2002년 제1287호 NHNN 결정에 의한 금융기관 유가증권 발행을 통한 국내 자금 조달 규제 시행에 관한 결정

국립 은행 총재의 결정

유가증권 발행에 관한 규정을 발표함에 있어

국내 자금 조달을 위한 금융기관의 유가증권 발행

 

국립 은행 총재

은행법 제01호 1997년 제10차 국회법률 제01/1997/QH10호 및 금융기관법 제02호 1997년 제10차 국회법률 제02/1997/QH10호 1997년 12월 12일;

정부는 1993년 3월 2일 제15/CP 호에 의거하여 중앙부처와 중앙부처급 기관의 국가 관리 임무, 권한 및 책임을 규정함;

금융정책과 장관의 건의에 따라

 

결정함에 있어서:

조 1.본 결정은 금융기관의 국내 자금 조달을 위한 유가증권 발행에 관한 규정을 첨부함.

조 2.본 결정는 2003년 1월 1일부터 효력이 발생하며 다음과 같은 통화은행 총재의 결정을 대체함:

1991년 11월 27일 제220/QĐ-NH 호에 의거하여 외국계 상업은행의 목적이 있는 은행기사 발행을 허용하는 것; 1994년 9월 22일 제212/QĐ-NH1 호에 의거하여 상업은행 및 개발은행의 유가증권 발행 규칙을 발표하는 것; 1994년 1월 25일 제07/QĐ-NH1 호에 의거하여 베트남 외환은행의 목적이 있는 외화 은행기사 발행을 허용하는 것; 1994년 6월 1일 제115/QĐ-NH1 호에 의거하여 베트남 상업은행의 목적이 있는 외화 은행기사 발행을 허용하는 것; 1994년 9월 23일 제214/QĐ-NH1 호에 의거하여 베트남 외환은행의 은행유가증권 발행을 허용하는 것; 1994년 9월 30일 제243/QĐ-NH1 호에 의거하여 베트남 상업은행의 은행유가증권 발행을 허용하는 것.

조 3.국고은행 소속 단위의 책임자; 각 지방 및 도시 중앙은행 지점장; 금융기관 이사회 의장 및 금융기관 총경리(총장)는 본 결정의 집행에 대한 책임을 진다./.

 

유가증권 발행 규정

금융기관의 국내 자금 조달을 위한 유가증권 발행

(2002년 11월 22일 통화은행 총재의 제1287/2002/QĐ-NHNN 호 결정에 따라 첨부됨)

2002년 11월 22일 은행총재.

 

장 1

총칙

조 1.적용 범위와 적용 대상

본 규정은 베트남 영토 내에서 금융기관이 조직 및 개인으로부터 자금을 조달하기 위한 유가증권 발행에 관한 사항을 규정한다.

금융기관의 유가증권 발행, 상장 및 거래는 증권법과 증권시장 관련 법률 규정에 따르게 된다.

조 2.유가증권 발행 금융기관.

1. 금융기관의 유가증권 발행은 금융기관법에 따라 설립되고 운영되는 금융기관으로, 본 규정에서 요구하는 조건을 충족하는 금융기관을 포함하며, 다음을 포함한다:

국가 금융기관.

국가 및 민간 주식 금융기관.

중앙 인민 신용금고.

합작 금융기관.

베트남 내에서 활동 허가를 받은 외국 금융기관.

2. 특히 금융렌탈회사는 만기 12개월 이상인 장기 유가증권만 발행할 수 있다.

조 3.유가증권 구매자.

유가증권 구매자는 다음과 같다:

베트남의 조직 및 개인.

베트남 내에서 합법적으로 생활하고 활동하는 외국의 조직 및 개인.

조 4. 용어 해설.

본 규정에서, 다음 용어들은 다음과 같이 이해된다:

1. 유가증권은 금융기관이 발행하여 자금을 조달하기 위해 사용되며, 금융기관과 구매자 사이의 일정 기간 동안의 원금 상환 의무, 이자 지급 조건 및 기타 약정 사항을 확인하는 문서이다.

2. 단기 유가증권은 만기가 12개월 미만인 유가증권으로, 기사, 단기 예치증서, 신용증, 기타 단기 유가증권 등을 포함한다.

3. 장기 유가증권은 만기가 12개월 이상인 유가증권으로, 채권, 장기 예치증서, 기타 장기 유가증권 등을 포함한다.

4. 명의 등록 유가증권은 명의 등록 증서 또는 명의 등록 장부 형태로 발행되며, 소유자의 이름이 기재된 유가증권이다. 금융기관이 명의 등록 유가증권을 발행하면, 고객의 소유권 이전 요청 시 소유권 등록 장부를 열고 재등록해야 한다.

5. 비명의 유가증권은 소유자의 이름이 기재되지 않은 증서 형태로 발행되며, 비명의 유가증권은 그 증권을 보유하는 사람에게 소유권이 속한다.

6. 표면 가치는 유가증권 발행 시 증서 또는 소유권 증명서에 기재된 원금 금액이다.

7. 총 표면 가치는 금융기관이 한 해 또는 한 차례 발행한 모든 유가증권의 표면 가치의 합계이다.

8. 유가증권 만기는 금융기관이 원금을 인수한 날로부터 모든 원금을 상환해야 하는 날까지의 기간이다.

9. 발행 기간은 금융기관이 발행을 시작한 날로부터 한 차례의 발행이 종료되는 날까지의 기간이다.

10. 고정 이자율은 유가증권의 전체 기간 동안 변하지 않는 이자율을 의미한다.

11. 정기 조정 이자율은 시장 상황에 따라 정기적으로 조정되는 이자율이며, 금융기관과 구매자가 발행 시 합의한 이자율이다.

12. 이자 전액 지급은 유가증권을 표면 가치보다 낮은 가격으로 판매하고, 만기일에 구매자가 표면 가치를 받는 것을 의미한다.

13. 만기일에 이자와 원금을 함께 지급하는 것은 만기일에 이자를 한번에 지급하고 원금(표면 가치)을 함께 지급하는 것을 의미한다.

14. 정기 이자 지급은 장기 유가증권에 대해 6개월 또는 1년마다 이자를 지급하는 것을 의미한다.

조 5.발행 방식.

금융기관은 유가증권을 증서 형태와 명의 등록 형태로 발행한다.

1. 명의 등록 증서 형태는 개인 구매자에게 적용되며, 비명의 증서 형태는 개인 및 조직 구매자에게 적용된다.

2. 명의 등록 형태는 금융기관이 발행한 계좌를 보유한 조직 구매자에게 적용된다. 명의 등록 형태로 발행할 경우, 금융기관은 구매자에게 유가증권 소유권 증명서를 발급해야 한다.

조 6.유가증권의 형태와 요소

1. 유가증권은 다음 요소를 포함해야 한다: 금융기관의 이름.

유가증권의 이름 (기사, 신용증, 단기 예치증서, 장기 예치증서, 채권 등).

표면 가치.

만기.

발행일.

만기일.

이자율; 이자 지급 방법; 이자 지급 시점 및 장소.

환불 방법.

지불원금 증권의 결제 장소.

증권 구매자의 이름, 구매자가 개인인 경우 그 사람의 주민등록증 번호, 증권 구매자의 주소(등기 증권의 경우); 또는 무기명 증권임을 기재한다.

기타 요소로서: 발행 시리즈 번호, 총경리 또는 위임받은 사람의 서명, 금융기관이 발행한 증권의 회계책임자와 출납책임자의 서명.

금융기관에서 발행한 증권의 양도, 할인, 담보 조건 및 조항; 위험 사례(파손, 찢어짐, 분실 등) 처리 방법; 결제가 불가능한 사례들.

2.본 조 제1항에서 규정된 요소 외에 금융기관은 추가로 금융기관이 발행한 증권의 주석 또는 안내사항을 정할 수 있다.

3.등기 증권의 경우 본 조 제1항에서 규정된 요소는 증권 소유권 확인서에 구매자에게 기재되며, 주민등록증 번호, 발행 표시, 발행 시리즈 번호는 제외한다.

4.기한별 이자를 지급하는 증권의 경우, 증권과 함께 제공되는 이자 수령표에는 증권 관련 정보(시리즈 번호, 금액), 이자율, 수령 금액, 수령 기간이 포함되어야 한다.

5.증권의 발행 형태가 증서인 경우, 증서는 위조 방지를 위해 설계되고 인쇄되어야 한다.

조 7.발행 및 결제 통화.

1.증권은 베트남 동 또는 외화로 발행될 수 있다.

2.외화로 발행, 결제 및 양도되는 증권은 베트남 사회주의 공화국의 외환 관리 규정을 준수해야 한다.

조 8. 발행 방식.

금융기관은 다음의 방식으로 증권을 발행한다:

1.직접 증권을 발행한다.

2.금융기관이 대리인 또는 위탁을 받아 증권을 발행하도록 하는 금융기관을 통해 발행한다.

조 9.발행 기간.

한 차례의 발행 기간은 최대 60일이며, 법령에 따른 휴일, 공휴일을 포함한다.

금융기관은 해당 기간을 초과하여 발행하려면 국영 중앙은행의 승인을 받아야 한다.

조항 10.이자율.

금융기관이 발행하는 증권의 이자율은 시장 이자율에 맞추어 설정되며, 금융기관의 경영 효율성과 안정성을 보장해야 한다.

조 11. 원금 및 이자 지급.

1.금융기관은 증권 만기가 도래하면 구매자에게 원금을 지급한다. 금융기관은 미리 합의된 경우 만기 전에 지급할 수 있다.

2.금융기관은 고정 이자율 또는 일정 기간마다 조정되는 이자율로 이자를 지급하기로 합의할 수 있다.

3.금융기관은 이자를 미리 지급하거나 만기 도래 시 한 번 지급하거나 일정 기간마다 지급하는 방식으로 이자를 지급한다.

조 12.발행 허가 조건.

금융기관이 증권 발행 허가를 받으려면 다음 조건을 모두 충족해야 한다:

1.금융기관의 운영 안전을 보장하기 위한 제한 규정을 준수한다.

2.은행 감독청의 평가에 따라 건전한 재무 상태를 유지한다.

조 13. 발행 허가 승인 권한.

1.중앙은행 총재는 국영 금융기관, 협동 금융기관, 외국 금융기관, 중앙 농업신용협동조합, 그리고 국영 및 민간 주식회사 금융기관의 장기 증권 발행 허가 요청을 승인한다.

2.중앙은행 총재는 각 지방 중앙은행 지점장에게 국영 및 민간 주식회사 금융기관의 단기 증권 발행 허가 요청 승인 권한을 위임한다.

3.중앙은행은 금융기관이 제출한 발행 허가 요청서를 접수한 날로부터 15일 이내에 발행 허가 여부를 결정한다.

조 14. 발행 허가 요청서 제출 장소.

1.국영 금융기관, 협동 금융기관, 외국 금융기관, 중앙 농업신용협동조합은 단기 및 장기 증권 발행 허가 요청서를 중앙은행에 제출한다.

2.국영 및 민간 주식회사 금융기관은 장기 증권 발행 허가 요청서를 중앙은행에, 단기 증권 발행 허가 요청서를 본사가 위치한 지방 중앙은행 지점에 제출한다.

조 15.증권의 양도.

1.증권의 소유권은 매매, 증여, 교환, 상속 등의 방식으로 양도될 수 있으며, 법률에 따라 이루어진다.

2.양도 절차:

a)등기 증권의 경우: 증권 소유자는 양수인의 이름, 주소, 주민등록증 번호를 기재하고 증권 앞면에 서명한 후 양수인에게 증권을 이양한다.

양수인은 발행 금융기관에 소유권 변경을 신청하여 금융기관에 등록된 소유자를 변경한다.

b)무기명 증권의 경우: 무기명 증권은 자유롭게 양도될 수 있다.

조 제16조.위험 사례 및 결제 불가능 사례 처리.

금융기관이 발행한 증권의 위험 사례(파손, 찢어짐, 분실 등) 처리 및 결제 불가능 사례 처리는 법률 규정에 따라 이루어져야 하며 증권 소유자의 권리 보장을 해야 한다.

조항 17증권의 보관, 수령, 운송.

금융기관의 증권 보관, 수령, 운송은 정부와 중앙은행의 현행 규정에 따라 이루어진다.

장 2

단기 증권 발행

조 18.금액.

단기 증권의 금액은 발행 금융기관과 구매자 간의 합의에 따라 미리 인쇄되거나 결정된다.

조 19. 발행 허가 요청서.

발행 허가 요청서는 다음과 같이 구성된다:

1.당해 회계연도 단기 증권 발행 요청.

2. 단기 금융증권 발행 계획을 제시하며, 그 목적, 사용방안, 회계연도 초 단기 금융증권 잔액 총액, 회계연도 내 단기 금융증권 발행 총액, 예상 발행 회차 및 발행 시점, 발행 금융증권 명칭, 발행 통화를 명시한다.

3. 최근 연속 2년간 재무제표와 발행 신청 시점까지의 재무제표. 금융기관이 설립 후 2년 미만인 경우 설립 이후 발행 신청 시점까지의 재무제표를 제출한다.

4. 회계연도 사업계획.

5. 정관과 영업허가증(신규 발행 금융기관에 한함).

6. 조직구조 변경사항 및 기타 변경사항(있을 경우).

조항 20.심사 및 승인 방식.

제출된 발행 신청서 및 발행 조건을 검토한 결과, 중앙은행 총재 또는 중앙은행 지방사무소 소장은 발행 승인 또는 불승인 결정을 내린다.

조 21.발행 주체.

1. 금융기관은 승인된 연간 발행 계획 범위 내에서 발행 회차를 자율적으로 조직할 수 있다. 금융기관은 추가 승인 없이 승인된 연간 발행 계획을 초과하여 발행할 수 없다.

추가 승인 신청서는 발행 신청서, 수정된 발행 계획, 수정된 사업계획으로 구성된다.

2. 발행 예정일로부터 최소 20일 전에 금융기관은 발행 예정 회차에 대한 발행 공고를 승인된 중앙은행에 제출해야 한다. 발행 예정일로부터 10일 전까지 중앙은행이 서면 의견을 제시하지 않을 경우 금융기관은 금융증권 발행을 진행할 수 있다.

3. 발행 공고에는 다음 사항이 포함되어야 한다.

금융기관 명칭.

금융증권 명칭(기사, 신용증, 단기 저축증서 등).

발행 회차 총액.

만기 및 발행 방식.

발행일.

만기일.

이자율; 이자 지급 방법; 이자 지급 시점 및 장소.

환불 방법.

지불원금 증권의 결제 장소.

회계연도 내 이전 발행 회차의 발행 결과(있을 경우).

금융기관이 제공하는 기타 공고 내용.

조 22. 보고.

각 달마다 금융기관은 단기 금융증권 발행 결과를 서면으로 중앙은행에 보고해야 한다. 발행 승인 결정 날짜로부터 다음 달 10일 이내에 보고해야 한다.

장 III

장기 금융증권 발행

조 23.발행 금액.

1.동남아 국가 연합 원으로 발행되는 장기 금융증권의 최소 발행 금액은 1백만 원이며, 최대 발행 금액은 1억 원이다. 최소 발행 금액보다 큰 금액은 최소 발행 금액의 배수여야 한다.

2. 외화로 발행되는 장기 금융증권의 최소 발행 금액은 100달러 또는 해당 외화로 100달러와 동등한 금액이며, 최대 발행 금액은 10만 달러 또는 해당 외화로 10만 달러와 동등한 금액이다. 최소 발행 금액보다 큰 금액은 최소 발행 금액의 배수여야 한다.3. 장기 금융증권이 채권 형태로 발행될 때, 발행 금액은 증서에 인쇄되어 있어야 한다.

4. 장기 금융증권이 장기 저축증서 형태로 발행될 때, 발행 금액은 증서에 인쇄되거나 금융기관과 구매자 간 협의에 따라 발행될 수 있다.

5. 장기 금융증권이 계좌 기록 형태로 발행될 때, 발행 금액은 금융기관과 구매자 간 협의에 따라 결정된다.

발행일 및 만기일은 채권 형태의 금융증권에 적용된다.

조 24.장기 금융증권이 같은 회차로 발행될 때, 발행일 및 만기일은 동일하다.

각 회차별 발행 신청서.

조 25. 각 회차별로 금융기관은 중앙은행에 장기 금융증권 발행 신청서를 제출해야 한다. 발행 신청서는 다음과 같이 구성된다.

1. 장기 금융증권 발행 신청서. 2. 장기 금융증권 발행 방안, 그 목적, 사용방안, 발행 총액, 금융증권 명칭, 만기, 이자율, 발행 범위, 이자 및 원금 지급 방법, 금융기관과 구매자의 권리와 의무 조건 및 조항을 명시한다.

장기 금융증권 발행 방안은 이사회 승인을 받아야 한다.

3. 최근 연속 2년간 재무제표와 발행 신청 시점까지의 재무제표. 금융기관이 설립 후 2년 미만인 경우 설립 이후 발행 신청 시점까지의 재무제표를 제출한다. 재무제표는 중앙은행이 인정한 감사기관 또는 은행감독원의 확인을 받아야 한다.

5. 발행될 장기 금융증권 표본.

6. 정관과 영업허가증(신규 발행 금융기관에 한함).

4. 회계연도 사업계획.

7. 조직구조 변경사항 및 기타 변경사항(있을 경우).

심사 및 승인 방식.

제출된 각 회차별 발행 신청서 및 발행 조건을 검토한 결과, 중앙은행 총재는 각 회차별 발행 승인 또는 불승인 결정을 내린다.

조 26.발행 주체.

1. 중앙은행 총재의 서면 승인을 받은 후, 금융기관은 대중 매체를 통해 최소 5일 연속으로 장기 금융증권 발행 공고를 발표해야 한다.

조 27.금융기관 2. 발행 시작일은 중앙은행 총재의 승인일로부터 최대 45일 이내여야 한다.

3. 금융기관은 추가 승인 없이 승인된 총 발행 금액을 초과하여 발행할 수 없다.

추가 승인 신청서는 추가 발행 신청서, 수정된 발행 방안, 수정된 사업계획으로 구성된다.

3.금융기관은 총 발행 금액이 승인된 금액을 초과하여 발행하려면 은행총재의 서면 승인이 필요하다.

보완 승인을 요청하기 위한 문서는 보완 발행 요구서, 보완 발행 계획, 그리고 재정 연도 조정 계획을 포함한다.

조 제28조. 보고.

금융기관은 발행기한이 긴 유가증권을 발행한 후 발행기한이 끝난 날로부터 10일 이내에 금융기관은 문서로 금융기관 발행 결과를 중앙은행(통화정책국)에 보고한다.

장 IV

금융기관, 중앙은행 소속 단위 및 중앙은행 지방지점의 책임

베트남 중앙은행 지방지점

조 29.금융기관의 책임

1.제21조와 제27조에 따라 유가증권 발행과 발행 조직에 대한 공개 발표를 한다.

2. 원금과 이자를 정해진 기간 내에 완전히 지급한다.

3.발행 결과를 제22조와 제28조에 따라 보고한다.

조항 30.중앙은행 지방지점의 책임

1.국유 및 민영 주식회사 금융기관의 발행기한이 짧은 유가증권 발행 신청서, 발행 공고, 발행 결과 보고서를 수신한다.

2.국유 및 민영 주식회사 금융기관의 발행기한이 짧은 유가증권 발행 신청서를 검토하고 결정한다.

3.통화정책국과 협력하여 국유 및 민영 주식회사 금융기관의 발행기한이 긴 유가증권 발행 신청서를 검토하고 통 đốc에게 상정하여 결정하도록 한다.

4.매 달 15일까지 전달된 국유 및 민영 주식회사 금융기관의 발행기한이 짧은 유가증권 발행 결과를 중앙은행(통화정책국)에 보고한다.

조 31.중앙은행 베트남 소속 단위의 책임

1.통화정책국:

a)발행기한이 짧은 유가증권과 긴 유가증권 발행 신청서를 수신하고, 발행 공고를 하고, 국유 및 연계 금융기관, 외국 금융기관, 중앙 인민신용금고의 발행기한이 짧은 유가증권과 긴 유가증권 발행 결과를 보고한다.

b)국유 및 민영 주식회사 금융기관의 발행기한이 긴 유가증권 발행 신청서를 수신하고, 발행 결과를 보고한다.

c)관련 부서와 협력하여 금융기관의 유가증권 발행 신청서를 검토하고 통 đốc에게 상정하여 결정하도록 한다.

d)금융기관의 유가증권 발행 상황을 연구하고 통 đốc에게 금융기관의 유가증권 발행 규정 개정을 건의한다.

2.은행 및 비은행 금융기관국

통화정책국과 협력하여 금융기관의 유가증권 발행을 검토하고 통 đốc에게 상정하여 결정하도록 한다.

3.은행감독국

a)금융기관의 운영 상황을 감독하고, 통화정책국에 제공하여 통 đốc에게 금융기관의 유가증권 발행 결정을 상정하도록 한다.

b)금융기관의 유가증권 발행을 감독하고, 위반 사항을 처리하며, 통 đốc에게 위반 사항을 건의한다.

4.외환관리국

통화정책국과 협력하여 금융기관의 외화 유가증권 발행을 검토하고 통 đốc에게 상정하여 결정하도록 한다.

5.회계재무국

금융기관의 발행기한이 짧은 유가증권과 긴 유가증권 발행 관련 계정 시스템과 회계 처리 방법을 지시한다.

6.발행업무 및 금고국

a)금융기관의 유가증권 설계 모델과 인쇄를 위한 조언을 제공한다.

b)금융기관의 요청에 따라 유가증권 설계, 인쇄 및 흰색 인장을 제공한다. 금융기관의 요청에 따라 증권 설계, 인쇄 및 흰색 인감 공급 기능을 수행한다.

조 32.위반 처리

본 규정을 위반한 금융기관 및 개인은 위반의 성격과 정도에 따라 금융 및 은행 활동 분야의 행정처벌 또는 형사책임을 물을 수 있다.

조 33.개정 및 보완

본 규정의 개정 및 보완은 통 đốc 중앙은행이 결정한다./.