시행규칙 제 16/2016/TT-NHNN 은 2013년 12월 31일 은행공사 총재가 발표한 시행규칙 제 34/2013/TT-NHNN 에 대한 수정 및 보충을 통해 금융기관과 외국은행 지점의 국내 기관채, 신용증서, 예치금 증서, 국채 발행에 관한 규정을 개정함

시행규칙

 일부 조항을 개정하고 보충하는 통지 제34/2013/TT-NHNN 2013년 12월 31일 은행공사 총재가 발행에 관한 규정을 정한 통지 기부금증서, 신용증서, 예치금증서, 국내 발행 채권 등 금융기관 및 외국 은행 지점의 발행에 관한 사항

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은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관 법률 제47/2010/QH12호 2010년 6월 16일;

증권 법률 제70/2006/QH11호 2006년 6월 29일 및 증권 법률 일부 조항을 개정하고 보충하는 법률 제62/2010/QH12호 2010년 11월 24일 (이하 "증권 법률"이라 함)이하 "증권 법률");

기업법 제68/2014/QH13호 2014년 11월 26일에 근거함;

기업채 발행에 관한 통지 제90/2011/NĐ-CP 2011년 10월 14일 정부 통지

증권 법률 및 증권 법률 일부 조항을 개정하고 보충하는 법률 (정부가 2015년 6월 26일 제60/2015/NĐ-CP호로 개정 보충함)에 대한 세부 규정과 지침을 정한 통지 제58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일 정부 통지 (이하 "통지 제58/2012/NĐ-CP"라 함);

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융정책국 국장의 제안에 따라;

은행공사 총재는 은행공사 총재가 2013년 12월 31일 발행에 관한 규정을 정한 통지 제34/2013/TT-NHNN (기표, 신용증서, 국내 기업채 발행에 관한 금융기관의 국내 발행에 관한 통지 제34/2013/TT-NHNN)의 일부 조항을 개정하고 보충하는 통지를 발행한다.

조 1. 통지 제34/2013/TT-NHNN의 일부 조항을 개정·보충함:

1. 제16조 제5항을 다음과 같이 개정하고 보충한다:

“5. 금융기관, 외국은행 지점은 자체 발행 기업채를 매입하기 위해서는 권한 있는 기관의 승인을 받은 계획이 있어야 한다. 금융기관, 외국은행 지점이 공중에게 기업채를 공개 발행하거나 국가 소유 지분이 자본금의 50% 이상인 금융기관이 단일 발행 기업채를 발행할 경우, 매입 계획은 기업채 발행 승인 문서에서 은행공사의 승인을 받아야 한다.”

2. 제20조를 다음과 같이 개정하고 보충한다:

“제20조. 기업채 발행 원칙

1. 금융기관, 외국은행 지점의 기업채 발행은 본 통지와 관련 법령을 준수해야 한다.

2. 금융기관, 외국은행 지점의 공중에게 기업채를 공개 발행하는 것은 증권 법률 제12조 제2항, 통지 제58/2012/NĐ-CP 제15조, 제16조, 제17조 및 제18조에서 정한 조건을 준수해야 한다.

3. 금융기관, 외국은행 지점의 단일 발행 기업채 발행은 통지 제90/2011/NĐ-CP 2011년 10월 14일 정부 통지 "기업채 발행에 관한 통지"에서 정한 조건을 준수해야 한다. 다만, 자본 안전 비율 요구사항과 활동 보장 안전을 위한 다른 제한 조건은 금융기관 법률 제130조와 은행공사 지침을 따르도록 한다.

4. 국가 소유 지분이 자본금의 50% 이상인 금융기관의 단일 발행 기업채 발행과 금융기관, 외국은행 지점의 공중에게 기업채를 공개 발행은 은행공사의 승인을 받아야 한다.

본 항에서 정한 기업채 발행 계획 승인은 연간 재정 기간 동안 한 번만 이루어진다.”

3. 조 21 항 2를 다음과 같이 수정 보완함:

“2. 금융기관, 외국은행 지점의 기업채 발행 계획 승인 권한 기관:

a) 금융기관의 모형에 따라 금융기관의 정관에 따라 금융기관의 주주총회 또는 이사회 또는 이사회의 승인을 받아 기업채 발행 계획을 승인하고, 지점의 기업채 발행 계획은 지점의 총경리 또는 경리의 승인을 받아 승인한다;

b) 전환 기업채 또는 증권 부속 기업채를 발행하는 경우 금융기관이 주식 회사 형태로 조직된 경우, 기업채 발행 계획은 주주총회의 승인을 받아야 한다.”

4. 제22조를 다음과 같이 개정하고 보충한다:

“조 22. 정부 소유 출자비율이 50% 이상인 금융기관이 단일 발행하는 채권 또는 외국 은행 지점이 공중에 발행하는 채권의 발행 방안 승인을 요청하기 위한 서류

1. 금융기관 또는 외국 은행 지점의 합법 대표자가 발행 방안 승인을 요청한다.

2. 발행 방안은 제21조에 따라 권한 있는 기관의 승인을 받았다.

3. 금융기관 또는 외국 은행 지점의 최근 연도 재무제표와 직전 연도 재무제표(검토된 것) 및 최근 분기 재무제표의 사본(공증 또는 확인된 것). 검토된 재무제표는 전체적으로 수용 가능한 의견을 포함해야 한다. 발행 연도의 4월 1일 이전에 직전 연도의 검토된 연간 재무제표가 없으면 다음 사항이 있어야 한다:

가) 직전 직전 연도의 검토된 재무제표와 수익성 있는 경영 결과

나) 최근 분기의 검토된 재무제표와 수익성 있는 경영 결과(있을 경우)

다) 발행 승인 연도의 직전 연도의 수익성 있는 경영 결과를 이사회 또는 주주총회가 승인한 재무제표(금융기관); 외국 은행 지점의 경우 최고경영자 또는 대표이사가 승인한 재무제표

4. 재무연도 자금 원천 계획과 사용 계획

5. 금융기관 또는 외국 은행 지점이 공중에 채권을 발행하는 경우, 등록 발행 시점까지 누적 손실 보고서와 1년 이상 연체된 부채 보고서(있을 경우)

6. 금융기관의 정관 사본 및 처음으로 채권을 발행하는 금융기관의 영업 허가증 사본; 처음으로 채권을 발행하는 외국 은행 지점의 설립 허가증 사본

7. 주주총회에서 승인된 채권 전환을 통한 출자 증가 방안 및 증권 옵션 부착 채권 발행 방안(중앙은행의 금융기관 출자 증가 변경 규정에 따른 내용 포함)(채권 전환 및 증권 옵션 부착 채권 발행의 경우)

8. 채권 발행 조건과 관련된 다른 문서(있을 경우).”

5. 조 23을 다음과 같이 개정·보충한다:

“조 23. 연도 채권 발행 방안 승인 절차

1. 정부 소유 출자비율이 50% 이상인 금융기관이 단일 발행하는 채권 또는 외국 은행 지점이 공중에 발행하는 채권의 발행 방안 승인을 요청하기 위해, 금융기관 또는 외국 은행 지점은 직접 또는 우편으로 이 통지 제22조에 따른 1부 발행 방안 승인 요청 서류를 중앙은행에 제출한다.

2. 채권 발행 방안 승인 요청(채권 전환 및 증권 옵션 부착 채권 제외)은 서류가 완전하고 적법한 날로부터 30일 이내에 중앙은행은 금융기관 또는 외국 은행 지점의 연도 채권 발행 방안 승인 여부에 대한 서면 답변을 제공한다.

3. 채권 전환 및 증권 옵션 부착 채권 발행 방안 승인 요청은 서류가 완전하고 적법한 날로부터 45일 이내에 중앙은행은 금융기관의 연도 채권 전환 및 증권 옵션 부착 채권 발행 방안 승인 여부에 대한 서면 답변을 제공한다.

6. 제24조를 다음과 같이 개정하고 보충한다.

“조 24. 금융기관이 발행하고 변동우선주 또는 증권부속권부채권을 구매하는 자에 대한 제한사항

1. 금융기관이 발행하는 경우 변동우선주를 구매하는 자에게 채권 만기일에 주식으로 전환할 것을 약속하는 경우에는 다음 각 호와 같이 적용된다.

가) 채권 구매자는 발행 시부터 현행 법률에서 정하는 출자 및 주식구매 한도를 준수해야 한다.

나) 해외 투자자를 대상으로 발행하는 경우 금융기관은 발행 시부터 현행 법률에서 정하는 해외 투자자에게 주식을 판매하는 조건을 준수해야 한다.

2. 채권 만기일에 주식으로 전환하거나 주식을 구매할 때 변동우선주 또는 증권부속권부채권을 구매하는 자는 현행 금융기관법 및 관련 법령에서 정하는 주식 소유 비율을 준수해야 한다.

7. 조 25 항 2를 다음과 같이 개정 및 보충한다.

2. 금융기관, 외국 은행 지점은 발행계획 승인 및 동의된 채권 발행 방안에 따라 채권을 발행하며, 증권법, 기업채권 발행 시행령 및 증권법 시행규칙을 준수해야 한다.

8. 제26조 제3항을 다음과 같이 개정한다.

"3. 금융기관이 발행하는 연도 재무제표의 채권 발행 계획 승인을 위한 서류의 정확성, 진실성, 완전성을 책임진다."

9. 제27조 제1항 각 호를 다음과 같이 개정한다.

"가) 금융기관이 발행하는 단독 채권과 외국 은행 지점이 공중에게 채권을 판매하는 경우 국가 소유 지분이 50% 이상인 금융기관의 채권 발행 계획 승인을 위한 제안을 검토하고, 중앙은행 총재에게 보고하여 결정하도록 한다."

"나) 금융기관, 외국 은행 지점의 유가증권 발행 결과 보고서를 수신한다."

10. 제27조 제2항 각 호를 다음과 같이 개정한다.

"가) 금융정책국의 요청에 따라 다음 사항을 제공한다.

- 채권 발행 연도 직전 연도의 감사보고서에 따른 금융기관, 외국 은행 지점의 경영 성과와 채권 발행 연도의 가장 최근 분기까지의 경영 성과.

- 금융기관, 외국 은행 지점이 금융기관법 제130조 및 중앙은행 지침에서 정한 안전성 지표 준수 여부 평가.

- 금융기관, 외국 은행 지점이 공중에게 채권을 판매하는 것이 증권법 제12조 제2항 각 호에서 정한 조건을 준수하는지 여부 평가.

- 금융기관, 외국 은행 지점의 운영 상황을 통감 및 감독 과정을 통해 평가."

"나) 금융정책국과 협력하여 국가 소유 지분이 50% 이상인 금융기관이 발행하는 단독 채권과 외국 은행 지점이 공중에게 채권을 판매하는 경우의 채권 발행 계획 승인 여부에 대해 구체적인 의견을 제시한다."

11. 제27조 제3항을 다음과 같이 개정한다.

"3. 금융정책국과 협력하여 국가 소유 지분이 50% 이상인 금융기관이 발행하는 단독 채권과 외국 은행 지점이 공중에게 채권을 판매하는 경우의 채권 발행 계획 승인 여부에 대해 구체적인 의견을 제시한다."

조 2. 효력 발생

1. 이 고시는 2016년 7월 1일부터 효력을 발생한다.

2. 2015년 12월 22일 중앙은행 총재가 발행한 제29/2015/TT-NHNN 고시에서 수정·보완된 금융기관의 법인 등기부등본 사본 확인에 관한 일부 규범법률 문서를 폐지한다.

조 제3조. 조직 실행

중앙은행 사무총장, 금융정책국 국장 및 중앙은행 소속 단위의 장, 중앙은행 지방 지점의 지점장, 금융기관 이사회 의장, 금융기관 이사회의장, 금융기관 총괄감독관(대표이사)은 이 고시를 조직적으로 시행한다./.