시행규칙 제 183/2011/TT-BTC 증권投资基金设立和管理指南

시행규칙

개방형 펀드의 설립 및 관리에 관한 지침

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증권법(2006년 6월 29일)에 의거,

기업법(2005년 11월 29일)

2010년 11월 24일 제정된 증권법 일부 개정 법률을 근거로 함

2008년 11월 27일 정부가 제정한 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 시행령(제118호)을 근거로 함

재무부는 개방형 펀드의 설립 및 관리를 다음과 같이 지침을 제시함

장 1

총칙

조 1. 적용 범위 및 대상

본 고시는 개방형 펀드의 설립 및 관리와 관련된 자금 조달, 그리고 개방형 펀드 관리와 관련된 회사, 감독 은행, 유통 중개인, 펀드 관리와 관련된 서비스 제공 조직 등의 활동을 안내함

조 2. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 비현금 수수료는 현금으로 직접 지불되지 않고 다른 합법적인 비용과 함께 집계된 비용을 말함

2. 명의 대리인은 명의 대리인으로서 주식증서 소유자 명의를 사용하여 투자자들을 대신해 주식증서 거래를 수행하는 계좌 부록에서 거래되는 소유자 명의의 계좌

3. 유통 중개인은 증권 거래소에서 등록된 증권 중개인, 증권 보관 은행, 상업 은행, 보험 회사로서 개방형 펀드 주식증서 유통 활동을 등록한 조직을 말함

4. 펀드의 연간 순자산 평균 가치는 연간 정가일에 펀드의 순자산 가치를 측정한 후 해당 일수로 나눈 값임

5. 주식의 청산 가치는 발행 회사의 자본 가치를 발행된 주식 수로 나눈 값으로 결정됨

6. 펀드의 대규모 투자 항목은 동일한 조직이 발행한 금융상품과 증권에 대한 투자이며, 이들의 총 가치가 펀드의 전체 자산 가치의 5% 이상을 차지하는 경우를 말함 (본 고시 제15조 제2항 제2호에서 규정함)

7. 펀드 병합은 두 개 이상의 개방형 펀드(병합 대상 펀드)가 새로운 하나의 개방형 펀드(병합 펀드)로 병합되는 것을 의미하며, 병합 대상 펀드의 모든 자산, 권리, 이익, 부채 및 의무가 병합 펀드로 이전되며, 병합 대상 펀드는 더 이상 존속하지 않음

8. 개인 정보는 본 고시 부록 7에 따른 양식으로 제공된 정보, 공인된 신분증 사본 또는 기타 공인된 개인 정보를 포함함

9. 날짜는 영업일을 의미함

10. 정가일은 증권법에 따라 펀드의 순자산 가치를 결정하는 날짜를 의미함

11. 주식증서 거래일은 펀드 관리 회사가 펀드의 이름으로 주식증서를 발행하거나 매입하는 정가일을 의미함

12. 감독 은행은 증권 보관 등록을 위한 증권 보관 등록증을 보유하고 있는 상업 은행으로, 펀드 관리 회사가 선택하여 펀드 관리와 관련된 서비스를 제공함

19. 이익 수령자는 주식 소유자의 명의를 사용하지 않지만, 그 자산에 대한 모든 소유권을 갖춘 조직이나 개인을 의미함

20. 소유 관계 회사 그룹은 모회사, 자회사, 합작 회사, 연합 회사를 포함함

21. 펀드의 포트폴리오 관리는 투자 연구 및 분석, 투자 전략 및 전술의 작성 및 실행, 투자 포트폴리오 구조, 투자 자산 유형 및 퇴출 결정, 투자 및 퇴출 시점을 결정하는 것을 포함함

22. 펀드는 2006년 증권법 제6조 제30항에서 정의된 개방형 펀드를 의미함

23. 채권 펀드는 채권 및 금융상품에 투자하며, 이러한 자산에 대한 투자 비율이 순자산 가치의 80% 이상을 차지하는 개방형 펀드를 의미함

24. 펀드 합병은 하나 이상의 개방형 펀드(합병 대상 펀드)가 다른 하나의 개방형 펀드(합병 수용 펀드)로 합병되는 것을 의미하며, 합병 대상 펀드의 모든 자산, 권리, 이익, 부채 및 의무가 합병 수용 펀드로 이전되며, 합병 대상 펀드는 더 이상 존속하지 않음

25. 주식증서 소유자 등록부 원본(원본 등록부)은 주식증서 소유자에 대한 정보를 기록한 문서 또는 전자 데이터베이스 또는 이 둘을 모두 포함함

26. 주식증서 소유자 부록 등록부(부록 등록부)는 펀드 관리 회사의 위임을 받아 유통 중개인이 작성하고 관리하는 등록부를 의미함

27. 분기별 평균 펀드 단위 수는 각 주식증서 거래일에 확인된 펀드 단위 수의 총합을 해당 분기의 거래일 수로 나눈 값임

28. 개방형 펀드 거래 계좌는 투자가가 한 개 이상의 개방형 펀드의 주식증서를 매매하거나 소유하기 위해 사용하는 계좌로, 펀드 관리 회사가 관리하며, 서비스 제공자가 개설하고 관리함. 이 계좌는 두 가지 유형으로 나뉨:

a) 투자자 계좌는 투자자의 소유이며 투자자의 이름으로 된 계좌임

b) 명의 대리인 계좌는 부록 등록부에 등록된 투자자들의 소유이며 명의 대리인의 이름으로 된 계좌임. 이 계좌는 각각의 투자자에게 대응하는 독립적인 하위 계좌로 구성됨

29. 주식증서 거래를 위한 결제 계좌는 명의 대리인이 감독 은행에서 개설하고 주식증서 거래를 위한 결제만을 목적으로 하는 계좌임

30. 펀드 이사회 독립 회원은 펀드 관리 회사나 감독 은행과 관련이 없는 회원을 의미함

31. 주문 접수 마감 시간은 유통 중개인이 투자자로부터 거래 주문을 받고 거래일에 처리하기 위해 설정된 최종 시간을 의미하며, 이는 펀드 규약에 명시되어 공시되며, 주식증서 거래일 직전 가장 가까운 날의 10시 30분 이전까지로 제한됨

32. 가격 제공 조직은 증권 거래소에서 등록된 증권 중개인, 외환 거래를 허가받은 금융기관, 증권시장에 상장되지 않은 자산 가격을 제공하기 위해 펀드 관리 회사가 선택한 채권 가격 시스템을 의미함

27. 관련 서비스 제공 조직은 펀드 관리 회사로부터 위임받아 다음 중 하나 이상의 활동을 제공하는 증권예탁기관 및 증권예탁원이다:

a) 투자펀드 관리 서비스:

- 펀드 거래를 회계기록하고, 펀드 자금 유입 및 유출을 반영하는 변동을 기록한다;

- 펀드 재무제표 작성; 펀드 감사인과 협력하여 펀드 감사를 수행한다;

- 법률 및 펀드 조례에 따라 펀드 순자산가치와 개별 펀드 지분 가치를 결정한다;

- 법률 및 펀드 조례에 따른 다른 활동을 수행한다.

b) 대리 매매 서비스:

- 정본을 작성하고 관리하며, 투자자의 계좌를 개설하고 관리하며, 명의대리인 계좌 시스템을 관리하고, 개방형 펀드 지분 소유권을 확인한다;

- 투자자의 매수, 매도, 전환 주문을 기록하고, 펀드 지분 소유권을 이전하며, 정본을 업데이트한다;

- 투자자가 펀드 지분 소유권과 관련된 권리를 행사할 수 있도록 지원한다;

- 펀드 이사회 및 투자자총회를 조직하며, 투자자, 배포업체, 국가 관리기관 및 기타 관련 기관과의 연락 채널을 유지한다;

- 투자자에게 재무제표, 펀드 운영 보고서, 공시문, 요약 공시문, 거래 계좌 명세서, 거래 확인서 및 기타 문서를 제공한다.

28. 펀드의 연평균 수익률은 펀드의 해당 연도 순이익을 그 연도 평균 순자산가치로 나눈 값이다.

29. 개방형 펀드의 출자금은 첫 번째 공개 발행에서 모집한 지분 자금의 금액이다.

장 II

개방형 펀드 설립 및 관리

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

개방형 펀드 설립

제3조. 펀드의 형태와 이름

1. 펀드의 이름은 베트남어로 표기되며 숫자와 기호를 포함할 수 있으며 발음 가능해야 하며 다음 두 구성 요소를 포함해야 한다:

a) "투자펀드"라는 단어;

b) 펀드의 형태는 투자 목표와 정책, 포트폴리오 구조 및 투자 자산에 맞게 설정되어야 한다.

2. 펀드의 이름은 기업법률에 부합해야 한다. 증권위원회는 펀드 관리 회사가 관련 법률 규정에 부합하도록 펀드 이름을 변경하도록 요구할 수 있다.

제4조. 개방형 펀드 지분 첫 번째 공개 발행 등록 신청 서류

1. 개방형 펀드 지분 첫 번째 공개 발행 등록 신청 서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 이 통지 부록 1에 따른 증권 공모 신고서;

나) 기금 규약;

다) 공시 보고서, 공시 요약 보고서;

d) 펀드 운용 인력의 개인 신청서와 함께 첨부되는 인원 명단;

e) 감독 원칙 계약; 관련 서비스 제공 조직과 체결한 원칙 계약(있을 경우), 이는 본 통지의 부록 32에 따라 규정된 내용을 포함하며, 명의대리인과 체결한 원칙 계약; 지분 배포 원칙 계약. 배포업체 또는 명의대리인이 아직 지분 배포 등록증을 받지 않은 경우, 본 통지 제39조 제3항에 따라 개방형 펀드 지분 배포 등록 신청 서류를 추가해야 한다;

f) 펀드에 대한 광고 자료 및 정보 제공 자료(본 통지 제42조 제1항에 따라 있음);

g) 펀드 관리 회사가 첫 번째 투자자총회를 개최하지 않을 경우, 펀드 관리 회사는 투자자 의견을 수렴하기 위한 자료를 추가해야 한다:

- 펀드 이사회 구성원이 본 통지 제28조 제2항, 제3항에 따라 요구사항을 충족하도록 증명하는 개인 신청서와 기타 적격 문서;

- 투자자 의견 수렴을 위해 필요한 다른 내용에 대한 자료;

2. 개방형 펀드 지분 첫 번째 공개 발행 등록 신청 서류는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 증권위원회의 일원화 창구에 직접 제출하거나 우편으로 제출될 수 있다.

3. 신청서에 있는 정보는 정확하고 사실이며 오해를 일으키지 않으며 투자 결정에 영향을 미칠 중요한 내용을 모두 포함해야 한다. 펀드 관리 회사는 신청서 내의 모든 정보와 문서에 대해 책임을 진다.

4. 신청서 검토 기간 동안 펀드 관리 회사는 신청서에 누락된 중요한 내용이나 잘못된 정보를 발견하거나 신청서에 포함되어야 하는 내용이 생겼거나 오해를 일으킬 수 있는 문제를 설명해야 할 필요가 있을 때 신청서를 수정하거나 보완해야 한다. 펀드 관리 회사는 본 통지 제5조 제3항에 따라 발생한 정보를 공시하고 증권위원회에 신청서 수정 및 보완을 요청해야 한다. 수정 및 보완된 문서에는 신청서 등록 시 서명한 사람 또는 그들과 동등한 직위의 사람들이 서명해야 한다.

5. 증권위원회는 제1항에 따른 적격 신청서를 완전히 받은 날로부터 30일 이내에 개방형 펀드 지분 공개 발행 등록증을 발급해야 한다. 거절할 경우 증권위원회는 이유를 명시한 서면 답변을 해야 한다.

6. 증권위원회가 펀드 관리 회사에게 발급한 개방형 펀드 지분 공개 발행 등록증은 펀드 관리 회사가 펀드의 첫 번째 공개 발행 등록 신청서를 법률 규정에 따라 충족하였음을 확인하는 문서이다.

7. 증권위원회가 펀드 지분 공개 발행 등록 신청서를 검토하는 동안 펀드 관리 회사와 관련 당사자는 증권위원회에 제출한 공시문의 내용을 시장 조사에 사용할 수 있으나, 모든 정보가 예상치임을 명시해야 한다. 시장 조사를 위한 정보 제공은 대중 매체를 통해 이루어질 수 없다.

조 5. 펀드 증권의 공모

1. 펀드 증권의 첫 번째 공중 공모는 다음 사항을 준수하여 실시되어야 한다:

가) 금융감독원이 펀드 증권 공모 등록 확인증을 발급한 후;

나) 펀드 관리 회사는 구매자들이 펀드 증권 공모 등록 신청서에 포함된 공시 문서와 요약 공시 문서를 배포 대리점에서 제공하도록 보장해야 한다.

2. 펀드 개방형 증권의 첫 번째 공중 공모 전 최소한 십오(15)일 전까지, 펀드 관리 회사는 금융감독원에 제출하고 공시해야 하는 발행 공고문을 금융부총리가 정한 증권 공중 공모 등록 신청서의 내용에 따라 공중 매체를 통해 공시해야 한다.

3. 정보 공개는 다음 중 하나의 대중 매체를 통해 이루어져야 한다:

가) 펀드 관리 회사, 배포 대리점, 명의 대리점의 출판물 또는 인터넷 웹사이트를 통해;

나) 법률이 정하는 바에 따라 다른 대중 매체를 통해.

4. 펀드 관리 회사, 배포 대리점, 발행 보증 기관(있을 경우)은 투자자에게 펀드 증권 구매 등록 기간을 최소 이십(20)일로 설정하고, 이를 발행 공고문에 기재해야 한다.

5. 첫 번째 공중 공모에서 펀드 증권을 구매한 금액은 금융감독원이 펀드 설립 등록 확인증을 발급할 때까지 감독 은행의 봉인 계좌에 입금되어 있어야 한다. 감독 은행은 봉인 기간 동안 모집 자금에 대한 최소 이자를 무기명 이자율로 지급해야 한다.

6. 펀드 관리 회사는 펀드 증권 공중 공모 등록 확인증 효력 발생일로부터 구십(90)일 내에 펀드 증권 분배를 완료해야 한다. 이 기간 내에 분배를 완료하지 못하면, 펀드 관리 회사는 금융감독원에 분배 기간 연장을 요청할 수 있다.

금융감독원은 펀드 관리 회사의 요청을 받은 날로부터 일주일 이내에 분배 기간 연장 여부를 검토하며, 연장 시 기간은 최대 삼십(30)일로 제한된다. 거절 시 금융감독원은 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

7. 공모 중단 및 취소는 증권법 제22조, 제23조의 규정에 따라 이루어진다.

조 6. 펀드 설립 등록 신청서류

1. 첫 번째 공중 공모가 종료한 날로부터 십(10)일 이내에 펀드 관리 회사는 금융감독원에 다음의 펀드 설립 등록 신청서류를 제출해야 한다:

가) 통지가 부착된 부록 09에 따른 펀드 설립 등록 신청서;

나) 통지가 부착된 부록 10에 따른 공모 결과 보고서와 감독 은행의 수금 확인서;

다) 통지가 부착된 부록 11에 따른 명의 대리점과 모든 투자자의 명단, 명의 대리점 거래 계좌를 포함한 정보;

- 명의 대리점에 대한 정보: 명의 대리점의 법적 이름, 약식 이름, 거래 이름, 설립 및 운영 허가증 또는 사업 등록증, 명의 대리점 거래 계좌를 통한 투자자 수, 펀드 단위 수;

- 투자자에 대한 정보: 개인의 이름, 유효한 주민등록번호 또는 여권번호, 연락처, 법인의 법적 이름, 약식 이름, 사업 등록증, 법인 본사 주소, 펀드 개방형 증권 거래 계좌, 거래 방식(명의 대리점 또는 배포 대리점), 소유 펀드 단위 수, 소유 비율, 구매일;

라) 통지가 부착된 부록 4 제1항 제g호에 따른 투자자 의견 종합 보고서.

2. 펀드 설립 등록 신청서류는 원본 한 부와 전자 데이터 파일을 포함하여 작성되며, 원본은 금융감독원의 일원 창구에 직접 제출하거나 우편으로 제출될 수 있다.

3. 금융감독원은 적격한 신청서를 모두 접수한 날로부터 십(10)일 이내에 펀드 설립 등록 확인증을 발급해야 한다. 거절 시 금융감독원은 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

4. 펀드 설립 등록 확인증이 효력 발생한 직후, 펀드 관리 회사는 감독 은행에서 봉인 자금을 해제하여 투자를 진행할 수 있다. 감독 은행은 펀드 관리 회사와 체결한 계약에 따라 봉인 기간 동안의 이자를 지급해야 한다.

5. 공모가 종료한 날로부터 십오(15)일 이내에 펀드 관리 회사는 통지 제5조 제3항에 따른 정보를 공시하고 금융감독원에 보고해야 하며, 자금 모집 및 투자자에게 반환되는 모든 비용과 재정 의무를 부담해야 한다. 다음의 경우 중 하나라도 발생하면 투자자에게 기여한 금액, 이자 포함(있다면)을 반환해야 한다:

가) 전문 증권 투자자를 제외하고 펀드 증권을 구매한 투자자가 백(100)명 미만일 때;

나) 모집된 자금 총액이 오십(50)억 원 미만 또는 펀드 규약에 따른 예상 최소 모집 자금보다 낮을 때;

다) 통지 제5조 제6항에 따른 분배 기간 내에 분배가 완료되지 않았을 때.

조 7. 투자자 등록부 및 증권所有权确认

1. 기금 등록증이 효력 발생한 날로부터 5(오)일 이내에, 기금 관리 회사는 또는 관련 서비스 제공 조직에게 위임하여 기금 주식 양도 중개, 투자자 등록부(본부)를 작성하고 관리하며, 투자자에게 기금 주식所有权确认。基金管理公司可以委托境外代理人在境外设立、管理副簿并为境外投资者进行所有权确认。对相关服务提供组织的委托应根据合同原则实施，并以本通令附录32规定的最低内容为基础。

2. 본부는 최소한 다음 정보를 포함해야 한다.

a) 기금 관리 회사의 이름 및 본사 주소; 감독 은행, 보관 은행(있을 경우)의 이름 및 본사 주소; 기금의 전명;

b) 투자자의 정보는 다음과 같다:

개인에 대한 경우: 투자자의 성명; 유효한 신분증 번호 또는 여권 번호; 연락처 주소, 연락처 전화번호, 이메일 주소(있을 경우);

조직에 대한 경우: 전명, 약칭, 거래명, 본사 주소, 설립 및 운영 허가 번호 또는 사업 등록증 번호; 조직이 위임한 기금 주식 거래를 위한 개인의 성명, 유효한 신분증 번호 또는 여권 번호, 연락처 전화번호, 이메일 주소;

c) 투자자의 계좌번호; 또는 명의 계좌번호와 함께 부여된 소계좌번호; 증권 거래 등록번호(외국인 투자자에 대해);

d) 소유한 기금 단위 수; 소유 등록일.

3. 명의 대리인은 기금 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 조직과 체결한 계약을 기반으로 투자자 부록(부록)을 개설하고 관리한다. 부록은 이 조항 2에 규정된 내용을 포함하여 투자자의 모든 정보를 포함해야 한다. 부록 관리 비용은 기금에 기재되지 않는다.

4. 거래가 발생한 날로부터 3(삼)일 이내 또는 본 통지의 부록 12에 따른 투자자의 요청에 따라 기금 관리 회사, 명의 대리인, 관련 서비스 제공 조직은 다음 사항에서 투자자의 정보를 본부, 부록에서 수정하는 책임이 있다:

a) 기금 주식 거래일에 기금과 투자자 간에 이루어진 기금 주식 거래;

b) 기부, 선물, 증여, 상속, 법원 결정에 따른 소유권 이전 등 거래가 아닌 경우, 기금 주식을 명의 계좌에서 투자자 계좌로 또는 그 반대로 이동시키는 경우;

c) 투자자의 개인 정보 변경.

5. 기금 관리 회사, 관련 서비스 제공 조직은 각각의 투자자의 소유 정보를 항상 완전히 유지해야 한다. 명의 계좌에서 거래하는 투자자도 포함한다. 본부에 기재된 투자자의 자산 정보는 투자자의 기금 주식所有权确认证明。自更新投资人的所有权信息于本部之日起，投资人的所有权即确立。

조 8. 기금 규약, 공시문, 요약 공시문

1. 기금 규약은 처음 발행 시 기금 관리 회사가 본 통고 부록 제2에 따른 양식을 따르어 작성하며, 기금 증서를 구매 신청한 투자자는 이를 승인한 것으로 간주된다. 기금 규약이 수정 또는 보완되는 경우, 기금 관리 회사는 투자자 대회에서 의견을 수렴해야 한다. 투자자 대회로부터 위임을 받거나 기금 규약에 이미 규정되어 있는 경우 아래와 같은 내용의 수정 또는 보완은 투자자 대회의 동의 없이 이루어질 수 있다:

가) 법률 규정 변경으로 인한 수정 또는 보완;

나) 기금 규약 내의 문법 오류, 맞춤법 오류, 문장 오류.

2. 기금 규약이 수정 또는 보완된 날로부터 7일 이내에 기금 관리 회사는 본 통고 부록 제29에 따른 방법으로 주권위원회에 보고하고, 동시에 본 통고 제5조 제3항 및 재무부가 정한 기금 관리 회사의 조직 및 운영 관련 규정에 따라 정보 공개를 실시해야 한다.

3. 공시문은 본 통고 부록 제3에 따른 양식에 따라 모든 정보를 포함해야 하며, 중요한 정보가 발생하거나 기금 규약에 명시된 주기적으로 업데이트해야 한다. 공시문을 주권위원회에 제출한 날로부터 15일 후, 서면으로 반대 의견을 받지 않은 경우 기금 관리 회사는 관련 서비스 제공 기관, 판매 중개인 및 투자자에게 공시문을 제공할 수 있다.

4. 기금 관리 회사는 본 통고 부록 제4에 따른 양식에 따라 요약 공시문을 작성해야 하며, 기본적인 내용을 포함해야 한다.

5. 공시문과 요약 공시문은 이해하기 쉬운 언어로 작성되어야 하며, 전문 용어를 최소화하고, 기금 관리 회사, 관련 서비스 제공 기관, 판매 중개인의 웹사이트에 게시되며, 투자자의 요청에 따라 무료로 제공되어야 한다.

절 2

개방형 기금 증서 거래

조 9. 투자자의 계좌, 명의 계좌

1. 처음 기금 증서 거래를 하는 투자자에 대해 기금 관리 회사, 관련 서비스 제공 기관 또는 판매 중개인은 투자자와 이익 수령인(있을 경우)의 식별 정보를 수집하여 본 통고 부록 제20에 따른 양식에 따라 기금 증서 거래 계좌를 개설해야 한다. 투자자는 다음의 거래 계좌 유형 중 하나를 선택할 수 있다:

가) 투자자의 이름으로 개설된 자신의 계좌(본 통고 제2조 제22항 제2호에 따른 투자자 계좌)

나) 판매 중개인이 명의를 대신 개설한 소계좌(본 통고 제2조 제22항 제2호에 따른 투자자 소계좌)

2. 거래 계좌 또는 소계좌를 개설하기 전에 기금 관리 회사는 본 통고 부록 제33에 따른 양식에 따라 투자자 식별 정보를 수집하고 검토해야 한다. 투자자 정보 요구가 충족되지 않는 경우, 기금 관리 회사, 관련 서비스 제공 기관, 판매 중개인은 투자자에게 계좌 또는 소계좌를 개설하지 않을 수 있다.

3. 투자자의 계좌 또는 소계좌는 다음과 같은 내용을 포함한다:

가) 거래 계좌 번호 / 소계좌 번호;

나) 기금 단위 수량;

다) 기금 단위 수량 증가 또는 감소, 증가 또는 감소의 이유;

라) 본 통고 제7조 제2항에 따른 투자자의 다른 개인 정보.

4. 투자자의 계좌 및 명의 계좌 관리는 다음 원칙을 준수해야 한다:

가) 기금 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 기관은 각 판매 중개인 및 각 투자자에 대한 독립적이고 분리된 계좌를 개설하고 관리해야 한다. 판매 중개인은 투자자의 계좌 개설 및 폐쇄 활동에 대한 정보를 기금 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 기관에 업데이트해야 한다.

나) 명의 중개인은 각 투자자에 대한 독립적이고 분리된 거래 소계좌를 개설하고 관리해야 하며, 소계좌의 개설 및 폐쇄 정보를 기금 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 기관에 업데이트해야 한다. 소계좌의 총 잔액은 명의 계좌의 잔액과 일치해야 하며, 각 소계좌의 잔액은 해당 투자자의 증서 소유 현황과 일치해야 한다.

다) 명의 중개인은 각 투자자의 소계좌 정보를 기금 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 기관에 제공해야 하며, 소계좌 잔액이 실제 소유 현황과 일치하도록 정기적으로 대조 및 검토해야 한다. 이 규정은 해외 명의 중개인에는 적용되지 않는다.

5. 기금 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 기관, 명의 중개인은 투자자의 요구에 따라 서면으로 2일 이내에 거래 계좌 또는 소계좌의 명세서를 제공해야 한다.

6. 해외 투자자가 기금 증서 거래 계좌를 개설하기 전에는 재무부가 정한 해외 투자자의 증권 시장 활동 규정에 따라 증권 거래 코드를 등록해야 한다. 본 항의 규정은 베트남 사회주의 공화국 영토 밖에 위치한 투자자와 해외 명의 중개인을 통해 거래하는 경우는 적용되지 않는다.

7. 해외 명의 중개인이 기금 증서 거래 명의 계좌를 개설하기 전에는 재무부가 정한 해외 투자자의 증권 시장 활동 규정에 따라 증권 거래 코드를 등록해야 한다.

8. 대리 매매 전달 서비스를 제공하는 조직과 명의 대리인은 외국 투자자의 증권 거래 코드와 소유 상태를 정확하게 업데이트하고, 정부 관리 기관의 요청에 따라 문서로 요구된대로 즉시 충분히 제공해야 한다. 이 조항은 본 조 제7항에 따라 해외 명의 대리인이 명의 계좌를 개설하는 경우에 적용되지 않는다.

제10조. 펀드 증서 거래에 관한 일반 규정

1. 펀드 등록 인증서가 효력이 발생한 날로부터 삼십일(30)일 후부터 펀드 관리 회사는 투자자를 위한 펀드 증서 거래를 조직해야 한다. 거래 활동은 펀드 규약에서 정해진 바에 따라 공시된 공시서나 요약 공시서에서 공시된 바에 따라 정기적으로 이루어져야 하며, 한 달에 두 번 이상 거래가 이루어져야 한다.

2. 거래 명령은 공시서 또는 요약 공시서에 공시되었거나 펀드 관리 회사의 웹사이트에 공시된 배포 대리인에게, 또는 펀드 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 조직에게 보내여야 한다. 펀드 관리 회사 또는 관련 서비스 제공 조직은 국내 투자가가 모든 공시된 배포 대리인에게 거래 명령을 내릴 수 있도록 거래 명령 수신 시스템을 설정해야 한다.

3. 배포 대리인은 투자자의 명령서가 부록 21에 따라 규정된 양식에 정확하고 완전하게 작성되었을 때만 명령서를 받을 수 있다. 명령서는 증권 법률에 따라 배포 대리인이 보관해야 한다. 인터넷, 전화, 팩스를 통한 투자자의 명령서 수신은 전자 거래 및 증권 법률을 준수해야 하며 다음 사항을 보장해야 한다.

가) 투자자로부터 명령서를 수신한 시점과 수신자에 대한 정확하고 즉시 그리고 명확한 기록;

나) 전화 또는 팩스를 통해 수신된 명령서의 경우, 실시하기 전에 투자자에게 확인하고, 투자자가 서명한 원본 명령서를 제공하여 투자자의 명령서 내역을 증명하는 증거를 보관하도록 요구해야 한다. 원본 명령서 제공 시간은 펀드 규약에서 정해지고 공시서에 공시되어야 한다.

4. 펀드 관리 회사와 관련 서비스 제공 조직은 폐쇄 시간 이전에 수신된 명령서만 처리한다. 펀드 규약과 공시서에 따라 폐쇄 시간 이후에 수신된 명령서는 폐기되거나 다음 거래일에 계속 유효하게 처리될 수 있다.

5. 펀드 증서 거래일로부터 삼일(03)일 이내에 펀드 관리 회사, 관련 서비스 제공 조직, 명의 대리인은 투자자의 거래 후 소유 정보를 정확하게 업데이트하고, 투자자에게 부록 22에 따라 규정된 양식으로 거래 확인서를 제공해야 한다.

6. 펀드 증서 거래일로부터 최대 이틀(02)일 이내에 배포 대리인이 정보 수집 과정에서 오류나 잘못으로 인한 거래 오류를 발견하면, 펀드 관리 회사와 관련 서비스 제공 조직에게 알려야 하며 거래 오류 수정을 요구해야 한다. 위 기간을 초과하면 배포 대리인은 투자자에게 거래 오류에 대해 책임을 져야 한다.

7. 펀드 관리 회사, 관련 서비스 제공 조직, 명의 대리인은 투자자의 펀드 증서 거래 명령서에 대한 정보를 부록 23에 따라 규정된 양식으로 보관해야 한다.

8. 펀드 관리 회사가 두 개 이상의 개방형 펀드를 운영하고 펀드 규약과 공시서에 규정되어 있는 경우, 투자는 펀드 간 전환을 할 수 있다. 전환 명령은 다음과 같은 원칙에 따라 처리된다.

가) 판매 명령은 판매되는 펀드 증서에 대해 먼저 처리되고, 그 다음 목표 펀드의 증서 구매 명령이 처리된다;

나) 각 명령은 해당 펀드의 거래일에 처리된다;

다) 투자자는 펀드 규약에서 정해진 전환 수수료(있다면)만 지불하고, 본 항 제a호와 제b호에 따른 명령 처리에 따른 구매 수수료와 판매 수수료는 지불하지 않아도 된다.

9. 펀드 관리 회사와 펀드 관리 회사와 관련된 사람은 본 통고 제14조에 따라 다른 투자자들과 동일한 거래 가격 조건으로 펀드 관리 회사가 관리하는 개방형 펀드에 참여하거나 거래할 수 있다.

조 11. 증권 구매 명령

1. 투자자가 또는 대리인 명의로 하는 구매 명령의 실행은 다음 원칙을 준수해야 한다.

가) 구매 명령은 투자가가 펀드 계좌에 결제를 완료한 것을 확인하는 유효한 문서와 함께 제출되거나, 이 조항의 점 c항에서 정한 바에 따라 감독 은행이 확인한다. 대리인 명의는 구매 명령과 판매 명령 사이의 차액 기준으로 결제를 실시하며, 결제 기간은 서비스 제공 조직과 대리인 명의 간의 계약에서 정한 바에 따른다.

나) 결제는 계좌 이체 또는 펀드 조례와 공시된 공시서에 규정된 다른 방법으로 이루어진다. 투자는 직접 펀드 계좌에 펀드 증권 구매 거래를 결제하고, 분배 대리인의 다른 계좌에는 결제하지 않는다.

다) 감독 은행은 투자자 또는 대리인 명의가 펀드 증권을 구매하기 위해 지불한 금액을 모두 받았다는 사실을 관리 회사 또는 분배 대리인 또는 관련 서비스 제공 조직에게 확인한다.

라) 구매 명령 거래의 가치는 펀드 조례와 공시된 공시서에 규정된 최소 구매 가치(있을 경우)보다 낮아서는 안 된다.

마) 투자자 또는 대리인 명의에게 판매되는 펀드 단위 수는 소수점 형태로 표현될 수 있으며, 소수점 두 번째 자리까지 반올림된다.

2. 관리 회사는 투자자 또는 대리인 명의가 펀드 증권을 구매하기 위해 지불한 금액을 받기 위해 감독 은행에 펀드 계좌를 개설한다. 대리인 명의는 이 통지의 조 40항 3점 d항에서 정한 바에 따라 감독 은행에 펀드 증권 거래를 위한 예금 계좌를 개설하여 투자자의 거래를 처리한다.

3. 펀드 증권 구매 금액은 감독 은행에 개설된 펀드 계좌로 이체되며, 펀드 증권 거래일 이후에 투자에 사용될 수 있다. 감독 은행은 펀드가 투자자로부터 펀드 증권 구매 금액을 받은 날부터 무이자 금리 이상의 금리를 펀드에 지급할 책임이 있다.

조 12. 증권 판매 명령

1. 투자자 또는 대리인 명의가 판매 명령을 실행하려면 다음 원칙을 준수해야 한다.

가) 판매 명령은 투자가가 판매를 요구하는 펀드 단위 수를 충분히 보유하고 있는지 확인한 관리 회사, 분배 대리인, 대리인 명의 또는 관련 서비스 제공 조직이 보증해야 하며, 투자가의 거래 후 남은 펀드 단위 수는 조례와 공시된 공시서에 규정된 최소 유지 단위 수(있을 경우)보다 낮아서는 안 된다.

나) 판매 명령은 이 통지의 조 13항 1항에서 정한 바에 따라 실행되지 않을 수도 있고, 일부만 실행될 수도 있다.

다) 결제는 계좌 이체 또는 투자자 또는 대리인 명의가 서면으로 요청한 다른 방법으로 이루어진다.

라) 결제 기간은 조례와 공시된 공시서에 규정된 바에 따라 판매 증권 거래일로부터 일주일 이내로 하되, 이 통지의 조 13항 3항에서 정한 사항과 대표회의의 서면 승인을 받은 경우 판매 증권 거래일로부터 30일 이내로 연장될 수 있다.

2. 이 조항의 점 1항 d항에서 정한 바에 따라 결제를 받은 날로부터 3일 이내에 대리인 명의는 투자자에게 결제를 완료해야 한다.

3. 조례와 공시서에 규정된 경우, 관리 회사는 투자자에게 현금 결제 대신 투자 포트폴리오 일부를 이전할 수 있다. 포트폴리오 이전은 다음 조건을 충족해야 한다.

가) 관리 회사가 펀드 순 자산 가치에 부정적인 영향을 미치지 않도록 판단할 때에만 이전이 이루어지고, 이전은 대표회의의 서면 승인을 받아야 하며, 가장 가까운 투자자 대회에 보고해야 한다.

나) 투자자(이전 받는 당사자)의 서면 승인이 있어야 한다.

다) 이전은 이전 금액이 50억 원 이상 또는 조례와 공시서에 규정된 다른 금액 이상인 판매 명령에 대해서만 이루어진다.

라) 투자자에게 이전되는 포트폴리오 구조는 펀드의 투자 포트폴리오와 동일하게 구성되어야 하며, 펀드의 투자 포트폴리오 내의 자산 종류, 구조 및 비율과 일치해야 한다.

4. 감독 은행은 이 조항의 점 3항에서 정한 바에 따라 포트폴리오 이전이 적절하게 이루어졌는지 확인하고 확인한다.

조 13. 일부 매입 및 개방형 펀드 증권 거래 일시 중단

1. 펀드 관리 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 투자자의 매도 주문, 매수 주문, 전환 주문을 일부만 처리할 수 있다.

가) 거래일에 펀드 증권의 거래가 이루어진 날의 매도 주문 총액(전환 활동에서 발생한 매도 주문 포함)에서 매수 주문 총액(전환 활동에서 발생한 매수 주문 포함)을 뺀 금액이 펀드 순자산 가치의 십분의 일(10%)을 초과하는 경우; 또는

나) 투자자의 모든 거래 주문을 처리함으로써 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 결과가 발생하는 경우:

- 펀드의 순자산 가치가 오십억(50억) 원 미만이 되는 경우; 또는

- 투자자의 계좌에 남아 있는 펀드 단위 가치 또는 펀드 단위 수가 펀드 조례와 공시된 기관공시(있을 경우)에서 정한 최소 가치 또는 최소 펀드 단위 수를 유지하기 위한 요구사항보다 낮은 경우; 또는

- 펀드의 남은 순자산 가치 또는 남아 있는 펀드 단위 수가 펀드 조례와 공시된 기관공시(있을 경우)에서 정한 최소 순자산 가치 또는 최소 펀드 단위 발행 수보다 낮은 경우; 또는

- 펀드의 발행된 단위 수가 펀드 조례와 공시된 기관공시(있을 경우)에서 정한 최대 단위 수를 초과하는 경우;

다) 펀드 조례와 공시된 기관공시(있을 경우)에서 정한 다른 사항.

2. 제1항의 규정에 따라 일부 처리된 매도 주문, 전환 주문에 대한 나머지 부분 매입에 대해서는 펀드 관리 회사는 펀드 조례와 공시된 기관공시에서 정한 다음 각 호의 원칙 중 하나를 적용할 수 있다.

가) 시간 우선 원칙: 주문이 펀드 관리 회사, 관련 서비스 제공 기관 또는 판매 대리인에게 먼저 도착하면 먼저 처리한다; 또는

나) 동일 비율 원칙: 처리되지 않은 주문의 일부를 후속 주문과 함께 처리하여 실현 가치와 등록 거래 가치 사이의 비율을 동일하게 유지한다.

3. 제1항 가목의 규정에 따라 펀드 조례와 공시된 기관공시(있을 경우)에서 정한 경우, 펀드 관리 회사는 증권 거래일로부터 삼십일(30일) 이내로 결제 기한을 연장할 수 있다.

4. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사건이 발생하면 개방형 펀드 증권의 거래가 일시 중단될 수 있다.

가) 펀드 관리 회사가 불가항력적인 이유로 투자자의 요청에 따른 개방형 펀드 증권 매입을 수행할 수 없는 경우;

나) 펀드 관리 회사가 증권 거래소가 결정한 펀드 포트폴리오 내 증권 거래 중지를 인한 펀드 개방형 매입일의 펀드 순자산 가치를 확인할 수 없는 경우;

다) 펀드 조례에서 정하거나 증권위원회가 필요하다고 판단한 다른 사건.

5. 펀드 관리 회사는 제4항에서 정한 사건이 발생한 때로부터 이틀 이내에 펀드 이사회와 증권위원회에 보고해야 하며, 이러한 사건이 종료되면 즉시 개방형 펀드 증권 매입을 계속해야 한다.

6. 개방형 펀드 증권 거래 일시 중단 기간은 펀드 조례에서 정한 기간에 따르되, 증권 거래일로부터 구체적으로 구십일(90일)을 초과하지 않아야 한다.

7. 제6항에서 정한 개방형 펀드 증권 거래 일시 중단 기간이 종료된 날로부터 삼십일(30일) 이내에 펀드 관리 회사는 투자자 대회를 소집하여 펀드 해산, 분할 또는 거래 일시 중단 기간 연장을 논의하도록 조직해야 한다.

8. 투자자 대회 소집 기간 중 원인이 된 거래 일시 중단 사유가 종료되면 펀드 관리 회사는 투자자 대회 소집을 취소할 수 있다.

조 14. 개방형 펀드의 첫 발행가격, 판매가격, 매입가격

1. 개방형 펀드의 한 단위의 첫 발행가격은 운용사가 펀드 조례에서 규정하고 공시된 가격이다.

2. 개방형 펀드의 한 단위 판매가격은 투자자가 운용사에 지불해야 하는 금액으로, 해당 거래일의 펀드 한 단위당 순자산가치와 발행 수수료(발행 수수료가 있을 경우)를 합한 금액이다.

3. 개방형 펀드의 한 단위 매입가격은 운용사가 투자자에게 지급해야 하는 금액으로, 해당 거래일의 펀드 한 단위당 순자산가치에서 매입 수수료(매입 수수료가 있을 경우)를 뺀 금액이다.

4. 매입 수수료, 발행 수수료, 전환 수수료는 보유 기간, 투자 목표, 투자 금액 등에 따라 다르게 설정될 수 있으며, 이는 펀드 조례에서 규정되고 공시되어야 한다. 발행 수수료는 거래 가치의 5%를 초과할 수 없다. 매입 수수료 및 전환 수수료는 각각 거래 가치의 3%를 초과할 수 없다.

5. 펀드 조례에서 정해진 수수료 외에 펀드가 부담해야 하는 수수료, 발행 수수료, 매입 수수료(있을 경우), 전환 수수료(있을 경우)는 펀드 조례와 공시된 공시문에 명시되어 있어야 하며, 투자자는 이러한 수수료 외에 펀드, 운용사, 위탁받은 조직, 배분 대리인에게 추가로 지불할 필요가 없다.

6. 수수료 증가는 증가 후에도 제4항의 수준을 초과하지 않는 경우에만 이루어질 수 있다. 새로운 수수료 적용 시기는 변경된 조례와 공시문이 증권시장 정보공시 규정에 따라 공시되고 투자자에게 제공된 날로부터 90일 이후부터 시작될 수 있다.

목 3

개방형 펀드의 투자 활동

조 15. 개방형 펀드의 투자 한도

1. 개방형 펀드의 투자 포트폴리오는 펀드 조례와 공시문에서 명확히 규정된 투자 목표와 정책에 맞아야 한다.

2. 펀드가 투자할 수 있는 자산 종류는 다음과 같다:

a) 은행법에 따른 상업은행에 예치된 금융자산

b) 은행법에 따른 화폐금융상품, 외화, 유가증권, 양도 가능 금융상품

다) 정부 채권, 정부 보증 채권, 지방정부 채권;

d) 베트남 법률에 따라 운영되는 발행자의 상장 주식, 등록 거래 주식, 상장 채권

e) 베트남 법률에 따라 운영되는 발행자의 상장 예정 주식, 등록 거래 예정 주식, 채권

f) 증권거래소에서 거래되는 파생 증권, 그 목적은 리스크 관리에만 사용된다.

3. 제2항 e호에서 규정된 자산에 대한 투자는 다음 조건을 충족해야 한다:

a) 펀드 조례와 공시문에 규정되어야 함

b) 펀드 이사회가 증권 종류, 증권 코드, 거래 금액, 거래 일자를 서면으로 승인해야 함

c) 발행자가 증권거래소에서 거래 등록 또는 상장을 완료하기 위해 필요한 모든 문서를 제공하여 거래일로부터 12개월 이내에 완료될 것을 증명해야 함

4. 채권 펀드를 제외하고, 개방형 펀드의 투자 포트폴리오는 최소 6개 이상의 발행자의 증권을 포함해야 하며, 다음 사항을 준수해야 한다:

a) 제2항 a호, b호에서 규정된 자산에 대한 투자는 펀드 전체 자산가치의 49%를 초과할 수 없음

b) 제2항 a호, b호, d호, e호, f호에서 규정된 자산에 대한 투자는 동일하거나 상호 소유관계가 있는 회사들로부터 발행된 경우, 펀드 전체 자산가치의 30%를 초과할 수 없으며, 파생 증권 투자는 본 통고부록 13에 따라 계약 약정 가치로 계산됨

c) 한 발행자의 상장 증권에 대한 투자는 펀드 전체 자산가치의 20%를 초과할 수 없으며, 이는 유가증권, 양도 가능 금융상품, 채권, 표결권 주식, 비표결권 우선주, 전환 채권 등을 포함함

d) 한 발행자의 증권에 대한 투자는 그 발행자의 상장 증권 전체 가치의 10%를 초과할 수 없음

e) 제2항 e호에서 규정된 자산에 대한 투자는 펀드 전체 자산가치의 10%를 초과할 수 없음

f) 펀드 투자 포트폴리오의 큰 항목들의 총 가치는 펀드 전체 자산가치의 40%를 초과할 수 없음

g) 언제든지 파생 증권 거래 약정 가치, 차입금 및 기타 부채의 총 가치는 펀드 순자산가치를 초과할 수 없음

h) 증권 투자 펀드나 베트남에서 설립 및 운영되는 증권 투자 회사의 주식에 투자할 수 없음

i) 직접 부동산, 보석, 귀금속에 투자할 수 없음

5. 제4항 g호, h호, i호에서 규정된 경우를 제외하고, 개방형 펀드의 투자 구조는 제4항에서 정한 제한사항보다 최대 15%까지 편차를 가질 수 있으며, 이는 다음 사유로 인한 것임:

가) 펀드의 투자 포트폴리오 내 자산의 시장 가격 변동;

나) 신탁의 합법적인 결제를 수행함;

c) 투자자의 거래 지시를 수행함

d) 발행자의 합병, 인수, 인수합병

e) 허가를 받은 신설 펀드 또는 분할, 합병, 합병된 펀드로서, 펀드 설립 인가일로부터 6개월 이내의 운영 기간을 가짐

f) 펀드 해산 중인 경우

6. 운용사는 투자 포트폴리오를 제4항에서 정한 투자 한도에 맞추기 위해 편차 발생일로부터 3개월 이내에 조정해야 한다.

7. 주식회사 펀드 관리사는 법령 또는 펀드 조례에 따른 투자 제한을 준수하지 않아 발생한 오류는 펀드 투자 포트폴리오를 오류 발생일로부터 15일 이내에 수정해야 하며, 관련 거래에 발생하는 모든 비용과 손실(있을 경우)을 부담해야 한다. 이익이 발생하면 즉시 펀드에 이익을 반영해야 한다.

8. 주식회사 펀드 관리사는 이 조항 제2항 제a호 및 제b호에서 정한 예금 및 금융상품을 발행한 은행 중 펀드 이사회가 서면으로 승인한 목록에 있는 은행에서만 투자할 수 있다.

제16조. 차입, 대출, 재매매 거래, 담보대출 거래

1. 주식회사 펀드 관리사는 펀드 자금 및 재산을 이용하여 대출하거나 보증을 제공할 수 없으며, 제15조 제2항 제a호에서 정한 예금 투자를 제외한다.

2. 주식회사 펀드 관리사는 펀드 활동을 지원하기 위해 차입할 수 없으나, 펀드 운영에 필요한 비용을 충당하기 위한 단기 차입은 예외로 한다. 펀드의 단기 차입 총액은 언제든지 펀드 순자산 가치의 5%를 초과할 수 없으며, 차입 기간은 최대 30일이다.

3. 주식회사 펀드 관리사는 펀드 자산을 이용하여 펀드 또는 다른 개인이나 법인에게 담보대출(주식 매입 차입)을 제공하거나, 펀드 자산을 이용하여 단기 매도, 증권 대출을 수행할 수 없다.

4. 펀드 조례에 규정된 경우, 펀드는 정부 국채 재매매 거래를 재정부가 정한 정부 국채 거래 관리 규정에 따라 수행할 수 있다.

제17조. 재산 거래 방식

1. 주식회사 펀드 관리사는 증권거래소에 상장되거나 거래 등록된 증권을 펀드를 위해 구매하거나 판매하려면 증권거래소의 집중 거래 시스템을 통해 거래를 수행해야 한다.

2. 합의 거래 방식으로 비상장 또는 거래 등록되지 않은 증권을 구매하거나 판매하려는 경우, 주식회사 펀드 관리사는 다음 사항을 준수해야 한다.

a) 펀드 이사회가 서면으로 승인한 가격, 거래 일시, 거래 파트너, 거래 재산 종류를 확인한 후 거래를 수행해야 한다.

b) 실제 구매 가격이 참조 가격보다 높거나 실제 판매 가격이 참조 가격보다 낮은 경우, 또는 이 조항 제a호에서 정한 가격 승인 규정을 준수한 경우, 주식회사 펀드 관리사는 펀드 이사회가 검토하고 결정할 수 있도록 명확한 이유를 설명해야 한다.

절 4

펀드 순자산 가치

제18조. 순자산 가치 산정 일반 규정

1. 주식회사 펀드 관리사는 펀드의 순자산 가치와 펀드 단위당 순자산 가치를 시장가격 또는 시장가격이 없는 경우의 합리적 가치를 기준으로 산정해야 한다.

2. 펀드 이사회가 승인한 최소 세 개(03)의 가격 제공 조직 목록은 펀드 관리 회사와 감독 은행과 관련이 없는 조직이어야 한다.

3. 주식회사 펀드 관리사는 다음 내용을 포함한 평가 지침서를 작성해야 한다.

a) 가격 제공 조직 선택 및 변경의 원칙과 기준. 이러한 원칙들은 펀드 규약에도 명시되어야 한다.

b) 법률, 펀드 조례, 국제 관행에 따른 평가 방법의 원칙과 세부 절차.

4. 이 조항 제3항 제b호에서 정한 평가 방법의 원칙과 세부 절차는 다양한 시장 조건에서 일관되게 적용될 수 있어야 하며, 감독 은행이 확인하고 펀드 이사회와 투자자 대회가 승인해야 한다.

5. 펀드의 순자산 가치와 펀드 단위당 순자산 가치는 감독 은행이 확인해야 한다. 확인은 감독 은행의 전자 정보 시스템을 통해 추적 가능하도록 공식 문서로 이루어져야 하며, 잘못 평가된 경우 감독 은행은 24시간 내에 주식회사 펀드 관리사에 조정을 요구해야 한다.

6. 평가일로부터 최대 3일 이내에 펀드의 순자산 가치와 펀드 단위당 순자산 가치는 주식회사 펀드 관리사, 관련 서비스 제공 조직, 유통 대리점 및 증권시장 정보 공개 규정에 따라 대중 매체를 통해 공개되어야 한다. 정보 내용은 본 통지규정 별표 24에 따라 시행된다.

7. 주식회사 펀드 관리사는 관련 서비스 제공 조직에게 펀드의 순자산 가치와 펀드 단위당 순자산 가치를 산정하도록 위임할 수 있다. 주식회사 펀드 관리사는 법률 규정에 따른 적절한 평가 활동을 보장하고, 펀드의 순자산 가치가 정확하게 산정되었는지 확인하는 책임이 있다.

8. 펀드의 순자산 가치가 초기 모집 자본의 50%를 초과하여 감소하거나 30억 원 미만으로 감소한 경우, 펀드 관리 회사는 3일 이내에 증권위원회에 보고하고 해결 방안을 제안해야 한다. 펀드의 순자산 가치가 연속 6개월 동안 10억 원 미만으로 감소한 경우, 주식회사 펀드 관리사는 이 조항 제33조에 따라 펀드 해산을 위해 자산을 청산해야 한다.

조 19. 펀드의 순자산가치

1. 펀드의 순자산가치는 펀드의 명목상 재산의 시장가치 총액에서 펀드의 채무총액을 뺀 것으로 결정되며, 이 채무총액은 평가일 직전 거래일까지의 모든 채무와 펀드의 지급의무를 포함한다. 거래일 직전의 시장가가 존재하지 않거나, 시장가가 펀드의 정관 또는 회사 내부 규정에 따라 많은 변동을 보이는 경우, 관리회사는 정관에 규정된 방법, 모델 또는 가치평가 원칙에 따라 합리적인 가치를 사용할 수 있다. 이러한 합리적인 가치는 펀드의 가치평가 가이드라인 또는 펀드의 가치평가 가이드라인에 의해 결정되거나, 펀드의 이사회로부터 서면 승인을 받은 경우에만 사용될 수 있다.

2. 펀드의 단위당 순자산가치는 평가일 직전 거래일의 펀드의 순자산가치를 펀드의 유통 중인 단위수로 나눈 값이며, 이 순자산가치는 회계 및 감사 분야에서 규정된 방법으로 반올림된다. 반올림 과정에서 발생한 잔여금은 펀드에 기록된다.

3. 펀드의 자산의 시장가를 평가하는 것은 본 통지의 부록 13에 규정된 방법에 따라 이루어진다.

조 20. 투자자 및 펀드에 대한 손해배상

1. 펀드 관리회사는 펀드의 순자산가치가 잘못 평가되어 펀드 또는 펀드 증권 거래를 수행한 투자자가 손해를 입었을 때, 다음 각 호의 정도로 잘못 평가되었을 경우 손해를 배상해야 한다.

가) 채권 펀드의 경우, 순자산가치의 0.75% 이상으로 잘못 평가된 경우

나) 다른 경우, 순자산가치의 1.00% 이상으로 잘못 평가된 경우

2. 펀드의 단위당 순자산가치가 잘못 평가되어 위 조 1항에서 정한 정도로 잘못 평가되었을 경우, 펀드 관리회사는 다음 절차를 따르며 손해배상을 위한 방안을 제시해야 한다.

가) 펀드 증권 거래가 이루어진 날짜부터 잘못 평가된 상태가 계속된 기간 동안의 순자산가치를 재평가한다. (이 기간을 "펀드가 잘못 평가된 기간"이라 한다)

나) 펀드와 손해를 입은 투자자에게 배상할 금액을 결정한다. 펀드 관리회사 또는 펀드는 손해를 입은 투자자의 손해액이 100,000원 미만인 경우 배상하지 않을 수 있으나, 관리회사의 전체 배상금은 펀드에 기록되며, 투자자 대회 또는 펀드 이사회가 다르게 결정하지 않는 한 그러하다.

다) 재평가된 순자산가치를 기준으로 15일 이내에 증권위원회에 손해배상 방안을 보고해야 하며, 그 보고서에는 사고의 원인, 펀드가 잘못 평가된 기간, 펀드와 투자자의 손해 정도, 손해를 입은 투자자 목록과 각 투자자의 배상액이 포함되어야 한다. 증권위원회에 보고된 날로부터 7일 이내에 펀드와 손해를 입은 투자자에게 배상을 해야하며, 이는 조 4항, 5항에 규정된 배상액에 따른다.

3. 펀드가 저평가되었을 경우, 펀드와 투자자에게 배상되는 금액은 다음과 같이 결정된다.

가) 펀드가 잘못 평가되기 전에 펀드 증권을 구입하고, 펀드가 잘못 평가된 기간 동안에 펀드 증권을 판매한 투자자에게는 잘못 평가된 정도와 판매한 펀드 증권의 수량에 따라 배상액이 결정된다.

나) 펀드에게는 잘못 평가된 정도와 펀드가 잘못 평가된 기간 동안 발행하고 아직 유통 중인 펀드 증권의 수량에 따라 배상액이 결정된다.

4. 펀드가 과대평가되었을 경우, 펀드와 투자자에게 배상되는 금액은 다음과 같이 결정된다.

가) 펀드가 잘못 평가된 기간 동안 펀드 증권을 구입하고, 그 이후에도 계속 소유하고 있는 투자자에게는 잘못 평가된 정도와 잘못 평가된 기간 이후에도 계속 소유하고 있는 펀드 증권의 수량에 따라 배상액이 결정된다.

나) 펀드에게는 잘못 평가된 정도와 펀드가 잘못 평가되기 전에 발행되었지만 잘못 평가된 기간 동안 다시 매입한 펀드 증권의 수량에 따라 배상액이 결정된다.

5. 투자자와 펀드에게 배상되는 모든 비용은 펀드 관리회사의 운영비용으로 처리된다. 펀드의 정관과 투자자 대회가 승인한 경우, 조 3항 가호와 조 4항 가호에 따라 투자자에게 배상되는 비용은 펀드에 기록될 수 있다.

6. 펀드 관리회사는 다음 각 호의 경우 펀드에 대한 손해를 배상해야 한다.

가) 펀드의 정관에서 제한된 자산에 투자하거나 투자정책을 준수하지 않은 경우;

나) 법령이나 펀드의 정관에서 정한 목적 외의 용도로 차입하거나, 법령이나 펀드의 정관에서 정한 차입 한도를 초과하여 차입한 경우;

다) 펀드의 정관 제15조 제5항에서 정한 제한을 초과하여 투자한 경우를 제외하고는 투자 제한을 초과한 경우.

7. 펀드에 대한 배상액은 위 조 6항에서 정한 경우에 발생한 손해, 즉 제한을 초과한 투자와 차입 비용을 기반으로 결정된다. 위와 같은 투자 및 경영활동이 이익을 발생시키면, 그 이익은 모두 펀드에 기록된다.

8. 조 1항과 조 6항에 따라 펀드와 투자자에게 배상되는 금액은 감독 은행을 통해 이루어진다. 펀드 관리회사는 감독 은행과의 결제 협력 체계를 구축하여 투자자와 펀드에 대한 결제 지시를 신속하게 발행해야 한다.

9. 펀드 투자자와 펀드에 대한 손해배상은 펀드 관리회사가 이 시행규칙 제44조 제2항에 따라 펀드 연간 활동 보고서에 보고해야 하며, 그 원인, 이유, 영향 정도, 배상받은 투자자의 수, 각 투자자에게 배상한 금액, 펀드에 배상한 금액, 배상 방법, 지급 방식 및 기타 보완 활동(있을 경우)을 명시해야 한다.

제21조 펀드 이익 분배 정책

1. 펀드 관리회사는 펀드 조례와 공시된 이익 분배 정책에 따라 펀드 이익을 투자자에게 분배할 수 있다. 분배되는 이익은 펀드 잔여 이익에서 출자된다. 펀드 관리회사는 펀드가 세금과 다른 법률이 정하는 재무 의무를 완수하거나 충분한 재무 능력을 갖추어 완수할 수 있을 때만 이익을 분배하며, 펀드 조례에 따라 모든 기금을 충당하고, 이익 분배 후에도 펀드는 만기 도래한 모든 채무와 재산 의무를 충족할 수 있어야 한다. 일정과 계획은 공시문과 펀드 관리회사 웹사이트에 공개되어야 한다.

2. 이익 분배는 현금 또는 펀드 단위로 이루어진다. 펀드 단위로 이익을 분배하려면 투자자 대회나 투자자 대회에서 위임받은 펀드 대표 회의의 승인이 필요하다(펀드 조례에 따라). 분배되는 펀드 단위의 양은 투자자 목록 마감일 또는 펀드 조례에 따른 다른 가치 기준일의 순자산가치를 기준으로 결정된다.

3. 펀드 관리회사는 이익을 투자자에게 분배하기 전에 법률이 정하는 모든 세금, 수수료, 부과금을 공제해야 한다.

4. 이익 분배 후 펀드 관리회사는 투자자에게 펀드 이익 분배 종합 보고서를 제공해야 하며, 다음 내용을 포함해야 한다:

가) 이익 분배 형태(현금 또는 펀드 단위)

나) 해당 기간의 총 이익과 누적 이익, 이익 항목별 세부 내역

다) 분배되는 이익 가치, 펀드 단위 발행량(펀드 단위로 이익 분배 시)

라) 이익 분배 전후의 펀드 단위 순자산가치

마) 이익 분배 후 펀드 순자산가치에 미치는 영향

5. 펀드 조례와 공시문에 규정된 경우, 펀드 관리회사는 실현된 이익보다 더 많은 펀드 자산을 투자자에게 분배할 수 있으나, 펀드의 순자산가치는 50억 원 이상을 유지해야 한다. 구체적인 계획, 일정, 분배 자산 규모, 자금 출처는 투자자 대회의 승인을 받아야 한다.

6. 펀드 이익 분배, 펀드 자산 분배 활동 정보는 수정 및 보완된 공시문에 업데이트되어야 한다.

7. 투자자가 펀드 단위 목록 마감일과 지급일 사이에 펀드 단위를 양도한 경우, 양도자는 이익을 받는 사람이다.

조 22. 기금의 운영비용

1. 기금의 운영비용은 다음 각 항목의 세후 비용이다.

가) 기금 관리회사에 지급하는 자산관리비용

나) 기금 자산의 수탁비용 및 감사기관에 지급하는 감사비용

다) 기금운영관리서비스비용, 기금대리매매서비스비용 및 기타 관련 서비스비용으로 기금관리회사가 제공업체에게 지급하는 비용

라) 회계감사기관에 지급하는 감사비용

마) 법률자문비용, 견적서비스비용 및 기타 합리적인 서비스비용으로 기금이 대표위원회에 지급하는 보수

바) 기금의 사업보고서, 요약사업보고서, 재무보고서, 거래확인서, 계좌명세서 등 투자자에게 제공하는 문서의 작성, 인쇄, 배포비용; 기금의 정보공개비용; 투자자총회 및 기금대표위원회 개최비용

사) 기금의 재산거래를 수행함에 따른 비용

2. 기간 종료 후 두 번째 분기와 네 번째 분기의 각각 45일 이내에 기금관리회사는 감사은행이 확인한 후 기금운영비용비율과 기금 포트폴리오 회전률을 기금관리회사의 전자정보사이트 및 판매중개인의 사이트에 공시하여 정확성을 보장해야 한다.

가) 기금운영비용비율은 다음 공식에 따라 결정된다.

기금이 설립되어 한 해 미만으로 운영되는 경우, 기금운영비용비율은 다음 공식에 따라 결정된다.

나) 기금 포트폴리오 회전률은 다음 공식에 따라 결정된다.

기금이 설립되어 한 해 미만으로 운영되는 경우, 기금 포트폴리오 회전률은 다음 공식에 따라 결정된다.

3. 기금의 재산거래에 대한 중개수수료 및 대리매매수수료는 증권회사에 지급되며, 다른 어떤 종류의 비용도 포함되지 않으며, 다른 서비스비용이나 제삼자에게 지급되는 비용(숨은 비용)도 포함되지 않는다.

4. 기금관리회사와 판매중개인은 기금광고물 및 기금제품 정보의 인쇄, 발행비용을 부담한다.

장 III

투자자총회, 기금대표위원회

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

투자자총회

조 23. 개방형 기금에 참여하는 투자자의 권리와 의무

투자자는 증권법 및 관련 지침에 따라 권리와 의무를 가지며, 투자자는 기금조례, 사업보고서, 요약사업보고서에서 정한 기간 내에 기금증서 구매대금을 완납하고, 기금증서 구매대금을 납부한 범위 내에서 기금의 채무와 기타 재산의 의무에 대해 책임을 진다.

조 24. 펀드 투자자총회

1. 펀드 관리회사는 투자자총회를 소집하고 다음 사항을 결정한다.

a) 펀드 규약 및 감사계약의 변경, 보충에 관한 결정;

b) 펀드의 기본적인 투자정책, 투자목표 변경; 이익배분방안; 펀드관리회사와 감사은행에 지급하는 수수료 증가; 펀드관리회사와 감사은행 변경에 관한 결정;

c) 펀드의 합병, 통합;

d) 펀드 증권의 거래 중지; 펀드 분할;

e) 펀드 해산;

f) 펀드 이사회 의장 및 이사 선출, 해임; 이사회의 보수 및 운영비 결정; 연간 재무제표를 검토하기 위한 검사기관 선정 승인; 연간 재무상태, 자산 및 활동 보고 승인;

g) 주식법 제85조, 기업법 규정 및 펀드 규약에 따른 다른 권한사항;

2. 투자자총회 개최 일정 및 내용은 펀드관리회사가 기업법 규정에 따라 작성하며, 투자자총회 개최일로부터 최소한 십오(15)일 전까지 증권위원회에 전체 일정, 내용 및 관련 문서를 제출해야 함.

3. 연간 투자자총회는 검사기관이 검토한 연간 재무제표가 작성된 날로부터 삼십(30)일 이내에 개최되며, 일반적으로 연간 투자자총회는 서면 의견수렴 방식으로 개최되지 않으나, 펀드 규약에서 다르게 규정한 경우는 예외로 함.

4. 펀드관리회사는 다음 각 호의 사유로 비상 투자자총회를 소집할 수 있음.

a) 펀드관리회사, 감사은행 또는 펀드 이사회가 펀드의 이익을 위해 필요하다고 판단하는 경우;

b) 투자자 또는 투자자 그룹이 펀드의 발행 단위 총수의 십(10)% 이상을 대표하고 연속하여 육(6)개월 이상 소집일로부터 요청한 경우, 또는 펀드 규약에서 정한 비율 미만의 경우;

다) 펀드 규약에서 정한 다른 사유

5. 본 조 제4항에 따른 비상 투자자총회는 펀드관리회사가 비상 투자자총회 소집 요청을 받은 날로부터 삼십(30)일 이내에 개최되어야 하며, 요청의 이유와 목적을 명시해야 함.

6. 본 조 제1항 제b호 및 제c호에서 규정된 사항 외에 펀드 규약에 규정되고 공시된 사항에 대해서는 펀드관리회사가 서면 의견수렴을 통해 투자자의 의견을 수렴할 수 있으며, 이 경우 펀드 규약에는 원칙, 내용, 절차, 방법 등이 구체적으로 명시되어야 함. 이 경우 펀드관리회사는 기업법 및 증권법에 따른 투자자총회 소집 시기와 동일하게 투자자에게 표와 회의 관련 문서를 제공해야 함.

조 25. 투자자총회 개최 조건 및 방식

1. 투자자총회는 펀드의 발행 단위 총수의 오십일(51)% 이상을 대표하는 투자자가 참석할 때 개최되며, 참석 방식은 직접 참석, 위임 참석 또는 펀드 규약에서 구체적으로 규정된 다른 방식으로 할 수 있음.

2. 첫 번째 회의가 본 조 제1항에 따른 조건을 충족하지 못한 경우, 두 번째 회의는 첫 번째 회의 예정 개막일로부터 삼십(30)일 이내에 소집되며, 이 경우 참석 투자자의 수와 관계없이 투자자총회가 진행됨.

3. 투자자총회의 개최 방식은 펀드 규약에 따라 기업법 및 증권법 규정과 일치하도록 함.

조 26. 투자자총회 의사결정 승인

1. 본 조 제2항에 규정된 사항을 제외하고, 투자자총회의 의사결정은 다음의 조건을 충족할 때 승인이 된다:

가) 총 펀드 유닛 수에 대한 51%(오십일백분율) 이상을 대표하는 투자자가 표결에 참여해야 하며, 구체적인 비율은 펀드 규약에 의해 정해진다;

나) 표결에 참여한 투자자의 표결 수가 투표 시점에서의 총 펀드 유닛 수의 30%(삼십백분율) 이상을 달성해야 하며, 구체적인 비율은 펀드 규약에 의해 정해진다.

2. 제24조 통지 제1항 제비, 사목에 규정된 사항에 대해서는, 의사결정은 다음의 조건을 충족할 때 승인이 된다:

가) 총 펀드 유닛 수에 대한 65%(육십오백분율) 이상을 대표하는 투자자가 표결에 참여해야 하며, 구체적인 비율은 펀드 규약에 의해 정해진다;

나) 표결에 참여한 투자자의 표결 수가 투표 시점에서의 총 펀드 유닛 수의 40%(사십백분율) 이상을 달성해야 하며, 구체적인 비율은 펀드 규약에 의해 정해진다.

3. 제25조 통지 제2항에 따라 조직된 투자자총회에서 참석한 투자자가 총 펀드 유닛 수의 51%(오십일백분율) 미만을 대표하는 경우, 의사결정은 본 조 제1항 제가목 또는 제2항 제가목에 규정된 조건을 충족할 때 승인이 된다.

4. 제24조 통지 제6항에 따라 문서를 통해 투자자의 의견을 수집하는 경우, 의사결정은 총 펀드 유닛 수의 65%(육십오백분율) 이상을 대표하는 투자자의 승인을 받았을 때 승인이 된다.

5. 펀드 관리 회사와 펀드 대표 회사는 투자자총회의 의사결정이 법률과 펀드 규약에 부합하는지 검토하고 보장해야 한다. 법률과 펀드 규약에 부합하지 않는 의사결정이 있는 경우, 다시 투자자총회를 개최하여 의견을 재수렴하거나 투자자의 의견을 문서로 수집해야 한다.

6. 투자자총회 종료 후 7(칠)일 이내 또는 제4항에 따른 투자자의 의견 수집 종료일로부터 7(칠)일 이내에, 펀드 관리 회사는 투자자총회 의사록 및 결의를 작성하여 감독 은행에 송부하고 투자자에게 제공하거나 회사 웹사이트에 공시해야 한다.

조 27. 투자자총회 의사결정에 대한 반대

1. 제24조 제1항 제비, 사목에 규정된 사항에 대해 투자자총회에서 승인된 의사결정에 반대하는 투자자는 펀드 관리 회사에 자신의 펀드 증서를 매입하거나 다른 오픈 펀드로 전환하도록 요구할 수 있다. 요구는 서면으로 이루어져야 하며, 투자자의 이름, 주소, 펀드 유닛 수, 매입 또는 다른 펀드로 전환을 요청하는 이유를 명시해야 한다. 투자자는 펀드 관리 회사 본사 또는 지정 대리인에게 해당 요구를 제출해야 하며, 투자자총회에서 의사결정을 승인한 날로부터 15(십오)일 이내에 제출해야 한다.

2. 투자자총회 결과 공시일로부터 45(사십오)일 이내에, 펀드 관리 회사는 제1항에 따라 의사결정에 반대하는 투자자의 펀드 증서 매입 또는 전환을 완료해야 한다. 이 경우, 매입가는 투자자총회 당일의 순자산 가치를 기준으로 결정되며, 투자자는 매입비, 전환비를 지불할 필요가 없다.

절 2

펀드 대표 회社

조 28. 기금 대표위원회

1. 기금 대표위원회는 투자자를 대표하며, 투자자총회에서 선출되거나 서면으로 의견을 제출하는 방식으로 투자자가 선출한다. 기간, 자격, 인원수, 임명, 해임 및 파면, 대표위원회 인원 보충, 대표위원회 의장, 회의 조건 및 형식, 대표위원회 결정 통과 등은 기금 규약 및 다른 법률 규정에 따라 정해진다.

2. 기금 대표위원회는 세(03)명에서 열한(11)명 사이의 인원으로 구성되며, 이 중 최소한 삼분의 이(2/3)는 독립위원이어야 한다.

3. 기금 대표위원회에는 다음 사항이 포함되어야 한다.

가) 회계 또는 감사 분야에서 전문 지식과 경험이 있는 독립이사 최소 한 명

나) 증권 투자 분석 또는 자산 관리 분야에서 전문 지식과 경험이 있는 독립이사 최소 한 명

채) 법령 및 증권 분야 관련 규정에 대한 전문 지식을 가진 최소 한 명의 위원이 포함되어야 한다.

4. 기금 대표위원회 구조가 변경되거나 제2항, 제3항의 규정을 충족하지 못하는 위원이 발생하거나 강제로 사임해야 하는 경우, 발견된 날로부터 십오(15)일 이내에 기금 대표위원회와 기금 관리회사는 제3항의 규정을 충족하는 임시 위원을 선출하여 임시로 대체해야 한다. 임시 위원은 기금 대표위원회 위원의 권리를 행사하고 의무를 수행하며, 투자자총회에서 새로운 위원을 정식으로 선출할 때까지 이를 계속한다.

5. 기금 대표위원회의 권리와 의무는 기금 규약에 규정되며, 최소한 다음과 같은 구체적인 임무를 포함해야 한다.

가) 투자자의 이익을 대표하고, 법령에 따른 활동을 통해 기금과 투자자의 이익을 보호한다;

나) 기관의 견적 제공 목록, 가치평가 원칙 및 방법, 기금이 예치할 수 있는 은행 목록, 금융상품 및 투자 가능한 재산 목록을 승인하며, 제15조 제2항 제2호에 따른 기금의 재산 거래를 승인한다. 이러한 결정은 기금 자산의 안전을 보장하기 위해 가장 신중하게 이루어져야 한다.

다) 배당 수익률 결정; 수익 배분 시기와 절차 또는 운영 과정에서 발생한 손실 처리; 관리회사와 감독 은행 간에 미결된 문제에 대해 법령 규정에 따라 결정한다;

라) 기금 규약에 이미 규정되어 있고 최근 투자자총회에서 위임받은 경우, 제24조 제1항 제2호, 제3호, 제4호, 제5호, 제6호 및 제7호에 따른 문제를 결정할 수 있다;

마) 관리회사와 감독 은행에게 기금 관리 활동 및 감독 활동에 대한 모든 문서와 정보를 즉시 제공하도록 요구할 수 있는 권한이 있다;

바) 기금 규약에 규정된 다른 임무를 수행한다.

6. 기금 대표위원회가 제24조 제1항 제2호, 제3호, 제4호, 제5호에 따른 문제를 결정하고 제5항 제4호에 따라 실행하는 경우, 기금 대표위원회는 관리회사를 통해 증권위원회와 감독 은행에 회의록 및 대표위원회 결정을 보내고, 투자자에게 법령에 따른 방식으로 결정 내용을 제공해야 한다. 이 경우,

가) 증권위원회는 법령에 위반되거나 투자자의 이익을 보장하기 위해 필요하다고 판단되는 경우, 대표위원회의 결정을 변경할 수 있는 권한이 있다. 증권위원회가 회의록, 대표위원회 결정 및 관련 문서를 받은 날로부터 일주일 이내에 서면 의견을 제출하지 않는다면, 관리회사와 관련 조직은 법령에 따라 대표위원회의 결정을 실행할 수 있다;

나) 투자자가 제24조 제1항 제2호, 제3호에 따른 대표위원회의 결정에 반대하는 경우, 제27조에 따른 절차와 절차에 따라 관리회사에 기금 증서를 매입하거나 교환하도록 요구할 수 있다.

7. 대표위원회의 결정은 직접 회의, 전화 회의, 인터넷 회의 및 기타 청취 및 시청 가능한 통신 수단을 통해 표결하거나, 기금 규약에 규정된 다른 방식을 통해 표결을 통해 통과된다. 각 대표위원회 위원은 한 표를 가지고 있으며, 대표위원회 회의는 최소한 삼분의 이(2/3)의 위원이 참석해야 진행될 수 있다. 그 중 독립위원의 참석 비율은 오십일 분의 이(51%) 이상이어야 한다. 직접 참석하지 않은 위원은 서면 표결을 통해 표결할 수 있다. 대표위원회의 결정은 참석 위원의 오십일 분의 이(51%) 이상과 독립위원의 오십일 분의 이(51%) 이상의 찬성으로 통과된다.

8. 대표위원회가 자신의 역할과 임무를 수행할 때는 법령, 기금 규약 및 투자자총회의 결정을 준수해야 한다. 대표위원회가 통과한 결정이 법령 또는 기금 규약에 위반되어 기금에 손해를 입힌 경우, 해당 결정을 승인한 위원들은 공동으로 개인 책임을 부담해야 하며, 해당 결정에 반대한 위원은 면책된다.

9. 기금 규약에 규정되지 않은 경우, 대표위원회 위원의 보수 및 기타 이익은 다음과 같이 시행된다.

가) 대표위원회 위원은 작업에 따른 보수를 받으며, 기금 규약 또는 투자자총회 결정에 따라 기타 이익을 받는다. 투자자총회는 예상 일수, 작업량 및 성질, 그리고 위원의 평균 일별 보수를 고려하여 대표위원회의 연간 보수 총액과 예산을 결정한다. 관리회사는 법령에 따라 대표위원회 위원의 비상 소득세를 공제할 책임이 있다.

b) 대표이사단의 구성원은 급여 규정에 따라 합리적인 식비, 숙박비, 이동비를 지급받을 수 있으며, 다른 비용은 기금 조례에서 정한 바에 따름. 이러한 보수와 비용의 총액은 대표이사단 연간 운영 예산으로부터 대회 투자자들이 통과시킨 기금 조례에 따른 한도를 초과하지 않아야 함.

c) 대표이사단의 보수와 운영 비용은 기금 관리 비용에 포함되며, 기금 연간 재무 보고서에 별도 항목으로 작성되어야 함.

10. 본 조항 제9항의 규정은 기금 대표이사단의 구성원이 동시에 운용사의 직원인 경우 적용되지 않을 수 있음.

장 IV

기금 재구성

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

기금 합병 및 흡수

제29조. 기금 합병 및 흡수에 관한 일반 규정

1. 기금 운용사는 투자자에게 기금 합병 및 흡수 과정에 대한 정확하고 충분하며 시의적절한 정보를 제공하기 위해 지속적으로 정보를 업데이트하는 통신 채널을 설정해야 함.

2. 기금 운용사는 기금 합병 및 흡수와 관련된 사항에 대해 투자자 대회에서 의견을 수렴하기 위해 본 고시 부록 16에 따른 모범 사례를 따르고, 투자자 대회 개최일로부터 최소 30일 전까지 투자자에게 합병 및 흡수와 관련된 모든 문서를 제공해야 함.

a) 합병 및 흡수 방안과 해당 분석 보고서는 본 고시 부록 16에 따른 내용을 포함해야 하며, 이를 포함한 합병 및 흡수 분석 보고서가 제공되어야 함.

b) 합병 및 흡수 계약 초안은 본 고시 부록 17에 따른 내용을 포함해야 함.

c) 모든 합병 및 흡수 대상 기금의 최근 분기까지 검토된 연간 감사보고서와 분기별 재무 보고서가 제공되어야 함.

d) 합병 기금의 조례 초안, 공시서, 요약 공시서; 흡수 기금의 조례, 공시서, 요약 공시서가 제공되어야 함.

3. 기금 운용사는 합병 및 흡수 완료를 위해 30일 동안 증권 거래를 일시 중단할 수 있으나, 합병 또는 흡수에 반대하는 투자자를 위한 증권 구매 또는 교환을 제외하고는 그러함.

합병일 또는 흡수일은 기금 등록 변경증명서 효력 발생일로 함. 합병 또는 흡수 대상 기금은 합병일 또는 흡수일부터 존속하지 않으며, 합병 기금 또는 흡수 기금은 합병 또는 흡수일부터 합병 또는 흡수 대상 기금의 모든 재산, 채무, 법적 권리, 이익 및 기타 의무를 승계함.

a) 합병 또는 흡수 대상 기금의 모든 재산은 합병 또는 흡수 기금 소유로 등록되어야 하며, 합병 또는 흡수 기금의 감독 은행에 예치되어야 함.

b) 합병 또는 흡수 대상 기금의 모든 채무는 합병 또는 흡수 기금이 승계하여 계속해서 이행해야 함. 다만, 합병 또는 흡수 대상 기금이 합병 또는 흡수 계획에 따라 합병 또는 흡수 전에 모든 채무를 상환한 경우에는 그러하지 않음.

합병 또는 흡수 대상 기금의 투자자는 합병 또는 흡수일 현재 정식 명부에 등재된 자로서 합병 또는 흡수 기금의 투자자가 되어 합병 또는 흡수일에 결정된 환산율에 따라 합병 또는 흡수 기금의 단위로 재산을 받게 됨.

c) 합병 또는 흡수 계획에 따른 합병 또는 흡수 계약 조건에 따라, 본 조항 제c호의 규정 외에 합병 또는 흡수 대상 기금의 투자자는 추가 현금 지급을 받을 수 있으며, 이 경우 단위 기금당 현금 지급액은 합병 또는 흡수일 기준 단위 기금 순자산 가치의 10%를 초과하지 않음.

기금 합병 및 흡수와 관련된 법률 자문 비용, 행정 비용 및 기타 업무 자문 비용은 기금에 부과되거나 투자자가 부담하지 않고, 투자자 대회가 다른 결정을 내릴 때를 제외하고는 그러함.

조 30. 합병 및 흡수의 절차와 방법

1. 기금의 마지막 참여 기금의 투자자 대회일로부터 육십(60)일 이내에, 기금 관리 회사는 기금 합병 또는 흡수 결정을 통해 합병 또는 흡수를 실시하는 경우, 합병 또는 흡수된 기금에 대한 기금 설립 등록증 발급 신청 또는 흡수된 기금에 대한 기금 설립 등록증 변경 신청을 금융감독원에 제출해야 한다. 제출 자료는 다음과 같다.:

가) 부록 14에 따라 통합 규칙 시행규칙에 부속하여 제공되는 기금 설립 등록증 발급 또는 변경 신청서; 각 기금의 기금 설립 등록증 원본을 첨부한다.

나) 합병 또는 흡수 방안과 분석 보고서; 투자자 대회에서 승인된 합병 또는 흡수 계약. 합병 또는 흡수 계약은 각 기금의 대표이사와 관련 기금 관리 회사의 법적 대표자가 함께 서명해야 한다.

다) 감독 은행의 합병 또는 흡수 방안과 합병 또는 흡수 계약에 대한 평가 보고서; 합병 또는 흡수일의 순자산 가치, 채무 및 자산 가치 결정 방안; 단위 기금 간의 자산 이전 방안 및 원칙.

d) 대표자회의의 합병 또는 흡수에 관한 회의록 및 결의

마) 통합 규칙 시행규칙 제4조 제1항 각 호에 따라 합병 또는 흡수된 기금에 대한 변경 사항이 있는 경우 해당 자료와 다른 관련 자료 (있을 경우).

2. 기금 설립 등록증 발급 또는 변경 신청은 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 금융감독원의 일원화 창구에 직접 제출하거나 우편으로 제출할 수 있다.

3. 제출된 자료가 완전하고 적법한 경우, 금융감독원은 육십(30)일 이내에 기금 설립 등록증을 변경한다. 합병 또는 흡수일로부터 일주일 이내에 기금 관리 회사는 법률에 따른 합병 또는 흡수 정보를 공시하며, 공시 내용은 다음과 같다.

가) 합병 또는 흡수 일자

나) 합병 또는 흡수일의 합병 또는 흡수된 기금의 단위 기금 순자산 가치 결정 원칙; 단위 기금 변환 비율; 합병 또는 흡수된 기금의 투자자에게 지급될 현금 비율 (있을 경우).

4. 합병 또는 흡수일 직후, 기금 관리 회사, 감독 은행 및 관련 조직은 법률에 따라 합병 또는 흡수된 기금에서 수령한 재산의 소유권 등록을 수행하고, 투자자의 소유권 정보를 주기록부 및 부기록부에 업데이트해야 한다.

5. 합병 또는 흡수일로부터 십오(15)일 이내에, 기금 관리 회사는 합병된 기금 또는 흡수된 기금의 매매 및 변환 명령을 수령하고 처리해야 한다.

6. 합병 또는 흡수일로부터 십오(15)일 이내에, 감독 은행은 합병 또는 흡수의 정확성을 검토하고, 통합 규칙 시행규칙 부록 15에 따라 금융감독원에 합병 또는 흡수 결과 보고서를 제출하며, 다음 내용을 포함한다.

가) 합병 또는 흡수일의 투자 포트폴리오 세부사항, 총 자산 가치, 총 채무 가치 및 순자산 가치; 합병 또는 흡수일의 실제 단위 기금 변환 비율; 단위 기금당 현금 지급 비율 (있을 경우).

나) 합병 또는 흡수에 반대하는 투자자의 기금 단위 수 및 가치; 부채 상환 요구에 따라 통합 규칙 시행규칙 부록 18에 따라 제공되는 모범 양식에 따라 반환된 차입 금액의 가치.

7. 합병 또는 흡수일로부터 육개월 이내에, 기금 관리 회사는 투자자의 요청에 따라 기금 합병 또는 흡수와 관련된 문서를 기금 관리 회사 본사 및 기금 증서 배포 장소, 기금 관리 회사 웹사이트에서 제공해야 한다. 관련 문서는 다음과 같다.

가) 합병 또는 흡수 방안 및 계약.

나) 합병 또는 흡수된 기금의 투자자에게 배분되는 이익 및 합병 또는 흡수된 기금 증서 발행과 관련된 내용.

다) 통합 규칙 시행규칙 제6항에 따른 감독 은행의 검토 보고서.

절 2

기금 분할

조 31. 펀드 분할에 관한 일반 규정

1. 펀드의 투자 포트폴리오가 제13조 제4항 제2호 및 제3호에서 정한 바에 따라 유동성이 상실된 경우, 펀드 관리 회사는 투자자 대표회의의 승인을 받은 방안에 따라 펀드를 분할할 수 있다.

2. 투자자 대표회의 개최일로부터 최소 30일 전까지, 펀드 관리 회사는 펀드 분할과 관련된 다음 자료를 투자자에게 제공해야 한다.

가) 부록 16에 따른 펀드 분할 방안(내용은 본 통지에 첨부)

나) 펀드 분할 후 형성되는 펀드의 조례 초안

3. 펀드 관리 회사는 분할 이전에 펀드의 모든 채무를 완전히 상환하고 펀드의 재무 의무를 이행하는 책임이 있다.

4. 펀드 분할 후 예상으로 형성될 펀드는 투자자 대표회의가 분할 결정을 승인하기 직전의 가장 최근 평가일 기준으로 순자산 가치가 최소 50억 원 이상이어야 한다.

조 32. 펀드 분할 절차 및 절차

1. 펀드의 투자자 대표회의가 분할 결정을 승인한 날로부터 30일 이내에, 펀드 관리 회사는 분할 후 형성될 펀드에 대한 등록 신청 서류를 증권위원회에 제출하여 펀드 등록 인증서를 발급받아야 한다. 제출 서류는 다음과 같다.

가) 부록 14에 따른 새로운 펀드 등록 신청서(분할되는 펀드의 등록 인증서 원본 첨부)

나) 투자자 대표회의가 승인한 펀드 분할 방안

다) 감사 은행의 투자 포트폴리오 분할 방안에 대한 평가 보고서; 소유권 이전 및 자산 이관 방안

라) 펀드 관리 회사와 감사 은행 사이에 체결된 감사 계약

마) 투자자 대표회의의 분할에 관한 회의록 및 결의

바) 분할 후 형성될 펀드의 조례, 공시 문서 및 요약 공시 문서(변경 사항이 있을 경우 및 새로운 펀드의 경우)

2. 펀드 분할 신청서는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 원본은 증권위원회의 일원 창구에 직접 제출하거나 우편으로 제출한다.

3. 증권위원회는 적격한 신청서를 접수한 날로부터 15일 이내에 분할되는 펀드에 대해 펀드 등록 인증서를 발급한다. 분할일은 등록 인증서 효력 발생일이다.

4. 분할일로부터 7일 이내에, 펀드 관리 회사, 관련 서비스 제공 조직, 명의대리인은 다음 사항을 완료해야 한다.

가) 분할 후 형성될 새로운 펀드의 기본부 및 부속부 책정 완료

나) 분할일, 분할 방안에 따른 완료 내용, 분할 후 형성될 펀드의 단위당 순자산 가치, 각 투자자의 자산 소유권 확인을 통보하고 확인해야 한다.

다) 법령에 따라 펀드 분할에 관한 정보를 공시해야 한다.

5. 분할일로부터 15일 이내에, 감사 은행 및 관련 서비스 제공 조직은 분할되는 펀드의 투자 포트폴리오를 분할하고 법령에 따라 분할 후 형성될 펀드의 자산 소유권 등록 절차를 수행해야 한다.

6. 분할일로부터 6개월 이내에, 펀드 관리 회사는 투자자의 요청에 따라 펀드 분할과 관련된 자료를 펀드 관리 회사의 본사 및 증권 지급 명세서 배포 장소, 펀드 관리 회사의 웹사이트에 보관하고 제공해야 한다. 관련 자료는 다음과 같다.

가) 분할 방안 및 수행 경로

나) 분할되는 펀드의 투자 포트폴리오 구조 및 분할 후 형성될 펀드의 투자 포트폴리오 구조

다) 분할 후 형성될 펀드의 이익 분배, 증권 발행과 관련된 내용

목 3

펀드 해산

조 33. 펀드 해산에 관한 일반 규정

1\. 기금의 청산 및 해산은 다음 각 호의 사유로 이루어진다.

가) 펀드 관리 회사가 해산되거나 파산하거나 설립 및 운영 허가가 취소되어 펀드 이사회가 사건 발생일로부터 두 달 이내에 새로운 펀드 관리 회사를 지정할 수 없을 때;

나) 감독 은행이 해산되거나 감독 계약을 일방적으로 종료하거나 펀드 관리 회사가 감독 계약을 종료하거나 증권 신용 계좌 등록 인증서가 취소되어 사건 발생일로부터 두 달 이내에 새로운 감독 은행을 지정할 수 없는 경우;

다) 펀드의 조합 규약과 펀드 설립 등록 인증서에 기재된 운영 기간이 만료되고 연장되지 않은 경우(운영 기간이 정해진 펀드에 한함);

라) 투자자 대회 결정에 따라 펀드를 해산하는 경우;

마) 펀드의 순 자산 가치가 연속 6개월 동안 열억(10)만 원 미만으로 떨어지는 경우;

바) 조합 규약에서 정한 다른 경우;

2. 펀드가 본 조 제1항의 규정에 따라 해산을 강제받은 날로부터 최대 30일 이내에 펀드 이사회는 투자자 대회를 소집하여 펀드 해산 방안을 통과시키어야 한다.

3. 투자자 대회는 독립 감사 기관을 지정하여 펀드의 청산 활동 전체를 검사하고 평가하며 감독하도록 할 수 있으며, 투자자에게 재산 분배를 재검토하여 펀드의 청산과 해산이 공정하게, 공개적으로, 투명하게 이루어지도록 보장한다.

5. 펀드 관리 회사는 투자자 대회에서 통과된 청산 및 해산 방안에 따라 법령과 조합 규약에 따른 펀드 재산의 청산과 투자자에게 재산 분배를 책임지고 수행해야 한다. 청산 및 해산 방안에서 정한 기간 내에 모든 재산을 청산하지 못한 경우에는 펀드 관리 회사는 잔여 재산을 분배하고 투자자에게 이전해야 하며, 본 조 제1항 제10호의 규정에 따라 처리한다.

6. 펀드가 해산을 강제받은 날부터 펀드 관리 회사와 관련 서비스 제공자는 펀드에 대한 광고 또는 정보 제공을 통해 매수 명령, 매도 명령, 펀드 증서 전환 명령을 받거나 실행할 수 없다.

7. 펀드 관리 회사는 펀드가 해산 중인 경우 다음 행위를 할 수 없다:

가) 펀드를 위해 투자 활동이나 주식 및 기타 자산의 구매 거래를 수행하는 것;

b) 기금의 무담보 채무를 기금의 담보 자산으로 변환함

c) 기금의 자산을 다른 조직이나 개인에게 증여하거나 양도함

d) 기금의 의무부분이 상대방의 의무부분보다 큰 계약을 청산하거나, 기금의 채무자가 동시에 기금의 채권자인 경우 이를 청산하면서 상계를 실시하지 않음

나) 펀드의 자산을 탈취하기 위한 다른 거래를 수행하는 것.

8. 펀드가 해산 중인 재산에는 다음이 포함된다:

a) 기금이 해산을 강제받은 시점에서 기금이 보유한 자산 및 권리

b) 기금이 해산을 강제받은 시점 이전에 체결된 거래를 통해 기금이 획득하게 될 이익, 자산 및 권리

다) 펀드의 의무를 담보하는 재산. 담보 재산의 결제가 보증 채권자에게 이루어질 경우, 담보 재산의 가치가 보증 채무를 상환하는데 필요한 금액보다 더 높다면 그 초과 부분은 펀드의 재산이다.

9. 펀드 해산 후 청산된 재산의 결과는 펀드 이사회나 투자자 대회에서 지정한 감사 기관에 의해 검토되고 승인되어야 하며, 이는 채권자와 투자자에게 채무를 지급하기 전에 이루어져야 한다.

10. 펀드 재산 청산으로 얻은 수익금과 남아 있는 재산은 다음과 같은 우선 순위로 지급된다:

나) 펀드 관리 회사, 감독 은행, 기타 비용 및 펀드 해산 비용. 본 조 제1항 제1호 및 제2호에서 펀드 해산이 강제되는 경우, 펀드는 사건 발생일 이후 펀드 관리 회사 또는 감독 은행에 대한 계약 비용을 지급하지 않아도 된다;

a) 국가에 대한 재무 의무;

다) 투자자의 출자 비율에 따라 투자자에게 지급되는 잔여 금액.

채) 나머지는 투자자의 출자비율에 따라 해당 투자자에게 지급된다.

조 34. 펀드 해산의 절차 및 절차

1. 제33조 제1항에 따라 펀드가 해산을 의무적으로 해야 하는 날로부터 7일 이내 또는 투자자 대회에서 펀드 해산 결정이 통과된 날로부터 7일 이내에, 펀드 관리 회사 또는 감독 은행(펀드 관리 회사가 없는 경우)은 증권위원회에 펀드 해산 사항을 통보해야 한다.

2. 펀드 해산 통보 서류는 다음 자료를 포함한다:

a) 펀드 해산에 대한 통보, 그 이유와 영향, 예상 해산 날짜를 명시함;

b) 투자자 대회에서 펀드 해산을 통과한 의사록과 결의안, 그리고 대회에서 통과된 자산 청산 방안과 펀드 해산 방안;

c) 펀드 관리 회사와 감독 은행이 자산 청산 절차를 완료하여 펀드를 해산하는 데 책임을 지는 서면 약속.

3. 펀드 해산 보고서는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 원본은 증권위원회의 일원화 창구에 직접 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

4. 증권위원회가 완전하고 적법한 문서 세트를 받은 날로부터 15일 이내에 증권위원회는 펀드 관리 회사가 펀드 해산 보고를 한 것을 확인하는 공문을 발송한다. 증권위원회로부터 공문을 받은 날로부터 30일 이내에 펀드 관리 회사는 증권 시장 정보 공개 규정에 따라 자산 청산 및 펀드 해산 관련 정보를 공표해야 하며, 이 정보에는 자산 청산 기간도 포함되어야 한다.

5. 펀드 해산 절차가 완료된 날로부터 5일 이내에 펀드 관리 회사와 감독 은행은 증권위원회에 펀드 해산 결과를 보고해야 한다. 펀드 해산 결과 보고서는 다음 자료를 포함한다:

a) 펀드 자산 청산, 채무 상환 및 다른 재산적 의무 수행에 관한 보고서, 특히 국가에 대한 재무적 의무를 포함하며, 채권자 목록과 이미 상환된 채무 금액, 세금 채무를 포함;

b) 감독 은행과 펀드 이사회가 확인한 펀드 관리 회사의 자산 청산 활동, 청산 방법 및 청산 후 얻은 재산 총 가치, 청산해야 할 채무 총액 및 주주에게 분배할 잔여 재산;

c) 펀드 설립 등록 증명서 원본;

d) 최근 검토된 회계 연도 종료일부터 펀드 운영 기간 종료일 또는 펀드 해산 승인일까지의 검토 회계 보고서;

e) 투자자 대회에서 제33조 제3항에 따라 지정된 감사 기관이 검토한 자산 청산 결과 보고서(있을 경우).

6. 펀드 해산 결과 보고서는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 원본은 증권위원회의 일원화 창구에 직접 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

7. 자산 청산 및 펀드 해산 결과가 정확하지 않거나 위조된 경우, 펀드 관리 회사, 감독 은행 및 관련 개인은 미상환 채무를 상환하고, 증권위원회에 펀드 해산 결과 보고서를 제출한 날로부터 3년 이내에 발생한 법적 결과에 대해 개인적으로 책임을 진다.

장 V

개방형 펀드 관리와 관련 조직의 활동

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

감독 은행

조 35. 일반 규정에 관한 은행 감독

1. 기금 관리 회사가 선택한 감독 은행은 증권법 제98조 제1항에서 정한 조건을 충족해야 한다.

2. 이사회의 구성원, 경영진의 구성원 및 업무직원은 펀드의 자산 매매 거래에서 매수자 또는 매도자가 될 수 없다. 은행 감독은 외환거래 또는 증권거래 시스템을 통해 증권거래소에서 이루어지는 거래에서만 매수자 또는 매도자가 될 수 있다.

3. 개방형 펀드의 활동을 감독하기 위해 은행 감독은 다음 자격증을 보유한 업무직원 최소 02명 이상을 보유해야 한다.

가) 증권과 증권시장에 대한 기본 자격증; 또는 증권 분야 국제 자격증인 CFA(차tered Financial Analyst), CIIA(Certified International Investment Analyst); 또는 경제협력개발기구(OECD) 회원국에서 발급된 증권업 종사자 자격증;

나) 증권과 증권시장에 대한 법률 자격증;

다) 회계 또는 감사 자격증; 또는 회계사 자격증 또는 회계분석가 자격증; 또는 국제 회계 자격증인 ACCA(Association of Chartered Certified Accountants), CPA(Certified Public Accountants);

4. 은행 감독은 투자 증권 펀드 설립 및 관리에 관한 법률에서 정한 다른 조건과 기준을 충족해야 한다.

조 36. 은행 감독의 펀드 자산 예탁 활동

1. 은행 감독은 국내외 금융기관 중 예탁 기능을 수행하는 기관을 부예탁 기관으로 선택하여 펀드의 국내외 자산을 예탁할 수 있다. 위임 예탁 활동은 다음 규정을 준수해야 한다.

가) 보조 수탁기관은 국내 또는 외국 법률에 따라 수탁기관으로 등록되어야 한다.

별) 은행 감독과 부예탁 기관 사이의 계약을 기반으로 위임 예탁 활동이 이루어져야 한다. 계약은 은행 감독과 부예탁 기관 간의 권리, 의무, 책임을 명확히 규정해야 한다. 부예탁 기관은 은행 감독의 합법적인 명령이나 지시에 따라만 행동해야 한다.

보) 은행 감독은 부예탁 기관의 활동을 감독하고 위임 예탁 활동과 관련된 모든 비용을 부담해야 한다.

마) 해외 부예탁 기관은 현지 법규에 따라 그들이 회원인 증권예탁 기관에서 재예탁할 수 있는 권리를 갖는다. 펀드의 자산은 부예탁 기관이 현지 법률에 따라 펀드 소유로 등록해야 한다.

나) 은행 감독은 펀드의 모든 자산에 대한 정보를 포함하여 종류, 양, 예탁 장소, 예탁 기관을 포함한 모든 정보를 보유해야 한다. 은행 감독은 펀드의 자산이 항상 펀드 소유임을 식별할 수 있도록 등록, 예탁, 기록되어야 함을 보장해야 한다.

2. 펀드 자산의 예탁 활동은 다음 사항을 보장해야 한다.

가) 베트남에서 발생한 모든 개방형 펀드의 자산은 원칙에 따라 은행 감독에서 예탁되어야 한다.

다) 등록 소유권이 있는 경우, 펀드의 이름으로 등록, 기록되어야 하며, 법률에서 정한 경우를 제외하고 은행 감독 또는 부예탁 기관 또는 펀드 관리 회사의 이름으로 등록, 기록될 수 있다. 펀드의 자산 소유권을 확인하는 법적 문서 원본은 은행 감독에서 완전히 예탁되어야 하며, 집중 예탁된 증권의 경우를 제외한다.

라) 소유권을 확인하는 문서가 없거나 등록 소유권이 없는 경우, 은행 감독은 이러한 자산의 예탁, 등록을 검토하고 매월 발행 기관, 주식 등록 관리 기관, 예금 수취 은행 또는 기타 조직과 대조하여 펀드 자산의 예탁이 이 조항 1항 e호의 규정을 준수하도록 보장해야 한다.

나) 상장 증권, 등록 거래 증권의 거래 결제는 증권과 돈의 동시 교환이나 법령에서 정한 결제 원칙을 준수해야 한다. 다른 자산의 거래 결제는 펀드 관리 회사의 합법적인 명령과 관련 법률의 규정을 따르고, 거래 증권, 자산의 결제는 결제 증서에 기재된 자산 수량과 일치해야 한다.

다) 펀드의 자산 소유권과 관련된 모든 권리와 의무를 충실하게 수행하고, 펀드에 대한 세금 정산 절차를 처리해야 한다.

라) 펀드 자산 예탁 활동에 대한 운영 원칙을 투자 증권 펀드 설립 및 관리에 관한 법률에서 정한 규정을 준수해야 한다.

3. 물리적 또는 비물질적 형태의 펀드 자산은 펀드의 이름으로 등록되거나 펀드의 이름으로 등록되지 않으며, 은행 감독 및 부예탁 기관(있을 경우)에서 예탁된다. 이 자산은 펀드의 소유이며, 은행 감독 또는 펀드 관리 회사의 소유가 아니다. 은행 감독은 펀드의 자산을 자신의 채무나 제삼자의 채무를 보증하거나 결제하는데 사용해서는 안 된다.

조 37. 감독 은행의 감독 활동

1. 감독 범위는 감독 은행이 감독 기능을 수행하는 펀드와 관련된 펀드 관리 회사의 활동에 한정되며, 감독 활동 중 감독 은행은 다음 사항을 수행해야 한다.

가) 펀드의 순자산 가치를 결정하기 위한 원칙과 방법에 대한 내부 절차를 정기적으로 검토하고, 펀드의 순자산 가치를 결정하는 것을 감독하며, 펀드의 단위당 순자산 가치가 법률 및 펀드 규약의 규정에 따라 정확하고 적절하게 유지되도록 보장한다.

나) 펀드의 투자 활동 및 재산 거래를 감독하며, 증권 등록 집중 시스템에 등록되지 않은 재산도 포함한다. 또한 펀드와 펀드 관리 회사 및 관련 당사자 간의 재산 거래를 감독한다. 법률 규정을 위반한 경우 발견되면 감독 은행은 즉시 증권위원회에 보고하고 발견 후 24시간 이내에 펀드 관리 회사에 통보하며, 해당 위반 행위의 결과를 수정하거나 제거하도록 요구한다.

다) 펀드의 합병, 분할, 해산, 청산 등 조직 실시와 결과 심사를 감독한다.

라) 법률 및 펀드 규약에 따른 펀드 재산에서 지급될 수 있는 항목만 합법적으로 지급되도록 감독하고 보장한다.

마) 펀드 재산 관리를 위해 펀드 관리 회사가 증권법 제98조 및 펀드 규약에 따라 수행하는 다른 활동을 감독한다.

2. 감독 은행은 펀드 관리 회사에 대한 감독 활동 준수를 확인하기 위해 10년간 문서 및 전자 데이터 파일 형태의 서류를 작성하고 보관해야 하며, 이러한 자료는 증권위원회의 요청에 따라 제공되어야 한다.

3. 감독 은행은 펀드 관리 회사, 승인된 감사 조직이 펀드에 대한 법적 의무와 권리를 충실히 수행할 수 있도록 필요한 정보를 신속하고 정확하게 제공해야 한다.

4. 감독 은행은 펀드 관리 회사를 검사하고 컴퓨터 시스템, 소프트웨어의 능력을 검토하고 심사하며, 펀드 재산 관리, 내부 통제, 리스크 관리, 평가 매뉴얼, 투자자의 주문 수신 및 처리 절차, 펀드 재산 관리와 관련된 기타 필요한 정보를 펀드 관리 회사로부터 즉시 제공받아야 한다. 이를 통해 감독 은행은 펀드에 대한 법적 의무와 권리를 충실히 수행할 수 있다.

5. 감독 은행은 펀드 관리 회사가 제공하는 감사 서비스 및 기타 조직을 이용하여 본 조항 제4항의 규정을 이행할 수 있다. 감독 은행, 감사 활동을 수행하는 조직 및 개인은 펀드 관리 회사, 펀드 및 투자자의 모든 정보에 대해 법률이 정한 보안 책임을 부담해야 한다. 검사 기록은 관련 당사자들의 확인을 받아야 하며, 증권위원회의 요청에 따라 펀드 대표 회의에 제공되어야 한다.

6. 감독 은행은 펀드 관리 회사에게 펀드 관리 서비스를 제공할 수 있다. 감독 은행의 펀드 관리 서비스 제공 부서는 감독 및 다른 영업 부서와 인력 구성 및 전자 투자자 데이터베이스 시스템을 분리해야 한다. 감독 은행이 펀드 관리 회사에 펀드 관리 서비스를 제공하는 경우, 제공 부서는 공인회계사 자격증 또는 회계사 자격증 또는 국제 회계 자격증 ACCA (공인 회계사 협회), CPA (공인 회계사)를 보유한 직원을 포함해야 한다.

7. 펀드 관리 회사가 재정부가 발행한 펀드 관리 회사 설립, 조직 및 운영 지침에 따른 펀드의 위치 복구 활동을 수행하지 않는 경우, 감독 은행은 펀드 관리 회사에 통보한 날로부터 7일 이내에 증권위원회에 보고해야 한다. 이 경우, 감독 은행은 펀드의 투자 포트폴리오 구조를 법률 및 펀드 규약의 규정을 위반하지 않도록 펀드 관리 회사의 합법적인 거래 명령만 실행할 수 있다.

8. 펀드 관리 회사가 투자자에게 손해를 배상해야 하는 경우, 감독 은행은 펀드 관리 회사의 합법적인 지시에 따라 투자자에게 손해 배상을 신속하고 완전히 수행하도록 협력해야 한다. 감독 은행은 펀드의 투자 활동 감독, 펀드의 순자산 가치 결정, 펀드에 대한 다른 감독 활동을 충실하고 신속하게 수행하지 못함으로써 발생한 손해에 대해 투자자와 펀드에 대한 연대 책임을 부담하고 손해를 배상해야 한다. 손해 배상의 정도는 펀드 관리 회사와 감독 은행 사이의 민사 합의에 따라 이루어진다.

9. 펀드에 대한 감독 권한과 의무의 종료는 증권 투자 펀드 설립 및 관리 규정에 따라 이루어진다.

조 38. 감독 은행의 보고 제도

1. 감독 은행은 정기적으로 매월, 분기, 연간으로 펀드에 대한 감독 활동을 보고해야 하며, 이를 금융감독원에 제출해야 한다. 이 보고는 펀드 규약 및 증권과 증권시장에 관한 법률 규정 준수 여부를 평가해야 하며 다음과 같이 이루어져야 한다:

가) 펀드 관리 회사의 투자 및 거래 활동 준수 평가

b) 펀드 순자산 가치 결정의 평가를 포함하며, 펀드 자산 가격 결정이 잘못된 경우 상세히 기재해야 함(있을 경우);

c) 개방형 펀드 지분증서 발행 및 배포의 평가;

라) 투자신탁 관리회사의 위반사항 및 해결 방안 제안

2. 이러한 보고는 다음 기한 내에 전자 데이터 파일과 함께 금융감독원에 제출되어야 한다:

a) 월말로부터 5일 이내;

b) 분기말로부터 20일 이내;

c) 검토된 연간 재무제표가 작성된 날로부터 30일 이내;

3. 감독 은행은 다음 사항에서 위반사항이 발견된 후 24시간 이내에 금융감독원에 보고해야 한다:

a) 펀드 관리 회사 또는 지분증서 배포 대리인이 펀드 규약 및 증권과 증권시장에 관한 법률 규정을 위반한 경우;

b) 펀드 관리 회사의 자산 관리 활동으로 인해 발생한 손실이 매우 크고 그 결과 해결 비용이 매우 높은 경우;

4. 제1항 및 제3항에서 규정된 보고 외에도 금융감독원은 필요하다고 판단할 경우, 감독 은행에게 다른 관련 활동에 대한 비정기 보고를 요구할 수 있다.

5. 감독 은행은 제4항에서 규정된 보고 요청을 받은 후 48시간 이내에 금융감독원에 보고해야 한다.

절 2

지분증서 배포 대리인

조 39. 개방형 펀드 지분증서 배포 활동 등록

1. 지분증서 배포 대리인 활동 등록 조건:

a) 증권 중개업을 하는 증권회사, 펀드 관리 회사, 예탁은행, 보험 회사, 상업은행 중 하나여야 한다. 보험 회사 또는 상업은행의 경우, 증권 및 증권시장에 관한 법률에 따라 금융감독원에 지분증서 배포 활동 등록 절차를 진행해야 함;

b) 등록 시점에서 최소 한 곳 이상의 영업 장소가 지분증서 배포 장소로서 해당 조항 2항의 규정을 충족해야 함;

c) 지분증서 배포 활동 프로세스를 포함하여, 투자자와 수익자에 대한 정보 수집, 업데이트, 확인 방법, 국제적인 관례에 따른 지연 거래 방지, 시장 타iming 방지 등의 행동 규범을 적용하는 직원 지분증서 배포 활동 프로세스, 내부 규정 등을 포함해야 함;

2. 지분증서 배포 장소는 다음과 같은 조건을 충족해야 한다:

a) 대리인의 합법적인 영업 장소로서, 본사, 지점, 거래소, 대표 사무소 등이 포함되며, 관련 법령에 따라 등록되어야 함;

b) 증권 중개사 자격증을 소유하거나, 금융감독원이 주관하는 증권 중개사 자격시험에 합격하거나, 해외에서 증권업을 합법적으로 수행하고 있으며, 베트남 증권법 및 증권시장에 관한 자격증을 소유한 사람 최소 2명 이상이 있어야 함;

c) 지분증서 배포 활동을 지원하기 위한 필요한 장비, 물리적 시설, 기술을 갖추어야 하며, 다음과 같아야 함:

- 지분증서 배포 활동 및 투자자 정보 관리를 지원하는 사무실 장비와 컴퓨터 시스템. 투자자 정보 데이터베이스는 독립적으로 저장 및 관리되어야 하며, 다른 부서와 공유되지 않아야 함;

- 투자자의 문서, 증빙서류, 거래 명령, 결제 지시서 등을 보관하기 위한 보안 시스템;

- 장애 발생 시 지분증서 배포 명령 수신 및 전송을 유지하기 위한 백업 시스템;

3. 보험 회사 또는 상업은행의 지분증서 배포 대리인 등록 신청 서류는 다음과 같아야 한다:

a) 본 통고 부록 5에 따라 작성된 지분증서 배포 대리인 등록 신청서;

b) 본 통고 부록 6에 따라 작성된 지분증서 배포 서비스 제공 지점, 거래소, 대표 사무소에 대한 등록 활동을 위임받은 조직의 위임서;

c) 지분증서 배포 활동 등록 조직의 설립 및 운영 허가증 사본, 지점, 거래소의 설립 및 운영 허가증 사본, 대표 사무소 등 지분증서 배포 장소의 등록 활동 허가증 사본 또는 동등한 문서;

d) 본 통고 부록 8에 따라 작성된 지분증서 배포 장소의 물리적 시설, 기술, 인력 조직 설명서; 부록 7에 따라 작성된 증권 중개사 자격증을 소유한 인력 목록 및 정보 제공서와 함께, 해당 인력의 신분증 또는 여권 사본;

e) 제1항 c호에서 규정된 업무 프로세스;

f) 지분증서 배포 대리인 서비스 제공을 허가한 전문 관리 기관의 승인서 또는 의견서(있다면);

4. 지분증서 배포 대리인 등록 신청서는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 구성되며, 금융감독원의 일원 창구에 직접 제출하거나 우편으로 제출해야 한다.

5. 완전하고 적법한 신청서를 접수한 날로부터 15일 이내에 금융감독원은 지분증서 배포 활동 등록 승인서를 발급해야 한다. 거절할 경우, 금융감독원은 거절 이유를 명시한 서면을 발급해야 한다.

6. 대리점이 펀드 지분 증권 분배 지점을 추가하는 경우, 최소 7(칠)일 전에 금융투자업감독원에 통보하고 이 조 제3항 각목 a, b, c, d에 따른 서류를 첨부해야 하며, 해당 서비스 제공을 시작하기 전까지는 그러해야 함.

7. 펀드 지분 증권 분배 대리점은 다음 각 호의 사유로 등록 활동 증명서가 회수될 수 있다.

a) 자발적으로 펀드 지분 증권 분배 활동을 종료함.

b) 설립 및 운영 허가증 또는 등록 증명서가 회수됨.

c) 운영 과정에서 이 조 제1항에 따른 등록 조건을 유지하지 못하거나, 제40조 규정을 준수하지 않거나, 이 시행규칙 제41조에 따른 대리점 분배 규정을 위반함.

8. 펀드 지분 증권 분배 지점은 다음 각 호의 사유로 분배 활동을 종료할 수 있다.

a) 분배 대리점의 결정에 따라.

b) 분배 대리점이 지점, 거래소, 대표 사무소에서 운영을 종료함.

c) 이 조 제2항에 따른 등록 조건을 유지하지 못함.

d) 분배 계약이 만료됨.

9. 펀드 관리사는 분배 대리점과 지점을 선정하기 전에 물리적 기반 시설을 검토해야 한다. 분배 대리점과 지점의 검토 보고서는 펀드 관리사 본사에 보관되며, 정부 관리 기관의 요청에 따라 제공되어야 한다. 펀드 관리사는 분배 대리점의 활동이 법률과 분배 계약 조항에 부합하도록 지속적으로 감독해야 한다.

10. 분배 대리점이 이 조 제7항에 따라 운영을 종료하는 경우, 펀드 관리사는 투자자에게 대체 분배 대리점에 대한 사전 통지를 해야 한다. 분배 지점이 이 조 제8항에 따라 운영을 종료하는 경우, 분배 대리점은 펀드 관리사와 투자자에게 사전 통지를 해야 하며, 동시에 대체 지점을 지정해야 한다.

11. 펀드 관리사는 자신이 관리하는 개방형 펀드 지분 증권을 분배할 수 있다. 이 경우, 펀드 관리사는 다음 사항을 보장해야 한다.

a) 발행은 펀드 관리사 본사와 합법적인 다른 영업 지점에서 이루어져야 하며, 인터넷, 전화, 팩스, 이메일을 통해 이루어질 때는 증권 분야 전자 거래 규정을 준수해야 함.

b) 펀드 지분 증권 분배 직원은 재산 관리, 투자 분석, 내부 감사 부서에서 겸직하거나 일하지 않음.

제40조. 분배 대리점의 활동

1. 분배 대리점의 활동은 다음과 같다.

a) 증권 법률과 자금세탁 및 테러 자금 지원 방지 규정에 따라 투자자와 수익자에 대한 정보를 완전히 수집함.

b) 각 투자자의 거래 명령을 펀드 관리사와 관련 서비스 제공 조직으로 전달하며, 분배 대리점은 거래 명령을 집계하거나 상쇄하지 않고 직접 투자자로부터 돈을 받거나 펀드 지분 증권 거래를 처리하지 않음.

c) 투자자가 이 시행규칙 제7조에 따라 정보 변경, 소유권 확인, 소유권 이전 절차를 수행하도록 지원함.

d) 투자자와의 연속적인 통신 채널을 유지하여 투자자에게 판매된 펀드 제품에 대한 모든 정보를 정확하게, 완전하게, 적시에 제공하고, 투자자의 질문을 해결하며, 투자자의 요구에 따라 계좌 명세서를 통계 및 집계하고 거래 확인을 제공하며, 투자자에게 공시 문서, 요약 공시 문서, 펀드 재무 보고서, 투자자 대회 관련 문서, 기타 정보를 제공하며, 펀드 관리사의 위임에 따라 정보 공개를 수행함.

e) 펀드 관리사 또는 관련 서비스 제공 조직이 투자자 대회를 조직하도록 지원하며, 투자자의 서면 지시에 따라 대회 참석 및 표결 권한을 위임받음.

f) 투자자와 그들의 거래에 대한 세부 정보를 수집하고 저장하며, 펀드 관리사 또는 관련 서비스 제공 조직 및 금융투자업감독원의 요청에 따라 이러한 정보를 제공함.

2. 명의대여 대리점의 활동:

a) 명의대여 계좌로 거래를 등록한 투자자에 대해 이 조 제1항에 따른 분배 대리점의 역할을 수행함.

b) 명의대여 계좌로 거래를 등록한 투자자에 대한 부록을 작성하고 관리하며, 소계좌 시스템을 작성하고 관리하며, 투자자에 대한 정보를 포함하여 소유권 정보와 거래 정보를 펀드 관리사 또는 관련 서비스 제공 조직에 제공함.

c) 명의대여 계좌에 대한 거래 명령을 집계하여 투자자로부터 받은 거래 명령을 기반으로 실행하며, 구매 명령이 완전히 실행되고 판매 명령이 공평하게 배분되며, 법령에 따른 결제가 이루어지도록 함.

d) 이 시행규칙에 따른 분배 대리점의 모든 역할과 활동을 수행함.

3. 명의대여 대리점의 역할은 공시 문서와 요약 공시 문서에 완전히 나열되어야 하며, 명의대여 대리점은 다음 사항을 준수해야 한다.

a) 명의대여 계좌에 있는 재산은 명의대여 대리점 소유가 아니라, 투자자의 부록에 있는 투자자의 소유권이며, 투자자는 그들이 보유하고 있는 펀드 지분 증권 단위 수에 따른 모든 권리와 이익을 누릴 수 있다. 투자자는 명의대여 대리점에 명의대여 계좌에 있는 펀드 지분 증권 단위를 투자자의 계좌로 이전하도록 요청할 수 있다(만약 존재한다면).

b) 명의대리인은 각 투자자의 자금 및 재산을 별도로 관리하여야 하며, 투자자의 자금 및 재산과 자신의 자금 및 재산을 분리하여 관리하여야 한다. 명의대리인이 자기 자신에게 펀드증권 거래를 하는 경우는 제9조 제1항 점 a에 따른 별도의 펀드증권 거래 계좌를 개설해야 한다;

c) 명의대리인은 어떠한 형태로든 투자자의 자금 및 재산을 사용해서는 안 되며, 투자자의 자금 및 재산에 대한 입출금, 송금, 거래 등은 명의대리인 계좌에서 이루어질 수 없다. 또한 명의대리인은 투자자의 위임을 받아 투자자의 소계좌 간 자금 및 재산 이동을 처리할 수 없다. 투자자의 자산 관련 거래는 법률 규정에 부합하고 투자자의 서면 지시 또는 명령에 따라만 가능하다;

d) 명의대리인은 본 통지 제2조 제23항에 따라 펀드증권 거래를 위한 예치금 계좌를 감독 은행에 개설하여 투자자의 펀드증권 거래에 대한 수령 및 지급을 담당한다. 명의대리인은 이 계좌를 투자자의 펀드증권 거래 지급 또는 투자자가 요청한 경우 해당 투자자에게 돈을 반환하는데만 사용할 수 있다. 감독 은행, 관련 서비스 제공 기관, 펀드 관리 회사, 명의대리인은 이 계좌의 활동을 정기적으로 모니터링하고 대조하여 다음 사항을 보장해야 한다:

- 각 투자자의 이 계좌 잔액(있을 경우)을 모든 시점에서 정확히 추적하고 투자자 또는 국가 관리 기관의 서면 요청에 따라 즉시 정확하게 잔액 정보를 제공한다;

- 투자자의 자금(있을 경우)이 투자자의 서면 위임 없이 남용되거나 사용되지 않도록 보장한다. 이러한 규정을 위반하는 징후가 발견되면 감독 은행, 펀드 관리 회사, 관련 서비스 제공 기관은 증권위원회에 보고하고 투자자에게 24시간 내에 통보해야 한다;

e) 명의대리인은 펀드로부터 또는 펀드 참여 투자자로부터 지급을 받은 날로부터 세 (3) 일 이내에 펀드 관리 회사, 감독 은행의 합법적인 지시 또는 투자자의 지시에 따라 투자자에게 지급하거나 펀드에 지급해야 한다.

Điều 41. Quy định chung về nghiệp vụ phân phối chứng chỉ quỹ

1. Đại lý phân phối, nhân viên phân phối phải tự nguyện, công bằng, trung thực đối với nhà đầu tư, cung cấp đầy đủ, kịp thời mọi thông tin chính xác để nhà đầu tư tự đưa ra quyết định đầu tư. Các thông tin, dữ liệu, dự báo kinh tế cung cấp cho nhà đầu tư phải dựa trên những sự kiện có thực và kèm theo các tài liệu dẫn chiếu do các tổ chức kinh tế tài chính chuyên nghiệp phát hành và đã được công bố công khai. Nhân viên phân phối chứng chỉ quỹ không được cung cấp các thông tin chưa được kiểm chứng, tin đồn, thông tin sai lệch cho nhà đầu tư.

2. Nhân viên phân phối chỉ chào bán chứng chỉ quỹ sau khi nhà đầu tư đã được cung cấp đầy đủ điều lệ quỹ, bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, hợp đồng dẫn chiếu trong bản cáo bạch, các báo cáo mới nhất về hoạt động của quỹ. Nhân viên phân phối phải giải thích cho nhà đầu tư hiểu được các nội dung tại điều lệ quỹ và bản cáo bạch đặc biệt là mục tiêu và chính sách đầu tư của quỹ, chiến lược đầu tư của quỹ để đạt được mục tiêu đầu tư, đặc tính về lợi nhuận và rủi ro, chính sách phân phối lợi nhuận, thuế, phí, lệ phí và các chi phí khác; cơ chế giao dịch chứng chỉ quỹ.

3. Nhân viên phân phối phải cung cấp đầy đủ, chính xác và kịp thời cho nhà đầu tư mọi thông tin về kết quả hoạt động của quỹ với hàm ý các kết quả hoạt động trước đó chỉ mang tính tham khảo và có thể thay đổi tùy vào tình hình thị trường

4. Nhân viên phân phối không được cung cấp thông tin sai sự thật, khuyếch đại sự thật, dễ gây hiểu nhầm, cung cấp không đầy đủ thông tin, đưa ra các dự báo để dụ dỗ hay mời chào nhà đầu tư mua chứng chỉ quỹ, không gây hiểu nhầm về các đặc tính lợi nhuận và rủi ro của chứng chỉ quỹ đó. Khi so sánh với các sản phẩm quỹ mở khác, phải chỉ rõ những khác biệt giữa các quỹ để nhà đầu tư lựa chọn. Không được trực tiếp, gián tiếp thực hiện các hành vi nhằm lôi kéo, xúi giục nhà đầu tư mua chứng chỉ quỹ có mức độ rủi ro cao trong trường hợp nhà đầu tư chưa hiểu hết về các rủi ro tiềm ẩn khi đầu tư vào quỹ, hoặc các quỹ đó không phù hợp với mục tiêu đầu tư và năng lực tài chính của nhà đầu tư.

5. Đại lý phân phối, nhân viên phân phối có trách nhiệm bảo mật các thông tin về nhà đầu tư, thông tin về giao dịch của nhà đầu tư, không được sử dụng các thông tin đó với bất kỳ mục đích gì, trừ trường hợp được nhà đầu tư đồng ý hoặc theo yêu cầu của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền.

6. Đại lý phân phối không được chiết khấu, giảm giá giao dịch chứng chỉ quỹ dưới bất kỳ hình thức nào; không được tặng quà, sử dụng lợi ích vật chất hay tài chính dưới mọi hình thức để mời chào, dụ dỗ nhà đầu tư mua chứng chỉ quỹ; không được yêu cầu, đòi hỏi hoặc tiếp nhận dưới danh nghĩa cá nhân hoặc danh nghĩa tổ chức, từ công ty quản lý quỹ bất kỳ khoản thù lao, lợi nhuận, lợi ích nào để mời chào nhà đầu tư mua chứng chỉ quỹ, ngoài các mức phí đã được công bố tại các bản cáo bạch và tại các hợp đồng phân phối ký với công ty quản lý quỹ.

7. Đại lý phân phối không được phân phối chứng chỉ quỹ tại các địa điểm kinh doanh chưa đăng ký hoạt động hoặc được cấp phép hoạt động theo quy định của pháp luật hoặc chưa thông báo với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Đại lý phân phối phải hoàn toàn chịu trách nhiệm về hoạt động của các địa điểm phân phối chứng chỉ quỹ, nhân viên phân phối chứng chỉ quỹ khi phân phối chứng chỉ quỹ cho nhà đầu tư.

8. Công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối hàng năm phải tổ chức đào tạo, tập huấn nhằm nâng cao trình độ, kiến thức cho đội ngũ nhân viên phân phối chứng chỉ quỹ. Thông tin về hoạt động đào tạo trong năm của công ty quản lý quỹ và đại lý phân phối phải được gửi kèm trong báo cáo hoạt động hàng năm của công ty quản lý quỹ.

Chương VI

THÔNG TIN CHO NHÀ ĐẦU TƯ

Mục 1

THÔNG TIN, QUẢNG CÁO, GIỚI THIỆU QUỸ MỞ

Điều 42. Quy định về thông tin, quảng cáo, giới thiệu quỹ

1. Công ty quản lý quỹ được quảng cáo, cung cấp thông tin và giới thiệu về quỹ qua các phương tiện thông tin đại chúng; phương tiện truyền tin; các loại xuất bản, ấn phẩm; các loại bảng, biển, pa-nô, áp phích, vật thể cố định, các phương tiện giao thông hoặc các vật thể di động và các phương tiện thương mại khác.

2. Công ty quản lý quỹ, tổ chức, cá nhân có liên quan không được quảng cáo, thông tin, giới thiệu các quỹ chưa được cấp Giấy chứng nhận thành lập quỹ, hoặc quỹ đã chấm dứt hoạt động, trừ trường hợp đó là các hội thảo giới thiệu quỹ cho cán bộ của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền.

3. Tiếng nói và chữ viết dùng trong thông tin, quảng cáo và giới thiệu quỹ trên lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam là tiếng Việt, trừ trường hợp từ ngữ đã được quốc tế hoá hoặc thương hiệu, từ ngữ không thay thế được bằng tiếng Việt. Ngôn ngữ trình bày dễ hiểu, không đa nghĩa, không gây hiểu nhầm. Các khái niệm, thuật ngữ chuyên môn phải được giải thích và phải được sử dụng ở mức độ hạn chế tối đa. Cỡ chữ bé nhất phải đủ lớn để có thể nhìn thấy trong điều kiện bình thường nhưng không được bé hơn cỡ chữ mười hai (12).

4. Tài liệu quảng cáo, giới thiệu quỹ có nội dung rõ ràng, không gây hiểu nhầm chứng chỉ quỹ là chứng chỉ tiền gửi, công cụ chuyển nhượng hoặc giấy tờ có giá theo quy định trong lĩnh vực ngân hàng, hoặc các công cụ tài chính mà có thu nhập cố định hoặc lợi nhuận đạt được trên khoản đầu tư được bảo đảm. Tài liệu quảng cáo, giới thiệu quỹ không được bao hàm các nhận định khiến nhà đầu tư hiểu nhầm là giá trị khoản đầu tư luôn luôn gia tăng, cam kết hoặc dự báo về kết quả đầu tư trong tương lai của quỹ. Quy định tại khoản này không áp dụng trong trường hợp quỹ mở đầu tư hoàn toàn vào trái phiếu, các chứng khoán có thu nhập cố định, quỹ bảo toàn vốn.

5. Trường hợp công ty quản lý quỹ áp dụng các kỹ thuật giao dịch, chiến thuật quản lý tài sản đặc biệt khiến cho giá trị tài sản ròng của quỹ có thể biến động mạnh, bất thường thì tài liệu thông tin quảng cáo, bao gồm cả bản cáo bạch, phải nêu rõ nguyên nhân và giải thích rõ về các kỹ thuật, chiến thuật đó.

6. Công ty quản lý quỹ, tổ chức và cá nhân có liên quan không được so sánh với ý đồ quảng cáo, bảo đảm chắc chắn kết quả đầu tư của quỹ là tốt hơn quỹ khác, danh mục tham chiếu công bố tại bản cáo bạch hay các chỉ số kinh tế khác. Việc so sánh phải tuân thủ các nguyên tắc sau:

a) Nội dung so sánh phải bao hàm cả sự không chắc chắn của kết quả đầu tư, hàm ý kết quả so sánh có thể thay đổi tùy vào tình hình thị trường;

b) Phải được thực hiện một cách trung thực, hợp lý và chính xác dựa trên các kết quả hoạt động thực tế trong cùng một giai đoạn. Kết quả so sánh phải được đánh giá khách quan bởi một bên thứ ba theo quy định tại khoản 7 Điều này.

7. Khi sử dụng các ý kiến đánh giá, nhận xét của bên thứ ba hoặc kết quả bình chọn, xếp hạng kết quả hoạt động để quảng cáo, giới thiệu quỹ thì phải bảo đảm:

a) Ý kiến đánh giá, nhận xét hoặc kết quả bình chọn, xếp hạng phải đáng tin cậy, khách quan, dựa trên sự so sánh kết quả hoạt động, dữ liệu và sự kiện có thật;

b) Ý kiến đánh giá, nhận xét, hoặc kết quả bình chọn, xếp hạng phải được công bố công khai hoặc thực hiện công khai bởi tổ chức cung cấp dịch vụ thông tin tài chính và thống kê đã được công nhận;

c) Tài liệu quảng cáo, giới thiệu quỹ khi trích dẫn nội dung ý kiến đánh giá, nhận xét phải nêu rõ nguồn tham chiếu bao gồm tên tài liệu, tên tổ chức xuất bản, thời gian xuất bản để nhà đầu tư có thể kiểm chứng được;

d) Kết quả bình chọn, xếp hạng chỉ được sử dụng để quảng cáo, giới thiệu về quỹ trong thời gian không quá một (01) năm kể từ ngày quỹ được bình chọn, xếp hạng hoặc nhận giải thưởng;

e) Kết quả bình chọn, xếp hạng phải được thực hiện trên cơ sở so sánh kết quả hoạt động của tối thiểu năm (05) quỹ có cùng mục tiêu đầu tư hoặc trong cùng nhóm các quỹ có cơ cấu danh mục tương đối giống nhau, trong khoảng thời gian so sánh không ngắn hơn một (01) năm.

8. Thông tin, quảng cáo, giới thiệu quỹ nếu có nội dung đề cập tới các cơ quan quản lý nhà nước thì phải thể hiện rõ các cơ quan này chỉ xác nhận tính hợp pháp trong quá trình thành lập và hoạt động của quỹ, không hàm ý bảo đảm về nội dung thông tin, quảng cáo, cũng như mục tiêu, chiến lược đầu tư của quỹ, không bảo đảm về tài sản của quỹ, giá trị đơn vị quỹ, khả năng sinh lời và mức rủi ro của quỹ. Tài liệu quảng cáo, giới thiệu quỹ không được sử dụng danh nghĩa, biểu tượng, hình ảnh, địa vị, uy tín, thư tín của các cơ quan quản lý nhà nước, cán bộ, công chức của các cơ quan quản lý nhà nước, thư cảm ơn của nhà đầu tư để quảng cáo, giới thiệu quỹ, chào mời mua chứng chỉ quỹ.

9. Nội dung thông tin, quảng cáo, giới thiệu quỹ phải trung thực, khách quan, chính xác, rõ ràng, không gây hiểu nhầm. Các thông tin phải được cập nhật tới thời điểm gần nhất. Công ty quản lý quỹ và các tổ chức, cá nhân có liên quan phải chịu trách nhiệm về nội dung, tính pháp lý những thông tin đã cung cấp trong các hoạt động thông tin, quảng cáo, giới thiệu chứng chỉ quỹ của mình.

10. Tối thiểu mười lăm (15) ngày trước khi quảng cáo, giới thiệu quỹ ra công chúng, công ty quản lý quỹ phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về thời điểm bắt đầu quảng cáo kèm theo:

a) Một bộ tài liệu quảng cáo giới thiệu sản phẩm. Trường hợp là chương trình trên phát thanh, truyền hình thì phải gửi kịch bản, băng hình, băng tiếng. Kịch bản phải mô tả rõ phần hình ảnh, phần lời, phần nhạc;

b) Trường hợp trong tài liệu có các nội dung so sánh kết quả hoạt động với các chỉ số, với các quỹ khác, ý kiến đánh giá, nhận xét, hoặc các giải thưởng, xếp hạng bình chọn thì phải gửi kèm theo các tài liệu phát hành bởi các tổ chức cung cấp dịch vụ đánh giá chuyên nghiệp được chấp nhận.

Điều 43. Khuyến cáo

1. Tài liệu thông tin, quảng cáo, giới thiệu quỹ phải có các khuyến cáo như sau:

a) Nhà đầu tư cần đọc kỹ bản cáo bạch trước khi mua chứng chỉ quỹ và nên chú ý tới các khoản phí, lệ phí khi giao dịch chứng chỉ quỹ;

b) Giá giao dịch chứng chỉ quỹ có thể thay đổi tùy vào tình hình thị trường và nhà đầu tư có thể chịu thiệt hại về số vốn đầu tư vào quỹ;

c) Các thông tin về kết quả hoạt động của quỹ trước đây (nếu có) chỉ mang tính tham khảo và không có nghĩa là việc đầu tư sẽ sinh lời cho nhà đầu tư.

2. Tài liệu thông tin, quảng cáo, giới thiệu quỹ phải khuyến cáo nhà đầu tư về các loại hình rủi ro khi đầu tư vào quỹ.

3. Nội dung các khuyến cáo cần phải được in đậm nét, rõ ràng với kích cỡ chữ không nhỏ hơn các nội dung khác tại ấn phẩm thông tin, quảng cáo.

Mục 2

CUNG CẤP THÔNG TIN

Điều 44. Cung cấp tài liệu, thông tin cho nhà đầu tư

1. Công ty quản lý quỹ định kỳ hàng tháng, quý, năm phải gửi nhà đầu tư thống kê giao dịch, số dư trên tài khoản, tiểu khoản và báo cáo về thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ theo mẫu tại phụ lục số 25, 26 ban hành kèm theo Thông tư này. Đối với nhà đầu tư giao dịch trên tài khoản ký danh, công ty quản lý quỹ gửi thống kê giao dịch, số dư trên tiểu khoản theo yêu cầu bằng văn bản của nhà đầu tư. Thời hạn cung cấp thông tin không quá năm (05) ngày, kể từ ngày nhận được văn bản của nhà đầu tư.

2. Công ty quản lý quỹ phải công bố hoặc cung cấp cho nhà đầu tư:

a) Bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt; báo cáo tài chính bán niên, báo cáo tài chính năm đã kiểm toán;

b) Báo cáo tổng kết về hoạt động quản lý quỹ, bán niên và cả năm, bao gồm các nội dung cơ bản quy định tại phụ lục số 28 ban hành kèm theo Thông tư này;

c) Báo cáo thống kê về phí giao dịch trong hoạt động đầu tư của quỹ, bán niên và cả năm, theo mẫu quy định tại phụ lục số 27 ban hành kèm theo Thông tư này;

d) Báo cáo về hoạt động của quỹ, bán niên và cả năm, theo mẫu quy định tại phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư này.

3. Các tài liệu quy định tại khoản 2 Điều này phải được cung cấp miễn phí cho nhà đầu tư trên trang thông tin điện tử (website) của công ty quản lý quỹ, hoặc gửi trực tiếp qua thư điện tử cho nhà đầu tư hoặc các hình thức khác quy định tại điều lệ quỹ, bản cáo bạch. Thời hạn công bố không muộn quá ba mươi (30) ngày, kể từ ngày kết thúc nửa năm tài chính; và không muộn quá chín mươi (90) ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính. Nhà đầu tư có thể từ chối tiếp nhận các tài liệu quy định tại khoản 2 Điều này.

4. Trường hợp nhà đầu tư có yêu cầu, công ty quản lý quỹ phải cung cấp quy trình quản trị rủi ro, nêu rõ các hạn chế đầu tư, phương pháp phòng ngừa và quản lý rủi ro sử dụng để quản lý tài sản của quỹ.

Điều 45. Chế độ báo cáo, lưu trữ hồ sơ, quản lý thông tin

1. Công ty quản lý quỹ phải gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước:

a) Báo cáo về hoạt động đầu tư của quỹ, định kỳ hàng tháng, bán niên và cả năm theo mẫu, quy định tại phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư này;

b) Báo cáo tổng kết hoạt động quản lý quỹ, bán niên và cả năm, bao gồm các nội dung theo mẫu quy định tại phụ lục số 28 ban hành kèm theo Thông tư này;

c) Báo cáo về các giao dịch tài sản của quỹ theo quy định tại Điều 16 Thông tư này, định kỳ hàng tháng, quý, năm, theo mẫu quy định tại phụ lục số 31 ban hành kèm theo Thông tư này;

d) Báo cáo thống kê về phí giao dịch trong hoạt động đầu tư của quỹ, bán niên và hàng năm, theo mẫu quy định tại phụ lục số 27 ban hành kèm theo Thông tư này;

2. Báo cáo phải được gửi kèm theo tệp dữ liệu điện tử trong vòng năm (05) ngày kể từ ngày kết thúc tháng, trong vòng mười lăm (15) ngày, kể từ ngày kết thúc quý; trong vòng ba mươi (30) ngày kể từ ngày kết thúc nửa năm tài chính; và trong vòng chín mươi (90) ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính của quỹ.

3. Công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát phải lưu trữ toàn bộ tài liệu chứng từ về hoạt động đầu tư của quỹ theo quy định về tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ.

4. Công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, đại lý phân phối, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, tổ chức kiểm toán, ban đại diện quỹ và các tổ chức, cá nhân liên quan có trách nhiệm bảo mật thông tin về hoạt động của quỹ, thông tin về nhà đầu tư, không tiết lộ cho bất kỳ bên thứ ba, ngoại trừ theo yêu cầu bằng văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

Chương VII

TỔ CHỨC THỰC HIỆN

Điều 46. Chuyển đổi quỹ đóng thành quỹ mở

1. Quỹ đóng thành lập trước thời điểm Thông tư này có hiệu lực thi hành, được chuyển đổi thành quỹ mở khi đáp ứng các điều kiện sau:

a) Có giá trị tài sản ròng tại thời điểm nộp hồ sơ đề nghị chuyển đổi quỹ đạt tối thiểu năm mươi (50) tỷ đồng;

b) Danh mục đầu tư chỉ bao gồm cổ phiếu niêm yết, đăng ký giao dịch tại các Sở Giao dịch Chứng khoán, tiền và các khoản tương đương tiền với tỷ lệ hạn chế đầu tư đáp ứng quy định liên quan tại Điều 15, Điều 16 Thông tư này;

c) Có phương án chuyển đổi quỹ đã được đại hội nhà đầu tư thông qua. Nghị quyết của đại hội nhà đầu tư phải được số nhà đầu tư đại diện cho ít nhất bảy mươi lăm phần trăm (75%) tổng số đơn vị quỹ đang lưu hành thông qua.

2. Công ty quản lý quỹ phải tổ chức lấy ý kiến đại hội nhà đầu tư về việc chuyển đổi quỹ. Tối thiểu mười lăm (15) ngày trước ngày họp đại hội nhà đầu tư, công ty quản lý quỹ phải cung cấp cho nhà đầu tư các tài liệu liên quan tới việc chuyển đổi quỹ, bao gồm:

a) Phương án chuyển đổi, trong đó nêu rõ chi phí cho việc chuyển đổi;

b) Các báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán và báo cáo tài chính đã được kiểm toán tới quý gần nhất.

3. Trong thời hạn bảy (07) ngày, kể từ ngày chứng chỉ quỹ hủy niêm yết hoặc tạm ngừng giao dịch để thực hiện chuyển đổi, công ty quản lý quỹ phải hoàn tất thủ tục, hồ sơ đề nghị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ cho quỹ mới. Hồ sơ bao gồm các tài liệu sau:

a) Giấy đề nghị điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ theo mẫu tại phụ lục số 14 ban hành kèm theo Thông tư này; kèm theo bản gốc của giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ của quỹ thực hiện chuyển đổi;

b) Biên bản họp và nghị quyết của đại hội nhà đầu tư về chuyển đổi quỹ kèm theo phương án chuyển đổi đã được đại hội nhà đầu tư thông qua;

c) Xác nhận của ngân hàng giám sát và tổ chức kiểm toán về danh mục đầu tư; giá trị tài sản ròng của quỹ tại ngày giao dịch cuối cùng; giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ tại ngày giao dịch cuối cùng theo mẫu báo cáo về tài sản và danh mục đầu tư của quỹ tại phụ lục số 34 ban hành kèm theo Thông tư này;

d) Công văn chấp thuận hủy niêm yết hoặc tạm ngừng giao dịch chứng chỉ quỹ của Sở Giao dịch Chứng khoán;

e) Các tài liệu khác theo quy định tại điểm b, c, d, e, f khoản 1 Điều 4 Thông tư này.

4. Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày nhận được đầy đủ bộ hồ sơ theo quy định tại khoản 3 Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước điều chỉnh giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ. Ngày chuyển đổi quỹ là ngày giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ điều chỉnh có hiệu lực.

5. Trong thời hạn ba (03) ngày, kể từ ngày chuyển đổi, công ty quản lý quỹ hoặc tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan thông báo tới nhà đầu tư với các nội dung sau:

a) Ngày chuyển đổi;

b) Giá trị tài sản ròng tại ngày chuyển đổi;

c) Danh sách đại lý phân phối, tổ chức cung cấp các dịch vụ liên quan (nếu có), ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký (nếu có);

d) Thời gian bắt đầu giao dịch chứng chỉ quỹ mở;

e) Xác nhận số lượng đơn vị quỹ của nhà đầu tư; số tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ hoặc tiểu khoản giao dịch chứng chỉ quỹ;

f) Quy trình thực hiện giao dịch chứng chỉ quỹ.

6. Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày chuyển đổi, công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có), Trung tâm Lưu ký Chứng khoán, đại lý phân phối và các tổ chức khác nếu có liên quan phối hợp hoàn tất việc lập sổ chính, sổ phụ, và điều chỉnh thông tin đăng ký sở hữu tài sản của quỹ theo quy định của pháp luật.

7. Quỹ chuyển đổi kế thừa toàn bộ các quyền, nghĩa vụ, lợi ích hợp pháp của quỹ thực hiện chuyển đổi. Nhà đầu tư không phải trả phí khi thực hiện chuyển đổi.

Điều 47. Tổ chức thực hiện

1. Thông tư này có hiệu lực kể từ ngày 01/03/2012.

2. Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, các công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, đại lý phân phối, tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan và các tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động quản lý quỹ mở có trách nhiệm tổ chức thực hiện.

3. Việc sửa đổi, bổ sung Thông tư này do Bộ trưởng Bộ Tài chính quyết định./.