시행규칙 제 18-TC/TCÐN은 정부의 외국 차입금 관리 및 사용에 관한 지침을 제공한다.

재무부 ********	사회주의 공화국 베트남 독립 - 자유 - 행복 ********
번호: 18-TC/TCĐN	하노이, 1994년 3월 5일

 

시행규칙

||| 1994년 3월 5일 재무부 통고 제18-TC/TCĐN 호 외국 차입금 관리 및 사용에 관한 지침

정부의 외국 차입은 정부가 외국과의 채무 이행 의무를 부담하고 있는 차입 또는 정부가 기업에게 위임하여 차입한 금액으로, 재무부 또는 중앙은행이 보증하는 경우를 포함한다.

재무부는 정부의 외국 차입금 관리 및 사용에 대한 운영 방식을 정부 차입금 관리와 사용에 관한 1993년 8월 30일 제58/CP 호 정부 명령 제II장의 규정에 따라 다음과 같이 지시한다.

I. 외국과의 거래를 위한 차입금 인출 및 사용을 위한 절차

1. 정부 차입 계약 체결:

정부 차입 계약의 체결은 정부가 승인한 연간 총 차입 한도 계획을 기반으로 이루어진다. 총리는 재무부 장관에게 정부를 대표하여 차입 계약을 체결하도록 위임한다.

차입 계약이 다른 정부 기관에 위임되어 외국과 협상하는 경우, 해당 기관은 차입 조건, 상환 조건 및 차입 계약 내용을 재무부와 합의한 후 총리에게 공식 승인을 요청해야 하며, 차입 계약 체결 전 외국 채권자와 계약을 체결하기 전에 승인을 받아야 한다.

차입 계약 원본은 계약 체결 후 최대 30일 이내에 재무부에 제출되어야 한다. 개발 협력 차입(OFFICIAL DEVELOPMENT ASSISTANCE, ODA)의 경우, 외교부는 차입 기관이 외교부에 제출한 원본 계약 사본을 재무부에 최대 15일 이내에 제출해야 한다.

기업은 정부 차입 협상 과정 중 외국 당사자와 직접 접촉하거나 협상을 진행해서는 안 된다.

2. 차입금을 이용한 구매, 입찰, 토목공사, 컨설팅 등(이하 "구매 절차"라 함):

국제 관례와 차입 프로젝트 규모에 따라 구매는 다음의 주요 방법 중 하나로 수행될 수 있다:

2.1. 국제 경쟁 입찰(International Competitive Bidding)은 국제 금융 기관(IMF, WB, ADB 등) 및 정부 개발 지원 기관의 차입 자금을 이용한 구매에서 가장 일반적으로 사용되는 방법이다.

차입 기관은 국제 경쟁 입찰을 적용할 경우 차입 국가의 기업들에게 우대 조건을 제공하는 경우가 많다.

2.2. 제한된 국제 입찰(Limited International Bidding): 이 방법은 국제 경쟁 입찰과 유사하지만 입찰 참여자를 직접 제한하며 광범위한 광고를 통해 입찰을 공개하지 않는다. 이 방법은 주로 소규모 구매나 특정 공급업체 또는 제품에 제한이 있을 때 사용된다. 이 방법은 일반적으로 국내 기업에게 우대 조건을 제공하지 않는다.

2.3. 국제 구매(International Shopping)는 입찰 없이 공급업체(국내외 모두 포함)가 제시한 가격 목록을 기준으로 최소 3개 이상의 공급업체로부터 경쟁력을 보장받아 구매를 진행한다.

이 방법은 보충 설비 구매나 특정 제품의 특별 요구 사항을 충족시키기 위해 주로 사용된다.

2.4. 직접 계약(Direct Contracting).

이 방법은 주로 소규모 구매, 급한 시점의 구매, 보충 설비 구매 등에 사용된다.

입찰 또는 직접 구매의 조직은 프로젝트 주관 기관이 국제 관례, 차입 계약 조항 및 국내 구매 규정에 따라 프로젝트 실시 기관의 지시를 받고 수행한다.

차입 금액의 구매 방법에 대한 차입자와 합의된 요구 사항과 조건 외에도, 차입 프로젝트를 수행하도록 위임받은 각 부처, 지방 및 기업은 다음 사항을 고려해야 한다:

- 차입 자금으로 구입한 기계 및 설비 등의 무역 계약은 총리의 1992년 11월 13일 제91-TTg 호 결정과 상무부의 1993년 7월 30일 제4-TM/ĐT 호 지침에 따른 계약 승인 절차를 준수해야 한다.

- 입찰 또는 무역 계약 협상 전에는 국가계획위원회, 재무부, 상무부 및 관련 기관과 협력하여 입찰위원회를 구성하고, 각 프로젝트의 예상 비용 또는 표준 가격을 설정해야 한다. 국제 입찰 규정에 따라 정부가 승인한 규정을 준수해야 한다.

- 모든 계약 이행 보증(PERFORMANCE BONDS) 및 선불 보증(ADVANCE PAYMENT GUARANTEES)을 반드시 이행해야 한다.

3. 차입금 인출 절차 및 기관의 책임

차입금 인출은 차입 계약 조항, 위임 은행이 체결한 은행 협약, 그리고 본 지침의 규정에 따라 이루어진다.

3.1. 외화 차입금 인출 절차(현금 형태): 외화 차입금 인출은 재무부가 직접 수행하거나, 또는 재무부가 위임한 은행이나 차입을 대신 수행한 기업을 통해 은행 시스템을 통해 이루어진다. 외화는 국가 외화 집중 계좌로 이체된다.

3.2. 결제 차입금 인출 절차.

국제 관례에 따르면, 차입금 결제 인출은 일반적으로 다음의 4가지 기본 방법을 포함하며, 차입자는 외국 차입 계약 또는 협약에 따라 하나 이상의 방법을 결합하여 프로젝트 차입에 적용할 수 있다(상세 지침은 첨부된 부록 1, 2, 3, 4 참조).

프로젝트 주체가 대출금을 인출하여 판매자 또는 수주기관에 지급하기 위해서는 지급 청구서와 관련 증빙 서류(다음 3.3항에서 규정됨)를 재무부에 제출하고 재무부의 확인을 받아야 하며, 이 과정이 완료된 후에만 인출할 수 있다. 프로젝트 주체가 재무부에 요청한 날로부터 최대 10일 이내에 재무부는 공식 의견을 내어 프로젝트 주체가 대출금 인출 절차를 신속히 진행할 수 있도록 한다.

프로젝트 주체가 직접 대출금을 인출하는 경우 재무부의 위임장을 소지해야 한다.

a) 직접 지급(Direct Payment).

방식에 따르면 차입자는 차입 금융기관에 상품 공급자에게 직접 지급하도록 요청할 수 있다. 차입자는 대출 인출 신청서에서 상품 공급자에게 지급해야 하는 날짜를 명확히 해야 한다. 이 방식은 일반적으로 건설 프로젝트의 진행 상황에 따른 지급, 자문 비용, 수입품 구매 비용 등 소액 지급에 적합하다. 차입 프로젝트를 수행하는 기관(이하 프로젝트 주체라고 함)은 재무부의 위임을 받아 대출 인출 신청서와 지급 증빙 서류를 작성하여 차입 금융기관에 전달한다.

차입 금융기관으로부터 지급 요청 통보를 받으면 이를 검토하고 확인한 후 재무부(사본)에 전달하여 대출 인출 과정과 외국 채권자의 부채 상환을 추적한다.

b) 환수 절차(Reimbursement Procedure).

차입자가 자신의 자금으로 선불로 수주기관 및 공급자에게 비용을 지급한 후 차입 금융기관에 선지급 비용을 대출금으로 환수하도록 요청한다. 이 방식은 내화폐로 지급된 비용을 환수하는 데 일반적으로 사용되며, 특히 소규모 건설 비용, 구매 비용 등 차입자가 이미 선지급한 비용을 환수하는 데 적합하다.

프로젝트 주체는 재무부의 위임을 받아 환수 신청서를 작성하고 수주기관 및 공급자에게 지급한 증빙 서류를 차입 금융기관에 제출해야 한다. 이러한 지급 및 환수 절차는 재무부와 중앙은행이 지정하고 차입 금융기관에 통보한 상업 은행을 통해 이루어진다.

프로젝트 주체는 선지급 비용을 추적하기 위해 별도의 계좌를 개설해야 하며, 차입 금융기관의 입금 확인을 바탕으로 환수 비용의 지출 및 수입 보고서를 작성하여 재무부와 지정된 상업 은행에 제출해야 한다.

c) 약정 절차(Commitment procedure).

약정 절차는 상업신용장(L/C)을 이용한 수입 상품 지급에 널리 적용된다. 차입자가 수출국 은행에서 발행한 신용장을 차입 금융기관이 약정서(Commitment letter)를 통해 지급을 약정하도록 요구한다.

이 절차를 수행하기 위해 프로젝트 주체는 재무부의 위임을 받아 자신을 지원하는 상업 은행과 함께 상업 계약에 따라 신용장을 발행하고 차입 금융기관에 신용장 지급 약정을 요청한다.

d) 임시 예치금(Fund Imprest) 또는 특별 계좌(Special account).

차입 금융기관은 차입자에게 소액 건설 비용 또는 공급 비용, 교육 컨설팅 비용, 항공 티켓 비용, 장학금, 기타 외화 관련 비용 등을 처리하기 위한 임시 예치금을 제공하며, 필요에 따라 이를 보충할 수 있다.

재무부 또는 재무부의 위임을 받은 프로젝트 주체는 차입 금융기관에 임시 예치금 설정을 위한 절차(처음의 임시 예치금, 지급 절차 및 후속 계좌 보충 절차 포함)를 요청하고, 임시 예치금을 관리하기 위한 별도의 은행 계좌를 개설하여 이를 처리한다.

프로젝트 주체가 재무부의 위임을 받아 해당 계좌의 이름을 등록한 경우, 재무부에 계좌의 인출 및 지출 보고서를 정기적으로 제출해야 한다.

3.3. 대출 인출 절차 및 증빙 서류.

프로젝트 주체는 대출 인출 신청서 외에도 대출 금융으로 지급되는 관련 증빙 서류를 차입 계약에 명시된 규정에 따라 함께 제출해야 한다.

대출 인출 신청서와 함께 차입 금융기관에 제출되는 증빙 서류는 다음과 같다:

- 상업 계약서.

- 상품 세금계산서 또는 컨설팅 세금계산서, 또는 권한 있는 감정 기관이 발행한 완성된 작업량 보고서.

- 운송 문서 또는 배송 표.

- 지급 증빙 서류(환수 절차를 수행하는 경우)는 수령한 상품 세금계산서 또는 차입자를 지원하는 은행의 지급 보고서일 수 있다.

- 계약 이행 보증(Payment Security), 은행 보증(선지급 시).

대출 인출 후 최대 10일 이내에 프로젝트 주체 또는 위임받은 은행은 인출된 대출 금액에 대한 상세 보고서를 재무부에 제출하여 정부의 외국 채권자에 대한 대출 및 상환을 추적한다.

II. 대출금의 사용 및 관리

정부의 외국 대출금 사용은 국가 예산에 반영되어야 한다.

대출금의 성격과 목적, 그리고 원금 회수 가능성에 따라 다음의 방법으로 대출금을 관리하고 사용한다:

1. 건설 프로젝트에 투자하기 위한 대출금.

외국 대출금의 사용 및 지급은 다음과 같이 규정된다:

a) 정부 투자 예산 대상인 건설 프로젝트: 재무부는 현재 시행 중인 건설 예산 관리 규정에 따라 기본 건설 예산을 분배한다.

재무부가 정부의 결정에 따라 외화를 차입하여 프로젝트에 분배하는 경우(외화 지출이 필요한 경우)는 재무부가 정한 외화 분배 및 지급 규정에 따라 절차를 진행한다.

이러한 프로젝트 중 일부가 설비 구매를 위한 대출을 포함하는 경우, 해당 대출은 시공 단위에 대한 재대출 방식으로 처리된다.

b) 재원 회수 가능한 프로젝트(기반시설 프로젝트를 포함할 수 있음)에 대해서는 재무부는 중앙은행과 협력하여 적합한 상업은행을 선정하여 기업들에게 대출을 다시 실행하도록 한다(이하 "선정된 상업은행"이라 함). 각 대출 조건에 따라 재무부는 다음 두 가지 방식 중 하나를 선정된 상업은행에게 위임한다.

- 재무부는 선정된 상업은행에게 자금 인출, 외국환 결제, 대출 재신탁 및 대출 사용 및 상환 모니터링을 위임하며, 이는 주로 외화 대출 금리가 시장 금리와 비슷하거나 프로젝트의 원금 회수 가능성이 낮고 정부 지정 프로젝트 수행자가 있는 경우에 적용된다. 이 경우 상업은행은 재무부와 합의된 내용에 따라 서비스만 제공하고, 재무부가 각각의 특정 사례에 대해 규정한 수수료를 받으며, 프로젝트 주체는 외국 대출 금리와 수수료(있는 경우)를 포함한 이자율로 대출을 받는다. 재무부는 선정된 상업은행에게 프로젝트 주체에게 대출을 재신탁하기 위해 자금을 전달한다. 프로젝트 주체가 채무를 상환하지 못하면 상업은행은 즉시 재무부와 중앙은행에 보고하여 정부에 처리를 요청해야 한다.

이 경우 선정된 상업은행은 재무부와 합의된 내용에 따라 서비스만 제공하며, 재무부가 각각의 특정 사례에 대해 규정한 수수료를 받으며, 프로젝트 주체는 외국 대출 금리와 수수료(있는 경우)를 포함한 이자율로 대출을 받는다. 재무부는 선정된 상업은행에게 프로젝트 주체에게 대출을 재신탁하기 위해 자금을 전달한다. 프로젝트 주체가 채무를 상환하지 못하면 상업은행은 즉시 재무부와 중앙은행에 보고하여 정부에 처리를 요청해야 한다.

- 재무부는 선정된 상업은행에게 정부 자금으로 기업들에게 대출을 재신탁하도록 대출한다.

선정된 상업은행은 재무부와 대출 계약을 체결하고, 정부 자금으로 기업들에게 대출을 재신탁하는 권리를 갖는다. 이 경우 상업은행은 정부에 원금과 이자를 반환할 책임이 있으며, 기업들로부터 원금을 회수하지 못하더라도 이를 포함한다.

선정된 상업은행은 재무부가 각각의 특정 기업에 대해 규정한 대출 수수료를 받는다. 대출 계약의 조항, 재신탁용 프로젝트의 성격에 따라 재무부와 상업은행은 각각의 특정 프로젝트에 대해 외국 대출 조건보다 낮지 않은 이자율과 대출 기간을 합의한다. 필요한 재신탁 비용을 고려하여 외국 대출 금리와 상업은행의 재신탁 수수료를 합친 금리보다 높은 차액을 국가 예산에 반환해야 한다(주로 정부가 우대 금리로 외국에서 대출받은 경우 발생).

재무부와 선정된 상업은행 간의 자금 이전 또는 대출 재신탁은 프로젝트 주체의 자금 인출 및 사용 진도에 맞춰 이루어진다. 구체적으로:

- 재무부가 외화로 외국에서 대출받는 경우, 선정된 상업은행에게 대출 재신탁을 위한 자금을 이전하는 근거는 다음과 같다:

+ 프로젝트 주체의 자금 인출 신청서.

+ 경제-기술 논증, 기술 설계 및 총 예산이 관할 기관에 승인된 것.

+ 외화 결제 일정에 맞춘 선정된 상업은행에 대한 자금 이전 계획.

이 경우, 상업은행이 재무부로부터 채무를 인수하는 시점은 상업은행이 재무부로부터 외화를 받아 대출 재신탁을 하는 시점이다.

- 프로젝트 대출 인출이 외국과의 신용 계약에 따른 프로젝트 대출 계약에 따라 이루어지는 경우, 재무부와 선정된 상업은행은 대출 이전에 대한 원칙 계약을 체결한다. 대출 인출 후 선정된 상업은행은 재무부에 인출 내역을 복사하여 재무부와 채무 인수 계약을 체결하기 위해 제출해야 한다.

이 경우, 상업은행이 재무부로부터 채무를 인수하는 시점은 외국으로부터 채무를 인수하는 시점과 일치한다.

채무 인수 계약을 근거로 재무부는 외국 대출원을 기록하고 상업은행에 지급한다. 기록 수입과 지출의 환율은 중앙은행이 채무 인수 계약 시점에 공시한 매매환율을 기준으로 한다. 연간 선정된 상업은행은 재무부와 대출 재신탁 프로젝트별로 인수, 재신탁, 상환된 자금에 대한 결산을 수행해야 하며, 대출 상환까지 계속된다.

선정된 상업은행이 재무부로부터 외국 채무 상환을 위임받은 경우, 재무부는 정부 예산으로 지원된 프로젝트의 경우 외국 채무 상환(원금과 이자 포함)을 위한 필요한 절차를 수행하여 선정된 상업은행에 돈을 전달하거나, 정부 대출을 상업은행을 통해 기업들이 재신탁받아 직접 외국에 상환하고, 재무부에 보고하여 정부와 체결된 채무 인수 계약에 기재된 외국 대출원에서 상환된 금액을 정부 예산에서 차감하는 절차를 수행한다.

2. 외화 또는 물품 대출.

a) 외화 대출(프로젝트 공사와 관련 없음).

재무부는 직접 외국에 대출을 체결하거나, 기업에게 국가를 대신해 대출을 받도록 위임한다. 기업이 국가를 대신해 대출을 받는 경우, 외국이 요구하면 재무부는 보증을 제공한다. 모든 외화 대출은 국가 외화 집중 계좌로 이전되어 국가 예산의 필요에 따라 현행 외화 관리 규정에 따라 사용된다.

외화로 된 외국 대출은 다음과 같이 사용될 수 있다.

- 정부 대출의 경우 외국 대출 원금 상환.

- 은행에 판매하여 국가 예산에 원화를 입금.

- 선정된 상업은행에 이전하여 기업들에게 대출을 재신탁(기본 건설 투자 또는 운영 자금으로 사용).

- 정부가 허용한 국가 예산의 다른 목적으로 사용.

재무부 장관은 외화 대출금의 사용에 대한 구체적인 결정을 총리에게 제출한다.

별도로 물품으로 대출한다.

물품 대출금의 관리와 사용은 다음과 같이 규정된다.

- 단일 제품 또는 설비, 수입된 투자 프로젝트를 위한 원자재는 제II장 절1항 b호에서 정한 바와 같이 은행을 통해 대출받은 기업에게 이관될 수 있다.

- 정부가 국내 판매를 허용하여 베트남 돈으로 국가 예산에 납부하도록 한 물품 또는 원자재는 다음과 같이 이루어진다.

상공부는 중앙계획위원회와 재무부와 함께 정부에 국내 수요가 있는 물품 목록을 제출한다.

상공부와 재무부는 신용이 확보된 회사를 지정하여 물품 대출과 상환을 수행하고, 수입 및 국가 예산에 납부하는 과정을 조직한다.

수입물품의 판매가격은 판매 시점의 국내 형성 가격 또는 CIF 조건의 외화 수입가격에 현행 관세를 더한 금액으로, 은행공사가 정한 환율로 베트남돈으로 환산되어 매입증명서에 기재된 시점에 따라 결정된다.

일부 원자재나 물품은 사용 필요에 따라 점진적으로 분배되거나 여러 공사에 사용되는 기계설비를 위해 보유해야 하는 경우, 주관 부처의 제안과 대출 시 상황을 고려하여 재무부는 지정된 입수 및 판매 단위가 국가 예산에 지연 납부할 수 있도록 허용할 수 있다. 이 경우 각 단위는 지연 납부 계획을 작성하고 주관 부처의 의견을 첨부하여 재무부의 승인을 받아야 하며, 지속적으로 보고하고 지연 납부 항목별 결산을 재무부에 제출해야 한다.

III. 대출금 상환

정부로부터 재대출받은 기업들은 효과적인 생산 경영과 대출금 사용 계획을 세워야 하며, 상환 시기에는 상환원금, 이자 및 기타 대출 비용(있을 경우)을 명확히 분리한 상환 계획을 은행과 협약한 계약에 맞추어 작성하고, 이를 상급 주관 기관에 제출하여 관리 및 감독을 받도록 해야 한다.

은행에 상환하지 못한 경우 기업은 은행과 재무부에 즉시 보고하여 처리 방안을 마련해야 한다. 기업이 목적 외로 대출금을 사용하여 은행에 상환하지 못한 경우 은행은 위반 정도에 따라 벌금, 대출 중단 또는 계좌 동결 등 필요한 조치를 취할 수 있다. 필요하다면 선택된 은행은 기업에게 특별 계좌를 개설하여 기업의 영업 자금에서 차츰 상환할 수 있도록 요구할 수 있다. 선택된 은행은 대출 계약에 따른 상환을 재무부에 보고해야 하며, 객관적 사유로 계약을 이행하지 못한 경우 총리와 재무부에 즉시 보고하여 처리 방안을 요청해야 한다. 주관적 사유로 계약을 이행하지 못한 경우 은행은 자체 영업 자금으로 상환해야 한다. 기업이나 은행이 정부 대출금 상환을 지연하면 계약에 따른 지연 상환 금액에 대한 벌금을 부과한다. 재무부와 중앙은행은 이러한 벌금의 구체적인 수준을 정한다.

정부가 외국으로부터 물품으로 대출하여 물품으로 상환하는 경우, 기업으로부터 대출금을 회수할 때 선택된 은행은 재무부에 현금으로 반환하여 중앙계획위원회와 상공부가 상환 시기의 수출 물품을 배정할 수 있도록 한다.

IV. 대출금 사용 및 상환에 대한 감사 작업

1. 정부 대출금을 국가 예산으로 건설 프로젝트에 지원하는 경우, 현재 국가의 건설 투자 자금 관리 및 사용 규정에 따라 관리 및 사용된다.

선택된 은행과 기업의 주관 기관은 기업의 대출금 사용 및 프로젝트 진행 상황을 지속적으로 감사해야 한다. 재무부와 관리 기관은 선택된 은행과 기업의 대출금 사용 상황을 정기적 및 임시적으로 감사할 수 있는 권한이 있다. 은행이나 기업이 대출 협정 및 상환 계약에 따라 적절하게 사용하지 않을 경우, 이미 이관된 대출금을 회수하거나 일시적으로 대출금 이전을 중단하여 총리에게 처리 방안을 보고할 수 있다.

V. 시행 조건

1. 본 통칙은 발효일로부터 적용되며, 정부의 모든 외국 대출에 적용되는 일반적인 원칙을 제공한다. 특정 특성을 가진 외국 대출에 대해서는 재무부가 관련 기관과 협력하여 구체적인 지침을 제공할 수 있다.

2. 각 부처, 성 및 시 인민위원회는 소속 단체가 위 지침을 준수하도록 지시하고 감독해야 한다.

시행 중 발생한 문제에 대해 각 부처, 지역, 대출 프로젝트 주체, 선택된 은행은 즉시 재무부와 중앙은행 및 관련 부처에 보고하여 처리할 수 있도록 해야 한다.

호体贴 (서명)

 

부록 1

직접 지불

(직접 지불 절차)

기관 프로젝트 수행 기관 (대출받는 당사자)

대출 제공자

은행 해당 당사자의 대출

은행 판매자 지원

공급자 물품 또는 전문가 컨설팅

 

대출금 인출 신청서 확인 및 승인 지불 후 인출

검토 및 승인

 

대출금 인출 허가

 

지급 명령 은행

전송 실시 전기로 전송

판매자 계좌에 입금 판매자

입금 확인

 

대출금 인출 내역

대출금 인출 내역

지급 확인 통보 대출금 지급 확인

부록 2

대출금 환급 절차

(환급 절차)

프로젝트 수행 기관 (대출받는 당사자)

대출받는 당사자의 은행 대출받는 당사자의

대출 제공자 대출을

대출받는 당사자의 은행 해당 당사자의 대출

공급자 또는 전문가

 

이미 지급된 비용

지급 확인 수령

 

지급 확인 증빙

 

지급 신청서		검토
지급 확인 증빙		및 승인

 

인출 승인

 

전자 송금 명령서 국민을 위한

전자 송금 명령 실행 (지급)

 

입금 확인

계좌 차입 대출자의 계좌

 

대출 회수 내역서 대출을

대출자에게 송부

대출 회수 내역서 대출을

전자 송금 완료 보고서

부록3

약정 절차

(Commitment Procedure)

수행 프로젝트

은행 대출자 지원

수령자: 대출

은행 해당 당사자의 대출

은행 사람 증명서 발급

사람 제공 항

1. 약정 제공

신청서 LC 개설 신청서

은행은 기업이 다음 조건을 충족하면 단기 L/C 지연결제(1년 이내)를 개설하도록 검토해야 함 개설된

 

LC 사본

연계 LC

LC 통보서

 

요청서 약정서 발급 신청

검토 및 승인 발급 신청

 

우편물 발급 신청

발행 약정서

정식 통보서

LC 실행 완료 통보 2. LC 협상 및 결제

증빙서류 검토 및 결제

매매 증빙서류

LC 적합성 증명에 따른 반환 청구서

 

검토 및 승인

대출 회수 명령서

 

전자 송금 명령서

수령 확인

대출 자금 수령 내역서

 

대출 자금 회수 내역서 대출자 자금 회수 내역서

전자 송금 완료 통보 임시 예치금 계좌

(Imprest Fund)

부록 4

프로젝트 수행 기관

대출자

대출 은행

은행 자문 기관

수령자: 대출

1. 임시 예치금 사용 승인 과정

공급자 임시 예치금 사용 요청

요청서 검토 및 승인

조건 동의서 중앙 조건 동의서

중앙 조건 세부 동의서 승인 통지서

 

2. 첫 번째 임시 예치금 송금 회수 회수 신청서 및 비용 추정서

신청서 및 추정서 검토

 

회수 명령서

전자 송금 명령서

송금

임시 예치금 계좌 개설된 계좌

 

회수 내역서

 

전자 송금 완료 통보

이행 부록4

 

입금 확인

(계속) 3. 선불 계좌 결제 및 임시 예치금 계좌 보충

 

결제 명령서 수령 확인 임시 예치금 계좌 결제 신청서

결제 명령서 수령 확인 임시 예치금 계좌 결제 신청서

승인된 보충 증빙서류 보충 비용 추정서

(부록 2와 동일한 절차 계속)

프로젝트 수행 기관

(계속)

프로젝트 수행 기관 (대출받는 당사자)

은행 자문 기관

수령자: 대출

1. 임시 예치금 사용 승인 과정

공급자 임시 예치금 사용 요청

3. 선금 계좌 결제 및 임시 예치금 계좌 보충

지급 명령

이행 결제

수령 금액 결제

 

결제 증빙

 

결제 신청서 임시 예치금
승인된 증빙서류 결제		검토 및
차입금 회수 신청서		보충 승인
예산 추정 보충 비용

(부분 2와 동일한 절차 계속)