된 내용 및 진행 상황)

3. 투자 효율성 평가(인력, 토지 사용; 국가 예산 납부; 투자 비용; 과학 기술 및 경영 경험, 관리 및 사업 기술 이전) 실제 비용과 결과를 비교하여 운영 중에 이루어진 개발 및 운용 과정에서 달성한 실적을 기준으로 함

4. 생산 기술 수준 평가, 과학 기술 및 경영 경험, 관리 및 사업 기술 이전 평가

5. 국가 관리 기관에 대한 보고 제도 이행 평가(관련 규정에 따라)

6. 제안 및 건의.

조 28. 긴급 평가 내용

1. 프로젝트 수행 결과와 투자 목표의 일치성

2. 투자 결정 승인 문서, 투자 등록 증명서(있을 경우)에 규정된 작업량 완료 정도

3. 예상 외 발생 사항(있을 경우) 및 원인 확인

4. 예상 외 발생 사항이 프로젝트 수행 및 목표 달성 가능성에 미치는 영향

5. 제안 및 건의

 

장 V
조직 및 실행

조 29. 효력 발생

2. 재무부 장관, 재무부 금융기관 및 금융조직 부서장, 재무부 소속 관련 단체장, 환경 보호 기금, 지역 환경 보호 기금 및 관련 조직, 개인은 본 고시를 집행하는 데 책임을 진다./.

2. 2008년 9월 19일 제1190/QĐ-BKH 호 부처 계획 및 투자 통지가 발행한 외국인 투자 활동 검사 제도에 관한 규칙은 본 통지가 효력을 발생하는 날부터 효력을 상실함

조기 실현에 관한 규정

1. 각 부처, 산업 단체, 중앙 직할 성 및 시 인민위원회, 그리고 투자 등록 기관은 본 통지 규정에 따라 자기 관할 범위 내의 외국인 투자 활동 모니터링, 검사 및 평가 업무를 조직하고 수행함

2. 부처 계획 및 투자는 각 부처, 산업 단체, 중앙 직할 성 및 시 인민위원회, 투자 등록 기관과 협력하여 본 통지를 조직적으로 시행하기 위한 지침을 제공함

3. 시행 중 발생한 문제에 대해서는 관련 기관, 단체, 개인은 부처 계획 및 투자에 의견을 제출하여 적시에 검토 및 처리될 수 있도록 함