시행규칙 제 18/2021/TT-NHNN 은 금융기관 및 외국은행 지점 간의 양도금융수단 재할인 활동에 관한 규정을 정함

시행규칙

금융투자상품 간 재할인 거래에 관한

금융기관 및 외국은행 지점의 활동에 대한 규정

2010년 6월 16일 제정된 금융기관법과 2017년 11월 20일 제정된 금융기관법 일부 개정법을 근거로 함;

2010년 6월 16일 금융기관법과 2017년 11월 20일 금융기관법 일부 조항 개정 법률에 근거함

금융투자상품에 관한 법률 2005년 11월 29일 제정을 근거로

베트남 중앙은행 총재는 베트남 중앙은행 총재가 2013년 12월 26일에 제정한 시행규칙 제32/2013/TT-NHNN을 수정하고 베트남 영토 내 외환 사용 제한 규정의 시행을 위한 지침을 보완하는 통지 제03/2019/TT-NHNN을 발부함.”

금융정책국 국장의 제안에 따라;

베트남 국영은행 총재는 금융기관 및 외국은행 지점 간 재할인 금융투자상품 거래에 관한 규정을 통지한다.

조 1. 적용범위

본 통지는 금융기관 및 외국은행 지점 간 재할인 금융투자상품 거래에 관한 규정을 정한다.

조 2. 적용대상

본 통지는 재할인 금융투자상품을 하는 당사자(이하 "재할인 당사자"라 한다)와 재할인을 받는 당사자(이하 "재할인을 받는 당사자"라 한다)를 포함하며, 상업은행, 농협은행, 외국은행 지점, 금융회사를 포함한다.

조 3. 재할인 금융투자상품의 원칙

1. 금융기관 및 외국은행 지점은 베트남 국영은행(이하 "국영은행"이라 한다)으로부터 발급받은 영업허가증에 재할인 금융투자상품 거래 내용이 포함되어 있을 경우 재할인 금융투자상품 거래를 할 수 있다.

2. 금융기관 및 외국은행 지점은 본 통지에서 정한 바에 따라 재할인 금융투자상품 거래를 하고, 금융기관에 관한 법률, 금융투자상품에 관한 법률 및 관련 법령의 규정에 부합해야 한다. 재할인 금융투자상품 거래가 외국 요소를 포함하는 경우, 각 당사자는 본 통지, 금융기관에 관한 법률, 국제 조약 적용에 관한 규정, 국제 상거래 관행 적용에 관한 규정, 금융투자상품에 관한 법률에서 정한 외국 요소를 포함하는 금융투자상품 거래에 관한 규정 및 민사 관계에 관한 법률의 외국 요소를 포함하는 규정에 따라야 한다.

3. 금융기관 및 외국은행 지점은 각 금융기관 및 외국은행 지점의 허용된 외환 활동 범위 내에서 재할인 금융투자상품 거래를 외화로 수행한다.

조 4. 재할인 대상 이동수단

1. 재할인이 가능한 이동수단은 다음 각 호에 해당하는 경우이다.

가) 은행법에 따라 금융기관 또는 외국은행 지점이 고객에게 할인을 실시하였음.

나) 재할인 당사자의 합법적인 소유이며, 법률에 따라 거래가 허용되며, 분쟁이 없고 다른 의무를 담보하기 위해 사용되지 않은 상태임.

다) 만기가 도래하지 않음.

라) 원본 그대로이며, 수정 또는 삭제되지 않았음.

2. 재할인 당사자는 재할인 대상 이동수단의 재할인 가능성을 입증하기 위해 재할인 당사자로부터 정보 및 증빙 자료를 요구할 수 있다. 재할인 당사자는 재할인 당사자의 요청에 따라 이동수단에 대한 정보 및 증빙 자료를 제공하고, 그러한 정보 및 자료의 정확성과 완전성에 대해 책임을 진다.

조 5. 재할인 방식

금융기관 또는 외국은행 지점은 다음 각 호의 재할인 방식 중 하나를 협의하여 선택한다.

1. 만기 있는 이동수단 매입은 재할인 당사자가 만기가 도래하지 않은 이동수단을 재할인 당사자로부터 매입하고 이전받는 것을 의미하며, 재할인 당사자는 재할인 협정에서 정한 기간 후에 이동수단을 재매입할 것을 약속한다.

2. 추심권 보유 이동수단 매입은 재할인 당사자가 만기가 도래하지 않은 이동수단을 재할인 당사자로부터 매입하고 이전받는 것을 의미하며, 재할인 당사자는 재할인 당사자가 이동수단의 지급인으로부터 충분한 금액을 받지 못한 경우에 재할인 당사자에게 부족한 금액을 지급할 책임이 있다.

조 6. 재할인 통화

1. 베트남 동으로 지급되는 이동수단에 대해서는 금융기관 또는 외국은행 지점은 베트남 동으로 재할인을 실시한다.

2. 외화로 지급되는 이동수단에 대해서는 다음과 같다.

가) 금융기관 또는 외국은행 지점은 이동수단에 표시된 외화 또는 협의에 따라 베트남 동으로 재할인을 실시한다. 베트남 동으로 재할인하는 경우, 각 당사자는 은행법에 따른 환율 규정에 맞게 적용될 환율을 협의한다.

나) 만기 있는 이동수단 매입 방식으로 이동수단을 재할인하는 경우, 금융기관 또는 외국은행 지점은 이동수단을 매입할 때와 동일한 통화로 이동수단을 재매입한다.

조 7. 재할인 기간

1. 재할인 기간은 재할인 당사자가 이동수단을 재할인 받은 날로부터 재할인 당사자가 이동수단을 재매입하거나 이동수단에 표시된 금액 전액을 지급해야 하는 날까지의 기간을 의미하며, 공휴일도 포함된다.

2. 재할인 당사자와 재할인 당사자는 재할인 기간을 12개월 미만으로 협의하며, 재할인 당사자가 고객으로부터 이동수단을 할인받았을 경우(만기 있는 이동수단 매입 방식)는 재할인 당사자가 고객에게 이동수단을 재판매해야 하는 날 또는 재할인 당사자가 고객으로부터 이동수단을 할인받았을 경우(추심권 보유 이동수단 매입 방식)는 이동수단에 표시된 금액 전액의 만기가 도래하는 날까지로 제한한다.

조 8. 재할인 가격, 이전 가능 도구 구매 가격, 재할인 이자율

1. 이전 가능 도구 재할인 가격은 재할인자가 이전 가능 도구를 재할인할 때 이전 가능 도구 제공자에게 지급해야 하는 금액이다.

2. 이전 가능 도구 구매 가격은 재할인자가 이전 가능 도구를 재할인한 후 일정 기간이 경과하여 이전 가능 도구를 다시 구매할 때 이전 가능 도구 제공자가 재할인자에게 지급해야 하는 금액이다.

3. 금융기관 및 외국 은행 지점은 이전 가능 도구 재할인 가격, 이전 가능 도구 구매 가격, 이전 가능 도구 재할인 이자율, 재할인된 금액에 대한 연체 이자율 및 이전 가능 도구 재할인 관련 합법적인 비용 등에 대해 법률 규정에 따라 협의해야 한다.

조 9. 재할인 협정

1. 금융기관 간 또는 외국 은행 지점 간의 이전 가능 도구 재할인 협정은 법률 규정에 따른 형식으로 작성되어야 하며 최소한 다음 내용을 포함해야 한다.

a) 재할인자와 이전 가능 도구 제공자의 정보

b) 재할인되는 이전 가능 도구의 정보

c) 재할인 방식

d) 재할인 통화

đ) 이전 가능 도구 재할인 가격, 결제일, 결제 방법

e) 재할인 기간

g) 재할인 이자율

h) 각 당사자의 권리와 의무

i) 위반 처리

2. 이전 가능 도구를 일정 기간 동안 구매하는 방식으로 재할인하는 경우, 제1항에서 규정한 내용 외에도 협정에는 이전 가능 도구를 다시 구매하기로 한 약속, 이전 가능 도구 구매 가격에 대한 내용이 포함되어야 한다.

3. 이전 가능 도구를 구매하면서 반환 권리를 보유하는 방식으로 재할인하는 경우, 제1항에서 규정한 내용 외에도 협정에는 재할인자가 이전 가능 도구를 완전히 받지 못했을 때 이전 가능 도구 제공자가 재할인자에게 결제해야 하는 잔여 금액에 대한 책임에 관한 내용이 포함되어야 한다.

4. 제1항, 제2항, 제3항에서 규정한 내용 외에도 금융기관 및 외국 은행 지점은 이 통지 및 법률 규정에 따라 다른 내용을 협의할 수 있다.

조 10. 이전 가능 도구 양도

1. 재할인자가 이전 가능 도구 재할인을 승인하면 이전 가능 도구 제공자는 법률 규정에 따라 이전 가능 도구를 재할인자에게 양도하는 절차를 진행해야 한다.

2. 일정 기간 동안 이전 가능 도구를 구매하는 방식으로 재할인하는 경우, 이전 가능 도구 제공자가 이전 가능 도구를 다시 구매하기로 한 약속을 완료하면 재할인자는 법률 규정에 따라 이전 가능 도구를 이전 가능 도구 제공자에게 양도하는 절차를 진행해야 한다.

조 11. 이전 가능 도구 재할인 활동 내부 규정

1. 이 통지, 금융기관 법, 이전 가능 도구 법 및 관련 법률 규정을 근거로 금융기관 및 외국 은행 지점은 재할인 활동에 대한 내부 규정을 제정해야 한다. 이 규정은 금융기관 및 외국 은행 지점의 관리 모델, 특징, 사업 조건 등을 고려하여 안전성을 보장해야 한다.

2. 내부 규정은 재할인 활동을 수행하는 각 부서 및 개인의 책임을 명확하게 규정해야 한다.

3. 내부 규정은 최소한 재할인 업무 절차, 재할인 활동 관련 리스크 관리, 이전 가능 도구 제공자 및 재할인되는 이전 가능 도구의 평가에 대한 내용을 포함해야 한다.

조 12. 회계 처리 및 통계 보고

금융기관과 외국 은행 지점은 재할인 이동수단 거래 활동에 대한 회계 처리 및 통계 보고를 현재 법률에서 정한 중앙은행의 회계 처리 제도와 통계 보고 제도에 따라 시행한다.

조 제13조. 각 단위의 책임

1. 통화정책과

이 제도와 관련된 발생 문제를 해결하기 위한 단위들과의 협력 주체.

2. 재무회계과

이 지침을 시행하면서 발생하는 회계 처리 문제를 해결하기 위한 단위들과의 협력 주체.

3. 거래소

금융기관과 외국 은행 지점 간의 재할인 이동수단 거래 활동 상황을 중앙은행의 통계 보고 제도에 따라 추적하고 정보를 종합한다.

중앙은행 지방 지점 및 은행 감독 기관

이 지침의 준수 여부를 감사하고 위반 사항을 권한 내에서 처리한다.

조기 시행

1. 본 통고는 2022년 1월 7일부터 효력을 발생한다.

2. 중앙사무소장, 통화정책과 과장 및 중앙은행 소속 단위 책임자; 금융기관과 외국 은행 지점은 이 지침의 조직적 실행에 대해 책임을 진다./.