시행령 제 21/2019/TT-BTC는 주식 첫 판매와 자산 국유 지분 양도 방식에 대한 지침을 제공하며, 이를 장부 작성 방식으로 수행한다.

시행규칙

주식 첫 판매 및 국가 자본 이전에 관한 지침
등록 방식을 통해

기업법(2014년 11월 26일 법률 제134호)을 근거로 함

2014년 11월 26일 국가투자기업의 생산 및 경영 활동에 대한 자본 관리 및 사용법을 근거로 함

증권법 2006년 6월 29일

주식법 일부 개정 법률 2010년 11월 24일 법률;

정부령 제87/2017/NĐ-CP 2017년 7월 26일 정부가 재정부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정하는;

정부령 제126/2017/NĐ-CP 2017년 11월 16일 정부가 국가 기업과 국가 기업이 100% 출자한 한 명의 책임 유한 회사를 주식 회사로 전환하는 것에 관한;

정부령 제91/2015/NĐ-CP 2015년 10월 13일 정부가 국가 기업에 대한 자본 투자와 기업 내 자금 및 재산 관리 및 사용에 관한;

정부령 제32/2018/NĐ-CP 2018년 3월 8일 정부가 정부령 제91/2015/NĐ-CP 2015년 10월 13일 정부가 국가 기업에 대한 자본 투자와 기업 내 자금 및 재산 관리 및 사용에 관한 일부 조항을 개정하고 보완하는;

정부령 제58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일 정부가 주식법 및 주식법 일부 개정 법률의 일부 조항을 세부적으로 규정하고 시행하는 방법을 지시하는;

정부령 제60/2015/NĐ-CP 2015년 6월 26일 정부가 정부령 제58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일 정부가 주식법 및 주식법 일부 개정 법률의 일부 조항을 세부적으로 규정하고 시행하는 방법을 지시하는 일부 조항을 개정하고 보완하는;

주식국 위원장의 요청에 따라

재정부 장관은 주식 첫 판매 및 국가 자본 이전에 관한 지침을 등록 방식을 통해 다음과 같이 발포한다:

장 1

총칙

조 1. 적용 범위와 적용 대상

1. 적용 범위

본 지침은 다음 사항을 지시합니다:

a. 등록 방식을 통한 주식 첫 판매 및 주식화에서 얻은 수익의 관리 및 사용 절차와 절차; 등록 방식을 통한 주식 첫 판매를 주식화된 주식의 등록, 보관 및 상장/공개 거래와 연계함; 정부령 제126/2017/NĐ-CP 2017년 11월 16일 정부가 국가 기업과 국가 기업이 100% 출자한 한 명의 책임 유한 회사를 주식 회사로 전환하는 것에 관한 법률 제2조에서 정의된 대상에 적용됨 (이하 "정부령 제126/2017/NĐ-CP"라고 함);

b. 정부령 제91/2015/NĐ-CP 2015년 10월 13일 정부가 국가 기업에 대한 자본 투자와 기업 내 자금 및 재산 관리 및 사용에 관한 법률 제2조에서 정의된 대상에 적용되는 등록 방식을 통한 국가 자본 이전 및 국가 기업의 자본 투자 이전 절차와 절차; (이하 "정부령 제91/2015/NĐ-CP"라고 함).

이 시행규칙은 베트남 영토에서 수산물 양식 주력 종류 관련 사업에 참여하는 단체와 개인에게 적용된다.

a. 정부령 제126/2017/NĐ-CP 제2조에서 정의된 등록 방식을 통한 주식 첫 판매 대상.

b. 정부령 제91/2015/NĐ-CP 제2조 제1항, 제2항 및 제4항에서 정의된 등록 방식을 통한 자본 이전 대상 및 국가 기업이 출자한 주식 회사의 국가 자본 대표자.

조 2. 용어 해석

정부령 제126/2017/NĐ-CP, 정부령 제91/2015/NĐ-CP 및 정부령 제32/2018/NĐ-CP 2018년 3월 8일 정부령 제91/2015/NĐ-CP 2015년 10월 13일 정부가 국가 기업에 대한 자본 투자와 기업 내 자금 및 재산 관리 및 사용에 관한 일부 조항을 개정하고 보완하는 법률에서 이미 설명된 용어를 제외하고, 다음 용어는 다음과 같이 이해됩니다:

1. "등록 방식을 통한 주식 판매"는 시장 경쟁 가격을 기준으로 공개된 기업의 주식 판매 형태입니다.

2. "등록 방식을 통한 발행 보증 기관"은 증권법 및 증권시장법에서 정한 발행 보증 업무를 수행할 수 있는 승인을 받은 하나 또는 그룹의 증권회사를 말합니다 (이하 "발행 보증 기관"이라 함).

3. "등록 방식을 통한 발행 보증"은 증권법 제6조 제22항에 따른 발행 보증 업무로, 증권법 일부 개정 법률 제1조 제3항 및 정부령 제58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일 정부가 주식법 및 주식법 일부 개정 법률의 일부 조항을 세부적으로 규정하고 시행하는 방법을 지시하는 법률 제2조 제9항에 따른 발행 보증 업무를 말합니다 (이하 "발행 보증"이라 함).

4. "전략적 투자자"는 정부령 제126/2017/NĐ-CP 제6조 제3항 제a항에 따른 투자자를 말합니다.

5. "등록 명령 관리 기관"은 등록 방식을 통한 주식 판매를 실시할 때 등록 명령을 관리하기 위해 물리적 기술 시설 및 서비스를 제공하는 증권거래소를 말합니다.

6. "등록 중개인"은 등록 방식을 통한 주식 판매를 조직하는 증권회사를 말합니다.

7. "기초 가격"은 정부령 제126/2017/NĐ-CP 제3조 제8항에 따른 주식 첫 판매에 대한 가격이며, 정부령 제32/2018/NĐ-CP 제1조 제12항 및 제15항에 따른 국가 자본 이전 및 국가 기업의 자본 투자 이전에 대한 가격입니다.

8. "등록 가격 범위"는 주식 판매를 위한 등록 가격 범위를 설정하여 시장 수요를 반영합니다.

9. "등록 시작 가격"은 등록 가격 범위 내에서 결정된 주식 한 주의 가격입니다.

10. "분배 가격"은 등록 결과를 기반으로 한 투자자가 구매한 주식 한 주의 판매 가격입니다.

조 3. 시행 원칙

1. 등록 방식을 통한 주식 첫 판매 및 국가 자본 이전은 시장 원칙을 준수하고 공개성, 투명성을 보장하며 자산 손실을 방지해야 합니다.

2. 본 통지에서 지시되지 않은 국가기업 및 국가기업이 100% 자본금을 출자한 한인有限责任公司转变为股份有限公司的规定（根据第126/2017/ND-CP号议定）；国家资本和国家企业对股份有限公司的投资转让规定（根据第91/2015/ND-CP号和第32/2018/ND-CP号议定）应按照关于将国家企业及国家企业出资100%的有限责任公司转变为股份有限公司的法律规定；关于国家投资于企业并管理、使用企业资金和资产的法律规定执行。

장 II

주식 첫 판매를 위한 등록 방식

조 4. 주식 첫 판매를 위한 등록 방식을 제시하는 계획 수립

1. 주식 첫 판매를 위한 등록 방식 계획은 제126/2017/ND-CP號議定規定的股份制改革方案的一部分，至少包括以下内容：

a) 등록 방식을 통해 공개된 주식 수량;

b) 주식 등록 가격 범위는 공개된 주식에 대한 시장 수요를 반영하여 결정되며, 이는 개표 가격을 결정하는 기초가 되며, 등록 가격 범위 최대는 기준 가격의 이십 퍼센트(20%)를 초과하지 않음;

c) 등록 방식을 통해 공개된 주식 구매에 대한 주식 구조: 일반 투자자에게 판매되는 주식 비율(% 자본금), 전략적 투자자에게 판매되는 주식 비율(% 자본금);

d) 외국 투자자에게 판매될 주식 비율(% 자본금) 및 최대 주식 수량;

đ) 분배 가격 결정 우선 원칙

- 일반 투자자를 대상으로 분배 가격을 결정하거나;

- 전략적 투자자를 대상으로 분배 가격을 결정함.

e) 등록 조건 결정

등록을 수행하기 위한 두 가지(02) 조건을 결정하되, 주식 구매 최소 비율과 주식 구매 최소 투자자 수를 포함한다. 주식 구매 최소 비율과 주식 구매 최소 투자자 수는 다음과 같이 결정된다:

- 일반 투자자를 대상으로 분배 가격 결정 우선 원칙을 적용할 경우: 주식 구매 최소 비율(%)은 일반 투자자가 구매한 주식 수량을 전체 일반 투자자에게 공개된 주식 수량으로 나눈 값이며, 주식 구매 최소 투자자 수는 일반 투자자가 구매 주문을 내는 투자자 수이다.

- 전략적 투자자를 대상으로 분배 가격 결정 우선 원칙을 적용할 경우: 주식 구매 최소 비율(%)은 전략적 투자자가 구매한 주식 수량을 전체 전략적 투자자에게 공개된 주식 수량으로 나눈 값이며, 주식 구매 최소 투자자 수는 전략적 투자자가 구매 주문을 내는 투자자 수이다. 이 경우 최소한 두 명(02명) 이상의 전략적 투자자가 구매 주문을 내야 함.

- 주식 구매 최소 비율과 주식 구매 최소 투자자 수는 주식 판매 계획에 명확하게 포함되어야 함.

g) 주문 취소 시 처리 방안;

h) 발행 보증 내용 (있을 경우);

i) 주문 관리 조직.

2. 주식화 기업에서 근로자와 기업기층공회에 주식을 판매하는 것은 제126/2017/ND-CP號議定第33条和第42条的规定执行。

조 5. 주식 첫 판매 방안의 장부 작성 방식 실시

1. 주식화 지휘부는 다음 업무를 수행한다:

가) 기관 대표 소유주(국유기업에 대해) 또는 이사회/국유기업 대표이사(국유기업이 100% 출자한 한 개 회원 회사에 대해)(이하 "2차 기업"이라 함)의 승인을 받기 위해 보증 발행 조직의 구성(있을 경우)을 제출한다;

나) 기관 대표 소유주(국유기업에 대해) 또는 이사회/국유기업 대표이사(2차 기업에 대해)의 승인을 받기 위해 장부 관리 조직의 구성을 제출한다;

다) 장부 작성 에이전트를 선택한다;

라) 주식 판매 방안 소개 및 시장 수요 조사 실시;

마) 장부 개설 가격 결정;

미) 장부 작성 방식으로 주식 판매에 대한 규정을 공포한다(본 통지에 첨부된 부록 2a 참조).

2. 주식화 기업은 제126/2017/NĐ-CP 호 시정령 제38조 규정에 따라 주식 판매를 완료해야 한다.

조 6. 장부 작성 방식으로 주식 첫 판매 소개를 투자자에게 실시

1. 주식화 지휘부는 제126/2017/NĐ-CP 호 시정령 제6조 제3항 규정에 따라 전략적 투자자를 선정한다.

2. 주식화 지휘부와 주식화 기업은 보증 발행 조직(있을 경우)과 함께 장부 작성 방식으로 주식 첫 판매에 대한 소개를 기관 투자자와 일반 투자자에게 실시하여 시장 수요를 조사한다. 이는 다음과 같은 방법으로 이루어진다:

가) 기관 투자자에 대한 경우: 최소한 삼십(30)명의 투자자를 초청한다. 초청장을 보내는 시간은 소개 행사 날짜로부터 최소 십(10)일 전이다. 초청장은 투자자의 연락처로 안전하게 배달되며, 다른 방법(있을 경우)도 사용할 수 있다.

나) 일반 투자자에 대한 경우: 기업 웹사이트에 최소 십(10)일 전에 초청 공지를 게시한다.

3. 주식화 지휘부는 승인받은 주식화 방안과 관련된 모든 자료를 사용하여 장부 작성 방식으로 주식 첫 판매에 대한 소개를 할 수 있다.

조 7. 장부 작성 방식으로 주식 첫 판매 방안 정보 공개

주식화 지휘부는 장부 관리 조직과 협력하여 다음 정보를 공개한다:

1. 기업 주식화와 관련된 정보(본 통지에 첨부된 부록 1a 참조), 주식화 방안, 주식회사 규약 초안, 장부 작성 방식으로 주식 판매에 대한 규정(본 통지에 첨부된 부록 2a 참조) 및 기타 관련 정보를 투자자에게 제공한다.

2. 기업 주식화, 장부 관리 조직, 전국적인 신문 세 번 연속 게재와 기업 본사가 위치한 지역 신문에서 공개적으로 공지하고 정부 전자 정보 포털에서도 공개한다. 공지는 주식화 기업 이름, 주요 사업 분야, 자본금, 장부 작성 방식으로 판매되는 주식 수, 시작 가격, 장부 개설 가격, 장부 개설 시간, 주식 구매 참여 대상, 그리고 신청서와 보증금 제출 시간과 장소를 포함한다. 공지는 영어로도 포함한다.

조 8. 주문부

1. 주문부를 관리하는 조직은 공모 투자자와 전략 투자자를 대상으로 각각 주문부를 개설해야 한다. 주문부는 다음의 주요 내용을 포함한다.

가) 각 투자자의 정보는 다음과 같은 내용을 포함해야 한다: 투자자 코드, 구매하려는 주식 수, 구매 가격, 구매 시간;

나) 주문부의 일반 정보는 각 가격 단위별로 구매된 주식 수에 대한 내용을 포함해야 한다.

2. 주문부 개설 기간: 연속 05일 거래일. 각 거래일은 매일 오전 9시 30분부터 11시 30분까지이다.

3. 각 거래일 오전 9시부터 9시 30분 사이에, 주문부를 관리하는 조직은 다음의 구매 결과 정보를 공개해야 한다:

가. 공개 내용: 주문부 개설 이후 각 가격 단위별로 누적된 구매 주식 수의 차트;

나. 공개 방법: 주문부를 관리하는 조직과 주문부를 작성하는 에이전시의 전자 정보 페이지;

조 9. 구매 주문 변경

투자자는 다음 규정에 따라 구매 주문 가격 및 구매 주식 수를 변경할 수 있다:

1. 주문 전에 투자자는 이전 주문을 취소해야 한다. 투자자는 이전 주문 취소 확인 후 새로운 구매 주문을 할 수 있다. 주문 시간은 새로운 주문 시간으로 계산된다;

2. 투자자가 주문을 취소했지만 새로운 주문을 하지 않은 경우, 투자자는 예치금 환불을 받을 수 없다;

3. 투자자가 새로운 주문을 하고 이전 주문보다 더 많은 주식을 구매하려는 경우, 투자자는 추가 주문량에 해당하는 예치금을 보충해야 한다;

4. 투자자가 새로운 주문을 하고 이전 주문보다 적은 주식을 구매하려는 경우, 투자자는 감소한 주문량에 해당하는 예치금 환불을 받을 수 없다.

조 10. 주문부 결과 결정

1. 주문부 결정 조건

주문부 결과 결정은 실제 주식 구매량 비율과 실제 주식 구매 투자자 수가 제4조 제1항 점 e 통지에서 정한 최소 주식 구매량 비율과 최소 주식 구매 투자자 수 이상일 때만 이루어진다.

2. 공모 투자자 우선 원칙을 적용하여 배분 가격을 결정하는 경우, 다음과 같이 수행된다:

가) 배분 가격은 그 가격에서 공모 투자자에게 예정된 주식 판매량을 최대한 분배할 수 있는 가장 높은 가격이다;

나) 이 배분 가격은 공모 투자자와 전략 투자자에게 주식을 배분하기 위해 사용된다.

3. 전략 투자자 우선 원칙을 적용하여 배분 가격을 결정하는 경우, 다음과 같이 수행된다:

가) 배분 가격은 그 가격에서 전략 투자자에게 예정된 주식 판매량을 최대한 분배할 수 있는 가장 높은 가격이다;

나) 이 배분 가격은 전략 투자자와 공모 투자자에게 주식을 배분하기 위해 사용된다.

4. 공모 투자자와 전략 투자자에게 주식을 배분하는 방법은 다음과 같다:

가) 주식을 구매할 수 있는 투자자는 배분 가격 이상의 가격을 주문한 투자자이다. 주식 배분은 가격 우선, 주문 시간(거래일 순서) 우선, 동일 가격 및 시간에서 주문한 투자자들 간의 배분 비율 우선의 원칙에 따라 이루어진다;

나) 동일 가격 및 시간에서 주문한 여러 투자자들이 제4조 제4항 점 a에서 언급한 세 번째 우선 순위에 해당하는 경우, 각 투자자에게 배분되는 주식 수는 다음과 같이 결정된다:

5. 제2항, 제3항 및 제4항에서 정한 주식 배분 결과를 확정한 후, 배분되지 않은 주식 수는 다음과 같이 처리된다:

가) 공모 투자자 우선 원칙을 적용하여 배분되지 않은 주식을 전략 투자자에게 배분하는 경우, 다음과 같이 수행된다:

- 각 투자자에게 주식을 배분하는 것은 가격 우선, 주문 시간 우선의 원칙에 따라 이루어진다. 동일 가격 및 시간에서 주문한 여러 투자자들에게 주식을 배분하는 경우, 주식 배분 비율은 제4조 제4항 점 b에서 정한 원칙과 유사하게 적용된다.

- 주식 구매 등록 대상은 주문부에 주문을 내고 아직 구매하지 않은 전략 투자자이다.

- 주식화 지휘부는 주문부를 관리하는 조직과 협력하여 주문부에 등록된 전략 투자자 명단을 주문부 폐쇄일로부터 1일 이내에 공표해야 한다.

- 주문부에 등록된 투자자 명단 공표일로부터 3일 이내에, 명단에 이름이 오른 투자자는 배분 가격에 따라 주식을 구매 등록할 수 있으며, 구매 등록 주식 수는 아직 구매되지 않은 주식 수를 초과해서는 안 된다.

나) 전략 투자자 우선 원칙을 적용하여 배분되지 않은 주식을 공모 투자자에게 배분하는 경우, 제5조 제5항 점 a에서 정한 원칙과 유사하게 적용된다.

조항 11. 조건 미달 시 처리 방법

1. 주식 매수 실적과 실제 매수 투자자 수가 조합 방식 주식 매각 계획에 따른 등록 조건을 충족하지 못한 경우, 주식화 지휘부는 등록 결과 무효화 결정을 내리고, 해당 결과를 기관 대표 소유주(국유기업에 대해) 또는 이사회/국유기업 회장(2급 국유기업에 대해)에 보고하며, 조합 방식 주식 매각 계획 제4조 제1항 제이 호에 따른 통지규정에 따라 등록 결과 무효화 정보를 공표한다.

2. 주도화 지휘부가 등록 결과 무효화 정보를 공표한 후, 투자자들은 예치금을 반환받는다.

3. 등록 결과 무효화 후 처리

가) 주식 매각 계획이 변경되지 않고, 주식화 지침 제4조 제1항 제지 호에 따른 재등록 승인을 받은 경우, 주식화 지휘부는 재등록 가격을 재확인하고, 주식화 지침 제7조, 제8조에 따른 등록 절차와 절차를 수행할 수 있다.

나) 주식 매각 계획이 변경된 경우, 주식화 지휘부는 기관 대표 소유주(국유기업에 대해) 또는 이사회/국유기업 회장(2급 국유기업에 대해)에게 주식화 지침 제4조에 따른 주식 매각 계획을 보고하고 결정하도록 한다.

조항 12. 등록 결과 공표

1. 주식화 지침 제11조 제1항에 따른 등록 결과 무효화 결정일로부터 1일 이내에, 주식화 지휘부는 등록 결과 무효화 정보를 공표해야 한다. 각 투자자에게 등록 결과 무효화를 통보하는 것은 조합 방식 주식 매각 규정에 따르며, 이를 준수해야 한다.

2. 주식화 지침 부록 3a에 따른 등록 결과 확인 서류 작성일로부터 최대 3일 이내에, 주식화 지휘부와 주식화 기업은 등록 관리 조직 및 등록 조직과 협력하여 등록 결과를 공개한다.

3. 등록 결과 공개일로부터 1일 이내에, 주식화 지휘부는 등록 관리 조직과 협력하여 등록 결과를 등록 조직에 전송해야 한다. 각 투자자에게 결과를 통보하는 것은 조합 방식 주식 매각 규정에 따르며, 이를 준수해야 한다.

4. 본 조항 제1항, 제2항에 따른 정보 공표는 주식화 기업, 등록 관리 조직 및 등록 조직의 전자 정보 페이지에서 이루어진다.

조항 13. 발행 보증

발행 보증 방식에 따른 발행 보증을 수행하는 경우, 발행 보증 조직은 주식화 지침 제10조 제2항, 제3항에 따른 배분 가격에 따라 주식을 구매한다.

장 III

국가 자본, 국유기업 투자 자본의 공사 주식회사 내 이전 방식
국가가 주식회사에서의 국유기업 운영 방법에 관한 조항
등록 방식

조항 14. 등록 방식 이전 계획 수립

공사 주식회사 내 국가 자본 이전 계획, 국유기업 투자 자본 이전 계획은 91/2015/NĐ-CP 및 32/2018/NĐ-CP 시행령에 따라 수립된다. 등록 방식 이전 계획은 최소한 주식화 지침 제4조 제1항에 따른 내용을 포함해야 한다.

조항 15. 주식 매각 방안을 주식 등록 방식으로 시행함

국가 자본 또는 국유 기업의 자본(이하 "자본 소유자"라 한다)은 다음의 업무를 수행한다:

1. 발행 보증 기관(있을 경우)

2. 주문 관리 기관 선택

3. 주식 등록 대리인 선택

4. 자본 매각 방안 소개 및 시장 수요 조사 실시

5. 등록 가격 결정

6. 주식 등록 방식의 주식 매각 규정을 부록 2b에 따라 이 통고에 첨부하여 공포함

조항 16. 주식 등록 방식을 통해 투자자들에게 자본 매각을 소개하는 것

자본 소유자는 이 통고에서 제6조 항 2 및 항 3에 따라 주식 등록 방식의 자본 매각 소개를 수행한다

조항 17. 주식 등록 방식을 사용한 자본 매각 방안 정보 공개

자본 소유자는 주식 관리 기관과 협력하여 다음의 정보 공개를 수행한다:

1. 주식 투자자에게 주식 회사 관련 정보(부록 1lb, 이 통고에 첨부), 주식 등록 방식을 사용한 자본 매각 방안(권한 있는 당국의 승인을 받음), 주식 등록 방식을 사용한 주식 매각 규정(부록 2b, 이 통고에 첨부), 주식 등록 방식을 사용한 주식 매각에서 자본 소유자가 합법적인 주식 소유자임을 증명하는 문서, 그리고 다른 관련 정보를 제공한다.

2. 주식 등록 방식을 사용한 주식 판매 정보를 최소 20일 전에 주식 소유자의 본사(국유 기업), 주식 회사, 주식 관리 기관, 전국적으로 발행되는 신문 3회와 소재지 지역 신문 1회, 그리고 주식 소유자, 주식 관리 기관, 주식 매각 대상 주식 회사의 웹사이트에 공개한다. 공지에는 최소한 다음 내용이 포함되어야 한다: 자본 소유자 이름, 주식 회사 이름, 주요 사업 분야, 자본금, 등록 방식을 사용한 주식 판매 수량, 시작 가격, 등록 가격, 등록 시간, 주식 구매 참여 대상, 그리고 신청서 및 보증금 제출 시간과 장소. 공지는 영어로도 포함되어야 한다.

조항 18. 주문록

주문록 개설 및 일일 주문록 정보 공개는 이 통고의 조항 8에 따른 규정에 따라 이루어진다.

조항 19. 구매 주문 변경

구매 주문 변경은 이 통고의 조항 9에 따른 규정에 따라 이루어진다.

조항 20. 주식 등록 결과 확인

1. 주식 등록 결과 확인은 실제 주식 구매 수량 및 실제 주식 구매 투자자 수가 자본 매각 방안에서 정한 최소 주식 구매 수량 및 최소 주식 구매 투자자 수 이상일 때만 이루어진다(통고 제14조 참조).

2. 자본 소유자는 이 통고의 조항 10 항 2, 항 3,항 4 및 항 5에 따른 규정에 따라 주식 등록 결과를 확인한다.

조 21. 조건 미달 시 처리 방법

1. 제14조 통지에 따른 자본 이전 방안으로 정한 증권 등록 조건을 충족하지 못하는 경우 실제 구매 주식 수와 실제 구매 투자자 수가 해당 조건을 충족하지 못할 때 자본 소유자는 증권 명부 결과를 취소하고 이를 취소한 사실을 공시하도록 결정하며, 이는 제22조 제1항 통지 규정에 따라 이루어진다.

2. 자본 소유자가 증권 명부 결과 취소 사실을 공시한 후 투자자들은 예치금을 반환받는다.

3. 등록 결과 무효화 후 처리

4. 제14조 통지에 따른 증권 등록 방식의 자본 이전 방안이 변경되지 않고 재등록 개시 승인된 경우, 자본 소유자는 재등록 가격을 재확인하고 이를 재등록 절차 및 절차에 따라 제17조, 제18조 통지 규정에 따라 재등록을 진행한다.

5. 증권 등록 방식의 자본 이전 방안이 변경되는 경우, 자본 소유자는 제14조 통지 규정에 따라 주식 판매 방안을 결정한다.

조 22. 증권 명부 결과 공시

1. 제21조 제1항 통지 규정에 따라 증권 명부 결과를 취소하는 경우, 증권 명부 결과 취소 결정 날짜로부터 일(01)일 이내에 자본 소유자는 증권 명부 결과 취소 사실을 공시해야 한다. 각 투자자에게 증권 명부 결과 취소 사실을 통보하는 것은 증권 등록 방식의 자본 이전 규칙에 따라 이루어진다.

2. 증권 명부 결과 확인 서면에 따른 제3부록 03b에 따라 증권 명부 결과 확인 서면 작성 날짜로부터 최대 삼(03)일 이내에 자본 소유자는 증권 관리 조직과 증권 등록 대리점과 함께 증권 명부 결과를 공개한다.

3. 증권 명부 결과 공개 규정에 따른 제2항 통지 규정에 따라 증권 명부 결과 공개 날짜로부터 일(01)일 이내에 자본 소유자는 증권 관리 조직과 함께 증권 등록 대리점에 증권 명부 결과를 전송해야 한다. 각 투자자에게 증권 명부 결과를 통보하는 것은 증권 등록 방식의 자본 이전 규칙에 따라 이루어진다.

4. 제1항, 제2항 통지 규정에 따른 정보 공시는 자본 소유자의 웹사이트, 증권 관리 조직, 증권 등록 대리점에서 이루어진다.

조 23. 발행 보증

증권 등록 방식의 발행 보증을 수행하는 경우, 발행 보증 조직은 제20조 제2항 통지 규정에 따른 분배 가격에 따라 주식을 구매한다.

장 IV

예치금 관리 및 주식 판매 수익 관리

조 24. 예치금 관리 및 주식 구매 비용 결제

1. 투자자의 예치금

a) 일반 투자자는 주식 구매 가격의 십분의 일(10%)에 해당하는 금액을 예치금으로 납부해야 한다.

b) 전략적 투자자는 은행법에 따라 신용 기관 또는 외국 은행 지점을 보증기관으로 하는 예치금 또는 담보를 제공하거나, 주식화 방안 승인 규정에 따른 초기 가격의 이십분의 일(20%)에 해당하는 금액을 예치금으로 납부해야 한다.

2. 주식 구매 비용 결제

a) 증권 명부 결과 공시 날짜로부터 십(10)일 이내에 투자자들은 주식 매매를 완료하고 주식 구매 비용을 주식 구매 수령 계좌로 송금해야 한다.

b) 예치금은 총 결제 금액에서 차감된다. 예치금이 결제 금액보다 많을 경우, 투자자는 주식 구매 결제 기간 종료 후 삼(03)일 이내에 차액을 반환받는다.

c) 주식 구매 결제 기간 내에 투자자가 결제 금액을 납부하지 않거나 부족하게 납부할 경우, 투자자는 해당 주식에 대한 예치금을 반환받지 못하거나 보증금 형태의 예치금을 제공한 경우 예치금 금액만큼의 벌금을 부과받으며, 미결제 주식은 판매되지 않은 것으로 간주되어 관련 규정에 따라 처리된다.

3. 주식 매매는 베트남 동으로 이루어지고 현금 또는 송금으로 결제된다.

조 25. 주식 매각으로부터 수취한 금액의 이관

1. 투자자가 주식 구매 대금을 지급할 기한이 만료된 날로부터 두 (02) 영업일 이내에, 대리 등록기관은 첫 번째 주식 판매로부터 얻은 수입금을 명부 관리 기관으로 이관할 책임이 있다.

2. 투자자가 주식 구매 대금을 지급할 기한이 만료된 날로부터 다섯 (05) 영업일 이내에, 명부 관리 기관은 등록 방식에 따라 얻은 수입금을 다음과 같이 이관한다.

가) 주식 매각으로부터 얻은 수입금을 주식화 기업으로 이관한다.

- 국가 기업으로서 주식화 기업인 경우: 주식화 기획안에서 이미 결정된 예산에 따라 노동력 과잉 정책 해결 비용과 주식화 비용에 해당하는 주식 매각 수입금을 이관한다.

- 국가 기업이 100% 자본금을 출자한 주식화 기업인 경우: 주식화 기획안에서 이미 결정된 예산에 따라 노동력 과잉 정책 해결 비용, 주식화 비용, 세금 부담(있을 경우)에 해당하는 주식 매각 수입금을 이관한다.

나) 남은 주식 매각 수입금 전액을 기업 재편 및 발전 지원 기금으로 이관한다(투자자가 반환받지 않는 입금 보증금 포함).

조 26. 주식 양도로 인한 수입금의 이관

1. 투자자가 주식 구매 대금을 지급할 기한이 만료된 날로부터 두 (02) 영업일 이내에, 대리 등록기관은 주식 양도로 인한 수입금을 명부 관리 기관으로 이관할 책임이 있다.

2. 등록 결과가 공표된 날로부터 십오 (15) 일 이내에, 명부 관리 기관은 주식 양도로 인한 수입금(투자자가 반환받지 않는 입금 보증금 포함)을 양도 수입금 수령 계좌로 이관할 책임이 있다(시행령 제91호 2015년 제91/2015/NĐ-CP 호와 시행령 제32호 2018년 제32/2018/NĐ-CP 호에 따른 규정에 따름).

장 V
조직 및 실행

조 27. 국가 기업의 소유권 대표 기관, 이사회의 또는 국가 기업의 대표자의 첫 번째 주식 판매에 대한 책임

국가 기업의 소유권 대표 기관(시행령 제126호 2017년 제126/2017/NĐ-CP 호 제2항에 따른 국가 기업에 대해), 이사회 또는 국가 기업의 대표자(시행령 제126호 2017년 제126/2017/NĐ-CP 호 제2항에 따른 국가 기업에 대해, 제3항에 따른 2등급 국가 기업에 대해)는 다음 책임을 지닌다.

1. 그들의 권한 범위 내의 기업에 대해, 등록 방식에 따른 첫 번째 주식 판매 방안을 포함하여 주식화 방안을 결정하거나 상위 기관의 승인을 받도록 제출한다(본 통지 제4조 제1항에 따른 규정에 따름).

2. 전략적 투자자 명단을 승인하기 위해, 시행령 제126호 2017년 제126/2017/NĐ-CP 호 제6조 제3항에 따른 규정을 준수하도록 결정한다.

3. 주식화 지휘부와 주식화 기업이 승인된 방안에 따라 첫 번째 주식 판매를 수행하는 것을 감독하고 검사한다.

4. 등록 결과를 결정한다.

5. 본 통지에 따른 다른 책임을 수행한다.

조 28. 주식화 지휘부의 책임

1. 등록 방식에 따른 첫 번째 주식 판매 방안을 상위 기관의 승인을 받도록 제출한다(본 통지 제4조 제1항에 따른 규정을 포함함).

2. 전략적 투자자 명단을 승인하기 위해, 시행령 제126호 2017년 제126/2017/NĐ-CP 호 제6조 제3항에 따른 규정을 준수하도록 상위 기관의 승인을 받도록 제출한다.

3. 주식화 관련 정보를 검토하고 완료한다.

4. 주식화 기업에 대한 정보를 완전하고 정확하게 제공하며, 첫 번째 주식 판매를 수행하기 전에 명부 관리 기관에게 제공한다(관련 규정에 따른).

5. 명부 관리 기관, 증권등록센터, 증권거래소에 첫 번째 주식 판매를 위한 등록 신청서와 주식화 관련 문서를 보내고, 등록 방식에 따른 첫 번째 주식 판매 등록과 주식 코드 등록, 증권 등록 및 거래 등록 또는 상장 등록(조건이 충족될 경우)을 동시에 수행하도록 한다.

6. 대리 등록기관을 선정한다.

7. 주식화 기업이 등록 방식에 따른 첫 번째 주식 판매를 위한 서비스를 제공하는 조직과 계약을 체결하거나 위임한다.

8. 등록 시작 가격을 결정한다.

9. 첫 번째 주식 판매를 위한 등록 방식에 따른 정보 공개, 첫 번째 주식 판매를 위한 등록 방식에 따른 규칙을 공포한다.

10. 명부 관리 기관, 대리 등록기관과 함께 투자자들에게 기업과 주식 판매에 관한 정보를 공개한다(관련 규정에 따른).

11. 기업이 명부 관리 기관에서 주식 판매를 수행할 때 이를 감독한다.

12. 투자자들이 주식 구매를 위해 제출한 주문서에 기재된 정보를 등록이 종료될 때까지 보호한다.

13. 등록 결과를 취소해야 할 경우, 상위 기관에 보고하고 등록 결과 취소에 대한 정보를 공개한다(관련 규정에 따른).

14. 본 통지 제10조 제5항에 따른 규정에 따라 주문을 제출했으나 모든 주식을 구매하지 못한 투자자 명단을 공개한다.

15. 분배 가격과 등록 결과를 결정하고 소유권 대표 기관(국가 기업에 대해) 또는 이사회/대표자(2등급 국가 기업에 대해)에게 보고한다.

16. 등록 결과 확인 서명을 체결한다.

17. 등록 결과를 종합하고 상위 기관에 보고한다.

18. 등록 결과를 공개한다.

19. 주식 판매 결과를 상위 기관에 보고한다(관련 규정에 따른).

20. 본 통지에 따른 다른 책임을 수행한다.

조 29. 주식화 기업의 책임

1. 이 법령에 따라 주식화 기업(주식화 방안 및 주식회사 조직 및 운영 예규 초안 포함)의 주식 판매 전에 기업에 대한 자료와 정보를 충분하고 정확하게 제공한다.

2. 이 법령에 따른 주식화 결과 명세서를 작성한다.

3. 주식화 수입금을 제출한다. 지체할 경우, 주식화 기업은 제126/2017/NĐ-CP nghị định 제39조 제3항 규정에 따라 지연이자도 납부해야 한다.

4. 제126/2017/NĐ-CP nghị định 제11조 제1항 규정에 따라 기업 주식화 관련 정보를 공개하고 투명하게 처리한다.

5. 이 법령에서 규정한 사항을 위반하거나 준수하지 않아 손해가 발생한 경우, 주식화 기업과 관련 개인은 법률에 따라 손해 배상을 해야 한다.

조 30. 베트남 증권등록센터와 증권거래소의 책임

1. 베트남 증권등록센터의 책임

주식화 기업이 주식화 방식으로 판매한 주식에 대해 증권등록, 등록, 보관 및 거래 결제를 위한 주식 코드를 발급하며, 이 주식 코드는 주식화 방식으로 판매되는 주식의 등록, 등록, 보관 및 거래 또는 상장 등록에 일관되게 사용된다.

2. 증권거래소의 책임

주식화 기업이 이 법령에 따라 주식화 방식으로 판매한 주식의 결제 의무를 완료한 주식 거래를 조직한다.

조 31. 자본 소유자의 주식 양도에 대한 책임

1. 이 법령 제14조 규정에 따라 주식화 방식으로 주식을 판매하는 방안을 결정한다.

2. 주식화 방식으로 주식을 판매하는 관련 정보를 검토하고 완료한다.

3. 주식화 방식으로 주식을 판매하는 등록 신청서와 자본 양도와 관련된 문서를 주식 명령 관리 기관에 보내야 한다.

4. 명세서 작성 에이전트를 선택한다.

5. 주식화 방식으로 주식을 판매하는 서비스 제공에 대한 계약을 주식 판매를 수행하는 기관들과 체결한다.

6. 명세서 개시 가격을 결정한다.

7. 주식화 방식으로 주식을 판매하기 전에 주식 명령 관리 기관에게 주식화 방식으로 주식을 판매하는 관련 정보와 문서를 충분하고 정확하게 공개하고 제공한다.

8. 주식화 방식으로 자본을 양도하는 정보 공표, 주식화 방식으로 자본을 양도하는 규칙을 제정한다.

9. 주식 명령 관리 기관과 명세서 작성 에이전트와 협력하여 주식화 방식으로 주식을 판매하는 관련 정보를 투자자들에게 공개한다.

10. 주식 명령 관리 기관에서 주식을 판매할 때 주식 판매를 감독한다.

11. 투자자가 구매하려는 주식에 대한 주문 표에 기재된 정보를 명세서가 종료될 때까지 비밀로 유지한다.

12. 명세서 결과를 취소하는 정보를 결정하고 공표한다(있을 경우).

13. 이 법령 제20조 제2항 규정에 따라 주문을 내고 구매하지 못한 투자자 목록을 공표한다.

14. 분배 가격과 명세서 결과를 결정한다.

15. 명세서 결과를 확인하는 명세서를 작성한다.

16. 명세서 결과를 공개한다.

17. 이 법령에 따라 주식 판매 결과를 집계하고 권한 있는 당국에 보고한다.

18. 이 법령에 따라 다른 책임을 수행한다.

조항 32. 발행보증기관의 책임

1. 기업 민영화 과정에서 기업 가치 평가 단계부터 주식 매각 단계까지 민영화 관련 자료 및 정보 접근.

2. 매각되는 주식을 보유한 기업과 자금 이전 방안에 대한 자료 및 정보 접근.

3. 발행보증 계약에 따른 의무와 약속 이행.

4. 발행보증 계약에 따른 의무와 약속 이행 책임 부담(있을 경우).

조항 33. 주문록 관리기관의 책임

1. 기업 민영화/민영화 지도위원회/자본 소유자가 주식 판매와 관련된 자료 및 정보를 충분히 제공하도록 요구.

2. 본 고시에서 정한 바에 따라 정보 공개.

3. 대리 주문록 작성 기관을 통해 투자자의 주문 구매 신청을 접수하고 주문록 관리를 조직하여 실시.

4. 주문량에 대한 정보를 공개하는 것에 따라 정해진 규정.

5. 주문록 마감 시까지 투자자의 주식 구매 주문 신청서 상의 정보를 비밀로 유지.

6. 주문록을 마감하고 주문록 작성 과정을 종료.

7. 주문록 작성 결과 확인 서명서를 작성하고 주문록 작성 결과를 공표하며 주식 구매 결제 금액을 받음.

8. 본 고시에서 정한 바에 따라 주식 판매 수익금을 납부함. 납부 지연 시, 주문록 관리 기관은 제39조 제3항 126/2017/NĐ-CP 호, 91/2015/NĐ-CP 호 및 32/2018/NĐ-CP 호 고시에서 정한 바에 따라 이자금을 추가로 납부해야 함.

9. 주식 판매 결과에 대해 국가 관리 기관에 보고.

10. 본 고시에서 정한 다른 책임 수행.

조항 34. 주문록 작성 대리점의 책임

1. 주문록 관리 기관에 주문록 작성 대리점 역할을 수행한다는 것을 등록.

2. 주식 구매 참여 신청서 접수, 예치금 수령, 투자자에게 주식 구매 주문 신청서 발급.

3. 주식 구매 주문 신청서 접수, 주문록 관리 기관의 시스템에 주식 구매 주문 신청서 상의 정보 입력.

4. 주문록 마감 시까지 투자자의 주식 구매 주문 신청서 상의 정보를 비밀로 유지.

5. 본 통지에 따른 다른 책임을 수행한다.

조항 35. 재무부의 책임

1. 기업 민영화, 국유기업이 본 고시 및 관련 규정에 따라 주식 판매 방식을 주문록 작성 방식으로 진행하도록 지침 제공.

2. 기업 민영화, 국유기업과 협력하여 주식 판매 과정에서 발생하는 문제 처리.

조항 36. 투자자의 책임

주식 구매에 참여하는 투자자는 주식 구매 권리를 포함한 주식 판매 규칙, 주문록 작성 방식 규칙 및 본 고시에서 정한 규정을 준수해야 함.

조 37. 효력 발생

1. 본 고시는 2019년 6월 3일부터 효력을 가짐.

2. 시행 중 발생한 문제는 각 기관, 개인이 재무부에 즉시 보고하여 검토 및 처리를 요청함./.