시행령 제 10/2022/TT-NHNN 외환 관리에 관한 지침은 정부 보증을 받지 않은 기업이 국제 시장에서 발행하는 채권에 대해 적용된다.

시행규칙

외국환 관리에 관한 기업의 정부 보증 없이 해외 증권시장에서 발행하는 채권에 대한 지침            

은행법 제46/2010/QH12에 의거 2010년 6월 16일;

법규범 문서 발부에 관한 법률 공화국각 금융기관 2010년 6월 16일; 금융기관에 관한 법률 일부 개정 법률 2017년 11월 20일;

외환법령에 근거함 2005년 12월 13일; 외환법령 일부 개정 및 보완 법령 2013년 3월 18일;

기업의 정부 보증 없이 해외 차입 및 상환에 관한 기업의 관리에 관한 2013년 12월 26일 제219/2013/NĐ-CP 호 정부의 nghị định에 근거함;

기업의 정부 보증 없이 국내 단독 채권 발행 및 거래와 해외 증권시장에서 기업의 채권 발행에 관한 2020년 12월 31일 제153/2020/NĐ-CP 호 정부의 nghị định에 근거함;

베트남 중앙은행 총재는 베트남 중앙은행 총재가 2013년 12월 26일에 제정한 시행규칙 제32/2013/TT-NHNN을 수정하고 베트남 영토 내 외환 사용 제한 규정의 시행을 위한 지침을 보완하는 통지 제03/2019/TT-NHNN을 발부함.”

외화관리국 국장의 건의에 따라

베트남 국립은행 총재는 기업의 정부 보증 없이 해외 증권시장에서 발행하는 채권에 대한 외국환 관리에 관한 지침을 발행한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

본 통지는 기업의 정부 보증 없이 해외 증권시장에서 발행하는 채권에 대한 등록 절차와 변경 등록 절차를 규정한다.

기업의 정부 보증 없이 해외 증권시장에서 발행하는 채권과 관련된 외국환 관리에 관한 다른 내용은 기업의 외국 차입 및 상환에 관한 외국환 관리 규정에 따라 시행된다.

조 2. 적용대상

발행자는 베트남 법률에 따라 설립되고 운영되는 주식회사 또는 유한책임회사를 포함하는 주민이다.

기업의 정부 보증 없이 해외 증권시장에서 발행하는 채권과 관련된 조직 및 개인.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

해외 증권시장에서 발행하는 채권은 발행자가 비거주자에게 판매하고 베트남 영토 내의 조직 등기소에 등기하지 않는 채권(이하 "해외 채권"이라 함)이다.

발행자는 정부 보증 없이 해외 증권시장에서 발행하는 채권 형태로 외국 차입의 차입자이다.

해외 채권 발행은 발행자가 정부 보증 없이 해외 증권시장에서 발행하는 중장기 외국 차입이다.

외환 서비스 계좌 제공 은행은 베트남 법률에 따라 발행자가 외국 차입 및 상환을 위해 사용하는 계좌를 개설하고 운영할 수 있는 베트남 내의 금융기관 또는 외국 은행 지점을 말한다.

채권 가격 결정일은 발행자와 투자자가 채권의 이자율과 발행 채권의 양에 대해 합의한 날이다.

발행 한도 확인 문서는 베트남 국립은행(이하 "은행"이라 함)이 정부 총리가 매년 승인한 상업용 외국 차입 한도 내에서 발행 한도가 포함된 가치를 통보하는 문서이다.

대출 측 대표는 발행자의 해외 채권과 관련된 내용을 수행하기 위해 채권 소유자들을 대표하는 조직이다.

조 4. 원칙 작성 및 제출 서류

1. 발행기관은 이 통고에서 정한 행정절차를 위한 1부 서류를 다음 3가지 방법 중 하나로 제출한다.

b) 금융감독원의 일원화 창구에 직접 제출

c) 우편 서비스를 통해 제출

2. 국가 공공서비스 포털 또는 은행공사 공공서비스 포털을 통해 온라인으로 제출하는 경우, 전자 서류는 전자서명법에 따라 전자서명을 사용한다. 포털 시스템이 장애나 오류로 인해 전자 정보 교환이 불가능할 경우, 우편 서비스 또는 은행공사 일원화 창구에서 직접 제출, 수령, 결과 반환, 정보 교환 및 피드백을 처리한다.

3. 전자 서류의 자료는 원본 스캔본 또는 원본 파일(PDF 형식)이며, 은행공사 공공서비스 포털에서 국제 금융증권 발행 신청서와 국제 금융증권 발행 변경 신청서를 제외한다.

장 II

국제 금융증권 발행 신청 절차국제사채

조 5. 국제 금융증권 발행 신청 검토 및 확인 기준

1. 국제 금융증권 발행 금액은 총 상업외채 발행 한도 내에 있어야 하며, 총리가 승인한 연간 자체 차입 및 상환 한도 내에 있어야 한다.

2. 발행기관은 외채 차입 조건, 외환 관리 규정, 정부 보증 없이 외채 차입 및 상환 활동에 대한 현행 법률 규정, 국제 시장에서 기업 금융증권 발행에 대한 현행 법률 규정을 준수하고 충족해야 한다.

조 6. 국제 금융증권 발행 신청 서류

국제 금융증권 발행 신청 서류는 다음과 같이 구성된다.

1. 국제 금융증권 발행 신청서(이 통고 부록 1 참조).

3. 국제 금융증권 발행 계획서 본문 또는 사본은 관련 법률 규정에 따른 기업 금융증권 국제 시장 발행 조건을 충족하도록 승인된 권한 기관에 의해 작성되어야 한다.

4. 국제 금융증권 발행 계획 승인서 본문 또는 사본은 발행기업의 발행법률, 기업법 및 발행기업의 정관에 따른 권한 기관에 의해 작성되어야 한다.

5. 발행기업의 투자 프로그램 및 증자 계획, 국제 금융증권 발행으로 재조정될 예정인 발행기업의 부채 구조에 대한 권한 기관 승인서 본문 또는 사본은 현행 법률 규정에 따라 작성되어야 한다.

6. 외국인 투자자의 소유 비율 준수 여부에 관한 보고서는 법률 규정에 따라 작성되며(변환 금융증권 또는 권리 증권 부착 금융증권 발행 기관 적용), 외국 차입 조건에 따른 차입 한도 준수 여부, 법률 전문 규정에 따른 재무 안정성 비율 및 운영 안전성 보장 비율 준수 여부는 최근 3개월 동안 마지막 날짜부터 신청서 제출일까지 작성되어야 한다(금융기관 발행 기관은 이 통고 부록 2에 따른 보고서를 작성한다).

7. 외국 차입 조건에 따른 차입 한도 준수 여부, 법률 전문 규정에 따른 재무 안정성 비율 및 운영 안전성 보장 비율 준수 여부는 최근 3개월 동안 마지막 날짜부터 신청서 제출일까지 작성되어야 한다(금융기관 발행 기관은 이 통고 부록 2에 따른 보고서를 작성한다).

9. 외국어 사본과 베트남어 번역본은 발행 단계와 관련된 합의서에는 발행 금융증권의 조건 및 약관, 금융증권 판매 수익, 원금 및 이자 지급, 대출 채권자 대표 기관(있을 경우), 발행 구조에 따라 관련 대리인 정보가 포함되어야 한다.

10. 외국어 사본과 베트남어 번역본은 외국 기관과 발행 기관이 체결한 다른 계약 또는 합의서(있을 경우)는 발행 관련 비용 지불 의무를 묶는다.

조 7. 해외채권 발행 등록 절차

1. 채권 공모 이전에:

a) 해외채권 발행 방안이 법령에 따라 관련 권한을 가진 기관의 승인을 받은 후 최소 20일 이내에 발행자가 국제 시장에서 채권 공모를 실시하기 전, 발행자는 이 통지 제6조에 규정된 해외채권 발행 등록 신청서(제8항, 제9항 및 제10항의 서류는 제외)를 한국은행(환율 관리과)에 제출한다.

2. 채권 공모 시:

a) 발행 금액이 정부 총리가 매년 승인한 상업용 외국 차입 한도 내에 있는 경우, 발행자는 발행 보증기관, 중개사 및 법률 자문기관을 선정한 후 채권 가격 결정일 이전에 제8항, 제9항 및 제10항에 규정된 서류를 제출한다. 국무총리는 발행보증기관, 발행중개인 및 법률자문과 관련된 발행금액에 대해 선정한 후 가격결정일 전에 발행사는 이 고시에서 제6조 각 항 8, 9, 10에 규정된 서류를 제출하여야 하며, 그 중 제6조 각 항 9, 10에 규정된 서류는 제6조 각 항 8, 9, 10이 고시에 따른 서류를 제출한다. 제6조 각 항 9, 10 이 고시에 따른 서류는제9항 및 제10항에 규정된 서류의 경우, 발행자는 한국은행에 제출한 최종 초안 서류에 포함된 세부 조건을 명시한 최종 초안 서류(이하 "초기 서류"라 한다)를 제출한다.

b) 제9항 및 제10항에 규정된 서류가 관련 당사자들 사이에서 공식적으로 체결된 후, 발행자는 공식 서류를 포함하여 제9항 및 제10항에 규정된 등록 신청서를 완성한다. 발행 결과가 해외채권 발행 등록 신청서의 세 번째 부분에 기재된 정보를 변경하는 경우, 발행자는 변경된 내용을 반영한 새로운 해외채권 발행 등록 신청서를 제출한다.

공식 계약 또는 합의 내용이 한국은행에 제출된 최종 초안과 다른 경우, 발행자는 공식 계약 또는 합의와 최종 초안 간의 차이점을 명시한 보고서를 한국은행에 제출해야 한다.

3. 등록 절차 처리 시간:

b) 공식 서류가 제2조 제2항 제b호에 규정된 날로부터 2일 이내에 한국은행은 해외채권 발행 등록을 승인하거나 거부하는 공문을 발행자에게 발송한다. 승인이 거부되는 경우, 한국은행은 거부 사유를 명시한 공문을 발행자에게 발송한다.

조 8. 은행 관리청 소속 단위 간의 협력 책임 - 발행자가 금융기관인 경우

1. 금융기관이 제7조 제1항에 규정된 해외채권 발행 등록 신청서를 제출한 후, 환율 관리과는 주도적으로 은행 감독기관 또는 중앙은행 지방 지점(해외채권 발행 등록 신청을 요청하는 금융기관에 대한 미시적 안전성 감독 권한을 가진 기관), 통화 정책과 및 중앙은행 소속 관련 부서와 협력하여 금융기관의 해외채권 발행 등록 신청서를 검토하고 처리한다.

2. 환율 관리과가 요청한 날로부터 5일 이내에:

a) 은행 감독기관 또는 중앙은행 지방 지점은 제출된 금융기관의 은행 활동에 대한 법령 준수 여부에 대한 감독 의견을 제공한다. 감독 의견 범위는 통지에 부록 2로 첨부된 각 비율 및 한도의 개별 지표와 합산 지표에 대한 의견을 포함한다.

b) 통화 정책과 및 중앙은행 소속 기타 관련 부서는 제출된 해외채권 발행 방안에 포함된 해당 부서의 역할과 책임에 관한 내용에 대한 의견을 제공한다.

장 III

해외채권 발행 변경 등록 절차

조 9. 변경 등록을 해야 하는 국제채권 발행 항목들

1. 제2항에서 규정한 경우를 제외하고, 국제채권 발행과 관련된 발행 내용 중 어느 하나라도 변경되는 경우에는 은행 당국이 확인한 등록 또는 변경 등록에 기재된 내용을 변경하는 경우, 발행자는 이 시행규칙에서 정한 바에 따라 은행 당국에 국제채권 발행 변경 등록을 해야 한다.

2. 발행자는 다음 각 호의 변경 사항은 서면으로 (우편이나 직접 제출을 통해) 은행 당국(외환 관리과)에 통보만 하면 되며 변경 등록을 할 필요가 없다.

가) 은행 당국이 확인한 계획보다 10일 근무일 동안 자금 회수 및 원금 상환 시기를 변경하는 것

나) 발행자의 주소 변경

다) 발행자가 외부 차입 및 원금 상환을 위한 계좌를 개설한 금융기관의 거래명 변경

라) 은행 당국이 확인한 계획과 다르게 국제채권 발행에 대한 이자 및 수수료 지급 계획을 변경하더라도 이자 및 수수료 산정 방법을 변경하지 않는 경우, 발행자는 은행 당국이 제공하는 계좌 서비스를 이용할 때 이자 및 수수료 지급 내역을 작성하여 검토 및 추적할 수 있도록 해야 한다.

마) 외화 차입금으로 표시된 금액에 대해 은행 당국이 확인한 문서와 국제채권 발행 변경 등록 확인 문서에 기재된 금액과 달리 100 단위의 금액을 증가하거나 감소시키는 것

나) 공개회사나 증권회사, 증권 펀드 관리 회사의 국제채권 발행 요건에 따른 전환 또는 교환으로 인해 발생한 원금 상환 금액 변경

다) 은행 당국이 확인한 문서 또는 국제채권 발행 변경 등록 확인 문서에 기재된 계획보다 실제 한 기간 동안의 자금 회수 및 원금 상환 금액이 적게 변경되는 것

3. 제2항 제g호에서 규정한 변경 내용에 대해서는 변경된 기간의 잔여 자금 회수 및 원금 상환을 실시하기 전에 발행자는 이 시행규칙 제10조, 제11조에서 정한 바에 따라 잔여 자금 회수 및 원금 상환 계획 변경 등록을 해야 한다.

조 10. 국제채권 발행 변경 등록 신청 서류

국제채권 발행 변경 등록 신청 서류는 다음과 같이 구성된다.

1. 이 시행규칙 부록 03에 따라 국제채권 발행 변경 등록 신청서

2. 변경 계약서의 외국어 원본과 한국어 번역본 (있을 경우)

3. 발행자의 국제채권 발행 방안 변경 내용에 대한 변경 등록에 필요한 권한 있는 기관의 승인 문서 사본 (있을 경우)

조 11. 국제외국채 발행 변경 등록 절차

1. 변경 합의 서명일로부터 30일 이내 또는 변경 내용 시행 시점 전(변경 내용이 합의 없이도 관련 계약 및 합의와 일치하는 경우를 제외하고)에 발행자는 본 조 제10항에 따라 변경 등록을 위한 서류 1부를 한국은행(환율 관리과)에 제출한다.

장 IV

시행규정

조항 12. 효력 발생

1. 본 고시는 2022년 9월 15일부터 효력 발생하나, 본 조 제2항 규정은 제외한다.

2. 국가 공공서비스 포털 및 한국은행 공공서비스 포털을 통한 온라인 신청 방법은 2023년 1월 1일부터 효력 발생한다.

8. 본 고시가 효력 발생한 날부터 다음 각 호의 조항 및 법률 문서는 효력을 상실한다.

가) 2013년 7월 16일 은행총재가 발행한 2013년 제17호 고시는 정부 보증을 받지 않은 기업의 국제외국채 발행에 대한 외환 관리를 위한 지침이다.

나) 2015년 제29호 고시 제12조는 은행총재가 발행한 일부 법률 규범 문서를 수정 및 보완하며, 증명된 사본 및 문서의 구성 요소에 관한 규정이다.

조항 13. 전환 조항

본 고시가 효력 발생하기 전에 제출되었으나 아직 검토 및 처리되지 않은 발행 한도 등록, 발행 금액 등록, 발행 금액 변경 등록에 대한 모든 서류는 2013년 7월 16일 은행총재가 발행한 2013년 제17호 고시에 따른 외환 관리 지침에 따라 처리된다.

조 14. 시행 책임

본 고시의 집행에 대한 책임은 한국은행 사무처장, 환율 관리과장 및 한국은행 소속 단위 책임자, 발행 조직에 있으며, 이들은 본 고시의 집행을 조직적으로 수행해야 한다.