✦ Tóm lược thông minh
시행령 제 13/2010/TT-NHNN 은 금융기관의 안전성 보장 비율에 관한 규정을 정하며, 이는 베트남 내 금융기관(사회개발은행과 베트남 개발은행을 제외함)에 적용됨. 이 시행령은 자본비율, 대출한도, 유동성비율, 출자한도 및 주식구매한도, 그리고 예금원천 대출비율 등 비율을 규정함.
Đối tượng áp dụng
베트남에서 운영되는 금융기관(사회개발은행, 베트남 개발은행 및 기초 신용협동조합을 제외함).
Các điểm cốt lõi
- 금융기관은 자기자본과 위험자산 총액 간의 최소 자본비율(개별 자본비율)이 9%, 합산기준으로 9%를 유지해야 함.
- 금융기관은 증권업을 영위하는 자회사에 대출을 제공할 수 없음.
- 금융기관은 한 고객에게 대출 또는 보증을 제공하는 한도가 자기자본의 15%를 초과하지 않으며, 관련된 고객 그룹에 대한 채무총액은 자기자본의 60%를 초과하지 않음.
- 금융기관은 즉시 지급 가능한 자산 총액과 채무 총액 사이의 최소 비율이 15%, 다음 7일 이내에 만기가 도래하는 자산 총액과 만기가 도래하는 채무 총액 사이의 최소 비율이 1을 유지해야 함.
- 금융기관은 자기자본과 다른 기업의 주식을 구입하거나 출자하는데 자기자본과 예비금만 사용할 수 있음. 금융기관의 출자 또는 주식구매 한도는 다른 기업의 자기자본의 11%를 초과하지 않음.
🌐 Tác động xã hội từ văn bản này
- 이는 금융기관의 위험 관리 시스템을 더욱 엄격하게 만들고 금융 안정성을 보장하며 은행 시스템의 안정성을 유지함.
- 그러나 이러한 규정 준수는 금융기관에게 비용 부담을 초래할 수 있으며, 특히 최소 자본비율을 유지해야 하는 경우 특히 그러함.
❓ Câu hỏi thường gặp
금융기관의 최소 자본비율은 얼마인가?
금융기관은 자기자본과 위험자산 총액 간의 최소 자본비율(개별 자본비율)이 9%, 합산기준으로 9%를 유지해야 함.
금융기관은 어떤 종류의 사업을 하는 자회사에 대출을 제공할 수 없는가?
금융기관은 증권업을 영위하는 자회사에 대출을 제공할 수 없음.
금융기관이 한 고객에게 대출 또는 보증을 제공하는 한도는 얼마인가?
금융기관은 한 고객에게 대출 또는 보증을 제공하는 한도가 자기자본의 15%를 초과하지 않으며, 관련된 고객 그룹에 대한 채무총액은 자기자본의 60%를 초과하지 않음.
금융기관은 자기자본과 예비금을 무엇에 사용할 수 있는가?
금융기관은 자기자본과 예비금을 출자와 주식구매에 사용할 수 있음.
금융기관이 다른 기업의 주식을 구입하거나 출자하는 한도는 얼마인가?
금융기관이 다른 기업의 주식을 구입하거나 출자하는 한도는 해당 기업의 자기자본의 11%를 초과하지 않음.
Toàn văn
시행규칙
안전을 보장하기 위한 금융기관 활동 내부의 비율에 관한 규정
은행감독원법 1997년 법률과 은행감독원법 일부 조항 개정 및 보완 2003년 법률;
1997년 금융기관 법률 및 2004년 금융기관 법률 일부 개정 법률에 의거
정부가 2008년 8월 26일 제정한 96/2008/NĐ-CP 호 정부령에 따라 국가은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구성을 규정함;
국고은행(이하 국고은행이라 함)은 금융기관의 활동 내에서 안전을 보장하기 위한 비율에 관하여 다음과 같이 규정한다.
장 1
총칙
조 1. 적용 대상과 범위
1. 베트남에서 활동하는 금융기관(이하 금융기관이라 함)으로서 정책은행, 발전은행 및 기초 신용협동조합을 제외하고는 이 통고에서 규정된 안전을 보장하기 위한 비율을 지속적으로 유지해야 한다.
2. 이 통고에서 규정된 안전을 보장하기 위한 비율은 다음과 같다.
a) 최소 자본 안전성 비율;
b) 대출 한도
c) 지급 능력 비율,
d) 출자 및 주식 구입 한도
득) 대출 비율과 자금 조달 원천 비율
3. 금융기관의 활동을 감독, 검사, 감리를 실시한 은행감독기구의 결과를 근거로 국고은행은 금융기관에게 이 통고에서 규정된 수준보다 더 높은 안전을 보장하기 위한 비율을 유지하도록 요구할 수 있다.
조 2. 용어 해석
본 시행규칙에서 다음 용어들은 다음과 같이 해석됨:
1. 청구권 금융기관과의 신용 관계를 가진 개인 또는 단체를 말하며, 하나의 고객은 금융기관과 신용 관계를 가진 개인 또는 단체를 의미한다.
2. 고객 포함되는 재산은 예금, 대출, 선수금, 과다 사용, 금융 임대, 수출 보증, 할인, 재할인, 양도 가능한 증권, 기타 유가 증권 및 증권 투자와 관련된 "자산"을 형성한다.
3. 관련 고객 그룹 금융기관과 신용 관계를 가진 두 개 이상의 고객이 다음 사항 중 하나에 해당하는 경우를 포함한다.
a) 모회사와 자회사 및 그 반대; 금융기관과 금융기관의 자회사 및 그 반대; 동일 모회사 또는 동일 금융기관의 여러 자회사들 사이; 모회사 또는 금융기관의 경영자, 감사위원회 회원, 그러한 사람들을 임명할 권한이 있는 개인 또는 단체와 자회사 및 그 반대;
b) 회사 또는 금융기관과 그러한 회사 또는 금융기관의 경영자, 감사위원회 회원 또는 그러한 사람들을 임명할 권한이 있는 회사 또는 단체와 그 반대;
c) 회사 또는 금융기관과 그러한 회사 또는 금융기관의 지분 또는 표결권을 가지는 5% 이상의 자본금 또는 주식을 소유한 개인 또는 단체와 그 반대;
d) 상호간에 친족 관계가 있는 개인, 즉 본인의 배우자, 부모, 입양 부모, 어머니, 입양 어머니, 자녀, 입양 자녀, 형제, 자매, 혈연형제자매 및 이러한 사람들의 배우자;
득) 금융기관과 그러한 회사 또는 금융기관의 경영자, 감사위원회 회원, 지분 또는 5% 이상의 표결권을 가지는 주식을 소유한 개인 또는 단체와 그 반대;
e) 이 항의 a, b, c, d, 득 점에서 규정된 조직 또는 개인을 대표하도록 위임받은 개인, 그리고 같은 조직의 지분을 대표하도록 위임받은 다른 개인들;
g) 회사 또는 금융기관의 의사결정 및 활동을 대회원총회 또는 이사회를 통해 통제할 수 있는 개인 또는 단체 그룹.
4. 금융기관의 자회사 금융기관이 자본금으로 출자하거나 주식을 매입하여 설립하거나 설립한 독립적인 법적 인격과 독립적인 회계 처리를 갖춘 기업 또는 금융기관이며, 다음과 같은 조건을 충족시켜야 한다.
4.1. 그 기업 또는 금융기관의 자본금 또는 주식의 표결권의 50% 이상을 소유하고, 그 소유권이 기업 또는 금융기관의 통제와 분리되지 않은 경우 또는
4.2. 그 기업 또는 금융기관의 자본금 또는 주식의 표결권의 50% 미만을 소유하되,
a) 다른 주주 또는 이사들이 금융기관에 출자 또는 주식을 매입하도록 합의하여 금융기관에 50% 이상의 표결권을 부여한 경우; 또는
b) 금융기관이 금융정책 및 활동에 대한 통제권을 행사할 수 있는 합의된 규칙에 따라 금융기관과 그 기업 또는 금융기관 간에 금융정책 및 활동에 대한 통제권을 행사할 수 있는 경우; 또는
c) 금융기관이 그 기업 또는 금융기관의 이사회 또는 상당한 관리급의 대부분의 이사 또는 관리자를 임명하거나 해임할 수 있는 경우; 또는
d) 금융기관이 이사회 또는 이사회 또는 상당한 관리급의 대부분의 표결을 행사할 수 있는 경우.
5. 금융기관의 직속 자회사 금융기관의 자회사로서 금융, 보험, 은행 및 관리 분야에서 운영하며, 대출 보증 재산 및 국가가 금융기관에 위탁한 채무 회수를 위해 처리하는 재산을 개발, 판매한다.
6. 금융기관의 합작기업 금융기관과 다른 당사자들 간의 합작 계약에 따라 설립되고 독립적인 법적 인격과 독립적인 회계 처리를 갖춘 기업 또는 금융기관이며, 금융기관과 다른 출자자들에 의해 공동 소유 및 통제된다.
7. 금융기관의 연계 기업 금융기관이 자본금으로 출자하거나 주식을 매입하여 설립하거나 설립한 독립적인 법적 인격과 독립적인 회계 처리를 갖춘 기업 또는 금융기관이며, 다음과 같은 조건을 충족시켜야 한다.
a) 금융기관이 그 기업 또는 금융기관의 금융정책 및 활동에 대한 결정에 참여할 수 있지만 그러한 정책을 통제하지 않는 경우;
b) 금융기관이 그 기업 또는 금융기관의 자본금 또는 주식의 표결권의 20%에서 50%까지를 소유하는 경우;
c) 금융기관의 자회사 또는 합작기업이 아닌 경우.
8. 출자, 주식 구입 금융기관이 자본금 및 예비금을 출자하여 자본금으로 구성되거나 기업, 자회사, 합자회사, 합작회사, 연계회사, 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 금융기관의 직속 회사에 자본금을 출자하며, 투자펀드에 출자하거나 투자 프로젝트를 수행하는 것을 포함하며, 다른 법적 주체, 단체, 기업에게 위와 같은 방식으로 투자를 위탁하는 행위를 포함한다.
9. 부동산 경영 부동산에 투자하여 구매, 양수, 임대, 임대차, 임대매입 등을 통해 이익을 목적으로 판매, 양도, 임대, 재임대, 임대매입하는 행위를 말한다.
10. 출자 또는 주식 매입을 통해 기업의 통제권을 확보하는 투자 형태는 다음과 같다.:
a) 기업 또는 다른 금융기관의 자본금 또는 표결권 자본의 50% 이상을 차지하는 투자
b) 제a항에서 규정한 소유 비율보다 낮은 비율이지만 주주총회 또는 이사회 결정을 지배할 수 있는 투자
11. 이자거래 계약 이자 스왑 계약, 이자 선물 계약, 이자 옵션 계약, 은행 당국이 정한 다른 이자 거래 계약을 포함한다.
12. 외화거래 계약 외화 스왑 계약, 외화 선물 계약, 선물 계약, 외화 옵션 계약, 은행 당국이 정한 다른 외화 거래 계약을 포함한다.
13. 분배되지 않은 이익 독립 감사인에 의해 세금 납부 후 법률이 정한 기금을 충당한 후에 확인된 이익 중 조직 금융기관의 자본 증가를 위해 법률이 정한 바에 따라 보유되는 이익을 말한다. 주식 금융기관의 미분배 이익은 주주총회의 승인을 받아야 한다.
14. 상업적 이익 금융기관이 기업 인수를 위한 합병 과정에서 발생한 금융 자산의 구매 가격과 그 금융 자산의 장부 가치 사이의 큰 차액을 의미하며, 해당 금융 자산은 금융기관의 재무제표에 완전히 반영되어야 한다.
15. OECD 경제협력개발기구(Organization for Economic Cooperation and Development)를 말한다.
16. 국제금융기관은 다음과 같다.국제재건개발은행(The International Bank for Reconstruction and Development - IBRD), 미주개발은행(Inter-American Development Bank - IADB), 아시아개발은행(Asian Development Bank - ADB), 아프리카개발은행(Africa Development Bank - AfDB), 유럽투자은행(European Investment Bank - EIB), 유럽재건개발은행(European Bank for Reconstruction and Development - EBRD)
조 3. 정보기술
금융기관은 다음 사항을 수행하기 위해 전체 시스템을 연결한 정보기술 시스템을 보장해야 한다.
1. 고객, 시장 데이터베이스를 보관하고 접근하며, 금융기관 내부 규정에 따른 위험 관리를 보장한다.
2. 자금 흐름을 관리하고, 자산, 자본 항목을 통계화하고 추적하며, 본 통칙에서 정한 안전성 비율을 준수하도록 보장한다.
3. 은행 당국이 정한 통계 보고 체계를 준수한다.
장 II
구체적인 규정
목 1. 자본비율 최저기준
조 4. 최소 자본 안전성 비율
1. 금융기관은 외국 은행 지점 제외하고는 금융기관의 위험자산 "자산" 총액 대비 자기자본 비율이 최소 9%를 유지해야 한다(개별 자본비율).
2. 금융기관은 법률에 따라 통합 재무제표를 작성하는 것을 제외하고, 개별 자본비율을 이 조 제1항에서 정한 바와 같이 최소 9%를 유지해야 하며, 동시에 금융기관과 그 소속 회사의 자본 및 재산을 통합하여 최소 9%의 자본비율을 유지해야 한다(통합 자본비율).
조 5. 금융기관의 개별 자본비율
1. 개별 자본비율은 다음과 같이 결정된다:
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개별 자본비율 =
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2등급 자기 자본
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위험자산 "자산" 총액
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여기서:
- 자기자본은 제2항과 제3항에서 정한 총 1등급 자본에서 제4항에서 정한 차감 항목을 뺀 것
- 제5항에서 정한 위험자산 "자산" 총액
2. 1등급 자본은 제2.1항에서 정한 항목을 제2.2항에서 정한 차감 항목을 뺀 것이다.
2.1. 1등급 자본을 계산하기 위한 항목은 다음과 같다:
가) 출자금(발행된 출자금, 출자된 출자금)
b) 주본 보충 예비금;
c) 업무 발전 투자 기금;
d) 분배되지 않은 이익;
나) 법령에 따라 자본으로 산입되는 주식상증가액에서 주식매수선택권을 구입하기 위해 사용된 부분을 뺀 것(있다면)
2.2. 1등급 자본에서 차감되는 항목은 다음과 같다:
가) 상업적 이익
나) 영업 손실, 누적 손실 포함
다) 다른 금융기관의 출자금 또는 주식
라) 자회사의 출자금 또는 주식
마) 기업, 투자펀드, 투자프로젝트에 대한 출자금 또는 주식 중 제2.1항에서 정한 총액에서 제2.2항 제1호부터 제4호까지의 차감 항목을 뺀 금액의 10% 초과분
바) 제2.2항 제5호에서 정한 10% 초과분을 제외한 출자금 또는 주식 총액이 제2.1항에서 정한 총액에서 제2.2항 제1호부터 제4호까지의 차감 항목을 뺀 금액의 40% 초과분, 그 초과분은 차감된다.
3. 2등급 자본은 제3.1항에서 정한 항목을 제3.2항에서 정한 한도 내에서 합산한다.
3.1. 2등급 자본을 계산하기 위한 항목은 다음과 같다:
가) 법령에 따라 재평가된 고정자산 계좌 잔액의 50%
나) 법령에 따라 재평가된 금융자산 계좌 잔액의 40%
다) 재무준비금
라) 다음 조건을 충족하는 금융기관이 발행한 전환사채:
(i) 최초 만기 5년 이상
(ii) 금융기관의 자산으로 보증되지 않음
(iii) 금융기관은 소유자의 요청이나 2차 시장에서의 매수 없이 매수할 수 없으며, 금융기관은 금융기관의 동의를 받아야만 매수할 수 있으며, 그 매수가 안전성 비율에 영향을 미치지 않는다는 조건하에 금융기관은 금융기관의 동의를 받아야만 매수할 수 있음
(iv) 금융기관은 이자 지급이 연간 경영 결과 손실을 초래할 경우 이자를 지급하지 않고 이자를 연간 이자로 이월할 수 있음
(v) 금융기관 해산 시, 전환사채 소유자는 금융기관이 모든 보증채권자와 비보증채권자를 우선적으로 상환한 후에만 상환받을 수 있음
(vi) 이자율 인상 조정, 참조 이자율에 추가된 이자율 인상 조정은 발행일로부터 5년 후에 이루어져야 하며, 전환 전까지 한 번만 조정될 수 있음
마) 다음 조건을 모두 충족하는 다른 부채 도구:
(i) 모든 경우에 있어서, 채권자는 금융기관이 모든 보증채권자와 비보증채권자를 우선적으로 상환한 후에만 상환받을 수 있음
(ii) 최초 만기 10년 이상
(iii) 금융기관의 자산으로 보증되지 않음
(iv) 금융기관은 이자 지급이 연간 경영 결과 손실을 초래할 경우 이자를 지급하지 않고 이자를 연간 이자로 이월할 수 있음
(v) 채권자는 금융기관의 동의를 받아야만 사전 상환이 가능하며, 금융기관의 동의를 받아야만 사전 상환이 가능함
(vi) 이자율 인상 조정, 참조 이자율에 추가된 이자율 인상 조정은 계약 체결일로부터 5년 후에 이루어져야 하며, 대출 기간 내에 한 번만 조정될 수 있음
3.2. 2등급 자본을 결정할 때의 한도는 다음과 같다:
가) 제3.1항 제라호와 제마호에서 정한 총 가치는 1등급 자본 가치의 최대 50%를 넘지 않아야 함
나) 재무준비금은 위험자산 "자산" 총액의 최대 1.25%를 넘지 않아야 함
다) 전환, 상환일로부터 5년 전의 마지막 5년 동안, 각각의 전환, 상환일로부터 1년마다, 제3.1항 제라호와 제마호에서 정한 총 가치는 초기 가치의 20%를 차감해야 함
라) 2등급 자본 총 가치는 1등급 자본 가치의 최대 100%를 넘지 않아야 함
4. 자기자본을 계산할 때 차감되는 항목은 다음과 같다:
4.1. 법령에 따라 재평가된 고정자산 계좌의 채무 잔액 100%
4.2. 법령에 따라 재평가된 금융자산 계좌의 채무 잔액 100%
5. 위험자산 "자산" 총액은 위험도에 따른 "자산" 가치와 외부 보증 계약의 위험도에 따른 "자산" 가치의 합계이다.
위험도에 따른 "자산" 가치는 "자산" 가치와 해당 "자산"의 위험도 계수를 곱한 값으로 계산되며, 이는 제5.1항, 제5.2항, 제5.3항, 제5.4항, 제5.5항 및 제5.6항에서 정의되어 있다.
외부 보증 계약의 위험도에 따른 "자산" 가치는 외부 보증 계약의 가치와 변환 계수 및 위험도 계수를 곱한 값으로 계산되며, 이는 제6.3항과 제6.4항에서 정의되어 있다.
5.1. 위험도 계수가 0%인 "자산"은 다음과 같다:
가) 현금;
나) 금
다) 법령에 따른 저소득층 및 기타 정책 대상자에 대한 사회정책은행 예금
라) 베트남 정부, 중앙은행 또는 베트남 정부, 중앙은행이 보증하는 베트남 동화로 표시된 채무
마) 금융기관이 발행한 유가증권의 할인 및 재할인
e) 동일 금융기관이 발행한 유가증권으로 달러화로 표시된 청구권을 담보하는 것; 청구권이 현금, 예금증서, 신용증, 정부 또는 중앙은행이 발행한 유가증권으로 완전히 담보되는 것;
g) 중앙정부 및 OECD 회원국 중앙은행에 대한 청구권;
h) OECD 회원국 중앙정부의 증권으로 담보되거나 해당 중앙정부가 지급 보증하는 청구권;
5.2. 위험 가중치 20%의 자산 "자"는 다음과 같습니다:
a) 국내외 다른 금융기관에 대한 청구권, 외화로 표시된 청구권 포함;
b) 지방자치단체에 대한 청구권; 정부와 중앙은행에 대한 외화 청구권 포함;
c) 금융기관이 발행한 유가증권으로 담보된 외화 청구권. 다른 금융기관이 발행한 유가증권으로 담보된 청구권 포함;
d) 정부 금융기관에 대한 청구권; 정부 금융기관이 발행한 유가증권으로 담보된 청구권 포함;
đ) 금속 원석(금 제외), 보석;
e) 국제 금융기관에 대한 청구권 및 해당 기관이 지급 보증하거나 발행한 증권으로 담보된 청구권;
g) OECD 회원국에서 설립된 은행에 대한 청구권 및 해당 은행이 지급 보증하는 청구권;
h) OECD 회원국에서 설립된 증권회사에 대한 청구권(자본 관리 및 감독에 따른 위험 기반 규제 조건 충족) 및 해당 회사가 지급 보증하는 청구권;
i) OECD 회원국 외에서 설립된 은행에 대한 청구권(잔여 만기 1년 미만) 및 해당 은행이 지급 보증하는 청구권(잔여 만기 1년 미만);
5.3. 위험 가중치 50%의 자산 "자"는 다음과 같습니다:
a) 금융회사가 수행 계약에 따라 투자하는 프로젝트 투자;
b) 주택, 부동산 사용권, 주택과 부동산 사용권이 연계된 차입자의 재산으로 완전히 담보된 청구권 또는 차입자가 임대한 재산이 임차인이 차입자에게 담보로 제공하는 동의를 받은 경우;
5.4. 위험 가중치 100%의 자산 "자"는 다음과 같습니다:
a) 출자금, 주식 구매액(자회사, 합자회사, 합작회사에 대한 출자금, 주식 구매액 제외, 제2.2조 항 2 점 c, d, đ, e에 규정된 1등급 자본에서 제외해야 하는 청구권 제외);
b) OECD 회원국 외에서 설립된 은행에 대한 청구권(잔여 만기 1년 이상) 및 해당 은행이 지급 보증하는 청구권(잔여 만기 1년 이상);
c) OECD 회원국 중앙정부에 대한 청구권(해당 국가의 기본 통화로 대출하고 그 통화로 대출원을 제공하는 경우 제외);
d) 법률에 따라 기계, 장비, 고정자산 및 기타 부동산에 대한 투자;
đ) 제5.1항, 제5.2항, 제5.3항, 제5.4항, 제5.5항 및 제5.6항에 규정된 청구권 외의 청구권;
5.5. 위험 가중치 150%의 자산 "자"는 금융기관의 자회사, 합자회사, 합작회사에 대한 대출 청구권(제5.6조 항 2 점 a, b, c에 규정된 청구권 제외);
5.6. 위험 가중치 250%의 자산 "자"는 다음과 같습니다:
a) 증권 투자를 위한 대출;
b) 증권회사에 대한 대출;
c) 부동산 사업을 목적으로 하는 대출;
6. 비표준화된 약정에 따른 자산 "자"는 위험도에 따라 다음 원칙과 순서대로 결정됩니다:
6.1. 비표준화된 약정의 가치를 자산 "자"의 가치로 변환하기 위해 제6.3조 항 2 점에 규정된 전환율을 적용합니다.
6.2. 각 비표준화된 약정의 자산 "자" 가치에 해당 위험 가중치를 곱합니다(제6.4조 항 2 점에 규정됨).
6.3. 비표준화된 약정의 전환율:
a) 전환율 100%의 비표준화된 약정은 취소 불가능하고 직접 대출 형태와 동일한 위험 수준을 가지며, 직접 대출 형태의 신용 제공을 대체하는 약정을 포함하며:
(i) 대출 보증;
(ii) 지급 보증;
(iii) 신용장 확인서; 신용장 보증금융을 위한 보증서; 지급 승인을 포함하며, 지급 승인은 지급보증서 형태의 지급보증을 제외한 후기 지급 포함(제6.3조 항 2 점 c(ii)에 규정된 지급 승인 제외);
b) 전환율 50%의 비표준화된 약정은 금융기관의 대신 지불 책임에 대한 취소 불가능한 약정을 포함하며:
(i) 계약 이행 보증;
(ii) 입찰 보증;
(iii) 기타 보증;
(iv) 제6.3조 항 2 점 a(iii)에 규정된 신용장 보증 외의 신용장;
(v) 초기 만기가 1년 이상인 기타 약정;
c) 전환율 20%의 비표준화된 약정은 무역 관련 약정을 포함하며:
(i) 취소 불가능한 신용장;
(ii) 무역 수표를 담보로 한 단기 무역 수표 지급 승인;
(iii) 배송 보증;
(iv) 기타 무역 관련 약정;
d) 전환율 0%의 비표준화된 약정은 다음과 같습니다:
(i) 취소 가능한 신용장;
(ii) 기타 무조건 취소 가능한 약정;
đ) 이자율 거래 계약의 전환율:
(i) 초기 만기가 1년 미만인 경우: 0.5%;
(ii) 초기 만기가 1년 이상 2년 미만인 경우: 1.0%;
(iii) 초기 만기가 2년 이상인 경우: 2년 미만 부분은 1.0%이며, 그 이후 각 연도마다 1.0% 추가;
e) 환율 거래 계약의 전환율:
(i) 초기 만기가 1년 미만인 경우: 2.0%;
(ii) 초기 만기가 1년 이상 2년 미만인 경우: 5.0%;
(iii) 2년 이상의 기간 동안 적용되는 경우: 2년 미만의 기간에 대해 5,0%를 더하여 그 다음 각 연도마다 3,0%를 추가한다.
6.4. "자산" 가치의 위험 계수는 다음과 같이 각 외부 약정에 대응된다:
a) 베트남 정부 또는 중앙은행이 지급을 보증하거나 현금, 예금증서, 신용증서, 정부나 중앙은행이 발행한 유가증권으로 완전히 담보된 외부 약정: 위험 계수는 0%이다.
b) 부동산으로 담보된 외부 약정: 위험 계수는 50%이다.
c) 이자율 거래 계약, 환율 거래 계약 및 기타 외부 약정: 위험 계수는 100%이다.
조 6. 통합 자본 안전 비율
1. 금융기관은 법률에서 정한 바에 따라 재무제표 통합보고서를 작성하고 재무상태표, 재무제표, 통합재무제표, 기타 정보를 기반으로 최소 통합 자본 안전 비율을 유지해야 한다.
1.1. 통합 대상: 금융기관에 대한 재무제표 보고 체계에서 제16/2007/QĐ-NHNN 결정 2007년 4월 18일 은행 중앙 주석이 발표한 규정에 따른 회사들로 구성되며, 보험 회사는 제외된다.
1.2. 통합 자본 안전 비율은 다음과 같이 결정된다:
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통합 자본 안전 비율 =
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통합 자기자본
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통합 위험 자산 "자산" 총액
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여기서:
- 제2항과 제3항 조문에서 정의된 1등급 자본과 2등급 자본의 총액에서 제4항 조문에서 정의된 차감 항목을 뺀 것.
- 제5항 조문에서 정의된 위험 자산 "자산" 총액.
2. 1등급 자본은 제2.1항에서 정한 항목을 제2.2항에서 정한 차감 항목을 뺀 것이다.
2.1. 1등급 자본을 계산하기 위한 항목은 다음과 같다:
a) 제5조 제2항 제1호 통지에서 정의된 항목들;
b) 재무제표 통합 과정에서 발생한 환차익.
2.2. 1등급 자본에서 차감되는 항목은 다음과 같다:
a) 제5조 제2항 제2호 통지에서 정의된 a호와 b호 항목들;
b) 다른 금융기관에 대한 출자금 및 주식 구매;
c) 통합 재무제표 보고 대상이 아닌 자회사의 출자금 및 주식 구매;
d) 한 기업, 투자펀드, 투자 프로젝트에 대한 출자금 및 주식 구매가 제5조 제2항에서 정의된 항목들의 총액에서 제5조 제2항 제2호 a호와 b호 항목들을 차감한 후 10%를 초과하는 부분.
đ) 제5조 제2항 제2호 d호에서 정의된 항목들의 총액에서 10%를 초과하는 부분이 제5조 제2항에서 정의된 항목들의 총액에서 제5조 제2항 제2호 a호와 b호 항목들을 차감한 후 40%를 초과하는 경우, 초과한 부분은 차감된다.
3. 2등급 자본은 제5조 제3항 제1호에서 정의된 항목들의 총액으로 제3항 제2호에서 정의된 한도 내에서 산출된다.
3.1. 2등급 자본을 계산하기 위한 항목은 다음과 같다:
a) 제5조 제3항 a호, b호, c호, d호, đ호에서 정의된 항목들;
b) 소수주주의 이익.
3.2. 2등급 자본을 결정할 때의 한도는 다음과 같다:
a) 제5조 제3항 d호와 đ호에서 정의된 항목들의 총액은 1등급 자본의 가치의 최대 50%를 넘지 않아야 한다.
b) 재무준비금 총액은 제5조에서 정의된 위험 자산 "자산" 총액의 최대 1.25%를 넘지 않아야 한다.
c) 만기 전환 또는 만기 상환 5년 전부터 매년 만기 전환 또는 만기 상환에 가까워질 때마다 제5조 제3항 d호와 đ호에서 정의된 항목들의 초기 가치에서 20%를 차감한다.
라) 2등급 자본 총 가치는 1등급 자본 가치의 최대 100%를 넘지 않아야 함
4. 자본 총액 산출 시 차감 항목: 제5조 제4항 제1호와 제2호에서 정의된 항목들.
5. 위험 자산 "자산" 총액은 제5조 제2항 b호, c호, d호, đ호에서 정의된 항목들을 차감한 후 위험 수준과 해당 위험 수준에 따른 "자산" 가치로 결정된다.
위험 수준에 따른 "자산"은 "자산" 가치와 해당 "자산"의 위험 계수의 곱으로 계산되며, 이는 제5조 제5항 제1호, 제2호, 제3호, 제4호, 제5호에서 정의된다.
외부 약정에 따른 "자산"은 외부 약정의 가치와 제5조 제6항에서 정의된 변환 계수와 제5조 제6항에서 정의된 위험 계수의 곱으로 계산된다.
5.1. 위험 계수가 0%인 "자산"은 제5조 제5항에서 정의된 항목들이다.
5.2 위험 계수가 20%인 "자산"은 제5조 제5항에서 정의된 항목들이다.
5.3. 위험 계수가 50%인 "자산"은 제5조 제5항에서 정의된 항목들이다.
5.4. 위험 가중치 100%의 자산 "자"는 다음과 같습니다:
a) 제5조 제5항 a호, d호에서 정의된 항목들;
b) 제5조 제5항 b호, c호에서 정의된 채권;
c) 제5조 제5항 a호, b호, c호, d호, e호에서 정의되지 않은 다른 채권.
5.5. 위험 계수가 250%인 "자산"은 제5조 제5항에서 정의된 항목들이다.
6. 비표준화된 약정에 따른 자산 "자"는 위험도에 따라 다음 원칙과 순서대로 결정됩니다:
6.1. 외부 약정의 가치를 제5조 제6항에서 정의된 변환 계수를 사용하여 해당 "자산" 가치로 변환한다.
6.2. 각 외부 약정의 "자산" 가치에 해당 위험 계수를 곱한다.
장 2. 신용한도
조 7. 고객 및 관련 고객 그룹의 식별
1. 금융기관은 이 시행규칙과 내부신용관리규정에 따라 고객 및 관련 고객 그룹을 식별하는 기준, 고객에 대한 대출정책 및 한도를 설정하고 이를 공표하며, 다음의 내용을 최소한 포함해야 한다.
가. 고객 및 관련 고객 그룹을 식별하기 위한 구체적인 기준.
나. 고객 및 관련 고객 그룹에 대한 신용한도.
다. 대출활동 다양화 계획, 금융기관 자기자본의 5% 이상인 대출 또는 보증, 금융리스에 대한 관리방법. 각각의 대출 또는 보증, 금융리스 총액이 금융기관 자기자본의 10%를 초과하는 경우는 금융기관의 이사회 또는 이사회의 회장 또는 이사회 또는 이사회의 회장으로부터 위임받은 자가 내부대출정책에서 정한 위임사항에 따라 승인해야 한다.
2. 고객 및 관련 고객 그룹을 식별하기 위한 내부기준과 고객 및 관련 고객 그룹에 대한 신용한도는 내부신용관리규정과 고객에 대한 대출정책의 수정사항에 따라 연간 수정, 보완될 때마다 수정, 보완되어야 한다.
3. 고객 및 관련 고객 그룹을 식별하기 위한 내부기준과 고객 및 관련 고객 그룹에 대한 신용한도를 공표하거나 수정, 보완한 날로부터 15일 이내에 금융기관은 중앙은행(은행감독기구)에 보고해야 한다.
조 8. 대출, 보증, 할인한도
1. 금융기관의 대출잔액은 대출계약에 따른 대출잔액, 금융기관이 다른 금융기관에게 위탁하여 대출한 잔액, 금융기관이 보증의무를 이행하면서 대신 지급한 잔액을 포함한다.
금융기관의 한 고객에 대한 총 대출잔액은 금융기관 자기자본의 15%를 초과해서는 안 된다.
2. 금융기관의 한 고객에 대한 총 대출잔액과 보증잔액은 금융기관 자기자본의 25%를 초과해서는 안 되며, 한 고객에 대한 총 대출잔액은 조 1항의 규정을 초과해서는 안 된다.
3. 금융기관의 한 관련 고객 그룹에 대한 총 대출잔액은 금융기관 자기자본의 50%를 초과해서는 안 되며, 한 고객에 대한 총 대출잔액은 조 1항의 규정을 초과해서는 안 된다.
4. 금융기관의 한 관련 고객 그룹에 대한 총 대출잔액과 보증잔액은 금융기관 자기자본의 60%를 초과해서는 안 되며, 한 고객에 대한 총 대출잔액과 보증잔액은 조 2항의 규정을 초과해서는 안 된다.
5. 외국은행 지점의 한 고객에 대한 총 대출잔액은 외국은행 자기자본의 15%를 초과해서는 안 된다.
외국은행 지점의 한 고객에 대한 총 대출잔액과 보증잔액은 외국은행 자기자본의 25%를 초과해서는 안 된다.
외국은행 지점의 한 관련 고객 그룹에 대한 총 대출잔액은 외국은행 자기자본의 50%를 초과해서는 안 되며, 한 고객에 대한 총 대출잔액은 외국은행 자기자본의 15%를 초과해서는 안 된다.
외국은행 지점의 한 관련 고객 그룹에 대한 총 대출잔액과 보증잔액은 외국은행 자기자본의 60%를 초과해서는 안 된다.
6. 금융기관은 제어권을 행사하는 기업에 대해 담보 없이 대출하거나 특혜조건으로 대출할 수 없으며, 다음의 제한을 준수해야 한다.
가. 금융기관이 제어권을 행사하는 한 기업에 대한 총 대출잔액과 보증잔액은 금융기관 자기자본의 10%를 초과해서는 안 된다.
나. 금융기관이 제어권을 행사하는 여러 기업에 대한 총 대출잔액과 보증잔액은 금융기관 자기자본의 20%를 초과해서는 안 된다.
다. 금융기관은 제어권을 행사하는 금융리스 기업에 대해 담보 없이 대출할 수 있으며, 금융기관 자기자본의 5%를 초과하지 않도록 하되, 본 항의 가목과 나목에서 정한 제한을 준수해야 한다.
7. 금융기관은 증권거래 기업인 제어권을 행사하는 기업에 대출할 수 없다.
8. 금융기관은 증권투자나 증권거래를 위해 담보 없이 대출할 수 없다.
9. 모든 고객을 대상으로 한 총 대출잔액과 증권투자나 증권거래를 위해 할인한 총 금액은 금융기관의 출자총액의 20%를 초과해서는 안 된다.
10. 한 고객의 자금요구가 조 1항, 조 2항, 조 3항, 조 4항 및 조 5항에서 정한 대출한도를 초과하는 경우, 금융기관 또는 외국은행 지점은 중앙은행의 규정에 따라 합자대출을 할 수 있다.
11. 특별한 상황에서 경제-사회적 임무를 수행하기 위해 금융기관 또는 외국은행 지점의 합자대출능력이 한 고객의 대출 또는 금융리스 요구를 충족시키지 못하는 경우에는 총리는 각각의 특정 사례에 대해 구체적인 대출 또는 금융리스 한도를 결정할 수 있다.
조 9. 금융임대의 한도
1. 금융임대 총부채는 하나의 고객에 대해 금융임대회사의 자기자본의 30%를 초과할 수 없다.
2. 관련된 고객 그룹에 대한 금융임대 총부채는 금융임대회사의 자기자본의 50%를 초과할 수 없으며, 이 중 하나의 고객에 대한 금융임대는 제1항에서 규정한 비율을 초과할 수 없다.
조 10. 적용되지 않는 경우
본 통칙 제8조와 제9조에서 정한 한도는 다음 각 호의 경우에 있어서 대출 또는 보증 부분에는 적용되지 않는다.
1. 정부, 단체 또는 개인으로부터 위탁받은 자금으로 이루어진 대출; 정부 베트남에 대한 대출.
2. 베트남 내에서 활동하는 다른 금융기관에 대한 1년 미만의 대출 또는 보증.
3. 베트남 정부 국채 또는 경제협력개발기구(OECD) 국가 정부가 발행한 국채로 전액 담보된 대출 또는 보증.
4. 금융기관에 예치된 예금, 저축예금 또는 신용증거금으로 전액 담보된 대출 또는 보증.
5. 금융기관이 발행한 유가증권으로 전액 담보된 대출 또는 보증.
6. 총리가 특정 고객에 대한 대출 또는 금융임대의 한도를 결정한 경우의 대출 또는 금융임대.
7. 은행공사가 서면으로 승인한 대출 및 보증.
8. 정부, 단체 또는 금융임대회사가 다른 금융기관이 아닌 다른 금융기관으로부터 위탁받은 자금으로 이루어진 금융임대.
절 3. 지급능력 비율
조 11. 지급능력 관리
1. 금융기관은 "부채"와 "자산"을 관리하기 위한 부서(과 또는 그 이상의 등급)를 설립하여 일일 지급능력을 모니터링하고 관리해야 한다. "부채"와 "자산"을 관리하는 부서는 총경리 또는 부총경리에게 위임되어 운영된다.
2. 금융기관은 베트남 동, 유로, 영국 파운드, 미국 달러(미국 달러와 국제은행간 환율에 따라 매일 종가로 미국 달러로 환산되는 기타 외화 포함)에 대한 지급능력 관리를 위한 내부 규정을 작성하고 시행해야 하며, 최소한 다음과 같은 내용을 포함해야 한다.
2.1. "부채"와 "자산"을 관리하는 부서와 개인의 분류, 위임, 기능, 임무, 권한 및 지급능력 비율 유지 보장을 위한 절차.
2.2. "부채"와 "자산"의 만기 관리 통계, 구축, 모니터링 절차. 지급능력, 유동성에 대한 측정, 평가 및 보고 시스템과 지급능력 부족의 일시적 위험에 대한 조기 경보 시스템 및 해결 방안.
2.3. 지급능력, 유동성 부족이 발생했을 때의 처리 방안 및 지급능력, 유동성을 보장하는 방법, 그리고 유동성 위기에 대한 대응 방안.
2.4. 고유동성 유가증권을 보유하기 위한 강화 계획 및 방법.
2.5. 지급능력, 유동성 검증 및 스트레스 테스트 모델 구축 및 실험. 이 모델은 지급능력, 유동성에 대한 분석(시나리오 분석)을 포함하며, 다음 사항을 보장해야 한다.
a) 최소한 두 가지 상황을 분석해야 한다.
- 금융기관의 경영활동에서 현금 흐름이 정상적으로 진행되는 경우;
- 금융기관의 경영활동에서 지급능력, 유동성이 어려움을 겪는 경우의 현금 흐름.
b) 분석은 다음 사항을 포함해야 한다.
- 일일 의무 및 약속 이행 능력;
- 지급능력, 유동성이 어려움을 겪는 경우에도 금융기관이 최소 7일간 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 대응 방안.
3. 내부 규정은 이사회로부터 승인을 받아야 하며, 은행감독원(은행 감사 및 감독 기관)의 요구에 따라 최소 6개월마다 검토 및 수정해야 한다.
해외은행 지점의 경우, 내부 규정은 해외은행의 승인을 받아야 한다.
4. 금융기관은 은행공사(은행감독원)에 보고해야 한다.
4.1. 내부 규정 및 내부 규정의 수정사항은 발효 또는 수정 후 5일 이내에 보고해야 한다.
4.2. 지급능력, 유동성 위험이 발생한 경우 즉시 보고하고 대응 방안을 보고해야 한다.
조항 12. 유동성 비율
각 영업일 종료 시, 금융기관은 다음 영업일에 대한 유동성 비율을 확정하고 이를 보장하기 위한 조치를 취해야 합니다.
1. 총 자산 "가용"과 총 부채 간의 최소 비율은 15% 이상이어야 합니다.
1.1. 총 자산 "가용"은 다음과 같이 구성됩니다:
가) 현금 잔액 및 금고 내 금의 장부 가치
나) 중앙은행에 예치된 예금 및 금의 장부 가치(필수적 예치금 제외)
다) 다른 금융기관에서 예치한 만기 없는 예금 및 금의 장부 가치와 금융기관이 다른 금융기관으로부터 예치받은 만기 없는 예금 및 금의 장부 가치 간의 양수 차액(사회개발은행 제외)
라) 다른 금융기관에서 예치한 만기 있는 예금 및 금의 장부 가치와 금융기관이 다른 금융기관으로부터 예치받은 만기 있는 예금 및 금의 장부 가치 간의 양수 차액(사회개발은행 제외)
마) 베트남 정부 또는 경제협력개발기구(OECD) 회원국 정부 또는 중앙은행이 발행하거나 보증하는 국채 및 공채의 장부 가치
바) 재정부 예금증서 및 중앙은행이 발행한 증권의 장부 가치
사) 지방정부, 지역 투자금융회사, 베트남 개발은행이 발행한 증권의 장부 가치
아) 베트남 증권거래소에 상장된 증권의 장부 가치(총 부채의 5%를 초과하지 않음)
자) 중앙은행이 재할인 또는 재예탁을 위해 승인한 증권 및 금융시장 거래를 위한 기타 유가증권의 장부 가치
1.2. 총 부채는 총 부채 항목의 잔액으로 결정됩니다.
2. 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 총 자산 "가용"과 동일 기간 동안 만기가 도래하는 총 부채 간의 최소 비율은 1 이상이어야 합니다. 이 비율은 베트남 동, 유로, 파운드 sterling, 미국 달러(미국 달러와 다른 외화는 각 영업일 종료 시 은행간 환율로 미국 달러로 환산됨)에 적용됩니다.
2.1. 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 총 자산 "가용"은 다음과 같이 구성됩니다:
가) 전 영업일 금고 잔액
나) 전 영업일 금고 내 금의 장부 가치(중앙은행 또는 다른 금융기관에 예치된 금 포함)
다) 중앙은행에 예치된 예금(필수적 예치금 제외) 및 전 영업일 다른 금융기관에 예치된 만기 없는 예금
라) 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 다른 금융기관에 예치된 만기 있는 예금
마) 베트남 정부 또는 경제협력개발기구(OECD) 회원국 정부가 발행하거나 보증한 국채 및 공채의 95% 장부 가치(전 영업일 잔액)
바) 베트남 내 금융기관 또는 경제협력개발기구(OECD) 회원국 금융기관이 발행하거나 보증한 증권의 90% 장부 가치(전 영업일 잔액)
사) 상장 증권의 85% 장부 가치(전 영업일 잔액)
아) 보증된 대출 및 금융렌탈의 잔액의 80%, 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 것(상환 불능 채무 제외)
자) 보증되지 않은 대출의 잔액의 75%, 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 것(상환 불능 채무 제외)
2.2. 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 총 부채는 다음과 같이 구성됩니다:
가) 전 영업일 다른 금융기관의 만기 없는 예금 잔액
나) 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 다른 금융기관, 단체, 개인의 만기 있는 예금 잔액
다) 직전 30일 동안 금융기관(다른 금융기관 예금 제외), 개인의 만기 없는 예금 잔액의 평균 잔액의 15%. 금융기관은 이 평균 잔액을 계산하기 위해 확인해야 합니다.
라) 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 정부 또는 중앙은행의 대출 잔액
마) 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 다른 금융기관의 대출 잔액
바) 금융기관이 발행한 유가증권의 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 잔액
사) 고객에게 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 불변경 대출 약정의 가치
아) 고객에게 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 대출 보증 약정의 가치
자) 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 결제 보증 약정의 가치(보증된 금액 제외)
카) 다음 영업일로부터 7일 이내에 만기가 도래하는 이자 및 수수료의 잔액
조항 13. 지급능력 비율 관리 및 모니터링 표
1. 금융기관은 조항 12와 부록 02를 첨부한 이 통고의 규정에 따라 지급능력 비율 관리 및 모니터링 표를 작성하여 다음 30일 동안 매일의 자산 "가지고 있는" 만기 납입 기간과 자산 "빌린" 만기 납입 기간을 관리하고 지원하기 위함이다.
2. 조항 1의 규정에 따른 지급능력 비율 관리 및 모니터링 표는 다음 요구 사항을 충족해야 한다.
2.1. 다음 30일 동안 매일의 자산 "가지고 있는" 만기 납입 기간과 자산 "빌린" 만기 납입 기간을 매일 관리할 수 있어야 한다.
2.2. "가지고 있는" 자산과 "빌린" 자산의 각각의 날짜별로 정해진 만기 납입 기간은 신용 계약, 대출 계약, 예금 계약, 약속 및 보증에 명시된 만기 납입 기간에 근거하여 결정된다.
조항 14. 지급능력 비율 처리
1. 지급능력 비율 관리 및 모니터링 표의 결과와 지급능력 비율 계산을 바탕으로, 매일 종료 시점에서 조항 12 통고의 지급능력 비율을 충족하지 못하는 경우, 금융기관은 필요한 조치를 취해야 하며, 다른 금융기관으로부터 차입하여 지급능력을 지원하고 다음날의 지급능력 비율을 충족하도록 보장하며, 동시에 금융감독원(은행 감독 기관)에 조치 내용을 즉시 보고해야 한다.
2. 조항 1의 규정에 따른 조치를 취한 후에도 금융기관이 지급능력 문제나 유동성 문제로 어려움을 겪거나 위험을 초래하는 경우, 금융기관은 금융감독원(은행 감독 기관)에 즉시 보고해야 한다. 금융감독원은 금융기관의 지급능력 문제와 유동성 문제를 해결하기 위해 필요한 조치를 취할 수 있다.
3. 금융기관은 다른 금융기관의 지급능력과 유동성을 지원하기 위해 대출을 제공하려는 경우, 해당 금융기관이 조항 12 통고의 지급능력 비율을 충족해야 한다.
4. 금융기관이 조항 12 통고의 지급능력 비율을 일시적으로 미달하는 경우, 금융기관은 다른 금융기관에게 시장 연계 은행 시장에서 대출을 제공해서는 안 된다.
5. 금융기관이 지급능력 비율을 준수하는 데 어려움을 겪고 있으며, 금융감독원이 조항 2의 규정에 따라 필요한 조치를 취하고 있는 경우, 재인출 대출을 포함하여, 시장 연계 은행 시장에 참여해서는 안 된다.
절 4. 투자 및 주식 구매 제한
조항 15. 투자 및 주식 구매 자금 원천
금융기관은 이 통고의 규정에 따라 등기 자본과 예비금만을 사용하여 투자 및 주식 구매를 할 수 있다.
조항 16. 투자 및 주식 구매 제한
1. 금융기관이 한 기업, 펀드, 프로젝트, 다른 금융기관에 투자하거나 주식을 구매하는 비율은 해당 기업, 펀드, 프로젝트, 다른 금융기관의 등기 자본의 11%를 초과해서는 안 되며, 법령에 따라 직접 소유 회사 설립을 위한 투자 또는 주식 구매는 제외한다.
금융기관이 그 자회사, 합작회사, 연계회사와 함께 한 기업, 펀드, 프로젝트, 다른 금융기관에 투자하거나 주식을 구매하는 총 비율은 해당 기업, 펀드, 프로젝트, 다른 금융기관의 등기 자본의 11%를 초과해서는 안 된다.
2. 금융기관의 투자 및 주식 구매 총 비율:
a) 모든 직접 소유 회사에 대한 투자 및 주식 구매는 금융기관의 등기 자본과 예비금의 최대 25%를 초과해서는 안 된다.
b) 모든 기업, 펀드, 프로젝트, 다른 금융기관과 금융기관의 직접 소유 회사에 대한 투자 및 주식 구매는 금융기관의 등기 자본과 예비금의 40%를 초과해서는 안 되며, 여기에는 금융기관이 직접 소유 회사에 대한 투자 및 주식 구매 총 비율은 조항 2의 점 a의 비율을 초과해서는 안 된다.
3. 금융기관이 조항 1과 조항 2의 규정을 초과하여 투자하거나 주식을 구매하려는 경우, 금융감독원의 서면 승인을 받아야 하며 다음 조건을 충족해야 한다.
a) 금융기관은 은행업 활동의 안전을 보장하기 위한 모든 규정을 준수하고, 나쁜 채무 비율(NPL)이 3% 이하이며, 최근 3년 동안 연속적으로 수익을 내야 한다.
b) 다른 금융기관에 대한 투자 또는 주식 구매는 재정적 어려움을 겪고 있는 금융기관을 재정적으로 지원하고, 결제 능력을 잃을 위험이 있는 금융기관을 지원하며, 금융기관 시스템의 안전을 보장하기 위함이다.
조 제17항. 이행 규정
금융기관이 조항 1과 조항 2의 통고 16의 규정을 초과하여 투자하거나 주식을 구매한 경우, 그들은 이를 처리하기 위한 방안을 마련해야 하며, 기업, 펀드, 프로젝트, 다른 금융기관에 대한 추가 투자 또는 주식 구매, 직접 소유 회사를 설립하기 위한 등기 자본 제공을 중단해야 한다. 이는 해당 금융기관이 통고 16의 조항 1과 조항 2의 규정을 준수할 때까지이다.
금융기관이 통고 16의 조항 16을 초과한 투자 및 주식 구매 비율을 처리하기 위한 방안은 이사회 의결을 거쳐 금융감독원(은행 감독 기관)에 보고해야 한다.
절 5. 대출 비율과 자금 조달원의 비율
제 18조. 대출 비율과 자금 조달원의 비율
1. 금융기관은 대출을 제공하기 위해 자금 조달원을 사용할 수 있으나, 대출 전후로 지급능력 비율 및 이 통지에서 규정된 다른 안전 보장 비율을 준수하고, 다음 비율을 초과하지 않아야 한다.
1.1. 은행에 대해서는 80%
1.2. 은행이 아닌 금융기관에 대해서는 85%
2. 제1항 제1호에서 규정한 대출은 대출, 금융 임대, 수취보증, 할인, 유가 증권 및 이전 도구를 포함한다.
3. 제1항 제1호에서 규정한 자금 조달원은 다음과 같다.
3.1. 개인의 예치금 형태로서 무기한 예치금, 기한 예치금
3.2. 기관의 기한 예치금(국고를 제외하며, 다른 금융기관의 기한 예치금 및 외국 은행 지점을 포함)
3.3. 국내 기관(국고와 국내 금융기관을 제외하며, 국내 기관으로부터 차입한 금액과 외국 금융기관으로부터 차입한 금액)
3.4. 조직 또는 개인으로부터 유가 증권 발행 형태로 조달한 자금
장 III
보고, 검사, 위반 처리
조 19. 보고 체제
금융기관은 금융기관에 적용되는 통계 보고 체제에 따라 금융안전 보장 비율에 대한 규정을 준수하는 상황을 보고해야 한다.
제 20조. 검사 및 위반 처리
금융기관 및 관련 개인이 본 통지에서 규정된 사항을 위반하면, 위반의 성격과 행위에 따라 다음 중 하나의 처벌을 받게 된다.
1. 행정처벌 규정에 따른 행정처벌
2. 대출 제한, 네트워크 확장 제한, 활동 내용 제한
3. 위반 행위와 관련된 업무 활동을 일정 기간 또는 무기한으로 중단
4. 법령에 따라 제1항, 제2항 및 제3항에서 규정된 처벌 방법 외에 책임을 추궁하도록 요구
조 21. 조직 실행
1. 금융감독기관은 다음 각 호의 사항을 담당한다:
1.1. 본 통지에서 규정된 안전 보장 비율의 준수 여부를 감독, 검사, 감리를 실시한다.
1.2. 제20조 제1항에서 규정된 행정처벌 규정에 따라 행정처벌을 부과하고, 제2항, 제3항 및 제4항에서 규정된 처벌 방법을 통지하여 총재에게 제출한다.
1.3. 신용부, 경제예측부, 통화통계부와 협력하여 제2항 및 제3항에서 규정된 사항을 시행한다.
2. 신용부는 다음과 같은 책임을 가진다.
2.1. 은행감독기관과 협력하여 금융기관의 지급능력 비율을 처리한다.
2.2. 제14조 제2항 및 제5항에서 규정된 유동성 문제를 겪고 있는 금융기관을 처리한다.
3. 경제예측부, 통화통계부는 본 통지에서 규정된 사항을 근거로 총재에게 제출하여 금융기관의 금융활동에서의 안전 보장 비율 준수 상황에 대한 통계 보고 규정을 작성한다.
4. 재무회계부는 본 통지에서 규정된 사항을 근거로 총재에게 제출하여 금융기관의 자기자본 결정 방법과 관련 회계 체계를 지시하는 문서를 작성한다.
장 IV
시행규정
조 22. 효력 발효
1. 본 통지는 2010년 10월 1일부터 효력을 발생하며, 총재가 2005년 4월 19일에 발표한 '금융기관의 금융활동에서의 안전 보장 비율에 관한 규정' (결정 제457/2005/QĐ-NHNN), 2007년 1월 19일에 발표한 '금융기관의 금융활동에서의 안전 보장 비율에 관한 규정 일부 개정 및 보완' (결정 제03/2007/QĐ-NHNN), 2008년 12월 5일에 발표한 '금융기관의 금융활동에서의 안전 보장 비율에 관한 규정 일부 개정 및 보완' (결정 제34/2008/QĐ-NHNN), 2008년 2월 1일에 발표한 '유가 증권 할인 및 주식 투자 및 거래를 위한 대출' (결정 제03/2008/QĐ-NHNN)을 대체한다.
2. 본 통지의 수정 및 대체는 총재가 결정한다.
3. 중앙은행의 정무차장, 중앙은행 감독기관의 정무차장, 중앙은행 소속 단위의 장, 중앙은행 지방 지점의 지점장, 금융기관의 이사회 의장 및 금융기관의 총경리(총장)는 본 통지를 집행하는 책임을 진다./.
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Bản đồ quan hệ
↑ Cơ sở & văn bản tác động lên văn bản này
Căn cứ 6
01/1997/QH10
Luật Ngân hàng Nhà nước số 01/1997/QH10
Hết hiệu lực
02/1997/QH10
Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10
Hết hiệu lực
20/2004/QH11
Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các Tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11
Hết hiệu lực
10/2003/QH11
Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 10/2003/QH11
Hết hiệu lực
96/2008/NĐ-CP
Nghị định số 96/2008/NĐ-CP Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Hết hiệu lực
22/2011/TT-NHNN
Thông tư số 22/2011/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của Tổ chức tín dụng
Hết hiệu lực
13/2010/TT-NHNN
시행령 제 13/2010/TT-NHNN 은 금융기관의 안전성 보장 비율에 관한 규정을 정함
만료됨
↓ Văn bản chịu tác động từ văn bản này
Sửa đổi, bổ sung 2
03/2008/QĐ-NHNN
Quyết định số 03/2008/QĐ-NHNN Về việc cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư và kinh doanh chứng khoán
Hết hiệu lực
19/2010/TT-NHNN
Thông tư số 19/2010/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
Hết hiệu lực
Thay thế 2
457/2005/QĐ-NHNN
Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN Về việc ban hành “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng”
Hết hiệu lực
03/2007/QĐ-NHNN
Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN Về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
Hết hiệu lực
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