시행규칙 제 17/2023/TT-NHNN 금융과 은행 정책 및 법률 준수 상황 점검에 관한 규정

시행규칙

금융 및 은행 정책과 법률 준수 사항에 대한 검사 규정

통화와 은행 관련

2010년 6월 16일 제정된 금융기관법과 2017년 11월 20일 제정된 금융기관법 일부 개정법을 근거로 함;

금융기관에 관한 법률(2010년 6월 16일 제정); 금융기관에 관한 법률 일부 개정 법률(2017년 11월 20일 제정)

법률 제2022년 11월 14일 검사법을 근거로 함

정부는 2022년 12월 12일 발행된 102/2022/NĐ-CP 시행령에 따라 은행중앙은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융감독검사처장의 제안에 따라

베트남 중앙은행 총재는 통화와 은행 관련 정책과 법률 준수 사항에 대한 검사 규정을 제정함으로써 이 통지를 발행한다.

장 1
총칙

조 1. 적용범위

본 통지는 통화와 은행 정책 및 법률, 은행 활동, 외환, 자금세탁 방지(이하 통화와 은행이라고 함)에 대한 검사를 대상자에게 적용하기 위한 규정을 정하는 것이다.

조 2. 적용대상

본 통칙은 다음 단체 및 개인에게 적용됩니다:

1. 은행 감독기관, 은행 감독기관 소속 단위.

2. 중앙정부 직할 성, 시의 베트남 중앙은행 지점(이하 베트남 중앙은행 지점이라 함), 베트남 중앙은행 지점의 감독기관.

3. 베트남 중앙은행 소속 행정 단위.

4. 신용기관, 외국 은행 지점, 외국 신용기관의 베트남 대표사무소, 은행 활동을 하는 다른 외국 조직.

5. 외환 활동, 금 판매 활동을 하는 조직; 신용 정보 제공 활동을 하는 조직; 은행이 아닌 결제 중개 서비스를 제공하는 조직.

6. 통화와 은행 관련 정책과 법률 준수 사항에 대한 검사와 관련된 다른 조직 또는 개인.

조 3. 용어 해석

1. 검사 검사 주체가 검사 대상에 대해 정기적으로 실시하는 활동으로, 통화와 은행 관련 정책과 법률 준수 사항을 검토하고 평가하여 베트남 중앙은행의 국가 관리 업무의 효율성을 보장한다(이하 베트남 중앙은행이라 함).

2. 검사 주체 제2조 항 1, 항 2, 항 3에 규정된 단위이다.

3. 검사 대상 베트남 중앙은행의 국가 관리 권한 내에 있는 대상으로, 제2조 항 4, 항 5에 규정된 대상들을 포함한다.

제4조. 검사 목적 다음과 같다:

a) 제2조 항 1, 항 2에 규정된 검사 주체의 장관;

b) 제2조 항 3에 규정된 단위의 경우, 베트남 중앙은행 총재는 검사 주체의 장관을 검사 결정자를 지정하며, 검사 주체의 장관은 본 통지에서 규정된 검사 결정자의 문서를 베트남 중앙은행 총재 명의로 서명한다.

조 4. 검사 목적

1. 검사 대상의 통화와 은행 관련 정책과 법률 준수 사항에 대한 정보, 수치, 상황을 검토하고 평가하여 법적 규정 준수를 보장한다.

2. 통화와 은행 분야의 국가 관리 업무의 효율성을 강화한다.

3. 통화와 은행 분야의 법률 위반 행위를 발견하고 예방하며 처리한다.

4. 필요하다면 통화와 은행 관련 법률의 기제, 정책, 규정 개선을 제안한다.

5. 신용기관 시스템과 금융 시스템의 안전하고 건전한 발전을 보장하며, 신용기관의 예금자와 고객의 합법적인 권리와 이익을 보호한다.

조 5. 검사 원칙

1. 검사는 법적 규정과 권한에 따라 이루어진다.

2. 검사는 계획에 따라 정기적으로 이루어지거나 갑작스럽게 이루어진다.

3. 정확성, 객관성, 진실성, 민주주의, 적시성, 효과적인 협력을 보장한다.

4. 각 검사 주체의 검사 활동 사이, 검사 활동과 감사 활동 사이의 내용, 시간, 대상 중복을 피한다.

검사 활동을 진행하면서 검사 활동과 감사 활동 사이의 중복을 발견하면 감사 활동을 진행하며, 검사 활동 내 중복을 발견하면 각 검사 주체의 장관은 하나의 검사를 진행하도록 통일한다.

조 6. 검사 계획 연간

1. 직능, 임무, 권한을 위임받은 바에 따라 금융감독원, 금융감독기관, 중앙은행 지방사무소는 연간 검사 계획을 제정한다. 중앙은행 총재는 중앙은행 소속 행정 단위의 장에게 연간 검사 계획을 대리 서명하도록 지시한다. 계획 제정은 다음과 같이 이루어진다.

a) 금융감독원, 금융감독기관은 매년 12월 15일 이전에 다음 연도의 검사 계획을 작성하고 제정하며, 이를 중앙은행 소속 행정 단위에 통보한다.

b) 중앙은행 소속 행정 단위는 매년 12월 25일 이전에 다음 연도의 검사 계획을 작성하고 제정하며, 금융감독원, 금융감독기관의 감사 계획과 중복되지 않도록 한다.

2. 연간 검사 계획은 필요하다면 수정 보완될 수 있다.

3. 연간 검사 계획은 다음 정보를 기반으로 작성된다.

a) 과거 검사 단위가 수행한 검사 작업의 결과;

b) 금융감독원, 금융감독기관의 다음 연도 감사 계획(금융감독원의 검사 계획에 대한 경우), 금융감독원, 금융감독기관의 지방사무소의 다음 연도 감사 계획(중앙은행 지방사무소의 검사 계획에 대한 경우), 지정된 검사 지역의 중앙은행 지방사무소의 금융감독원, 금융감독기관의 다음 연도 감사 계획(중앙은행 소속 행정 단위의 검사 계획에 대한 경우);

c) 검사 대상이 준수하는 통화 및 은행 관련 정책과 법률의 상황;

d) 관할권을 가진 각급 기관의 지시와 요구사항;

e) 국가 관리 업무에서 요구되는 사항;

f) 경제 사회 발전 임무의 요구사항.

4. 연간 검사 계획은 최소한 다음 내용을 포함해야 한다.

a) 검사 계획 제정 근거;

b) 검사 목적과 요구사항;

c) 검사 대상;

d) 감사 내용;

d) 검사 진행 시기.

5. 연간 검사 계획과 이를 수정 보완한 계획은 제정된 날로부터 5일 이내에 검사 대상에게 통보되어야 한다.

조 7. 즉시 검사

검사 단위는 관리 요구사항과 실제 상황 또는 정부 기관의 요청, 제안, 반영 사항, 중앙은행 총재의 지시에 따라 즉시 검사를 실시한다.

장 II
구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차
검사 활동

조 8. 검사 대상

1. 금융감독원, 금융감독기관은 통화 및 은행 관련 정책과 법률의 준수 여부를 검사하며, 이는 다음과 같다.

a) 신용기관, 제3항 제1호에서 규정한 대상 제외;

b) 중앙은행 총재의 분담에 따른 외국 은행 지점;

c) 신용정보 제공 조직;

d) 중앙은행 지방사무소, 금융감독원, 금융감독기관 지방사무소의 검사 대상, 필요하다고 판단되는 경우.

2. 금융감독원, 금융감독기관 소속 단위는 제1항에서 규정한 검사 대상에 대해 그 기능과 임무에 따른 은행 감독 대상으로 검사한다.

3. 중앙은행 지방사무소, 금융감독원, 금융감독기관 지방사무소는 해당 지방사무소의 본사가 위치한 지방의 통화 및 은행 관련 정책과 법률의 준수 여부를 검사하며, 이는 다음과 같다.

a) 인민신용협동조합;

b) 외국 은행 지점, 제1항 제2호에서 규정한 대상 제외;

c) 신용기관 지점, 영업소;

d) 외국 신용기관의 베트남 대표 사무소, 다른 외국 조직의 은행 관련 활동;

e) 외환 거래, 금 거래 조직; 은행이 아닌 결제 중개 서비스 제공 조직.

4. 중앙은행 소속 행정 단위는 그 기능에 따른 중앙은행 총재의 국가 관리를 지원하는 범위 내에서 검사 대상에 대한 정책 준수와 법규 시행을 검사한다.

a) 신용기관, 제3항 제1호에서 규정한 대상 제외;

b) 외국 은행 지점;

c) 외환 거래, 금 거래 조직; 은행이 아닌 결제 중개 서비스 제공 조직.

5. 필요하다면 중앙은행 총재의 지시에 따라 검사 단위는 다른 검사 대상에 대해 검사를 실시한다.

조 제9조. 검사 결정, 검사 계획 및 검사단 구성

1. 검사는 검사 대상의 사무소 또는 검사 단위의 사무소에서 이루어진다. 검사 단위는 검사 결정, 검사 계획을 발행하고 검사단을 구성해야 한다.

2. 검사 결정은 검사 결정자를 지명한 자가 서명하여 발행하며, 검사를 예정한 날짜로부터 최소 5일 이내에 검사 대상에게 통보되어야 하며, 급작스러운 검사의 경우를 제외한다.

검사 결정은 다음의 최소 내용을 포함해야 한다.

a) 검사 결정 발행 근거

b) 검사 대상 및 검사 내용

c) 검사단 구성원

d) 검사 장소

đ) 검사 기간 및 검사 시작 예정 시간

e) 검사 대상이 보고하거나 검사 단위에 제출해야 하는 정보 및 자료(필요한 경우)

검사 결정은 본 통지와 함께 부록 01에 따라 시행된다.

3. 검사 계획은 검사단장을 지명한 자가 검사 결정을 바탕으로 작성하고 검사 결정자에게 승인받아야 하며, 다음의 최소 내용을 포함해야 한다.

a) 검사 목적 및 요구사항

b) 검사 대상 및 검사 내용

c) 검사 기간 및 장소, 검사 시작 예정 시간

d) 검사 진행 방법

đ) 조직 실행 방식(업무 분담; 정보 및 보고 체제)

검사 계획은 본 통지와 함께 부록 02에 따라 시행된다.

4. 검사단은 최소 2명 이상의 구성원으로 구성되며, 다음을 포함해야 한다.

a) 검사단장은 과급 이상의 지도자 또는 주임 전문가 이상 또는 5년 이상의 경력이 있는 전문가로 구성될 수 있다.

b) 검사단 구성원

검사단장과 검사단 구성원은 검사 요구사항 및 임무에 적합한 도덕적 품성과 전문성을 가져야 한다.

5. 검사 결정자는 검사 요구사항 및 임무를 충족하지 못하거나 법 위반 행위를 저지르거나 객관적인 이유로 검사 임무를 수행할 수 없는 경우, 검사단장 및 검사단 구성원을 변경할 수 있다.

조 제10조. 검사 실시

검사 결정 및 승인된 검사 계획에 근거하여, 검사단은 다음과 같이 검사를 실시한다.

1. 검사단은 검사 결정을 공표한다.

2. 검사단은 검사 대상에게 검사 요구사항에 따른 정보 및 내용을 보고하도록 요청한다.

3. 검사단은 검사 대상과 직접 논의하고, 필요하다면 검사단장은 관련자와 직접 작업을 진행하고, 검사 대상에게 검사 관련 미해결 사항에 대한 서면 설명을 요구하며, 검사 관련 사항을 확인하기 위해 조사 조직을 구성한다.

4. 검사단은 검사 대상이 제공한 정보, 문서 및 자료를 바탕으로 검사 대상을 검사 요구사항 및 목적으로 평가한다. 필요하다면 검사단은 검사 대상에게 추가 정보, 문서 및 자료를 제공하도록 요구한다.

5. 검사 대상과의 작업 결과는 검사단과 검사 대상 사이에서 본 통지와 함께 부록 03에 따라 작성된 기록으로 정리되어야 한다.

6. 검사 중에 검사 대상이 금융 및 은행 분야의 행정 위반 행위를 발견하면, 검사단장은 행정 위반 기록을 작성하고 이를 행정 위반 처리 권한을 가진 자에게 전달하여 법률 규정에 따라 처리하도록 한다. 금융 및 은행 분야 외의 행정 위반 행위를 발견한 경우, 검사단장은 작업 기록을 작성하여 이를 법률 규정에 따라 처리하도록 행정 위반 처리 권한을 가진 자에게 즉시 전달해야 한다.

범죄 징후가 발견된 경우, 검사단장은 검사 결정자를 지명한 자에게 사건 관련 자료를 즉시 경찰 기관에 전달하여 법률 규정에 따라 검토 및 결정하도록 보고해야 한다.

조 11. 검사 기간 및 검사 기간 연장

1. 검사 기간은 최대 10일의 근무일로, 결정된 검사 공고일로부터 시작되며, 추가로 검사 기간을 연장할 수 있으나, 연장 기간은 최대 5일의 근무일을 초과하지 않음.

2. 검사 기간 연장을 받을 수 있는 경우는 다음과 같음.

가. 정보 또는 증거를 확인하기 위해 관련 검사 내용에 대한 문제를 명확히 하기 위하여

나. 검사 내용이 복잡하고 여러 기관, 단체, 개인의 책임과 관련되어 있을 때

다. 검사 대상, 단체, 개인이 협력하지 않거나 방해하거나 반대하여 검사 활동을 어렵게 함으로써 검사 기간에 영향을 미칠 때

3. 검사 기간 연장은 검사 결정자에 의해 검토되고 결정됨.

검사단장은 검사 기간 연장을 요청하는 문서를 검사 결정자에게 제출하며, 이 문서에는 연장 사유와 검사 기간 연장 결정안이 첨부되어야 하며, 문서에는 명확한 사유와 연장 기간이 포함되어야 함.

4. 검사 기간 연장 결정은 검사 결정 공고 기간 만료 전에 검사 대상에게 보내야 하며, 다음 최소한의 내용을 포함해야 함.

가. 검사 결정

나. 검사 기간 연장 사유

다. 검사 기간 연장 시간

검사 기간 연장 결정은 본 통지규칙에 따라 모형번호 04에 따라 이루어짐.

조 12. 검사를 중지하고 계속하기

1. 다음 사항에서 검사가 중지될 수 있음.

가. 법률 규정에 따른 불가항력적인 사건이 검사 진행에 영향을 미칠 때

나. 검사 대상이 정당한 이유로 검사 중지를 요청하고 검사 결정자가 이를 승인하였을 때; 이 경우 검사 중지 기간은 최대 10일의 근무일을 초과하지 않음.

2. 검사 결정자는 불가항력적인 사건이 더 이상 존재하지 않거나 조 1 점 1의 검사 중지 기간이 만료되면 검사를 계속하도록 결정함.

3. 검사 중지 및 검사 계속은 검사 결정자가 서명하여 발행하는 결정에 의해 이루어져야 함.

4. 검사 중지 결정은 최소한 다음 내용을 포함해야 함.

가. 검사 결정

나. 검사 시작 시간 및 장소

다. 검사 중지 사유

라. 검사 중지 기간 및 중지 시작 날짜

검사 중지 결정은 본 통지규칙에 따라 모형번호 05에 따라 이루어짐.

5. 검사 계속 결정은 최소한 다음 내용을 포함해야 함.

가. 검사 결정

나. 검사 중지 결정

다. 검사 계속 사유 및 계속 날짜

검사 계속 결정은 본 통지규칙에 따라 모형번호 06에 따라 이루어짐.

6. 검사 중지 결정 및 검사 계속 결정은 검사 중지 또는 계속 시점 전에 검사 대상에게 보내야 함.

7. 검사 중지 기간은 검사 기간에 포함되지 않음.

조 13. 검사를 중지하다

1. 검사 결정자는 다음 사항에서 검사를 중지하거나 일부 검사 내용을 중지하도록 결정함.

가. 검사 내용이 관계 기관에 의해 결론이 내려졌을 때

나. 검사 내용에 대해 국가 기관이 형사 사건을 기소한 결정이 있을 때

다. 금융감독원 총재가 검사 중지를 요구하는 문서가 있을 때

라. 검사 대상이 더 이상 존재하지 않을 때

마. 조 5 점 4 통지규칙에 따라 중복 처리된 경우

2. 검사 중지 결정은 검사 결정자가 서명하여 발행하고, 검사 중지 시작일 전 최소 1일 전에 검사 대상에게 보내야 하며, 다음 최소한의 내용을 포함해야 함.

가. 조 12 점 4 통지규칙 점 4의 내용

나. 검사 중지 사유

다. 검사 중지 시작 시간

검사 중지 결정은 본 통지규칙에 따라 모형번호 07에 따라 이루어짐.

3. 검사 중지 시, 검사단은 검사 과정에서 권한에 따라 적용한 모든 조치를 취소하고, 검사 대상이 제공한 모든 문서와 증거를 반환해야 함.

조 14. 검사 결과 보고 및 검사 결론

1. 검사 종료 후 5일의 근무일 안에 각 검사단 구성원은 검사 결과를 문서로 보고하고, 분담된 검사 내용에 대한 제안 및 건의를 검사단장에게 제출해야 함.

2. 검사단 구성원들로부터 문서 보고를 받은 후 5일의 근무일 안에 검사단장은 검사 결과 보고서와 검사 결론 초안을 함께 관련 검사 문서, 제안 및 건의를 첨부하여 검사 결정자에게 제출해야 함.

3. 검사 결과 보고서와 검사 결론 초안을 받은 후 5일의 근무일 안에 검사 결정자는 검사 결론을 검토하고 서명하여 발행해야 함.

4. 검사 결론 발행 후 5일의 근무일 안에 검사 결론은 다음 대상에게 보내야 함.

가. 검사 대상 및 관련 기관, 단체, 개인에게 검사 결론에 명시된 건의사항을 수행하기 위해

나. 금융감독원 소속 관련 단위에게 검사 결론에 명시된 건의사항을 수행하기 위해 그들이 부여받은 직무와 책임에 따라

5. 검사 결과 보고서와 검사 결론은 최소한 다음 내용을 포함해야 함.

가. 검사 대상

나. 검사 내용

다. 검사 결과

라. 검사 결론 (통화 및 금융에 관한 정책과 법률 준수 여부에 대한 결론; 위반 사항의 성격, 정도, 결과, 원인, 조직 및 개인의 책임 등 구체적으로 명시)

마. 권한에 따라 이미 적용된 처벌 조치 (있을 경우)

바. 검사 결과에 대한 처벌 조치 제안 및 건의

사. 건의사항에 따른 처리 결과 보고 체제 (있을 경우)

검사 결과 보고서와 검사 결론은 본 통지규칙에 따라 모형번호 08 및 모형번호 09에 따라 이루어짐.

절 2
검사 결과 처리 및 검사 후 건의 사항

조 15. 검사 결과 처리 방법

1. 검사 단위는 검사 결과를 통해 발견된 문제점 및 위반사항을 개선하도록 검사 대상에게 권고, 경고, 교정 또는 요구하며, 이행 기한(있을 경우)을 명시한 문서를 작성한다.

2. 검사 단위는 법에 따라 위반 행위를 처리하기 위해 검사 중 발견된 위반사항에 대해 법에 따른 조치를 적용하거나 관련 정부 기관에 이를 권고한다.

3. 검사 단위는 검사 중 발견된 위반사항이 복잡하고 해당 단위의 처리 권한을 초과하는 경우, 관련 단위의 승인을 받아 검사 대상에 대한 감사를 실시하도록 한다.

4. 검사 결정자 또는 검사 단위는 검사 중 범죄 징후가 발견된 경우, 즉시 관련 수사기관에 사건 자료를 제출하여 법에 따라 처리하도록 한다.

5. 법에 따라 다른 조치를 취한다.

조 16. 검사 후 건의사항 이행 추적 및 촉진

1. 검사 단위의 책임자는 검사 결과에서 제기된 건의사항의 이행을 추적하고 촉진하도록 조직한다.

2. 검사 단위의 책임자는 검사 결과에서 제기된 건의사항의 이행 추적 및 촉진 결과를 바탕으로 다음과 같이 결정한다:

가) 검사 결과에서 제기된 건의사항의 이행이 완료된 경우, 이행 추적을 종료하고 관련 서류를 보관한다.

나) 검사 대상이 건의사항을 이행하지 않거나 부족하게 이행한 경우, 법에 따라 필요한 조치를 취한다.

목 3
검사 단위, 검사 결정자, 검사팀장, 검사팀원, 검사 대상의 권리와 의무

조 17. 검사 단위의 권리와 의무

1. 이 통지 제6조에 따라 연간 검사 계획을 작성하고 발포한다.

2. 이 통지에 따라 검사를 수행한다.

3. 검사 결과에서 제기된 건의사항의 이행을 추적하고 촉진한다.

4. 이 통지 및 관련 법률에 따라 다른 권리와 의무를 준수한다.

조 18. 검사 결정자, 검사팀장, 검사팀원의 권리와 의무

1. 검사 결정자의 권리와 의무

가) 검사팀을 구성하고 설립하며, 검사팀장 및 검사팀원을 선정하고 검사 결정을 발포하며, 검사 계획을 승인한다.

나) 검사팀을 지휘하여 검사 결정 및 검사 계획에 따라 검사를 수행하도록 한다.

다) 검사 내용과 관련된 사항에 대해 검사팀장 및 검사팀원에게 보고를 요구한다.

라) 검사 대상에게 보고 및 해명을 요구하여 예정된 결론을 명확히 하기 위해 필요한 경우.

마) 검사 결론을 발포한다.

나) 이 통지 및 관련 법률에 따라 다른 권리와 의무를 준수한다.

2. 검사팀장의 권리와 의무

가) 검사 결정 및 검사 계획에 따라 검사를 수행한다.

나) 검사 계획을 주도적으로 작성하고 검사 결정자에게 승인을 요청하며, 검사팀원들에게 검사 계획을 공유한다.

다) 검사팀원들에게 검사 내용을 분담한다.

라) 검사 내용과 관련된 정보, 서류, 자료 제공 및 해명을 요구한다.

마) 검사 내용과 관련된 정보 수집, 확인, 대조, 확인을 수행한다.

나) 자신의 권한을 초과하는 사항에 대해 검사 결정자에게 보고 및 지시를 요청한다.

다) 검사 결과 및 검사 결론 초안을 검사 결정자에게 보고하며, 보고 및 초안의 정확성, 진실성, 객관성을 책임진다.

라) 검사 결정자가 검사 결론을 발포한 날로부터 15일 이내로 검사 서류를 검사 단위에 이관한다.

마) 이 통지 및 관련 법률에 따라 다른 권리와 의무를 준수한다.

3. 검사팀원의 권리와 의무

가) 검사팀장의 분담에 따라 검사를 수행한다.

나) 검사 내용과 관련된 정보, 서류, 자료 제공 및 해명을 요구한다.

다) 검사 내용과 관련된 정보 수집, 확인, 대조, 확인을 수행한다.

라) 검사 효과성 및 적법성을 보장하기 위한 필요한 조치를 검사팀장에게 제안한다.

마) 검사팀장에게 지시받은 업무의 수행 결과를 보고하며, 보고 내용의 정확성, 진실성, 객관성을 책임진다.

나) 이 통지 및 관련 법률에 따라 다른 권리와 의무를 준수한다.

조 19. 검사 대상의 권리와 의무

1. 검사 대상의 권리

가) 검사 내용과 관련된 해명 의견을 제시할 수 있다.

나) 이 통지 및 관련 법률에 따라 다른 권리를 준수한다.

2. 검사 대상의 의무

가) 검사 단위의 검사 결정을 준수한다.

나) 검사 팀과 회의를 진행하기 위해 적절한 인원을 파견한다.

다) 검사 팀이 검사 과정에서 업무를 수행할 수 있도록 협력하고 조건을 마련한다.

라) 검사 팀의 요구에 따라 관련 정보, 서류, 자료를 신속하게, 충분히, 정확하게 제공하며, 제공한 정보, 서류, 자료의 진실성에 대해 법적 책임을 진다.

마) 검사 결론에서 제기된 건의사항을 신속하게, 충분히 이행하고, 이행 상황을 요구된 기한 내에 보고한다.

나) 검사 예정 내용과 관련된 서류, 정보, 자료를 검사 단위가 요청할 경우 제공하여 검사 결정을 발포하는 근거로 삼는다.

다) 이 통지 및 관련 법률에 따라 다른 의무를 준수한다.

장 III
시행규정

조항 20. 조직 실행 책임

문서실장, 금융감독원장, 은행감리관 및 중앙은행 소속 행정기관의 장, 본 고시에서 정한 감사 대상은 본 고시를 집행하기 위하여 책임을 진다.

조 21. 효력 발생

본 고시는 2024년 2월 8일부터 효력을 발생한다./.