시설투자 건설자금을 정부 재정기관에서 투자개발은행으로 이관하여 공사비를 지급하도록 하는 방법에 관한 지침에 대한 통지사항. 통지사항 번호 17-TC/ĐT

시행규칙

재무부

투자 건설 자금을 예산에서 투자개발은행 시스템으로 이관하여 공사 완료된 단위에 자금을 지급하는 방법에 대한 지침
국가 계획에 따른

1990년 11월 7일 협의부총리회의 제385호 결정에 따라 건설 투자 관리 규정 제232호를 수정 보완한 규정에 근거함

재무부는 예산에서 투자 건설 자금을 재무기관에서 투자개발은행 시스템으로 이관하는 방법을 다음과 같이 지시함

I. 총칙

투자 건설 자금의 지급과 결제를 통일적으로 투자개발은행 시스템으로 집중하고, 공사 완료 단위에 대한 투자 건설 자금의 결제 단계를 통일적으로 관리함

중앙 및 지방 재무기관이 국가 계획 목표에 따른 각 부처와 지방의 공사 완료 단위에 대한 투자 계획 실현 상황, 공사 진행 상황, 그리고 결제 단위에 대한 투자 건설 자금 지급 상황을 실시간으로 파악할 수 있도록 함

국가 연간 계획에 포함된 각 부처와 중앙 관리 공사에 대한 투자 건설 자금은 중앙 재무부가 투자개발은행 중앙 본부로 이관하며, 지방 관리 공사에 대한 투자 건설 자금은 지방 재무소가 해당 지방 투자개발은행으로 이관하여 투자개발은행이 공사 완료 단위에 대한 투자 건설 자금을 지급하도록 함

재무기관(중앙 재무부, 지방 재무소)은 투자개발은행 시스템으로 투자 건설 자금을 이관하는 원칙은 다음과 같음

국가 투자 건설 계획의 진행 상황에 따라 투자 건설 자금을 이관함. 각각의 이관은 중앙 재무부가 각 부처별 총 금액과 공사 목록(중앙 관리 공사에 대해)을 이관하며, 지방 재무소는 각 공사별로 이관함(지방 관리 공사에 대해)

투자개발은행 중앙 본부와 중앙 재무부, 그리고 각 지방 투자개발은행과 지방 재무소 간의 자금 지급 계획 등록을 기반으로 재무기관은 예산 자금의 가능성을 고려하여 각각의 이관을 수행함

II. 내용

국가 계획에 포함된 공사에 대한 투자 건설 자금은 예산에서 투자개발은행으로 이관되어 공사 완료 단위에 대한 제품 지급을 위해 사용되며, 다음 항목을 포함함

설비 구매 자금(국내외 설비)

건설 자재 자금

기본 지식 자금

투자 준비 자금.

설계 계획 자금

국가 투자 건설 계획에 따른 투자 건설 자금(예산 지원 부분)을 투자개발은행 시스템으로 이관하기 위한 근거는 다음과 같은 문서들임

각 부처, 지방 및 공사에 대한 국가 연간 투자 건설 계획은 관련 권한 기관의 승인을 받음

재무기관이 통보한 자금 지급 계획

각 공사에 대한 분기별 자금 이관 계획(모델 1A KH/ĐT)은 주 관리 기관이 작성하여 마지막 달의 25일까지 재무기관에 보고함

(중앙 관리 공사는 주 관리 부처가 재무부에 보고, 지방 관리 공사는 주 관리 기관이 재무소에 보고)

투자 건설 계획의 월별 실현 상황 보고서

예산 계획에 따라 15일마다 재무기관은 투자개발은행으로 투자 건설 자금을 이관하고, 이를 주 관리 기관(중앙 관리 공사에 대해) 또는 주 관리 기관(지방 관리 공사에 대해)에게 통보함

재무기관이 위와 같이 각각의 이관에서 통보한 자금 금액을 기준으로, 주 관리 기관(중앙 관리 공사에 대해) 또는 주 관리 기관(지방 관리 공사에 대해)은 재무기관과 투자개발은행과 협의하여 각 공사에 대한 자금 배치를 확보해야 하며, 이는 국가 계획 목표에 따른 중요 공사에 우선적으로 적용되어야 함

투자개발은행은 재무기관으로부터 이관받은 자금을 기반으로 공사 완료 단위에 대한 제품 지급을 위한 자금 배치 절차를 수행함

II. 책임

주 관리 기관은 국가 계획에 따른 투자 건설 진행 상황을 지도하고, 투자개발은행의 자금 지급 상황을 정기적으로 매월 5일까지 재무기관에 보고해야 함(중앙 관리 공사는 주 관리 부처가 재무부에 보고, 지방 관리 공사는 주 관리 기관이 재무소에 직접 보고) 표 1B-BC/ĐT에 따름

계획 연도가 종료되면 주 관리 기관은 그 연도 동안 투자 건설 자금 사용 상황을 결산해야 함

중앙 관리 공사는 주 관리 기관이 투자개발은행 기관에 결산서를 제출하며, 주 관리 부처는 각 공사에 대한 투자 건설 자금 사용 상황을 검토하고, 소속 단위의 결산서를 재무부와 투자개발은행 중앙 본부에 제출해야 함

지방 관리 공사는 주 관리 기관이 재무소와 투자개발은행 기관에 결산서를 제출하며, 재무소는 각 공사에 대한 투자 건설 자금 사용 상황을 검토하고, 소속 단위의 결산서를 재무부에 제출해야 함

투자개발은행 중앙 본부와 지방 기관은 재무기관으로부터 이관받은 국가 예산 투자 건설 자금을 국가 계획에 포함된 공사에 대한 자금 지급을 위해 사용하도록 책임을 지고 있음

투자개발은행은 재무부가 자금을 이관한 공사에 대한 자금을 조정할 수 있는 권한이 있으며, 공사의 양이 없거나 지급청구를 위한 절차가 완비되지 않은 경우, 지급청구 조건을 충족하는 다른 공사에 투자개발은행이 받은 예산 범위 내에서 자금을 이관할 수 있으며, 이를 즉시 재무부와 투자 주관 기관에 통보한다.

투자개발은행은 매월, 분기별로 각 공사별로 투자 건설 자금 지급 상황을 재무기관에 다음 달 10일까지 보고해야 하며(모델 2B-BC/ĐT), 중앙 투자개발은행은 재무부에 보고하고, 지방 투자개발은행은 해당 도시 재무국에 보고한다.

재무국은 매월, 분기별로 관리하는 지역 공사의 투자 계획 및 건설 완료된 양에 대한 지급 자금 상황을 집계하고, 이를 재무부에 보고해야 한다(모델 1B-BC/ĐT).

계획 연도가 종료된 후, 최대한으로 다음 해 3월 31일까지, 투자개발은행은 각 부서별로 공사별로 받은 자금과 사용한 자금 상황을 재무기관에 결산해야 한다(중앙 투자개발은행은 재무부와 결산하고, 지방 투자개발은행은 해당 도시 재무국과 결산한다).

재무기관(중앙 공사는 재무부, 지방 공사는 지방 재무국)은 계획 진행 상황과 예산 가능성을 고려하여 투자개발은행에 건설 완료된 양에 대한 지급 자금을 적시에 이관해야 한다. 자금 이관 과정에서 투자 주관 단위가 계획에 맞지 않게 자금을 사용하거나 설계, 예산 승인된 양에 따르지 않고 국가 투자 건설 자금 관리 제도를 위반하는 경우, 재무기관은 해당 공사에 대한 자금 이관을 중단할 수 있고, 이를 은행과 투자 주관 기관에 통보한다.

재무기관은 매년 투자개발은행의 예산 수령 및 사용 상황에 대해 결산을 검토해야 한다(중앙 투자개발은행은 재무부가 검토하고, 지방 투자개발은행은 해당 도시 재무국이 검토한다). 검토 후, 재무부는 중앙은행과 국세청에 통보한다.

본 고시는 1991년 4월 1일부터 효력이 발생한다. 각 부처, 산업, 지방은 소속 단위에게 이행을 지시하고, 이행 과정에서 문제가 발생하면 즉시 재무부에 보고하여 해결 방안을 마련하도록 한다.

분기 …년도 … 자금 이전 계획

재무부에 드림

(또는 지방 재무국)

199...년 ...월 25일

(서명 및 본명 기재)

은행 승인 문서 양식