시행령 제 135/2012/TT-BTC 연계 단위 보험 상품의 실시에 관한 지침

시행규칙

연계 단위 보험 상품의 시행에 관한 지침

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경제활동보험이사법 제24/2000/QH10호 2000년 12월 9일 법률에 근거함;

보험업법 일부 개정 법률 제61/2010/QH12호 2010년 11월 24일

정부령 제45/2007/NĐ-CP 2007년 3월 27일에 제정된 정부가 보험업 법률 일부 시행 세부 규정을 지시하기 위한;

정부가 2011년 12월 28일 제정한 "보험업법 일부 개정 법률 시행에 따른 몇 가지 조항에 대한 세부 규정 및 2007년 3월 27일 제정된 "보험업법 일부 조항에 대한 세부 규정"의 몇 가지 조항을 수정하는 2011년 제123호 정부 명령에 근거함

정부가 2008년 11월 27일 제정한 「재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 규정」(제118/2008/NĐ-CP 호)에 근거함

금융감독원 감리국장의 건의를 검토함

재무부 장관은 연계 단위 보험 상품의 시행에 관한 지침을 발포한다.

장 1

총칙

조 1. 적용 대상 및 규제 범위

본 지침은 생명보험 사업을 영위하는 기업(이하 "보험 기업"이라 함)과 관련된 조직 및 개인이 베트남 사회주의 공화국 영토에서 연계 단위 보험 상품을 시행하는 방법에 대해 규정한다.

조 2. 연계 단위 보험

연계 단위 보험은 투자 연계 보험 업무의 일환으로서 생명보험 상품이며 다음의 특징을 가진다:

1. 보험료 구조와 보험 혜택은 위험 보험 부분과 투자 부분이 분리되어 있다. 보험을 구매하는 측은 보험 계약에서 합의된 대로 보험료와 보험 금액을 유연하게 결정할 수 있다.

2. 보험을 구매하는 측은 자신의 보험료를 사용하여 보험 기업이 설립한 연계 단위 펀드의 여러 단위를 선택하고 투자할 수 있으며, 투자한 보험료에 해당하는 선택한 연계 단위 펀드의 모든 투자 결과를 받고 투자 리스크를 부담한다. 펀드 단위의 매수와 매도는 보험 기업과 보험을 구매하는 측 사이에서만 이루어질 수 있다.

3. 보험 기업은 보험 계약에서 합의된 대로 보험을 구매하는 측으로부터 받는 보험료에 대한 수수료를 받는다.

조 3. 용어 해석

1. 연계 단위 펀드는 연계 단위 보험 계약에 대한 보험을 구매하는 측의 보험료로부터 형성되며, 계약 보험 펀드의 일부분이다.

2. 연계 단위 펀드의 단위는 펀드의 자산을 동일한 크기로 나눈 것이다.

3. 판매 가격은 보험 기업이 보험을 구매하는 측에게 연계 단위 펀드의 단위를 판매할 때의 단위 가격이다.

4. 매입 가격은 보험 기업이 보험을 구매하는 측으로부터 연계 단위 펀드의 단위를 매입할 때의 단위 가격이다.

5. 평가 날짜는 보험 기업이 연계 단위 펀드의 단위의 매입 가격과 판매 가격을 평가하는 날짜이다.

6. 다음 평가 날짜는 보험 기업이 보험을 구매하는 측으로부터 연계 단위 펀드의 단위의 매입 또는 판매 요청을 받은 다음 날짜의 평가 날짜이다.

조 4. 연계 단위 보험 상품을 시행하기 위한 보험 기업의 조건

연계 단위 보험 상품을 시행할 때, 보험 기업은 다음 조건을 충족해야 한다:

1. 보험 기업의 결제 가능 여력은 최소 결제 가능 여력보다 200억 원(VND) 이상 높아야 하며, 등기 자본금은 법정 자본금보다 200억 원(VND) 이상 높아야 한다.

2. 연계 단위 펀드를 관리하고 감독하기 위해 신중하고 효과적으로 운영될 수 있는 정보 통신 시스템이 있어야 한다.

3. 보험 기업은 연계 단위 펀드의 자산과 단위를 정기적으로 최소 한 주에 한 번씩 객관적이고 정확하게 평가하고, 매입 가격과 판매 가격을 공개적으로 보험을 구매하는 측에게 알리는 능력을 가져야 한다.

4. 연계 단위 보험 상품을 판매하는 에이전트는 본 지침의 제34조와 제35조에 따라 선발되고 교육받아야 한다.

5. 연계 단위 보험 상품은 재무부의 승인을 받아야 한다.

장 II

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

제품에 대한 규정

조 5. 단위 연계 보험 상품

1. 보험 회사는 본 절 및 관련 법률 규정을 준수하여 단위 연계 보험 상품을 설계해야 한다.

2. 단위 연계 보험 상품과 단위 연계 기금의 명칭은 상품의 특성과 각 단위 연계 기금의 투자 목표에 맞게 명확하고 적합하며, 보험 가입자가 다른 상품과 구분할 수 있도록 보장되어야 한다.

3. 단위 연계 보험 계약의 최소 기간은 10년이다.

4. 단위 연계 보험 상품 관련 문서와 정보는 베트남어로 작성되어야 하며, 상품 소개 자료와 판매 설명 자료의 폰트는 Time New Roman이며, 글씨 크기는 최소 12포인트 또는 동등한 크기의 다른 폰트를 사용해야 하며, 본 시행규칙에서 정한 규정에 부합해야 한다.

조 6. 단위 연계 보험 혜택

1. 단위 연계 보험 계약의 보험 혜택은 위험 보험 혜택과 투자 혜택을 포함해야 한다. 보험 회사와 보험 가입자는 협의하여 추가적인 보험 혜택을 설계할 수 있으나, 보험 가입자는 투자 혜택만 선택하고 위험 보험 혜택을 선택하지 않는 것은 불가능하다.

2. 위험 보험 혜택: 보험 회사와 보험 가입자는 위험 보험 혜택에 대해 협의할 수 있으나, 피보험자가 사망한 경우 최소 혜택을 보장해야 한다. 아래 규정에 따라:

가) 일회성 보험료 납부 계약에 대해서는 50,000,000동 베트남돈 또는 일회성 보험료의 125% 중 더 큰 금액;

나) 정기 보험료 납부 계약에 대해서는 50,000,000동 베트남돈 또는 연간 보험료의 5배 중 더 큰 금액;

다) 보험 회사는 60세 이상의 피보험자에게는 최소 혜택 규정보다 낮은 사망 보험 혜택을 제공할 수 있으나, 50,000,000동 베트남돈 이하로는 제공할 수 없다;

라) 제8조 지시의 추가 보험료에 대한 사망 최소 혜택 규정은 적용되지 않는다;

마) 보험 회사는 단위 연계 보험 상품에 보조 보험 상품을 제공할 수 있으며, 보조 보험 상품의 보험료 납부 방식은 계약 체결 시 당사자 간 협의에 따르게 된다.

3. 투자 혜택: 보험 가입자는 보험 회사가 설립한 단위 연계 기금에 보험료를 투자하고, 투자된 기금의 모든 투자 결과를 수익으로 받으며, 투자된 기금의 모든 투자 위험을 부담한다.

4. 보험 회사와 보험 가입자는 제2항과 제3항의 규정에 따른 보험 사건 발생 시 보험 혜택의 내용과 지급 방법에 대해 협의할 수 있다.

조 7. 보험료

1. 보험 회사는 다음의 종류의 보험료만 계산할 수 있다:

가) 초기 보험료는 보험 회사가 보험료를 단위 연계 기금에 배분하기 전에 공제할 수 있는 모든 금액;

나) 위험 보험료는 계약에 따른 위험 보험 혜택 지급을 위한 금액;

다) 보험 계약 관리 보험료는 계약 유지와 관련된 비용 및 계약 정보 제공 비용을 보상하기 위한 금액;

라) 기금 관리 보험료는 기금 관리 활동을 위한 비용을 지불하기 위한 금액;

마) 기금 전환 보험료는 보험 가입자가 단위 연계 기금 사이에서 투자 자산을 전환할 때 지불해야 하는 금액. 보험 가입자는 계약 기간 내 각 년도에 한 번 무료로 기금을 전환할 수 있다.

바) 계약 해지 보험료는 계약 만료일 전에 계약을 해지할 때 합리적인 비용을 보상하기 위한 금액;

사) 기타 보험료(있을 경우)는 재무부의 서면 승인을 받아야 한다.

2. 보험 회사는 상기의 보험료를 정확하게, 공평하게, 합리적으로 계산해야 하며, 재무부로부터 승인받은 상품에 부합하도록 하고, 계약 체결 시 보험 가입자에게 통보해야 한다.

3. 단위 연계 보험 계약은 보험 가입자에게 적용되는 최대 보험료 항목을 명확히 규정해야 한다. 보험 회사는 상품 소개 자료와 판매 설명 자료에서 보험 가입자에게 적용되는 모든 종류의 보험료, 그 결정 방법 및 최대 보험료 비율을 명확히 공개해야 한다.

4. 계약 수행 과정에서 계약 보험에서 협의된 최대 비율 내에서 보험 회사는 보험 가입자와 재무부에 서면으로 최소 3개월 전에 통보하여 보험료 비율을 변경할 수 있다.

조 8. 추가 보험료

1. 보험 계약에서 사전에 합의된 기간 보험료 기본 금액 외에, 보험 가입자는 연계 펀드 단위를 구매하기 위해 추가 보험료를 납부할 수 있다.

2. 초기 보험료를 제외한 추가 보험료는 보험 가입자의 지정에 따라 해당 연계 펀드 단위에 투자되며, 추가 보험료 납부 다음 날의 평가일에 판매되는 펀드 단위 가격으로 사용된다.

3. 계약 연도 내에서, 정기 납부 계약의 경우 첫 해 보험료의 십 배(10배) 이하, 일시 납부 계약의 경우 첫 번째 보험료 이하로 추가 보험료 총액이 초과하지 않아야 한다.

조 9. 일시 납부 보험 계약에 대한 연계 펀드

일시 납부 연계 펀드 보험 계약의 경우, 보험사는 보험 가입자가 납부한 보험료로 만든 펀드가 은행 예치금, 정부 채권 및 기타 고정 수익 증권으로 구성되며, 이들 자산의 가치가 해당 연계 펀드의 총 가치의 육십 퍼센트(60%) 이상을 차지하도록 보험 상품을 설계해야 한다.

조 10. 환급 가치

연계 펀드 보험 계약의 환급 가치는 계약 해지 다음 날의 평가일에 판매되는 연계 펀드 단위 가격에서 계약 해지 보험료를 뺀 값으로 결정된다.

조 11. 보험 상품의 실시 승인

1. 보험사는 연계 펀드 보험 상품을 실시하기 전에 재무부로부터 서면 승인을 받아야 한다.

2. 연계 펀드 보험 상품 실시 승인 신청서류는 다음과 같이 구성되어야 한다.

a) 본 통지 부록 I에 따른 연계 펀드 보험 상품 승인 신청서

b) 보험 상품 실시 계획 및 설명서, 다음 세부 내용을 포함하여 최근 삼년(03) 동안의 내용:

- 보험 시장, 금융 시장, 고객 요구사항 분석

- 삼년(03) 후 시장 예측

- 실시 예정 연계 펀드 보험 상품 주요 내용 요약, 시장 목표, 보험 혜택, 투자 혜택, 최소 보험 금액 등 정보 포함

- 상품 실시 예정 지역

- 삼년(03) 후 보험사와 연계 펀드 보험 상품 실적 예상, 수익, 비용, 이익, 보험사와 연계 펀드의 결제 능력 등 포함

- 연계 펀드 보험 상품 실시를 위한 기술적 자원 설명, 정보기술 시스템, 회계 시스템, 대리점 선발, 교육, 관리 프로세스, 대리점 교육 프로그램, 교육자 명단 및 문서, 대리점 관리 방법 등 포함

- 연계 펀드, 분석 방법 및 데이터 출처, 보험사가 각 연계 펀드 자산에 적용할 예정인 투자 정책

- 연계 펀드 간 보험료 및 비용 분배 기준

- 보험사가 다음 사항에 대해 연계 펀드에 대한 처리 방안: 보험 사건 발생 시 보험금 청구, 계약 해지, 일부 보험료 반환 또는 환급 가치 예상, 만기 시 보험금 지급, 연계 펀드 변경, 잘못된 평가 및 기타 규칙, 계약 조항에 규정된 사항

c) 본 통지 조 4에 따른 조건 충족을 증명하는 서면 약속 및 세부 설명

d) 실시 예정 연계 펀드 보험 상품의 규칙, 조항 및 보험료 표

đ) 실시 예정 연계 펀드 보험 상품의 기술적 기반, 보험료 및 업무 준비금 계산을 위한 공식, 방법, 기술적 기반 설명 포함

e) 상품 소개 자료, 판매 설명 자료, 보험 요청서 양식, 보험 증명서 양식 및 보험 가입 시 고객이 작성하고 서명해야 하는 다른 문서들

g) 투자 위원회 회원들의 전문성, 능력, 경력을 증명하는 자격증 및 증명서

h) 연계 펀드 보험 상품 실시 부서 책임자의 능력, 전문성을 증명하는 자격증 및 증명서

3. 연계 펀드 보험 상품 승인 신청서는 보험사 대표와 계산 전문가의 서명이 있어야 한다.

4. 보험사가 이미 승인받은 연계 펀드 보험 상품 외에 새로운 상품을 실시하려고 신청하는 경우, 새로운 상품 승인 신청서는 본 조항 2 점 b, g, h 항목을 제외하며, 이들 문서가 최근 재무부 승인 이후 변경된 경우 제외한다.

절 2

연계 펀드 보험 계약 체결

조 제12조. 고객의 보험 참여 요구 분석

1. 보험 계약 체결 전에 보험사는 고객의 보험 참여 요구와 능력을 분석하여 고객에게 현재 재정 상황과 미래 재정 요구에 적합한 보험 제품과 보험 금액을 자문해야 한다.

2. 보험사는 고객 요구 분석 모델과 고객의 투자 위험 수용도 평가 질문지를 작성해야 한다. 고객이 질문에 답하면서 제공한 정보를 바탕으로 보험사는 고객의 투자 위험 수용도를 다음 (05) 그룹으로 구분하여 확인해야 한다: 신중한 투자 그룹; 상대적으로 신중한 투자 그룹; 균형 있는 투자 그룹; 상대적으로 위험한 투자 그룹 및 위험한 투자 그룹. 고객은 투자 위험 수용도 평가서에 서명을 해야 한다.

3. 고객은 자신이 구매할 예정인 보험 제품을 이해하고, 보험 혜택, 투자 혜택, 가능한 투자 위험 및 보험사가 고객에게 부과하는 비용에 대해 인식하고, 이를 서면으로 확인해야 한다.

4. 보험사는 고객에게 연계형 단일 보험 계약 관련 정보 제공과 제품 자문 결과를 검토하고, 법령과 내부 절차를 준수하도록 보험사의 연계형 단일 보험 계약 실시를 보장해야 한다.

조 제13조. 보험 계약

연계형 단일 보험 계약은 법률 규정에 부합하고 다음 정보를 포함해야 한다.

1. 보험 구매자가 선택한 연계형 단일 펀드의 활동 결과와 연결된 혜택 및 해당 혜택 연결 메커니즘;

2. 연계형 단일 펀드의 목표와 투자 정책;

3. 보험 구매자가 선택한 연계형 단일 펀드와 해당 펀드 유닛 구매를 위한 보험료 배분 비율;

4. 연계형 단일 보험 계약 관련 비용의 비율, 구체적인 금액, 최대 한도 및 계산 방법;

5. 연계형 단일 펀드 유닛 가격 결정 방법과 주기;

6. 보험 구매자가 위험 혜택 변경, 펀드 유닛 구매를 위한 보험료 배분 비율 변경, 보험료 변경, 펀드 간 전환 및 보험료 납부 기간 연장 등 선택 사항;

7. 보험사가 다음 조치를 취하여 보험 구매자의 권리를 보호하고 증진할 수 있는 경우를 명확히 규정한다:

가) 투자 목표가 동일한 새로운 연계형 단일 펀드로 자산을 이전하기 위해 연계형 단일 펀드를 해산하는 것;

나) 연계형 단일 펀드 이름 변경;

다) 현재 연계형 단일 펀드 유닛을 분할하거나 합병하는 것;

라) 증권 거래소가 일시적으로 거래를 중단한 펀드가 투자 중인 경우 연계형 단일 펀드 유닛 가격 결정 및 관련 계약 거래 중단;

마) 정부 기관의 요구와 법률 규정에 따른 기타 조치. 조 제7항 각 호에서 규정된 조치를 시행할 때 보험사는 금융부에 보고하고, 보험 구매자에게 서면으로 최소 3(삼)일 전에 통보해야 한다.

조 14. 보험 구매자의 권리와 의무

1. 보험 구매자의 권리:

가) 보험 회사로부터 충분한 정보 제공과 보험 조건 및 약관에 대한 설명을 요구하여 단위 연계보험 계약 체결 전 관련 위험을 인식할 수 있도록 함;

나) 보험 계약을 받은 날로부터 최소 이십일(21)일 동안 계약 조건 및 약관을 검토할 시간을 가지며, 이 기간 동안 보험 구매자가 계약 해지 요청을 하는 경우, 보험 회사는 이미 납부된 보험료를 환급해야 하며, 의료/건강검진 비용(있을 경우)을 제외함;

다) 보험 계약이 효력 발생한 후 계약에서 정한 기간 동안 보험료 납부를 일시 중단할 수 있음. 고객이 보험료 납부를 중단하면, 계약은 계속 유효하며, 위험보험료 및 계약 관리비는 매월 고객 계좌 가치에서 공제됨;

라) 계약 계좌 가치의 일부 또는 전부를 계약에서 정한 바에 따라 인출할 수 있음;

마) 단위 연계 펀드를 변경하기 위해 계약 보험의 일부 또는 전부의 펀드 단위 가치를 해당 펀드에서 다른 펀드로 이동시키며, 이동 비율은 보험 구매자가 요청하는 비율로 함;

사) 계약에서 정한 바에 따라 단위 연계 펀드에 대한 투자 비율을 변경할 수 있음. 투자 비율 변경은 변경 요청 이후 납부된 보험료에 적용되며, 보험 회사가 승인한 비율에 따름;

아) 계약에서 정한 바에 따라 보험 금액을 변경할 수 있으나, 보험료 납부 중단 기간 중 계약은 예외이며, 보험 구매자의 요청이 승인된 다음 계약 연도부터 변경이 유효함;

자) 계약에서 정한 바에 따라 보험료를 변경할 수 있으며, 증가 또는 감소는 보험 회사의 승인 후 유효하며, 모든 경우에 있어서 보험 회사가 정한 최저 보험료보다 낮아질 수 없음;

차) 계약에서 정한 바에 따라 계약 기간 내에 계약을 해지할 수 있음;

카) 계약이 최근 무효화된 날로부터 두(02)년 이내에 계약의 효력을 복구할 수 있음;

타) 법령에서 규정한 바에 따라 계약과 관련된 연간 보고서, 단위 연계 펀드 및 기타 관련 정보를 수령할 수 있음;

파) 재무부가 승인한 단위 연계보험 제품 규칙 및 약관에서 정한 다른 권리;

2. 보험 구매자의 의무:

가) 보험 회사가 요구하는 정보를 신중하게 제공하여 보험 신청서에 기재함;

나) 보험 회사가 제공하는 제품 소개 자료, 판매 시뮬레이션 자료 등을 주의 깊게 읽고 서명함;

다) 계약에서 정한 바에 따라 보험료를 납부함;

라) 재무부가 승인한 단위 연계보험 제품 규칙 및 약관에서 정한 보험 회사와 보험 구매자 간의 다른 의무;

조 15. 보험기업의 권리와 의무

1. 보험기업의 권리:

가) 이 통지의 제7조에서 정한 바에 따라 보험료를 징수할 수 있다;

나) 단위연결보험 펀드 관리를 수행하기 위해 펀드 관리회사와 감사 은행을 선택할 수 있다;

다) 현행 법률이 정하는 다른 권리들

2. 보험기업의 의무:

가) 단위연결보험 계약에서 합의된 내용을 이행해야 한다;

나) 고객의 계좌 가치가 다음 달의 위험보험료, 계약 관리료를 지불하기에 충분하지 않을 경우, 보험기업은 고객에게 보험 계약 상태에 대한 통지를 해야 한다;

다) 단위연결보험 계약 체결 및 이행과 관련된 각 고객의 정보에 대해 완전하고 정확하며 신속하게 기록하고 명확히 공개해야 한다;

라) 현행 법률이 정하는 다른 의무들

목 3

단위연결보험 펀드의 설립 및 관리

조 16. 단위연결보험 펀드

1. 보험기업은 각 단위연결보험 상품에 대해 목표가 다른 두 개 이상(02개 이상)의 단위연결보험 펀드를 설립해야 한다;

2. 보험기업은 단위연결보험 펀드에서 형성된 재산들이 주식 소유자 펀드, 다른 계약자 펀드, 그리고 보험기업의 단위연결보험 펀드들 사이에서 별도로 분리되고 관리되도록 보장해야 한다;

3. 단위연결보험 계약 체결 후 60일 이내에, 보험기업은 단위연결보험 펀드의 총 가치가 100억 동 이상이 되도록 보장해야 한다;

4. 단위연결보험 펀드에 배분된 보험료가 본 조항 제3항의 규정을 충족하지 못하는 경우, 보험기업은 주식 소유자 펀드의 일부를 사용하여 단위연결보험 펀드 자산을 형성하고 해당 투자 결과를 누릴 수 있으며, 그 투자금액에 따른 반환을 받을 수 있다. 다만, 반환 조건이 본 조항 제3항의 규정을 충족해야 한다;

5. 초기 비용을 제외한 보험료와 추가 보험료는 단위연결보험 펀드의 목표에 맞게 투자되어야 하며, 보험기업이 보험료를 받은 날로부터 60일 이내에 이루어져야 한다;

6. 모든 경우에 있어서, 단위연결보험 펀드는 투자 목표, 투자 정책, 그리고 보험기업에 적용되는 재정 제도에 맞게 관리 및 투자되어야 한다;

조 17. 단위연결보험 펀드의 목표

1. 단위연결보험 펀드의 운영 목표는 보험 구매자가 펀드의 실제 운영 상황, 펀드 내 재산의 성격, 그리고 펀드가 겪을 수 있는 위험을 객관적으로 평가할 수 있도록 명확하고 세부적으로 정해져야 한다;

2. 보험기업은 단위연결보험 펀드가 공표된 목표에 맞게 투자되고 법률과 본 통지의 제18조에서 정한 투자 한도를 준수하도록 보장해야 한다;

3. 단위연결보험 펀드의 투자 자산 배분 방법 등 목표는 제품 소개 자료와 보험 계약서에 명확히 공개되어야 한다;

조 18. 연계 단위 펀드의 투자 한도

1. 연계 단위 펀드의 투자 포트폴리오는 해당 제품의 규칙, 조항 및 기술적 기초에서 정한 목표와 투자 정책에 부합해야 한다.

2. 연계 단위 펀드의 투자 포트폴리오 구조는 다음 조건을 준수해야 한다.

가) 각 연계 단위 펀드는 발행기관이 발행한 총 주식 수의 10%를 초과하여 투자할 수 없으며, 정부채권은 제외한다.

나) 각 연계 단위 펀드는 발행기관이 발행한 총 주식 수의 20%를 초과하여 투자할 수 없으며, 정부채권은 제외한다.

다) 연계 단위 펀드의 자산은 직접 부동산, 금, 은, 귀금속, 보석에 투자할 수 없다.

라) 각 연계 단위 펀드는 동일 그룹 또는 상호 소유 관계가 있는 회사들에 투자할 수 있으며, 펀드의 총 자산 가치의 30%를 초과하지 않아야 한다.

마) 연계 단위 펀드는 증권 투자 펀드나 베트남 내 설립 및 운영 중인 증권 투자 회사의 주식에 투자할 수 없다.

3. 연계 단위 펀드의 투자 구조는 투자 한도를 초과하지 않아야 하며, 이 조항 2항에서 정한 투자 한도의 15%를 초과하지 않아야 한다. 이러한 차이는 투자 자산의 가치 변동이나 합법적인 지급으로 인해 발생하며, 이 경우 펀드는 해당 차이가 발생한 날로부터 3개월 이내에 펀드 관리 회사를 통해 투자 포트폴리오를 조정하여 투자 한도를 준수하도록 요구해야 한다. 보험사는 금융부 장관에게 서면 통보하고 보험 구매자에게 차이 원인, 해결 방안 및 결과를 공시해야 한다.

4. 차이가 보험사 또는 펀드 관리 회사가 이 조항에서 정한 투자 한도를 준수하지 않거나, 펀드의 투자 목표와 정책을 기술적 기초에서 명시한 것에 따라 준수하지 않은 경우, 보험사는 펀드 관리 회사를 통해 투자 포트폴리오를 조정하도록 요구해야 하며, 차이가 발생한 날로부터 15일 이내에 조정해야 한다.

5. 보험사는 다음 사항으로 인해 보험 구매자와 연계 단위 펀드에 손해를 입힌 경우 보상 책임이 있다.

가) 제품의 규칙, 조항 및 기술적 기초에서 금융부 장관이 승인한 투자 목표와 정책을 준수하지 않은 경우;

나) 투자 한도를 초과하거나 금지된 자산에 투자한 경우.

6. 보험사는 실제 발생한 손해를 기준으로 보상 금액을 결정해야 한다. 투자 활동이 이 조항 5항에 따른 손해를 초과하여 이익을 발생시키는 경우, 보험사는 펀드에 발생한 모든 이익을 반영해야 한다.

조 19. 연계 단위 펀드의 평가

1. 보험사는 연계 단위 펀드의 자산을 최소한 주당 1회 이상 시장가치 또는 시장가치가 없는 경우의 합리적 가치로 평가해야 한다.

2. 연계 단위 펀드의 순자산 가치를 결정하는 것은 조 18 및 통칙 제183호 2011년 12월 16일 금융부가 개설 및 관리에 관한 지침을 제공한 조 19의 원칙을 준수해야 한다.

3. 베트남 내에서 합법적으로 설립 및 운영되는 감독 은행이 연계 단위 펀드의 순자산 가치 결정을 승인해야 한다.

4. 보험사는 연계 단위 펀드의 단위 평가에서 오류가 발생한 경우 전적으로 책임을 지고, 오류로 인해 발생한 손해를 보험 구매자와 펀드에 보상해야 한다. 다음 조건에서 정한 정도의 오류가 발생한 경우:

가) 주식 투자의 경우 순자산 가치의 0.25% 이상

나) 채권 투자의 경우 순자산 가치의 0.75% 이상

다) 다른 자산 투자의 경우 순자산 가치의 1.00% 이상

5. 단위 평가에서 오류가 발생한 경우 보험 구매자와 펀드에 대한 손해 보상 금액은 다음과 같이 결정된다.

가) 펀드가 저평가된 경우, 보험 구매자와 펀드에 대한 보상 금액은 다음과 같이 결정된다.

- 보험료가 펀드가 오류로 평가되기 전에 사용되어 펀드의 단위를 구입하였고, 펀드가 오류로 평가된 기간 동안 펀드의 단위를 판매한 경우: 보험 구매자가 판매한 펀드의 단위 수와 오류의 정도를 기준으로 보험 구매자에게 보상 금액을 결정한다.

- 보험료가 펀드가 오류로 평가된 기간 동안 사용되어 펀드의 단위를 구입하였고, 펀드가 오류로 평가된 기간 이후에도 계속 보유한 경우: 보험사는 펀드에 보상 금액을 지불해야 하며, 보험 구매자가 구입하고 오류로 평가된 기간 이후에도 계속 보유한 펀드의 단위 수와 오류의 정도를 기준으로 보상 금액을 결정한다.

나) 펀드가 고평가된 경우, 보험 구매자와 펀드에 대한 보상 금액은 다음과 같이 결정된다.

- 보험료가 펀드가 오류로 평가되기 전에 사용되어 펀드의 단위를 구입하였고, 펀드가 오류로 평가된 기간 동안 펀드의 단위를 판매한 경우: 보험사는 펀드에 보상 금액을 지불해야 하며, 보험 구매자가 펀드가 오류로 평가된 기간 동안 판매한 펀드의 단위 수와 오류의 정도를 기준으로 보상 금액을 결정한다.

- 보험료가 펀드가 오류로 평가된 기간 동안 사용되어 펀드의 단위를 구입하였고, 펀드가 오류로 평가된 기간 이후에도 계속 보유한 경우: 보험 구매자가 구입하고 오류로 평가된 기간 이후에도 계속 보유한 펀드의 단위 수와 오류의 정도를 기준으로 보험 구매자에게 보상 금액을 결정한다.

c) 모든 보험 구매자와 연계형 단위 펀드에 대한 손해배상 비용은 연계형 단위 펀드의 기업의 비용으로 처리되지 않습니다.

6. 보험 기업은 단위 펀드 가치 평가 시 오류를 수정하기 위한 계획을 작성하여 재무부에 제출해야 하며, 오류 발견 후 최대 세(03) 개 영업일 이내에 제출해야 합니다. 보험 기업은 보고서를 받은 날로부터 십오(15) 개 영업일 이내에 보험 구매자와 연계형 단위 펀드에 대한 손해를 배상해야 합니다.

조 20. 연계형 단위 펀드의 매입 가격과 매도 가격 결정

1. 보험 기업이 연계형 단위 펀드의 유닛을 매수 또는 매도 요청을 받은 다음 가치 평가일에 연계형 단위 펀드의 각 유닛의 순 자산 가치를 기준으로 매입 가격과 매도 가격이 결정됩니다. 연계형 단위 펀드의 유닛 매입 가격과 매도 가격 차이는 매입 가격의 5%를 초과할 수 없습니다.

2. 연계형 단위 펀드의 각 유닛의 순 자산 가치는 펀드 내의 자산 총액에서 관련 부채를 뺀 금액을 연계형 단위 펀드의 유닛 총 수로 나눈 값입니다.

조 21. 연계형 단위 펀드 유닛의 매수 및 매도 절차

1. 보험 구매자는 보험 기업에게 연계형 단위 펀드 유닛을 추가로 매수하거나 판매할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 유닛의 매수 또는 매도는 보험 중개인을 통해 이루어질 수 있으며, 또는 보험 구매자가 직접 보험 기업 본사, 지점, 대표 사무소 또는 고객 서비스 센터에서 직접 진행할 수 있습니다.

2. 보험 구매자가 추가 유닛을 매수하기 위해서는 다음 조건을 충족해야 합니다:

a) 보험 구매자의 보험 계약이 유효하고, 추가 매수 금액은 이 시행규칙 제8조 제3항의 규정을 준수해야 합니다.

b) 보험 기업의 양식에 따라 작성된 추가 유닛 매수 요청서를 제출하며, 그 안에는 매수하려는 유닛 금액, 각 연계형 단위 펀드에 대한 비율을 명시하고 서명해야 합니다.

3. 보험 구매자가 유닛을 판매하기 위해서는 다음 조건을 충족해야 합니다:

a) 보험 구매자의 보험 계약이 유효하고, 판매하려는 유닛 수는 보험 기업의 최소 판매 금액 규정을 준수해야 합니다.

b) 보험 기업의 양식에 따라 작성된 유닛 판매 요청서를 제출하며, 그 안에는 판매하려는 유닛 수 또는 각 연계형 단위 펀드에 대한 비율을 명시하고 서명해야 합니다.

4. 보험 기업은 가치 평가일 다음날부터 추가 유닛 매수 또는 유닛 판매 요청을 처리합니다. 유닛 매수 또는 매도 가격은 이 시행규칙 제20조의 규정에 따라 결정됩니다.

5. 보험 구매자의 연계형 단위 펀드 계약 가치는 유닛 추가 매수 또는 판매 요청에 따른 변경이 보험 기업이 매수 또는 매도 가격을 결정하고 요청에 따라 유닛 매수 또는 매도를 완료한 시점부터 적용됩니다.

6. 보험 구매자가 이 조항 제2항과 제3항의 조건을 충족하였다면, 보험 기업은 보험 구매자의 유닛 추가 매수 또는 판매 요청을 거부할 수 없습니다.

조 22. 투자위원회

1. 보험회사는 다음 활동을 수행하기 위해 투자위원회를 설립해야 한다.

가) 각 연금연계형 단위 펀드의 투자규정, 정책, 절차를 신중하게 검토하여 해당 연금연계형 단위 펀드 자산의 안전을 보장하고, 고객에게 공표된 투자 목표와 전략에 부합하도록 함. 각 연금연계형 단위 펀드의 투자 규정, 정책 및 절차 변경은 적용 전 투자위원회의 승인을 받아야 한다.

나) 투자 목표가 동일한 새로운 연금연계형 단위 펀드로 자산을 이전하기 위한 연금연계형 단위 펀드 폐쇄 결정; 연금연계형 단위 펀드 이름 변경; 기존 연금연계형 단위 펀드의 분할 또는 합병; 보험 계약과 관련된 특정 상황에서 보험 구매자의 이익을 보장하기 위한 보험 계약에서 규정된 경우, 연금연계형 단위 펀드의 가치평가 중단 및 관련 거래.

다) 제18호 통지에서 정한 투자 한도에 따른 적절한 투자 자산 선택 승인.

라) 정부 기관의 요구와 법률 규정에 따라 투자위원회가 수행해야 하는 다른 업무.

2. 투자위원회는 최소 세(03)명의 구성원으로 구성되며, 그 중에는 다음과 같은 구성원이 포함되어야 한다.

가) 보험회사의 계산 전문가로 보험회사의 한(01)명의 구성원.

나) 금융투자분석사(CFA) 자격증 또는 유사 전문 자격증을 소유하고, 개방형 펀드 또는 연금연계형 단위 펀드 관리 경험이 최소 세(03)년 이상인 한(01)명의 구성원.

다) 투자 관련 법규 전문 지식을 갖춘 변호사로 한(01)명의 구성원.

3. 투자위원회는 분기별 정기 회의를 열어야 하며, 보험회사의 요청에 따라 비상 회의를 열 수 있다. 투자위원회의 결정은 직접 회의, 전화 회의, 인터넷 회의 또는 기타 청취 및 시청 가능한 통신 수단을 통해 표결하거나 서면 의견 수렴을 통해 승인된다.

조 23. 펀드관리회사

1. 보험회사는 연금연계형 단위 보험 상품을 제공하기 위해 펀드관리회사를 위임하여, 각 연금연계형 단위 펀드의 투자 한도, 목표, 전략 및 현행 법률 규정에 따라 연금연계형 단위 펀드 자산을 투자하도록 해야 한다.

2. 펀드관리회사는 보험회사의 연금연계형 단위 펀드 자산을 다른 보험회사 펀드나 다른 고객 펀드와 분리하여 관리해야 한다. 펀드관리회사는 보험회사와의 위임 계약에서 명시된 내용 외에 연금연계형 단위 펀드 자산을 사용하여 어떠한 거래나 목적을 수행하지 못한다.

3. 펀드관리회사는 위임 계약에서 정한 주기적 최소 주간 또는 더 짧은 기간마다, 그리고 다음 가치평가 시점 전까지, 보험회사에 투자 자산 정보와 가치를 제공하고, 은행 감독기관과 함께 연금연계형 단위 펀드 순자산 가치 및 단위당 순자산 가치를 정기적으로 평가하며, 이 통지, 2011년 12월 16일 재무부 고시 제183/2011/TT-BTC에 따른 개방형 펀드 설립 및 관리와 보험회사와 펀드관리회사 간 위임 계약에 따른 투자 포트폴리오, 가치평가 및 연금연계형 단위 펀드 운영 상황에 대한 보고를 수행해야 한다.

보험회사는 펀드관리회사의 투자 항목과 은행 예탁 계좌를 대조하여, 각 개인 계좌의 잔액 총합과 연금연계형 단위 펀드의 순자산 가치가 항상 일치하도록 보장해야 한다.

4. 펀드관리회사는 보험회사와의 위임 계약에서 정한 가치평가 오류로 인해 발생하는 모든 실수 또는 손실에 대해 책임을 진다.

조 24. 감독 은행

1. 보험 기업은 다음의 업무를 수행하기 위해 감독 은행을 사용해야 한다.

가) 금융감독원 고시 제183호 2011년 12월 16일 부터 시행된 금융위원회 지침에 따라 개방형 펀드 설립 및 관리에 관한 규정에 따라 단위 연계 펀드의 재산을 등기하도록 한다.

나) 보험 기업 또는 보험 기업으로부터 위임받은 펀드 관리 회사가 보험 기업의 투자 한도와 목표, 그리고 현행 법률 규정에 따라 단위 연계 펀드의 재산을 관리하는 것을 감독한다. 법률 규정과 위임 계약을 위반한 경우 발견되면 감독 은행은 즉시 금융위원회(보험 감독국)에 보고하고 24시간 이내에 펀드 관리 회사에게 통보하며, 위반 행위를 수정하거나 그 결과를 해결하도록 요구한다.

다) 법률 규정과 펀드의 투자 목표에 따른 적절한 지출 항목에 대해 펀드의 재산에서만 결제하도록 감독하고 보장한다.

라) 보험 기업과 펀드 관리 회사와 함께 정기적으로 순자산 가치, 단위 연계 펀드의 평가 가치, 단위 연계 펀드의 단위당 순자산 가치를 검토하고, 이러한 가치들이 법률 규정에 따라 정확하게 계산되도록 보장한다.

마) 보험 기업이 허용된 조치를 취할 수 있는 경우, 단위 연계 펀드의 합병, 해산, 청산 등의 조직적 실행과 결과 검증을 감독한다.

2. 감독 은행에 등록된 단위 연계 펀드의 재산은 보험 기업의 소유이며, 단위 연계 펀드의 소유물로, 감독 은행이나 펀드 관리 회사의 소유물이 아니다. 감독 은행은 자신의 채무나 제삼자의 채무를 상환하거나 보증하기 위해 단위 연계 펀드의 재산을 사용해서는 안 된다.

3. 감독 은행은 펀드 관리 회사와 보험 기업의 투자 활동이 단위 연계 펀드의 투자 목표와 법률 규정에 따라 이루어졌는지를 확인하기 위한 서류와 증빙 자료를 작성하고 이를 10년간 보관해야 한다. 이러한 문서들은 금융위원회의 요청에 따라 제공되어야 한다.

절 4

보험 기업의 정보 공개

조 25. 제품 소개 자료

보험 기업이 작성하고 사용하는 제품 소개 자료는 법률 규정과 아래의 규정에 따라야 한다.

1. 제품 소개 자료에 포함된 정보는 정확하고 객관적이며 완전하고 사실에 근거해야 하며, 금융위원회로부터 승인받은 단위 연계 보험 상품과 일치해야 한다.

2. 생명보험 일반 규정 외에도, 단위 연계 보험 상품의 제품 소개 자료는 다음과 같은 최소한의 정보를 포함해야 한다.

가) 단위 연계 보험 상품의 기본 특성 소개

나) 보험 기업의 현재 존재하는 단위 연계 펀드 종류, 각 펀드의 투자 정책, 투자 자산 종류, 각 펀드의 투자 자산 배분 비율, 그리고 투자 리스크의 성질

다) 단위 연계 보험 계약의 혜택이 펀드의 운영 결과에 따라 변동하며, 보험 구매자가 선택한 펀드의 가치에 따라 전체 투자 결과와 투자 리스크를 모두 받게 되는 것을 명시한다.

라) 보험 기업이 단위 연계 펀드의 판매 또는 구매 중단을 할 수 있는 경우

마) 보험료 분배 비율, 단위 연계 펀드 구매를 위한 초기 보험료, 펀드 관리비, 리스크 보험료, 계약 관리비, 기타 비용의 계산 방법과 최대 한도. 이러한 정보는 단위 연계 펀드 구매를 위한 보험료 분배 방법을 설명하는 예시를 포함해야 한다.

바) 보험 구매자에게 보장되는 모든 혜택을 명시해야 하며, 사망 보험금, 만기 보험금, 계약 해지 보험금 등을 포함한다. 보장되지 않는 혜택에 대해서는 보험 기업은 보험 구매자에게 명확히 알려야 한다.

사) 펀드 자산의 평가 기준과 주기

아) 최근 5년간 또는 펀드가 설립된 이후로 운영된 기간 중 더 짧은 기간 동안의 단위 연계 펀드의 운영 결과. 보험 기업은 이러한 정보가 과거의 결과를 참고용으로 제공하며 미래의 투자 결과를 보장하지 않는다는 점을 명확히 해야 한다. 과거의 투자 결과는 소개된 단위 연계 보험 상품과 펀드와 일치해야 한다.

자) 단위 연계 보험 계약 체결이 장기적인 약속임을 보험 구매자에게 명확히 알리고, 계약 초기에 발생하는 높은 보험료 때문에 계약을 해지하지 않도록 권장한다.

차) 보험 구매자는 계약 준수를 통해 자신의 권리와 이익을 보장받기 위해 보험 계약의 규정을 준수해야 함을 알리는 정보를 제공해야 한다.

조 26. 판매 설명 자료

판매 설명 자료는 법률 및 다음 규정을 준수해야 한다.

1. 단일 연계형 보험 상품의 판매 설명 자료는 보험 계약 체결 전에 고객에게 제공되어야 하며, 별표 2에 따른 최소 정보를 포함해야 한다.

2. 보험 회사는 보험 구매자에게 보험 계약 체결 시 고객이 받을 수 있는 이익을 명확히 설명해야 하며, 이는 위험 보험 이익과 단일 연계형 펀드에서 받을 수 있는 이익을 포함하며, 단일 연계형 펀드 수익률이 마이너스인 경우에도 해당한다.

3. 각 단일 연계형 펀드의 실제 투자 수익률은 연간 기준으로 계산되며, 각 펀드별로 다르다. 실제 투자 수익률은 해당 펀드가 5년 동안 운영된 경우 그 기간의 순이익을 기반으로 계산되며, 그렇지 않은 경우 실제 운영 기간의 순이익을 기반으로 계산된다. 보험 회사는 구매자가 투자 수익률 목록이 매입 가격과 매도 가격 간 차액 또는 추가적으로 부과될 수 있는 다른 비용을 고려하지 않는다는 점을 명확히 이해하도록 설명해야 한다. 보험 회사는 투자 이익을 20년 이상 예측하는 것을 설명해서는 안 된다.

4. 구매자가 지불해야 하는 비용과 최대 한도는 분명하게 표시되어야 하며, 위험 보험 이익에 대한 보험료와 다른 비용 사이를 구분하여 표시해야 한다.

5. 단일 연계형 보험 계약이 보충 보험 이익을 포함하는 경우, 보험 회사는 판매 설명 자료에서 이러한 보충 이익과 그들이 구매자에게 미치는 영향을 명확히 설명해야 한다.

6. 판매 설명 자료는 명확하고 쉽게 이해할 수 있어야 하며, 구매자가 받을 수 있는 금액에 대한 실제적이지 않은 기대를 유발해서는 안 된다.

조 27. 보험 구매자에게 정보 공개

1. 보험 회사는 단일 연계형 보험 계약과 관련된 정확하고 완전하며 적시적인 정보를 보험 구매자에게 공개할 책임이 있다. 제공되는 정보는 재무부 승인을 받은 단일 연계형 보험 제품에 적합해야 한다.

2. 보험 회사는 다음 자료를 회사 웹사이트에 공개할 책임이 있다.

a) 재무부 승인을 받은 보험 제품 규칙 및 조항

b) 제품 소개 자료

c) 일반적인 사례에 대한 판매 설명 자료

d) 단일 연계형 펀드의 운영 현황

e) 조 19 및 조 20에 따라 단일 연계형 펀드의 단위 가격

조 28. 보험 구매자에게 계약 상태 통보

회계연도 또는 계약 연도 종료 후 90일 이내에 보험 회사는 다음 내용을 서면으로 보험 구매자에게 통보해야 한다.

1. 단일 연계형 보험 계약의 상태는 다음과 같은 정보를 포함한다.

a) 보고 연도 초에 보유한 단위 펀드의 수와 가치

b) 보고 연도 동안 납부된 총 보험료와 펀드 단위를 구매하기 위해 분배된 보험료의 수

c) 보고 연도 동안 고객에게 부과된 각 비용의 세부 정보

d) 보고 연도 동안 구매 및 판매된 단위 펀드의 수와 가치

e) 고객이 계약 계좌 가치에서 인출하거나 보험 계약으로부터 대출받은 금액(있을 경우)

f) 보고 연도 말에 단위 펀드의 가격, 수, 가치

g) 보고 연도 초의 위험 보험 이익과 환급 가치

h) 보고 연도 말의 위험 보험 이익과 환급 가치

2. 구매자가 보유하고 있는 각 단일 연계형 펀드의 운영 결과는 다음과 같은 내용을 포함한다.

a) 별표 3에 따른 단일 연계형 펀드의 재무 현황 요약 정보

b) 단일 연계형 펀드의 운영 결과 분석, 다음 내용을 포함한다.

- 단일 연계형 펀드의 투자 목표와 보고 시점의 자산 배분 방법

- 투자 목표 변경 사항(있을 경우) 및 펀드 연도 동안의 제한 사항

- 최근 5년간 또는 펀드의 실제 운영 기간 동안의 단일 연계형 펀드 순 투자 수익률 분석

- 펀드와 관련된 지불해야 할 비용 및 연도 동안 발생한 비용

- 보고 연도 동안 이루어진 배당금 및 예상 배당금 세부 정보; 배당금 지급 전후의 단위 펀드 순 자산 가치 변화

- 향후 투자 전망 및 펀드의 투자 정책 예상 사항, 이러한 평가를 변경시키는 몇 가지 일반적인 사례

- 펀드가 투자 중인 분야와 관련된 지표

- 위 정보에 대한 독립 감사 회사의 확인

조 29. 연계 단위 펀드 단위 가격 공표

1. 보험사는 주기적으로 매주 중앙일간지와 회사 웹사이트를 통해 다음 사항을 공표해야 한다.

가) 연계 단위 펀드의 판매 단위 가격

나) 연계 단위 펀드의 구매 단위 가격

다) 연계 단위 펀드의 단위당 순자산 가치

2. 본 조 제1항에 따른 정보 공표는 보험사의 연계 단위 펀드 단위 평가 주기를 준수하고 평가 날짜 다음 영업일에 이루어져야 하며, 보험사는 고객이 회사 웹사이트에서 과거 3년 동안의 각 주 단위 펀드 가치 정보를 조회할 수 있도록 보장해야 한다.

조 30. 연계 단위 보험 상품 정보 및 광고 규정

1. 보험사는 법률에 따라 연계 단위 보험 상품에 대한 정보 및 광고를 할 수 있으며, 제공한 정보에 대해 책임을 진다.

2. 보험사, 관련 기관 또는 개인은 상품이 재무부로부터 승인받기 전까지는 연계 단위 보험 상품에 대한 정보 또는 광고를 할 수 없다.

3. 광고 자료는 한국어로 작성되어 이해하기 쉬워야 하며, 다의적이거나 혼동을 일으키는 내용이 없어야 하며, 사실적이고 객관적이며 정확하며 최신 정보를 포함해야 한다. 전문 용어는 충분히 설명되어야 한다.

4. 광고 자료는 명확해야 하며, 연계 단위 펀드가 고정 수익률 또는 이익 보장을 하는 금융 도구로 오해되지 않도록 해야 한다. 연계 단위 보험 상품을 소개하는 광고 자료는 투자 가치가 항상 증가한다는 잘못된 인상을 주거나 향후 펀드의 투자 결과가 늘 긍정적일 것이라는 약속이나 예측을 포함해서는 안 된다.

5. 보험사, 보험 중개인은 다른 연계 단위 펀드나 다른 보험사의 투자 결과가 더 좋다고 확신하게 하는 비교 광고를 할 수 없다.

6. 제3자의 의견, 평가 또는 순위를 사용하여 연계 단위 보험 상품을 광고하거나 소개할 때, 보험사와 관련 기관 또는 개인은 다음 사항을 준수해야 한다.

가) 의견, 평가 또는 순위는 신뢰성 있고 객관적이며 실제 데이터와 사건을 기반으로 한 것이어야 한다.

나) 의견, 평가 또는 순위는 금융 정보 및 통계 서비스를 제공하는 공인 기관이 공개적으로 발표하거나 수행한 것이어야 한다.

다) 참조 소스를 명시해야 하며, 문서 이름, 출판 기관 이름 및 출판 날짜를 포함해야 한다.

라) 순위는 상품이 평가되거나 상을 받은 날짜로부터 1년(12개월) 이내여야 한다.

7. 연계 단위 보험 상품에 대한 정보 및 광고는 국가 관리 기관이 정보 및 광고 내용, 펀드 투자 목표 및 전략, 펀드 자산 보장, 펀드 단위 가치, 수익 가능성 및 위험 수준을 보장하지 않는다는 것을 함축해서는 안 된다. 보험사는 국가 관리 기관의 이름, 상징, 이미지, 지위, 신용도, 관리 기관 직원의 감사 서신 등을 사용하여 연계 단위 보험 상품을 광고하거나 소개할 수 없다.

8. 연계 단위 보험 상품에 대한 정보 및 광고 자료는 다음 경고 문구를 포함하여 명확하고 굵게 표시되어야 하며, 정보 및 광고 자료의 다른 내용보다 크기가 작아서는 안 된다.

가) 고객은 상품 설명 자료, 판매 모형 자료, 규칙 및 조항을 읽고 이해한 후에만 상품을 구매해야 하며, 상품 비용을 주의해야 한다.

나) 연계 단위 보험 상품은 전통적인 보험 상품과 다르며, 고객은 선택한 펀드의 위험 유형에 따라 이미 납부한 보험 비용에 대한 전체 투자 위험을 부담해야 한다.

다) 고객 계약의 계좌 가치는 시장 상황에 따라 변동될 수 있으며, 투자가 손실을 초래하면 이미 납부한 보험 비용 손실을 입을 수 있다.

라) 과거의 연계 단위 펀드 활동 결과(있을 경우)는 참고용이며, 미래에 이러한 펀드가 고객에게 수익을 가져올 것이라는 의미는 아니다.

절 5

결제 능력, 업무 준비금 및 보고 체계

조 31. 결제능력

1. 보험기업은 법률이 정하는 바에 따라 항상 결제능력을 유지해야 한다.

2. 단위연결보험 계약에 대한 최소 결제능력 비율은 업무준비금의 1.5%와 위험부담 금액의 0.3%를 합한 것이다.

3. 보험기업의 결제능력 비율은 최소 결제능력 비율보다 이백(200)억 동 베트남돈 더 높아야 한다.

조 32. 업무준비금 설정

1. 보험사는 다음의 방법으로 업무 준비금을 설정해야 한다.

a) 수학적 준비금으로, 다음을 포함한다:

- 보험위험준비금: 계약 기간 내에서 모든 미래 비용을 충당할 수 있는 수준의 준비금 중 더 큰 수치로서, 미수보험료 방법 또는 현금흐름 방법에 따른 준비금 수준이다.

- 단위연결 부분에 대한 업무준비금은 다음 항목들의 총합이다:

+ 평가일 현재 보험구매자가 보유한 펀드 단위 수와 평가일 펀드 단위 가격의 곱;

+ 평가일 현재 보험구매자로부터 받은 보험료 총액에서 구매자에게 부과된 보험료를 제외한 나머지 금액으로 펀드 단위를 구매하려고 한 금액 중 아직 수행되지 않은 금액;

b) 배상준비금: 각 배상 청구 건별로 설정되며, 각 청구 건별로 보험회사가 지급해야 할 보험금을 통계적으로 산출하여 설정한다.

c) 결제능력 보강준비금(resilience reserve): 투자 시장 변동성이 크더라도 보험회사가 고객에게 약속한 내용을 지키기 위한 준비금;

d) 재무부의 승인을 받아 추가로 설정되는 다른 준비금.

2. 보험기업의 계산 전문가는 국제적인 관례에 따르는 일반적으로 인정된 계산 원칙과 방법에 따라 업무준비금 설정 방법과 기초를 결정해야 한다.

조 33. 보험기업의 책임 및 보고 제도

1. 단위연결보험 상품을 판매하는 보험기업은 본 고시와 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

2. 본 고시와 관련 법률 규정을 근거로 보험기업은 단위연결보험 상품을 운영하기 위한 업무 프로세스를 해당 기업의 조건, 특징 및 운영 규칙에 맞게 제정해야 한다.

3. 계산 전문가는 보험기업이 단위연결보험 상품을 운영하는 과정에서 본 고시 규정을 준수하는지 평가하고, 그 결과를 보고서 형태로 작성하여 매월 말일로부터 5일 이내에 재무부에 제출해야 한다. 만약 보험기업의 위반 사항을 발견하면, 전문가는 위반 사실을 발견한 날로부터 3일 이내에 재무부에 보고해야 한다.

4. 보험기업은 매월 단위연결보험 상품의 운영 상황을 보고서 형태로 작성하여 재무부에 제출해야 한다. 보고서는 본 고시 부록 IV에 명시된 양식을 따르도록 한다.

5. 보험기업은 매 분기마다 단위연결보험 상품에 대한 업무준비금 설정 상황을 보고서 형태로 작성하여 재무부에 제출해야 한다. 보고서는 본 고시 부록 V에 명시된 양식을 따르도록 한다.

6. 보험기업은 재무부의 요청에 따라 단위연결보험 상품의 실제 운영 상황을 보고하고 협력해야 한다.

목 6

보험대리점, 보험수수료 및 보험분배

조 34. 보험 에이전트에 대한 요구사항

1. 단위 연계형 보험 상품을 시행하기 위해서는 보험 회사는 다음 조건을 충족하는 보험 에이전트를 선발해야 한다.

가) 보험 회사의 에이전트 윤리 규칙을 위반하지 않은 경우 에이전트로서 활동 중인 기간 동안

나) 보험 회사가 판매하는 단위 연계형 보험 상품을 판매하기 위한 자격증을 법령에 따라 소지하고 있어야 한다. 다만, 이 규정은 본 통지가 효력 발생하기 전부터 단위 연계형 보험 상품을 판매할 수 있는 자격을 갖춘 보험 에이전트에게 적용되지 않는다.

다) 다음 중 하나 이상의 경력 조건을 충족해야 한다.

- 보험 에이전트로서 최소한 한 (01) 년 이상 연속적으로 보험 에이전트로 활동한 경우 또는

- 보험 에이전트로서 최소한 여섯 (06) 개월 이상 연속적으로 금융, 은행, 보험 분야에서 근무한 경험이 있으며 증권 전문 자격증을 증권위원회로부터 발급받은 경우 또는

- 보험 에이전트로서 최소한 여섯 (06) 개월 이상 연속적으로 보험 에이전트로 활동하였으며 금융, 은행, 보험 분야에서 대학 이상의 학위를 취득한 경우

2. 보험 회사는 에이전트의 활동으로 인해 발생한 손실이나 피해에 대해 에이전트 계약에 명시된 내용에 따라 책임을 진다.

조 35. 단위 연계형 보험 에이전트 교육 프로그램

1. 단위 연계형 보험 에이전트 교육 프로그램은 일반적인 에이전트 교육 내용 외에도 다음 내용을 포함해야 한다.

가) 금융 시장에 대한 일반 지식

나) 투자에 대한 기본 지식

다) 보험 회사가 판매할 수 있는 단위 연계형 보험 상품의 내용

라) 단위 연계형 보험 상품에 관한 보험 사업 법률

마) 단위 연계형 보험 상품 판매 기술

바) 단위 연계형 보험 상품의 상담 및 판매 실습

2. 단위 연계형 보험 에이전트 교육 프로그램의 교육 시간은 다음과 같이 정해진다.

가) 증권 전문 자격증을 증권위원회로부터 발급받은 학생의 경우 최소 교육 시간은 24시간이다.

나) 금융, 은행, 보험 분야에서 학위나 경력을 가진 학생의 경우 최소 교육 시간은 28시간이다.

다) 다른 경우 최소 교육 시간은 40시간이다.

라) 각각의 항 2 절 a, b, c에 따른 처음 교육을 받고 에이전트 자격증을 받은 후, 단위 연계형 보험 에이전트는 매 분기마다 8시간의 정기 교육을 받아야 한다.

조 36. 보험 수수료

단위 연계형 보험 상품에 대한 보험 수수료는 법령에 따라 보험 회사가 에이전트에게 지급할 수 있는 최대 수수료율을 따르며, 각 보험 계약에 대한 수수료율은 본 통지의 부록 6에 명시되어 있다.

조 37. 업무 지침

단위 연계형 보험 상품을 시행하기 위해 보험 회사는 해당 보험 상품에 대한 업무 지침서를 발행하고, 이를 모니터링하며 관리하여 다음 사항을 준수하도록 보장해야 한다.

1. 지침서는 단위 연계형 보험 상품 배포에 대한 윤리 규칙과 함께 첨부되어야 하며, 잘못된 행동이 발생하지 않도록 보험 연계형 상품 배포를 보장한다.

2. 고객의 보험 신청서는 고객이 선택한 단위 연계형 보험 상품에 대해 읽고 상담을 받았으며 이해했다는 증거를 포함해야 한다.

3. 보험 회사의 상담 결과 검토 절차와 요구 사항을 포함한다.

4. 단위 연계형 보험 상품 배포와 관련된 업무 절차, 각 부서와 부서 간의 역할, 책임, 협업을 분배하는 것을 포함한다.

5. 법령에 따른 단위 연계형 보험 상품의 시행에 대한 내부 감사 및 감독을 포함한다.

6. 단위 가치 계산 방법에 대한 일관된 규정을 포함한다.

7. 고객이 단위 연계형 보험 상품에 대한 인식을 높이는 것에 대한 책임을 포함한다. 단위 연계형 보험 상품에 참여하는 고객은 제품의 특성, 용어, 비용, 계약 조건 등을 이해해야 한다.

조 38. 단위 연계 보험 상품 배포

단위 연계 보험 상품 배포 중개인은 다음 사항을 준수해야 한다.

1. 보험 중개업 활동에 대한 법률 규정, 보험 회사와 체결한 보험 중개 계약 및 보험 회사가 제정한 직업 윤리 규칙을 준수한다.

2. 지침으로 제공된 절차와 보험 회사가 제정한 다른 절차를 정확하게 준수하며, 고객에게 상담하는 과정에서 고객 정보 분석을 수행하고, 고객의 금융 능력과 요구사항을 고려하여 고객의 위험 수용도를 평가하고 적절한 상품을 추천한다.

3. 보험 중개인은 모든 고객이 선택한 보험 상품의 이점에 대해 명확히 설명하고, 선택한 보험 상품의 특수 위험을 인식하도록 하며, 보험 신청서에 서명하기 전에 이러한 내용을 이해하도록 해야 한다. 또한 고객이 보험 상품에 대한 충분한 상담을 받았으며, 선택한 보험 상품이 고객의 금융 능력과 요구사항에 맞는다는 것을 증명하는 문서를 작성해야 한다.

4. 보험 중개인은 고객 상담 결과를 보험 회사에 보고해야 하며, 이 보고에는 고객의 기본 정보와 보험 가입을 위한 금융 능력을 포함해야 하며, 보험 상담 과정을 기록해야 한다. 이 보고는 보험 신청서의 일부로 포함된다.

5. 보험 중개인은 현재 보험 계약을 대체하거나 해지하도록 고객을 유도해서는 안 된다.

장 III

조직 및 실행

조 39. 감독 및 위반 처리

1. 보험 회사, 보험 중개인, 관련 조직 및 개인은 단위 연계 보험 상품 판매 과정에서 재무부(보험 관리 감독국)의 감독을 받아야 한다.

2. 보험 관리 감독국은 매 분기 단위 연계 보험 상품의 실행 상황을 평가하고, 관련 부서와 협력하여 보험 부총리에게 이 통지를 실제 상황에 맞게 수정하도록 보고해야 한다.

3. 보험 회사, 보험 중개인, 관련 조직 및 개인이 위반할 경우 법적 처벌을 받는다.

조 40. 효력 발생

1. 본 통지는 2012년 10월 1일부터 효력을 갖는다.

2. 본 통지는 재무부 장관이 2007년 12월 14일에 발표한 단위 연계 보험 상품 시행 규칙에 관한 102/2007/QĐ-BTC 결정을 대체한다.

3. 본 통지가 효력 발생한 날로부터 12개월 이내에 102/2007/QĐ-BTC 결정에 따라 단위 연계 보험 상품을 시행한 보험 회사는 본 통지의 모든 규정을 준수해야 한다.

4. 시행 중 문제가 발생하면 재무부에 즉시 보고하여 검토 및 해결해야 한다./.