시행규칙 제 115/2013/TT-BTC 은 노후 보험과 자발적 연금 기금에 대한 지침을 제공한다.

시행규칙

노후 보험 및 자발적 연금 기금 지침

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경제활동보험이사법 제24/2000/QH10호 2000년 12월 9일 법률에 근거함;

보험업법 일부 개정 법률 제61/2010/QH12호 2010년 11월 24일

정부령 제45/2007/NĐ-CP 2007년 3월 27일에 제정된 정부가 보험업 법률 일부 시행 세부 규정을 지시하기 위한;

정부가 2008년 11월 27일 제정한 「재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 규정」(제118/2008/NĐ-CP 호)에 근거함

보험 관리 감독국 국장의 건의에 따라

재무부 장관은 노후 보험 및 자발적 연금 기금에 대한 지침을 제정함으로써 이 지침을 발포한다.

장 1

총칙

조 1. 적용 범위와 적용 대상

1. 본 통지는 2010년 보험 사업법 일부 조항 개정 법률 제1조 제1항 규정에 따른 노후 보험 및 자발적 연금 기금의 시행에 관한 사항을 지도하기 위함이다.

2. 본 통지는 베트남 사회주의 공화국 영토 내에서 노후 보험을 시행하는 생명보험 회사(이하 "보험 회사"라 함)와 관련된 조직 및 개인에게 적용된다.

조 2. 노후 보험

1. 노후 보험은 보험 회사가 실시하는 생명보험 제품으로, 피보험자가 은퇴 시점부터 추가적인 수입을 제공하기 위한 것이다.

2. 노후 보험은 개인별 노후 보험과 근로자 그룹 노후 보험을 포함한다. 그룹 노후 보험의 경우(이하 "그룹 노후 보험"이라 함), 보험을 구매하는 측은 사용자이며, 근로자는 각 당사자 사이의 합의와 보험 계약에 명시된 바에 따라 일정 기간 후 보험 계약의 모든 이익을 받게 된다.

3. 보험료를 납부한 보험 구매자의 기준에 따라, 피보험자는 보험 계약에 명시된 나이 또는 최소한 여성이 55세, 남성이 60세 이상이 되는 시점부터 노후 보험 이익을 받을 수 있다.

4. 기본 보험 이익은 정기 노후 이익과 위험 보험 이익을 포함한다.

5. 각각 개인 노후 보험 계약 또는 그룹 노후 보험 계약에 따라 피보험자는 본 통지에 따라 개별 노후 보험 계좌를 갖는다.

조 3. 자발적 연금 기금

1. 자발적 연금 기금은 보험료에서 형성되며, 피보험자의 노후 보험 계좌들의 집합체이다.

2. 노후 보험을 시행할 때, 보험 회사는 자발적 연금 기금을 설립하고, 이를 다른 계약 주체 기금과 소유주 기금과 분리하여 별도로 관리해야 한다.

조 4. 노후 보험 제품을 시행하는 보험 회사에 대한 조건

노후 보험 제품을 시행할 때, 보험 회사는 다음 조건을 충족해야 한다.

1. 자기 자본이 1,000억 동 이상이어야 한다.

2. 유동성 비율이 최소 유동성 비율보다 300억 동 이상 높아야 한다.

3. 본 통지 제II장 제2절에 따른 자발적 연금 기금을 설립해야 한다.

4. 노후 보험 계좌의 각 거래를 세부적으로 추적하고 관리할 수 있는 정보기술 시스템을 구축해야 한다.

5. 최소 5명의 직원이 있어야 하며, 이들 중 최소 5년 이상의 연금 기금 또는 보험 계약 주체 기금 관리 경험이 있어야 한다.

6. 보험 상품 판매 대리인은 본 통지 제25조에 따른 조건을 충족해야 한다.

7. 노후 보험 상품은 재무부의 승인을 받아야 한다.

조 3. 납부 금액, 책임, 납부 방식

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

노후 보험 제품에 대한 규정

조 5. 노후 보험 제품의 기본 보험 이익

1. 보험 회사는 노후 보험 제품을 설계할 수 있으나, 이는 제2항 및 제3항에 규정된 정기 노후 이익과 위험 보험 이익을 포함해야 한다.

2. 정기 노후 이익에 대해, 보험 회사는 다음 사항을 보장해야 한다.

가) 노후 이익은 피보험자가 사망하거나 보험 계약에 명시된 최소 15년 동안 정기적으로 지급될 수 있으며, 이는 계약 내용에 따라 다르다.

나) 보험 회사와 보험을 구매하는 측은 각 기간의 이익 수령 금액과 수령 기간을 합의해야 한다.

다) 미지급된 노후 이익에 대한 이자를 보험을 구매하는 측에게 지급하며, 이는 보험 계약에 명시된 최소 투자 이율 보장 금액 이상이어야 한다.

3. 위험 보험 이익에 대해, 보험 회사는 보험료 납부 기간 동안 이 이익을 제공하고, 계약 내용에 따라 노후 이익 수령 기간 동안 계속 제공할 수 있다. 위험 보험 이익은 다음과 같은 최소한의 이익을 포함해야 한다.

가) 장례비 보상: 보험 회사는 보험 사망 이익 청구를 받으면, 합의된 금액을 즉시 장례비 수령자에게 지급해야 한다.

나) 사망 또는 완전 영구 장애 보험 이익: - 피보험자가 보험 범위 내에서 사망하거나 완전 영구 장애 상태에 있으면, 보험 회사는 합의된 금액을 수령자에게 지급해야 한다; - 보험을 구매하는 측은 계약 체결 시 보험 금액을 선택할 수 있으며, 계약 기간 동안 합의된 내용에 따라 보험 금액을 조정할 수 있다.

조 6. 보험 보충 이익 권리

1. 기본 보험 이익 외에, 보험 계약에서 합의된 대로, 보험 회사는 추가적으로 다음의 보험 보충 이익을 제공할 수 있다:

a) 정기 연금 이익 수령 금액 조정 이익

b) 실업 보험 이익

c) 의료 관리 이익

d) 입원 지원 이익

đ) 의존자 보험 이익

e) 중대한 질병 보험 이익

g) 보험 계약에서 합의된 다른 보충 이익

2. 보험 보충 이익의 보험료 납부 방식은 각 당사자가 보험 계약 체결 시 합의한다. 보험 회사는 보험 보충 이익의 보험료를 연금 보험 계좌 가치에서 공제하지 못한다.

조 7. 보험료

1. 보험료는 자발적 연금 기금에 정기적으로 또는 일회적으로 기여하는 금액으로, 이는 보험 계약에서 합의된다.

2. 추가 보험료는 정기적 또는 일회적 보험료 외에 기여하는 금액으로, 이는 자발적 연금 기금에 투자하기 위함이다.

조 8. 비용

1. 보험 회사는 다음의 비용을 공제할 수 있다:

a) 보험료에서 공제된 비용은, 보험 계좌 연금 보험에 배분되기 전에, 계약 발행 비용, 보험 검토 비용, 의료 검사 비용, 에이전트 수수료 및 기타 비용을 포함한다.

b) 계좌 연금 보험에서 공제된 비용들:

- 위험 보험료는 위험 보험 이익에 대한 비용으로, 계약에서 약속된 내용에 따라 적용된다.

 보험 회사는 사망률 표와 완전 영구 장애율 표를 선택하여 위험 보험료를 산출할 수 있으며, 모든 경우에 사망률은 CSO 1980 사망률 표보다 높아질 수 없으며 완전 영구 장애율은 CSO 1980 사망률 표의 10%를 초과할 수 없다(본 통지의 부록 I 참조);

- 보험 계약 관리 비용은 계약 유지와 관련된 비용 및 보험 구매자에게 제공되는 계약 정보 제공 비용을 보상한다.

- 기금 관리 비용은 자발적 연금 기금 관리 활동에 사용되며, 기금 투자 가치의 연간 최대 2%를 초과하지 않음.

- 계좌 연금 이전 비용은 현재 계좌 연금을 관리하는 보험 회사를 통해 새로운 보험 회사로 계좌 연금을 이전할 때 보험 구매자가 지불해야 하는 비용.

계좌 연금 이전 비용은 첫 번째 보험 계약 연도에는 이전 계좌 가치의 최대 5%, 두 번째 연도에는 4%, 세 번째 연도에는 3%, 네 번째 연도에는 2%, 다섯 번째 연도 이후에는 1%를 초과하지 않음;

- 다른 비용(있을 경우)은 재무부의 서면 승인을 받아야 함.

2. 보험 회사는 상기 비용들을 정확하고 공평하며 합리적으로 계산해야 하며, 이는 재무부가 승인한 제품과 일치해야 하며, 보험 계약 체결 시 보험 구매자에게 통보해야 한다.

3. 연금 보험 계약은 보험 구매자에게 적용되는 최대 비용 항목을 명확하게 규정해야 한다. 보험 회사는 판매 설명서와 판매 모델에서 보험 구매자에게 적용되는 모든 비용 종류, 결정 방법 및 비율을 명확하고 완전하게 공개해야 한다.

조항 9. 연금보험 제품의 시행 승인

1. 보험회사는 금융부의 서면 승인을 받아야만 연금보험 제품을 시행할 수 있다.

2. 연금보험 제품의 시행 허가를 위한 신청서류는 다음 사항을 포함한다:

가) 별표 2에 따라 이 지침과 함께 공고된 연금보험 제품 승인 요청서 양식

나) 연금보험 제품의 시행 계획 및 설명서로서 다음 내용을 포함한다:

- 예상되는 연금보험 제품의 주요 내용 요약, 해당 제품의 목표 시장 정보와 예상되는 보험 혜택 제공 정보; - 연금보험 제품을 예상하는 지역 범위;

- 연금보험 제품의 시행을 위한 기술적 자산 지원 설명, 이를 위해: 정보기술 시스템; 회계 시스템; 판매 에이전트 선발, 교육, 관리 프로세스; 판매 에이전트 교육 내용 및 프로그램; 연금보험 판매 에이전트 교육 담당자 명단 및 서류;

- 보험료 분배 기준;

- 고객이 보험 사건 발생 시 보험금 반환 요구, 보험 계좌 이전 요구, 보험 계약 만기 등 규정된 조건에 따른 보험사의 연금 자격 자금 처리 방안;

다) 이 지침 조항 4에 따른 보험사의 조건 충족에 대한 서면 약속 및 상세 설명, 그리고 연금 자격 자금 관리 담당 직원의 전문성 및 경력 증명 서류;

라) 예상되는 연금보험 제품의 규칙, 조항 및 보험료 표;

마) 예상되는 연금보험 제품의 기술적 기반, 그 중 계산 공식, 방법, 보험료 및 업무 준비금 산출 기술적 근거 설명;

나) 제품 소개 자료, 판매 설명 자료, 보험 청구서 양식, 보험 증명서 양식 및 구매 시 고객이 작성하고 서명해야 하는 다른 종류의 서류;

3. 금융부는 제2항의 규정에 따라 모든 서류를 완전히 받은 날로부터 30(삼십)일 이내에 승인 또는 불승인의 서면을 발급해야 한다. 불승인의 경우, 금융부는 명확한 이유를 설명해야 한다.

4. 이미 승인된 연금보험 제품 외에 새로운 연금보험 제품의 시행 허가를 신청하는 경우, 제2항의 규정에 따른 연금보험 제품 승인 신청서류에는 제2항의 제2호와 제3호에 따른 자료가 포함되지 않으며, 이러한 자료가 이전에 금융부의 승인을 받은 연금보험 제품의 시점에서 변경된 경우를 제외한다.

절 2

자율 연금 자금 설립 및 관리

조항 10. 자율 연금 자금의 설립 및 관리

1. 자율 연금 자금을 설립할 때, 보험회사는 자본금으로 자율 연금 자금에 최소 200(이백)억 원 이상을 사용하고, 이 자금을 유지해야 한다.

2. 자율 연금 자금은 생명보험 회사에 적용되는 재무 제도와 이 지침에 따른 투자 목적에 적합하게 관리 및 사용된다.

3. 자율 연금 자금의 재산은 보험료, 제1항에 따른 생명보험 회사의 출자금, 그리고 이러한 출자금의 투자 수익으로 형성된 재산을 포함한다. 보험회사는 자율 연금 자금의 재산을 법 위반으로 인한 벌금, 채무 및 자금과 관련 없는 거래에 사용해서는 안 된다.

4. 자율 연금 자금에서 보험료 출처로 형성된 모든 재산은 피보험자에게 속한다.

5. 법적 대표자, 계산 전문가 및 회계 책임자의 보험회사는 각 자금에 대한 거래 발생 재산, 자본, 수입 및 비용의 분배 원칙 설정에 대한 정확성을 책임진다.

조 11. 자발적 연금 기금의 투자에 관한 규정

1. 자발적 연금 기금의 재산 투자는 법률 규정을 준수하고, 투자 활동에 대한 책임을 스스로 부담하며, 안전성, 효율성, 위험 분산, 유동성, 투자 재산 가치가 보험 연금 상품의 책임과 특수 위험에 상응하도록 보장해야 한다.

2. 자발적 연금 기금의 재산은 직접 부동산, 금, 은, 귀금속, 보석에 투자할 수 없으며, 증권회사, 금융회사, 금융 임대 회사의 주식에 투자할 수 없다.

3. 자발적 연금 기금의 투자 재산 목록 및 한도는 다음과 같다:

가) 금융기관에 예치하는 것은 제한이 없으나, 한 금융기관에 예치하는 자발적 연금 기금의 투자 재산 총액의 20%를 초과하지 않아야 한다.

나) 정부 국채를 구매하는 것은 제한이 없으나, 자발적 연금 기금의 투자 재산 총액의 40% 미만으로 하지 않아야 한다.

다) 정부 보증을 받은 기업 채권, 지방 정부 채권은 자발적 연금 기금의 투자 재산 총액의 25%를 초과하지 않아야 한다.

라) 정부 보증을 받지 않은 기업 주식, 채권을 구매하거나, 다른 기업에 출자하는 것은 자발적 연금 기금의 투자 재산 총액의 20%를 초과하지 않아야 하며, 한 기업의 발행 주식 또는 기업 채권에 투자하는 양은 각각 발행량의 5%와 자발적 연금 기금의 투자 재산 총액의 5%를 초과하지 않아야 한다.

4. 금융시장의 변화와 투자 활동에 따라 재무부는 이 조에서 정한 투자 목록과 한도를 조정할 수 있다.

조 12. 기금 관리 회사

1. 보험 회사는 자발적 연금 보험 상품을 제공하면서, 자발적 연금 기금의 재산을 직접 관리하고 투자하거나, 기금 관리 회사에 위탁하여 자발적 연금 기금의 재산을 투자하거나, 기금 관리 회사에 위탁하여 자발적 연금 기금의 투자 포트폴리오를 관리하게 할 수 있으며, 이는 자발적 연금 기금의 투자 한도, 목표, 전략 및 현행 법률 규정에 따라 이루어져야 한다.

2. 기금 관리 회사는 위탁 관리 또는 투자 포트폴리오 관리를 수행하기 위해, 최소한 3년 이상의 연금 기금 관리 경력 또는 보험 계약 기금 관리 경력 또는 평균 투자 기간이 5년 이상인 투자 포트폴리오 관리 경력을 가진 직원 3명 이상을 보유해야 하며, 이러한 직원들은 증권위원회로부터 기금 관리 자격증을 취득하거나, 금융 분석가 협회(CFA) 회원이거나, 금융 또는 투자 전공으로 대학 학위, 석사 학위, 박사 학위를 취득한 사람으로 구성되어야 한다.

3. 기금 관리 회사는 보험 회사의 자발적 연금 기금의 투자 재산과 다른 기금 및 다른 고객의 투자 재산을 분리하여 관리하기 위해 별도의 계좌를 개설해야 하며, 기금 관리 회사는 자발적 연금 기금의 재산을 위탁 계약 또는 보험 회사의 투자 포트폴리오 관리 계약에서 명시된 내용 외의 거래 또는 목적에 사용해서는 안 된다.

4. 기금 관리 회사는 위탁 또는 투자 포트폴리오 관리 과정에서 발생한 모든 오류 또는 손실에 대해 책임을 져야 한다.

절 III

연금 보험 계좌

조 13. 연금보험 계좌

1. 연금보험 계좌는 초기 수수료를 제외한 보험료 납입액을 기업보험자가 개설하고 관리하며 각 피보험자별로 분리하여 추적하는 것을 말한다.

2. 기업보험자는 보험계약에서 연금보험 계좌의 최소 투자 이자를 약정해야 한다. 회계연도말 기업보험자는 투자 이자율과 해당 시점까지 누적된 계좌 가치를 공시해야 하며, 약정 이자율에 미치지 못한 부분은 기업보험자의 소유자 자금으로 보충해야 한다.

3. 피보험자는 보험계약에서 정한 특정 연령에 도달하지 않은 경우 연금보험 계좌를 사전에 인출할 수 없으나, 본 통지의 조 14에서 규정한 사항은 예외로 한다.

조 14. 사전 인출 연금보험 계좌

피보험자는 다음 각 호의 사유가 발생한 경우 기업보험자에게 연금보험 계좌의 일부 또는 전부를 사전에 인출할 수 있는 권리를 가진다:

1. 현행 법률에 따라 피보험자의 노동능력이 61% 이상 감소한 경우;

2. 현행 법률에 따라 피보험자가 중대한 질병을 앓고 있는 경우.

조 15. 연금보험 계좌 이전

1. 피보험자가 고용계약을 해지하거나 실직하여 그룹 연금보험 계약의 회원이 더 이상 아니게 된 경우, 피보험자는 다음과 같은 권리를 가진다:

a) 같은 기업보험자와 개인 연금보험 계좌로 그룹 연금보험 계좌의 계좌 가치를 이전하거나,

b) 새로운 기업보험자의 그룹 연금보험 계좌로 자신의 연금보험 계좌를 이전할 수 있다. 새로운 그룹 연금보험 계약은 같은 기업보험자 또는 다른 기업보험자에서 이루어질 수 있으며, 새로운 기업보험자의 선택에 따라 다르다.

2. 같은 기업보험자 내에서 연금보험 계좌를 이전하는 경우, 보험료 납입 확인서와 피보험자의 계좌 이전 요청서를 근거로 기업보험자는 피보험자의 요청에 따라 계좌를 이전해야 하며, 연금보험 계좌 이전 수수료는 부과되지 않는다.

3. 새로운 기업보험자로의 그룹 연금보험 계좌 이전의 경우, 계좌 이전 요청을 받은 날로부터 5(오)일 이내에 피보험자가 기존 기업보험자에서 그룹 연금보험 계약에 더 참여하지 않으며 새로운 그룹 연금보험 계약의 회원임을 증명하는 증거를 제공받아 기업보험자는 피보험자의 요청을 받은 시점까지 누적된 연금보험 계좌 가치를 이전받는 기업보험자에게 이전해야 하며, 이전 수수료(있을 경우)를 제외한다.

4. 이전된 연금보험 계좌 가치는 새로운 그룹 연금보험 계약에서 합의된 조건에 따라 누적된다.

5. 이전받는 기업보험자는 이전된 연금보험 계좌 가치에 대해 초기 수수료를 부과할 수 없다.

조 16. 임시로 연금보험 계좌를 정지하는 규정

1. 보험 가입자와 보험 회사는 보험료 납부 능력이 없는 경우 연금보험 계좌를 임시로 정지하기로 합의할 수 있다.

2. 연금보험 계좌가 임시로 정지되는 동안, 보험 회사는 보험 가입자에게 어떠한 비용도 부과하지 못한다. 연금보험 계좌 가치는 보험 계약에서 합의된 연간 투자 이율에 따라 누적된다. 이 기간 동안 보험 회사는 보험 가입자가 특정 연령에 도달하거나 사망 또는 영구적인 완전 장애 상태에 도달할 때까지 보험 급여를 지급할 의무가 없으나, 정기 연금 급여 지급이나 연금보험 계좌 누적 가치 전액 지급은 예외이다.

3. 보험 가입자는 보험 회사에 연금보험 계좌를 복원하고 보험료 납부를 재개하도록 요청할 수 있다.

절 4

보험 회사의 정보 공시 의무

조 17. 연금보험 정보

1. 보험 회사는 이미 체결된 연금보험 계약과 관련된 모든 정보를 정확하게, 완전하게, 그리고 적시에 보험 가입자에게 공시해야 한다. 제공된 정보는 재무부로부터 승인받은 연금보험 제품에 부합해야 한다.

2. 보험 회사는 고객 서비스 부서를 설립하여 연금보험 계약과 관련된 질문 및 문의에 답변해야 한다.

3. 재무부로부터 연금보험 제품이 승인된 후, 보험 회사는 연금보험 웹사이트를 구축해야 한다:

a) 보험 가입자가 자신의 연금 계획을 스스로 설정할 수 있도록 안내한다;

b) 보험 가입자는 자신의 연금보험 계약 정보와 에이전트의 자문 정보를 직접 확인할 수 있다;

c) 보험 대상자는 자신의 개인 연금보험 계좌 가치를 각 시점에서 확인할 수 있다;

d) 연금보험 제품의 혜택은 보장 혜택과 가정 혜택을 명확히 구분해야 한다;

나) 재무부로부터 승인받은 모든 규칙과 조항, 제품 소개 자료, 판매 설명 자료, 최근 5년간의 자발적 연금 펀드 투자 결과를 공개하고 업데이트해야 한다.

4. 보험 가입자는 보험 회사에 보험 계약 체결 시 관련 위험을 인식할 수 있도록 보험 조건과 조항에 대한 모든 정보를 제공하고 설명해 달라고 요구할 수 있다.

5. 보험 회사는 연간 정기적으로 자발적 연금 펀드 운영 결과를 재무부에 보고해야 한다. 본 통칙의 부록 3에 따른 양식을 사용한다.

조 18. 연금보험 계약

연금보험 계약은 법률 규정에 부합하고 다음 정보를 포함해야 한다.

1. 보험 가입자와 보험 대상자의 보험료 납부 항목;

2. 연금보험 계약 기간은 보험료 납부 기간, 보험료 누적 기간, 기본 보험 급여 수령 기간을 포함한다;

3. 그룹 연금보험에 참여할 때 관련 주체들의 책임;

4. 그룹 연금보험 계약에 참여할 때 보험 대상자의 선택사항과 혜택;

5. 연금보험 계약과 관련된 비용의 비율, 구체적인 금액, 최대 한도, 계산 방법;

6. 법률 규정에 따른 각 당사자의 권리와 의무;

7. 보험 계약에 연금 혜택 표를 첨부한다;

8. 본 통칙 제15조에 따른 연금보험 계좌 이동 규정을 명시한다.

조 19. 상품 소개 자료

1. 상품 소개 자료는 법률 규정을 준수하고 다음 최소한의 정보를 포함해야 한다.

가) 자발적 연금 기금의 투자 정책, 목표 및 자산 구조;

나) 초기 수수료, 위험 보험 수수료, 계약 관리 수수료, 자발적 연금 기금 관리 수수료, 연금 보험 계좌 이동 수수료 등 기타 수수료의 비율과 최대 금액;

다) 연금 보험 계좌에 할당된 보험료에 대한 최소 투자 수익률 보장;

라) 연금 보험 계좌 가치 결정의 근거와 주기;

마) 연금 보험 계약 체결은 장기적인 약속이며, 제14조 통지규칙에서 정한 경우를 제외하고 연금 보험 계좌를 사전에 인출할 수 없다는 사실을 보험 가입자가 명확히 알 수 있도록 정보 제공;

2. 상품 소개 자료의 정보는 정확하고 객관적이며 완전하며 진실하고 승인된 연금 보험 제품과 일치해야 한다.

조 20. 판매 설명 자료

판매 설명 자료는 법률 규정을 준수하고 다음 규정을 충족해야 한다.

1. 연금 보험 제품의 판매 설명 자료는 보험 계약 체결 전에 보험 가입자에게 제공되어야 하며, 본 통지규칙에 부록 4로 첨부된 모범 사항에 따른 최소 정보를 포함해야 한다.

2. 보험 가입자에게 연금 보험 계약 체결 시 고객이 받을 수 있는 혜택, 즉 위험 보험 혜택과 정기 연금 혜택을 명확하게 설명해야 한다.

3. 보험 가입자가 지불해야 하는 수수료와 최대 한도는 위험 보험 혜택을 위한 보험료와 기타 수수료를 구분하여 명확하게 표시해야 한다.

4. 연금 보험 계약에 보충 보험 혜택이 있는 경우, 보험사는 판매 설명 자료에서 해당 보충 혜택과 그 보험 가입자와 피보험자에게 미치는 영향을 명확하게 설명해야 한다.

5. 판매 설명 자료는 명확하고 이해하기 쉬워야 한다.

조 21. 보험 계약 상태 통지

1. 연금 보험 계좌 통지: 재무 연도 또는 계약 연도 종료 후 90(구십)일 이내에 보험사는 피보험자에게 본 통지규칙에 부록 5로 첨부된 양식에 따라 연금 보험 계약 상태에 대해 서면 또는 전자 우편으로 통지를 해야 한다.

2. 자발적 연금 기금 운영 결과 통지: 재무 연도 종료 후 90(구십)일 이내에 보험사는 보험 가입자와 피보험자에게 다음 내용을 서면으로 통보해야 한다.

가) 자발적 연금 기금의 운영 상황 요약 정보(본 통지규칙에 부록 6으로 첨부된 양식 참조);

나) 최근 5(오)년간 또는 기금의 운영 기간이 5(오)년 미만인 경우 실제 운영 기간 동안의 기금 운영 상황;

다) 보고 연도에 연금 보험 계좌에 배분될 예상 투자 수익률 혜택 세부사항;

라) 위 정보에 대한 독립 감사 회사의 확인서.

조 22. 사용 언어

보험 연금 상품과 관련된 문서 및 정보는 베트남어로 작성되어야 한다. 제품 소개 문서, 판매 설명 자료의 경우 폰트는 Times New Roman이며 최소 글꼴 크기는 13(십삼) 또는 동등한 크기의 다른 폰트를 사용해야 하며, 이 통지에서 정한 규정을 준수해야 한다.

절 5

결제 능력, 업무 예비금

조 23. 결제 능력

1. 생명보험 기업은 법률이 정하는 바에 따라 항상 결제 능력을 유지해야 한다.

2. 기업의 최소 결제 능력은 보험 업무 예비금의 4%(사%)와 위험 부담 금액의 0.3%(영삼%)의 합계이다.

3. 기업의 결제 능력은 항상 300(삼백)억 동 이상의 최소 결제 능력보다 높아야 한다.

조 24. 예비금 설정

1. 보험사는 다음의 방법으로 업무 준비금을 설정해야 한다.

a) 보험 위험 예비금: 비활용 수수료 방법과 현금 흐름 방법으로 계산된 예비금 중 더 큰 금액으로, 모든 미래 비용을 충당하기 위해 계약 기간 내내 필요한 금액을 의미한다.

b) 배상 예비금: 각 사례별로 설정되며, 각 사례별로 보험 회사가 배상을 청구하였으나 재정 연도 말까지 해결되지 않은 보험 지급 금액을 기준으로 설정된다.

c) 연금 보험 계좌 업무 예비금: 예비금 설정 시점의 연금 보험 계좌 총 가치이다.

d) 최소 투자 이익 예비금: 이 예비금은 고객과 생명보험 계약에서 약정된 최소 이율을 보장하기 위한 것이다.

2. 생명보험 기업의 계산 전문가는 업무 예비금의 설정 방법, 기초 및 데이터를 확정하여, 국제적인 관행에 따라 일반적으로 인정된 원칙과 계산 방법에 따라 보험 구매자에게 약속된 모든 내용을 항상 보장하도록 책임을 진다.

목 6

보험 에이전트, 보험 수수료, 보험 분배

조 25. 보험 에이전트에 대한 조건

1. 연금 보험 상품을 제공하기 위해서 생명보험 기업은 다음 조건을 충족하는 보험 에이전트만 사용해야 한다.

a) 재무부가 승인한 교육 기관에서 발행한 보험 에이전트 자격증을 소유하고 있어야 한다.

b) 보험 에이전트로서의 직업 윤리 규칙을 위반하지 않아야 한다.

c) 생명보험 에이전트로서의 활동 경험이 최소 6(육)개월 이상이거나 금융, 은행, 보험 분야에서 6(육)개월 이상 연속 근무한 경험이 있어야 한다.

2. 생명보험 기업은 보험 에이전트 활동으로 인해 발생한 손실이나 피해에 대해 보험 에이전트 계약에서 정한 바에 따라 책임을 져야 한다.

조 26. 보험 수수료

1. 연금 보험 상품에 대한 최대 보험 수수료는 총 보험 수수료의 3%(삼%)이다.

2. 생명보험 기업은 보험 구매자가 현재 보험 계약을 해지하고 새로운 연금 보험 계약에 가입할 때 보험 수수료를 지급해서는 안 된다.

3. 생명보험 기업은 보험 에이전트에게 보험 수수료와 에이전트 관리 비용 외의 어떠한 비용도 지급해서는 안 된다. 에이전트 관리 비용은 초기 교육 비용과 에이전트 자격증 시험 비용, 에이전트 지식 향상 교육 비용, 에이전트 채용 비용, 에이전트 포상 비용, 에이전트 지원 비용을 포함한다.

4. 다른 생명보험 기업에서 채용된 보험 에이전트에 대해서는 기존 에이전트와 동일하게 보험 수수료와 에이전트 관리 비용만 지급할 수 있다. 다른 비용(있을 경우)은 주주 자본 이익에서 출처해야 한다.

조 27. 업무 지침 안내

노후 보험 상품을 출시하는 보험 기업은 해당 노후 보험 상품에 대한 업무 지침 가이드를 발행하고, 이 가이드의 실행을 모니터링하고 관리해야 하며, 다음 자료들을 포함하거나 첨부해야 한다.

1. 노후 보험 상품 분배 시 윤리 규칙

2. 노후 보험 계약 체결 전에 보험 구매자와 체결된 생명 보험 계약의 수와 상태 통계

3. 고객이 노후 보험 상품에 대해 읽고 상담받았으며 이해하였음을 증명하는 문서

4. 보험 기업이 노후 보험 계약에 대한 상담 결과를 검토하기 위한 절차 및 요구 사항

5. 노후 보험 상품 분배 관련 업무 절차, 각 부서 및 단위 내에서의 업무 분담, 책임, 그리고 보험 기업 내에서의 협력 절차

6. 법령에 따라 노후 보험 상품 출시에 대한 내부 감사 및 관리

7. 고객에게 노후 보험 상품에 대한 인식을 높이는 것과 관련된 책임 규정, 고객이 보험 계약의 조건, 조항, 비용, 보험 계좌의 축적 등에 대해 이해하도록 하는 것

조 28. 노후 보험 상품 분배

노후 보험 상품을 분배하는 조직 또는 개인은 다음과 같은 책임이 있다.

1. 보험 활동, 보험 기업과 체결한 계약, 그리고 보험 기업이 제정한 윤리 규칙을 준수해야 함

2. 지침으로 제공된 절차와 보험 기업이 제정한 다른 절차에 따라 상담해야 함

3. 고객이 상품의 권리를 이해하고 명확히 설명받았으며 선택한 상품의 특성을 인식하도록 하여 상품 요청 서류에 서명하기 전까지 문서로 증명해야 함

4. 고객 상담 결과를 보험 기업에 보고해야 함. 이 보고는 보험 요청 서류의 일부분임

장 3

 구현

조 29. 감독 및 위반 처리

1. 노후 보험 상품 출시 과정에서 보험 기업, 보험 중개인, 관련 조직 및 개인은 재무부의 감독을 받음

2. 보험 기업은 이 시행규칙에서 정의된 노후 보험 업무 범위를 벗어난 생명 보험 상품을 노후 보험 또는 고객에게 혼동을 줄 수 있는 다른 이름으로 소개하거나 판매해서는 안 됨

3. 보험 기업, 보험 중개인, 관련 조직 및 개인이 위반할 경우 법령에 따라 처벌됨

조 30. 효력 발효

1. 이 통고는 2013년 10월 15일부터 효력을 발생합니다.

2. 시행 중 어려움이나 문제점이 있는 경우, 재정부에 즉시 보고하여 검토 및 처리를 요청함.