시행규칙 제 178/NH-TT 은 외국 은행 지점 및 합자 은행의 국내 활동에 대한 규제를 이행하기 위한 지침을 제공한다.

시행규칙

베트남 국유은행

외국 은행 지점 및 합자 은행의 국내 활동에 대한 비용 지출 지침

외국 은행 지점, 합자 은행이 베트남에서 운영하는 것에 관한

정부 총리가 1991년 6월 15일 제189-HĐBT 호 "외국 은행 지점 및 합자 은행의 국내 활동에 대한 규정"을 발령함에 따라 국영 은행은 다음과 같이 추가 지침을 제공한다.

4.2. 按照本通则规定的程序、手续和期限进行登记和提供抵押、保证信息；

1. 본 통칙에서 다음 용어는 다음과 같이 해석된다.

1.1. "원국 은행"은 원국 법률에 따라 설립된 외국 은행으로, 베트남에서 지점을 운영한다.

1.2. "외국 은행 지점"은 베트남에서 운영을 허가받은 원국 은행의 일부분이다.

1.3. "부속 지점"은 베트남에서 운영되는 외국 은행 지점의 일부분이다.

1.4. "합자 은행"은 베트남 은행(한 개 이상의 은행)과 외국 은행(한 개 이상의 은행)이 합자 계약을 기초로 출자하여 베트남에 본사를 두고 설립된 은행이다.

1.5. "합자 은행 지점"은 베트남에서 운영되는 합자 은행의 일부분이다.

1.6. "투입 자본"은 원국 은행 지점이 베트남에서 운영하기 위해 원국 은행으로부터 받은 자본이다.

1.7. "기본 자본"은 합자 은행의 베트남 은행 측과 외국 은행 측이 합자 은행 조례에 따라 출자한 자본이다.

2. 외국 은행 지점은 국영 은행의 승인을 받아 베트남에서 부속 지점을 운영할 수 있다.

외국 은행 지점과 그 부속 지점은 각각 독립 법적 인격을 가진다.

3. 합자 은행은 국영 은행의 승인을 받아 베트남 내외에서 지점을 운영할 수 있다. 합자 은행과 그 지점은 각각 독립 법적 인격을 가진다.

II. 신청 절차 및 서류

원칙 승인 증명서 및 영업 허가증

1. 원칙 승인 증명서를 신청하기 위한 서류는 다음과 같다.

1.1. 원칙 승인 신청서 (부록 1 및 2 참조).

1.2. 신청서와 함께 제출해야 하는 서류는 다음과 같다.

a) 원국 은행의 영업 허가증

b) 원국 은행의 현재 조례

c) 원국 법률에 따른 권한 있는 기관의 확인서로서 원국 은행이 베트남에서 지점을 설립하거나 합자 은행을 설립하도록 허가받았음을 증명하는 서류

d) 원국 법률에 따른 권한 있는 기관의 확인서로서 원국 은행의 현재 기본 자본 및 출자 자본을 증명하는 서류

e) 원국 은행의 최근 3년간 재산 목록, 손익 계산서 및 운영 상황 보고서

g) 베트남에서의 운영 계획, 특히 초기 3년 동안의 운영 계획

h) 원국 은행의 설립 및 발전 과정을 간략히 설명한 서류로서 중앙 은행 또는 재정부가 확인한 서류

i) 원국 은행과 베트남 은행 및 경제 조직 간의 협력 과정을 간략히 설명한 서류

k) 합자 은행 설립 시, 위 서류 외에도 합자 측은 베트남 은행과 외국 은행 참여자 사이의 합자 계약 초안을 국영 은행에 제출해야 한다.

l) 국영 은행이 요구하는 다른 서류

1.3. 국영 은행은 서류를 모두 제출한 날로부터 3개월 이내에 외국 은행 지점 및 합자 은행의 베트남 내 설립 원칙 승인 여부를 검토한다 (부록 3 참조). 승인이 거부될 경우, 국영 은행은 신청 은행에 거부 사유를 통보한다.

1.4. 원칙 승인 증명서는 발급일로부터 12개월 동안 유효하다. 이 기간 내에 외국 은행이나 합자 은행 참여자는 국영 은행에 영업 허가증을 발급받기 위한 필요한 서류를 제출해야 한다. 이 기간이 지나면 원칙 승인 증명서는 효력을 잃는다.

2. 영업 허가증을 신청하기 위한 서류는 다음과 같다.

2.1. 베트남 내 외국 은행 지점의 영업 허가증 신청서 (부록 4)는 이사회 의장이 서명한다.

2.2. 합자 은행의 영업 허가증 신청서 (부록 5)는 합자 참여자 각각의 위임자가 공동으로 서명한다.

2.3. 서명한 문서의 위임 서류

2.4. 영업 허가증 신청서와 함께 제출해야 하는 서류는 다음과 같다.

a) 외국 은행 지점 및 합자 은행에서 근무하는 외국인 및 베트남인 직원 명단 (부록 6)

b) 외국 은행 지점의 지점장, 합자 은행의 이사회 및 경영진의 간략한 경력 (부록 7)

c) 지점장, 이사회 및 합자 은행의 경영진을 임명하는 법적 문서

d) 국영 은행이 요구하는 기타 서류

2.5. 합자 은행의 경우, 위 서류 외에도 합자 측은 국영 은행에 다음과 같은 서류를 제출해야 한다.

2.5.1. 합자 계약서 본문은 다음과 같은 주요 내용을 포함한다.

a) 합자 참여자 각각의 대표자의 이름, 주소, 국적

b) 합자 은행의 이름

c) 본사 위치

d) 운영 기간

e) 기본 자본: 각 참여자의 출자 비율, 외화, 베트남돈, 현물 출자(있을 경우), 출자 계획

g) 이사회 구성원 수 및 각 참여자의 직원 수, 직원 비율

h) 재무 원칙: 회계, 기금 설정 및 사용

i) 각 참여자에게 배분되는 이익 및 손실 비율

k) 합동 계약의 이행으로 발생한 분쟁 해결 절차, 해산 절차

l) 분쟁 발생 시 적용되는 중재 기관 및 법률

m) 각 참여자의 계약 이행에 대한 책임

n) 합동 계약 수정 및 보완 조건

o) 합자 계약의 효력 발생 조건

2.5.2. 합자 은행의 조례 초안

2.6. 국영 은행은 위 II 항 2 절에서 언급된 모든 서류를 제출한 날로부터 3개월 이내에 외국 은행 지점 및 합자 은행의 영업 허가증 발급 여부를 검토한다.

은행이 활동 허가를 발급하지 않을 경우, 은행은 은행이 신청한 내용을 알리기 위해 통보한다.

3. 제II목 점 1 및 2에서 언급된 문서는 영어, 프랑스어, 러시아어 중 하나로 작성된 원본 1부와 베트남어로 작성된 복사본 1부로 구성된다. 외국어로 작성된 원문의 복사는 해당 국가 공증기관의 확인을 받아야 하며, 베트남어로 번역된 문서는 베트남 공증기관의 확인을 받아야 한다.

4. 이미 발급된 허가서의 내용을 변경하거나 추가하려는 경우, 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 금융감독원의 서면 승인을 요청해야 한다.

5. 다음 사항 중 변경이 발생한 날로부터 15일 이내에 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 금융감독원에 서면으로 통보해야 한다.

5.1. 외국 은행 지점의 대표이사 임명 또는 해임;

5.2. 원 은행의 설립조례의 변경 또는 추가;

5.3. 원 은행의 이사회 및 경영진의 인적사항 변경;

5.4. 원 은행의 주소 변경.

III. 영업 개시 절차

1. 영업허가 수수료:

영업 허가를 받은 날로부터 15일 이내에 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 본점이 위치한 금융감독원에 등록금 0.2%(두 천분의 일)를 미국 달러 또는 자유 변환 외화로 납부해야 한다. 이 금액은 외국 은행 지점의 허가 자본 또는 합자 은행의 출자금에서 공제되지 않으며 반환되지 않는다.

이 등록금은 외국 은행 지점의 허가 자본 또는 합자 은행의 출자금에서 공제되지 않고 반환되지 않는다.

2. 외국 은행 지점의 허가 자본과 합자 은행의 출자금에 관하여:

2.1. 영업 허가를 받은 날로부터 6개월 이내 또는 영업 개시 전 15일 이내에 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 외화로 된 임시 계좌를 금융감독원에 개설하고 허가 자본 또는 출자금을 외화로 모두 이체해야 한다.

임시 계좌의 잔액은 영업 개시일까지 이자 없이 보관된다.

2.2. 합자 은행의 출자금이 베트남 동으로 이루어진 경우, 금융감독원의 허가를 받으면 베트남 동으로 된 임시 계좌를 금융감독원에 개설할 수 있다.

임시 계좌의 잔액은 영업 개시일까지 이자 없이 보관된다.

2.3. 허가 자본 또는 출자금 중 물품으로 이루어진 부분이 있는 경우, 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 금융감독원에 물품 소유권과 가치를 증명하는 적법한 서류를 제출해야 한다.

2.4. 영업 개시 후, 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 임시 계좌(외화와 베트남 동)에서 금융감독원, 베트남 상업 은행 또는 외국 은행의 운영 계좌로 허가 자본 또는 출자금을 이체할 수 있다.

외국 은행 지점의 허가 자본과 합자 은행의 출자금은 항상 외국 은행 지점과 합자 은행의 운영 계좌에 완전히 표시되어야 한다.

3. 영업 개시:

3.1. 금융감독원으로부터 영업 허가를 받은 날로부터 6개월 이내에 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 사업 등록, 영업 개시일 등록 및 영업 개시 절차를 완료해야 한다.

3.2. 특별한 경우 영업 개시를 미룰 수 없는 경우, 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 금융감독원에 영업 개시일 연장을 요청할 수 있다.

규정 기간이 만료되면 영업 개시가 이루어지지 않은 경우, 금융감독원은 이미 발급된 허가를 회수하고 임시 보관된 자본(있을 경우)을 반환하며, 절차 비용을 공제한 후 처리한다.

3.3. 영업 개시 전 최소 30일 전에 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 베트남어로 된 일간지 5회 연속 게재해야 한다(중앙 일간지와 본점이 위치한 도시의 일간지 각 1회 이상 포함). 게재 내용은 다음과 같다:

a) 외국 은행 지점의 정식 명칭 및 약칭, 원 은행의 명칭, 또는 합자 은행의 정식 명칭 및 약칭, 합자 은행 참여 은행들의 명칭;

c) 허가 자본 또는 출자금;

d) 영업 내용;

e) 영업 기간;

g) 지점 대표이사, 합자 은행 이사회 의장 및 합자 은행 대표이사의 이름 및 국적;

h) 금융감독원이 발급한 영업 허가 번호 및 날짜;

i) 사업 등록증 번호 및 날짜, 발급 기관 명칭;

k) 필요한 다른 특징;

l) 영업 개시일.

3.4. 외국 은행 지점 또는 합자 은행은 사업 등록증을 발급받은 날부터 법적 인격을 가지며, 공식 영업 개시일부터 자신의 명칭을 사용할 수 있다.

외국 은행 지점 또는 합자 은행의 영업 기간은 영업 개시일부터 시작한다.

4. 외국 은행 지점의 지점 및 합자 은행의 지점 개설에 관한 사항:

4.1. 개설을 검토하기 위한 조건:

a) 영업 개시일로부터 최소 36개월 동안 운영한 경우.

특별한 경우, 은행 서비스의 필요성으로 인해 금융감독원 총재는 외국 은행 지점의 지점 및 합자 은행의 지점을 규정된 시간보다 빨리 개설하도록 검토할 수 있다.

b) 제47조 은행법령, 신용협동조합법 및 금융회사법에 따른 제재를 받지 않은 경우.

c) 베트남의 관련 법률을 위반하지 않은 경우.

4.2. 외국 은행 지점이 지점을 개설하고 합자 은행이 지점을 신청하기 위한 절차와 필요한 서류는 금융감독원이 별도로 문서로 안내한다.

IV. 영업 내용 및 규모

1. 활동 범위 및 내용:

1.1 외국 은행 지점 및 합자 은행의 베트남 내 영업 범위와 내용은 금융감독원이 발급한 영업 허가서에 규정되어 있다.

1.2. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청이 발급한 영업 허가에 명시된 외화와 베트남 동으로만 업무를 수행할 수 있다.

1.3. 운영 과정에서 영업 범위와 내용을 확대하려는 경우, 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청에 신청하여 승인을 받을 수 있다.

1.4. 베트남 동 자금을 필요로 하는 경우, 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청의 허가를 받아 외화를 은행 관리청, 상업 은행 또는 국내 환매 시장에 판매할 수 있다.

또한, 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청이 발급한 영업 허가에 명시된 범위와 정도 내에서 베트남 동 자금을 조달할 수 있다.

1.5. 외국 은행 지점 및 합자 은행의 베트남 동 자금 조달 비율은 은행 관리청이 발급한 영업 허가에 명시되어 있다.

2. 계좌 개설:

2.1. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청, 베트남 상업 은행 또는 외국 은행에서 거래 계좌를 개설할 수 있다.

2.2. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청에 예치금 계좌를 개설하고, 은행 관리청 총재가 각 기간별로 정한 최소 예치금 비율을 유지해야 한다.

2.3. 외국 은행 지점 및 합자 은행의 한 고객에 대한 총 대출 잔액은 발급된 자본(또는 출자금)과 예비금의 10%를 초과하지 않아야 한다.

가장 큰 10개 고객에 대한 총 대출 잔액은 외국 은행 지점 또는 합자 은행의 총 대출 잔액의 30%를 초과하지 않아야 한다.

3. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청 법령, 은행법, 신용협동조합법, 금융회사법 및 은행 관리청 총재가 제정한 다른 규정을 준수해야 한다.

V. 재무, 회계 및 보고 체제

1 항. 회계 연도:

1.1. 외국 은행 지점 및 합자 은행의 사업 연도는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지이다.

1.2. 첫 사업 연도는 개업일로부터 해당 연도 12월 31일까지이다.

1.3. 원 은행의 재무 보고서를 작성하기 위해 외국 은행 지점 및 합자 은행은 원 은행의 사업 연도를 사용할 수 있다.

2. 회계:

2.1. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 현재 베트남의 회계 및 통계 법령에 따라 회계 처리를 수행하고, 은행 관리청이 제정한 현재의 계정 체계를 적용해야 한다.

2.2. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 베트남 동으로 회계 처리를 수행한다. 외화로 회계 처리를 하려면 은행 관리청의 허가가 필요하다.

3. 보고:

3.1. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 은행 관리청 및 재무부 세무기관에 다음의 정기 보고서를 제출해야 한다:

3.1.1. 매월 보고서는 해당 달의 15일 이내에 제출되며, 다음 내용을 포함한다:

a) 회계 장부표.

b) 통계 보고서 (은행 관리청이 비국영 금융기관을 위한 통계 제도와 표식을 정한 것에 따른다).

3.1.2. 분기 보고서는 해당 분기의 첫 달 말일 이내에 제출되며, 다음 내용을 포함한다:

a) 3.1.1항에서 언급된 보고서.

b) 해당 분기의 운영 상황 보고서 (연간 사업 연도의 마지막 분기를 제외한다).

3.1.3. 연간 보고서는 사업 연도 종료 후 6개월 이내에 제출되며, 다음 내용을 포함한다:

a) 자산 종합표.

b) 이익 손실 및 이익 배분표.

c) 연간 운영 상황 보고서.

3.2. 베트남에 위치한 외국 은행 지점 및 합자 은행의 자산 종합표 및 이익 손실표는 회계 감사인이 검토 확인해야 한다.

회계 감사인은 은행 관리청의 인정을 받아야 한다.

33 ||| 3.3. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 사업 연도 종료 후 6개월 이내에 원 은행의 연간 보고서를 은행 관리청에 제출해야 한다:

a) 자산 종합표.

이자이익표;

b) 이익 손실표.

c) 해당 사업 연도의 운영 상황 보고서.

3.5. 매월, 분기 및 연간 보고서는 한 가지는 베트남어로, 다른 하나는 영어, 프랑스어 또는 러시아어 중 하나로 작성되어 은행 관리청에 제출된다.

4.1. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 베트남 법률에 따라 모든 재무 의무와 세금을 적시에 완수해야 한다.

4.2. 사업 연도 결산 후 베트남 법률에 따른 재무 의무를 완수하고 은행법, 신용협동조합법 및 금융회사법에 따른 예비금을 충당한 후, 외국 은행 지점 및 합자 은행은 베트남 외국인 투자법 제33조 및 1991년 2월 6일 협의부총리 제28호 명령 제73조에 따라 이익을 본국으로 송금할 수 있다.

4.3. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 운영 종료 또는 해체 시 발급 자본 및 출자금을 본국으로 송금하는 것은 1991년 2월 6일 협의부총리 제28호 명령 제85조 제2항에 따라 이루어져야 한다.

VI. 기타 규정

1. 외국 은행 지점 및 합자 은행은 다음 사유로 영업 허가가 취소될 수 있다:

1.1. 영업 허가 발급일로부터 6개월 후 또는 은행 관리청이 허가한 연장 기간이 만료된 후에도 개업하거나 영업 허가에 명시된 개업 절차를 완수하지 않은 경우.

1.2. 영업 허가에 명시된 범위와 내용을 벗어난 영업 활동을 수행한 경우.

1.3. 은행 관리청 법령, 은행법, 신용협동조합법, 금융회사법 및 베트남 현행 법률을 위반한 경우.

1.4. 자의적으로 분리하거나 합병 또는 해체한다.

1.5. 정당한 이유 없이 사전에 고객에게 통보하지 않고 거래를 중단하여 고객에게 영향을 미친다.

1.6. 사업등록증이 회수된다.

1.7. 외국은행 지점의 본국 은행이 파산선고를 받는다.

1.8. 금융기관이 발급한 영업허가를 양도한다.

1.9. 허가기간 내에서 영업을 정지한다.

2. 이 법령이 발효된 날로부터 6개월 이내에 1991년 6월 15일 이전에 허가를 받아 운영 중인 외국은행 지점 및 합자은행은 다음 절차를 완료하여 금융기관으로부터 새로운 영업허가를 받아야 한다.

2.1. 이 법령 제II장 제2항에 따라 금융기관에 제출할 추가 서류를 보완하여 제출한다.

2.2. 발행 자본과 현재 자본금 현황을 보고하며, 규정 제4조에 따른 충분한 자본을 확보하였음을 증명한다.

2.3. 설립일부터 보고일까지의 재무제표, 통계보고서 및 운영현황을 금융기관에 제출한다(이 법령 제V장 제3항 참조).

2.4. 이 법령 제III장 제1항에 따라 발행 자본 또는 자본금의 0.2%(두 천분의 일)에 해당하는 수수료를 금융기관에 납부하되, 이전에 납부하지 않았거나 부족한 경우 이를 보충한다.

3. 본 통지는 서명 날짜부터 효력이 발생한다.

4. 이 지침을 개정하거나 보완하는 것은 금융기관 총재의 결정에 따른다./.