지시 제 139-NH/CT에 따른 대출 이자 산정 및 징수에 관한 사항

 지시

대출 이자 산정 및 징수에 관한 사항

최근 대출 이자 산정 및 징수 과정에서 여러 문제점이 발생하였으며, 특히 대출금을 받은 단위들이 원금과 이자를 정기적으로 상환하지 않고 은행에 돈을 납입하지 않아 은행이 이자를 징수할 수 없게 되었으며, 이로 인해 일부 은행에서는 실질적으로 아직도 징수되지 않은 원금을 이자로 처리하는 경우가 있었습니다. 또한 은행 직원들은 채권 회수 시 원금과 이자를 구분하지 않고 원금으로 처리하고 이자는 남겨두는 경우도 있었습니다. 이러한 행위는 은행 업계의 재산 손실과 회계 혼란을 초래하였으며(경제 단위를 포함하여), 이에 따라 은행 총감독관은 1989년 7월 1일자 지시사항 제95/NH-CT를 참조하여, 현재 베트남 국영은행 총감독관은 각 전문은행 총감독관, 중앙은행 지점장, 각급 전문은행 관리자에게 다음의 대출 이자 산정 및 징수 방식을 준수하도록 주의하고 요구합니다.

대출 이자 산정 및 징수는 다음과 같이 규정됩니다.

1.1. 국유 경제, 단체 경제, 전문은행의 재차 할인 대출 등에 대한 대출 잔액은 원금 상환 시 함께 이자를 산정하고 징수하며, 대출자의 상환 능력(원금과 이자 포함)이 만기 원금보다 적다면, 해당 기간의 원금 상환액과 이자를 그 상환능력에 맞추어 징수하고, 나머지 원금은 연체 대출 또는 대출 연장을 적용하여 처리합니다.

1.2. 일반 대출 계좌 잔액에 대한 국유 경제, 단체 경제, 개인 사업, 개인 대출 등(이자율 합의 대출 및 재할인 대출 제1.1항 제외)은 매월 누적 이자 계산표를 통해 매월 말일에 이자를 징수합니다.

1.3. 순환 대출 계좌 잔액은 누적 이자 계산표를 통해 매월 말일에 이자를 징수하며, 두 가지 경우를 구분해야 합니다.

a) "한 계좌" 방식으로 대출을 제공한 경우, 이자는 대출 계좌의 부채 측에 징수되며, 비용업무 경영 단위의 경우와 마찬가지로 이자 합산을 계좌 예치금으로 옮기지 않습니다.

b) "두 계좌" 방식으로 대출을 제공한 경우, 이자는 대출자의 예치금 계좌에서 징수되며, 예치금 계좌가 상환 능력을 갖추지 못하면 외부 계정에 이자를 기록하고 예치금 계좌를 철저히 관리하여 자금이 있을 때 상환하도록 하며, 이 경우 연체 이자율로 처벌하지 않습니다.

c) 국영은행과 전문은행 간의 대출 이자 산정 및 징수도 위의 원칙에 따라 적용됩니다.

2. 특별 우대 이자율, 특별 우대 이자율, 이자 면제는 현행 제도에 따라 적용되어야 하며, 이를 위반하거나 권한을 넘어서 결정하여 손실을 입힌 개인이나 단위는 발견되면 손실을 보상해야 하며, 고의적으로 위반한 경우에는 행정처분 또는 법적 조치를 받습니다. 특히 1989년 12월 31일까지 규정에 따라 제공된 대출에 대한 특별 우대 이자율(월 2.1%)은 그대로 유지되지만, 규정에 맞지 않는 대출은 즉시 일반 이자율로 변경해야 합니다. 1989년 12월 31일 이후에도 규정에 맞는 대출이 아직 상환되지 않은 경우는 1990년 1월 1일부터 일반 이자율을 적용받습니다.

3. 분기별 재무 수입 및 지출 계획을 신용 활동의 특징에 맞게 조정하여 평균 수입 계획을 설정하는 문제점을 해결합니다.

4. 앞으로는 대출자가 예치금 계좌에 자금이 없거나 즉시 이자를 납입할 수 없는 경우 이자를 원금에 합산하지 않습니다. 대출자가 고의적으로 이자를 상환하지 않으려고 하는 경우 신용 규칙에 따라 대출 제한 또는 대출 중단 조치를 취합니다.

시행 과정에서 문제가 발생하면 즉시 중앙은행에 보고하여 지침을 받도록 합니다.