시행규칙 제 21/2024/TT-NHNN은 신용장 업무와 신용장과 관련된 기타 금융 거래에 관한 사항을 규정함.

시행규칙

신용장 업무에 관한 규정

및 신용장과 관련된 기타 금융업무 에 대한 규정

 

육해운법 제2005년 6월 14일 법률에 의거, L2015년 11월 24일 민법;

2010년 6월 16일 제정된 금융기관법과 2017년 11월 20일 제정된 금융기관법 일부 개정법을 근거로 함;

금융기관법(2024.1.18)

2005년 12월 13일 외환 법령; 2013년 3월 18일 외환 법령 일부 조항 수정 및 보완 법령;

정부는 2022년 12월 12일 발행된 102/2022/NĐ-CP 시행령에 따라 은행중앙은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

경제산업신용부 장관과 외환관리부 장관의 건의에 따라;

국세청은 신용장 업무와 신용장과 관련된 기타 금융업무에 대한 규정을 제정한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

본 고시는 신용장 업무(예비 신용장을 제외함)와 신용장과 관련된 기타 금융업무에 대한 규정을 신용기관 및 외국 은행 지점이 고객에게 제공하는 것을 규율한다.

조 2. 적용대상

1. 신용기관 및 외국 은행 지점은 신용장 업무와 신용장과 관련된 기타 금융업무를 수행할 수 있으며 이는 상업 은행, 협동조합 은행 및 외국 은행 지점을 포함한다(이하 "은행"이라 함).

2. 거주자 및 비거주자 개인 및 법인은 신용장 업무와 신용장과 관련된 기타 금융업무와 관련된다.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 신용장 업무 은 신용장 발행, 확인, 결제 교섭, 신용장 환급 등을 통해 상품 및 서비스 구매 활동을 지원하기 위한 대출 형태이다.

2. 신용장과 관련된 기타 금융업무 은 신용장에 따른 증빙서류 전체를 구매하고 은행이 고객에게 신용장 업무 수행 과정에서 제공하지 않는 기타 서비스를 제공하는 활동을 말한다.

3. 신용장 은 은행이 발행한 불변의 약속으로서, 수익자가 적격 증빙서류를 제출하면 은행이 이를 기반으로 지불하겠다는 것이다.

4. 신용장 발행 은 은행이 고객의 요청에 따라 수익자를 위해 신용장을 발행하여 대출을 제공하는 행위를 말한다. 은행이 수익자를 위해 은행 자금을 사용하거나 다른 은행을 통해 지불하도록 요청하여 지불해야 하는 경우, 고객은 원금, 이자 및 수수료를 모두 상환해야 한다.

5. 신용장 확인 은 발행 은행의 요청에 따라 은행이 수익자가 적격 증빙서류를 제출하면 지불하겠다는 추가 약속을 확인하는 행위를 말한다.

6. 결제 교섭 은 수익자가 신용장에 따른 증빙서류를 제출하기 전에 만기일 전에 은행이 증빙서류를 일정 기간 동안 구매하거나 추심권을 보유하면서 구매하는 행위를 말한다.

7. 신용장 환급 은 은행이 발행 은행과 합의하여 자신의 자금을 사용하여 수익자에게 지불하거나 발행 은행의 요청에 따라 수익자에게 지불을 약속하는 행위를 말한다.

8. 신용장에 따른 증빙서류 전체 구매 은 은행이 미지급 증빙서류를 고객으로부터 구매하고 이전받는 행위를 말하며, 은행은 발행 은행 또는 확인 은행으로부터 지불 받지 못한 경우 고객에게 추심할 권리를 갖지 않는다.

9. 신용장에 따른 증빙서류 은 신용장에 따라 지불을 받기 위해 제출되는 증빙서류를 말한다.

10. 수익자 은 신용장에 따른 판매자, 수출 상품 또는 서비스 제공자 또는 신용장에 따른 수익권을 가진 당사자를 말한다.

11. 요청자 은 신용장을 발행하도록 은행에 요청하는 구매자 또는 수입 상품 또는 서비스 제공자를 말한다.

12. 고객 은 조직(은행을 포함한 해외 금융기관 또는 개인)으로 구체적으로 다음과 같다:

a) 신용장 발행 시, 발행 은행의 고객은 요청자이다;

b) 신용장 확인 시, 확인 은행의 고객은 발행 은행이다;

c) 결제 교섭 시, 교섭 은행의 고객은 교섭을 요청하는 수익자이다;

d) 신용장 환급 시, 환급 은행의 고객은 발행 은행이다;

e) 신용장과 관련된 기타 금융업무 시, 은행의 고객은 은행으로부터 서비스를 제공받거나 신용장에 따른 증빙서류 전체를 구매하도록 은행에 요청하는 당사자이다.

13. 국제상업회의소 신용장 관행 은 국제상업회의소가 제정한 신용장 및 기타 상업 관행에 대한 규칙, 관행, 통상적인 실천이며, 이는 각 당사자가 선택한 법률의 기본 원칙에 위배되지 않아야 한다.

14. 신용장 업무를 위한 대출 합의 은 발행 은행, 확인 은행, 교섭 은행 또는 환급 은행과 고객 및 기타 관련 당사자들(있을 경우) 사이에 고객에게 신용장 발행, 확인, 결제 교섭, 환급 업무를 통해 대출을 제공하는 합의를 말한다.

15. 신용장 만기일 은 신용장 조건에 따른 수익자의 최종 결제일을 말한다.

16. 고객 차입금 은 요청자가 금융기관, 외국 은행 지점 또는 해외에서 상품 및 서비스 구매 계약을 이행하기 위해 차입하는 금액으로, 금융기관, 외국 은행 지점의 고객 대출, 거주자 대출, 정부 보증 없이 외화 차입, 비거주자 대출 회수 등에 대한 관리 법률에 따라야 한다.

17. 신용장 업무에서 자금 사용 계획 은 고객의 자금 사용에 대한 정보 집합으로, 신용장 업무에서 의무를 이행하기 위한 자금 출처 및 신용장 발행, 확인, 교섭, 환급의 목적에 대한 정보를 포함해야 한다.

18. 신용장 발행 위탁 위탁하는 측이 수탁하는 측에 대출금을 현금으로 제공하여 수탁하는 측이 수익자에게 신용장 업무를 수행하도록 하는 것을 의미하며, 이를 통해 위탁하는 측은 자신의 고객으로부터 발생하는 모든 위험을 부담하고, 수탁하는 측은 위탁하는 측으로부터 발생하는 모든 위험을 부담한다.

19. 위탁하는 측 외국의 은행 또는 금융기관(해외 지점의 모 은행 또는 해외 지점의 모 은행 지점을 포함한 해외 지점, 상업은행의 해외 자회사 또는 해외 지점을 포함한 해외 금융기관)으로서 수탁하는 측에게 신용장을 발행하도록 위탁하는 주체를 말한다.

20. 수탁하는 측 위탁하는 측의 요청에 따라 신용장을 발행하는 은행을 말한다.

제4조 은행의 자율권

1. 은행은 신용장 업무 및 관련 경제활동에서 자율성을 행사하고, 그 결과에 대한 책임을 스스로 부담한다.

2. 은행은 내부 규정, 본 고시, 국제상거래 관행, 관련 법률 규정에 따라 신용장과 관련된 대출 및 기타 경제활동 요구사항을 효과적이거나 적합하지 않다고 판단할 경우 거절할 수 있다.

제5조 신용장 업무 및 관련 경제활동의 수행 원칙

1. 은행의 고객에 대한 신용장 업무는 은행과 고객 간의 합의에 따라 이루어진다. 신용장 업무를 수행할 때 은행은 본 고시와 대출 관련 법률 규정을 준수해야 한다. 신용장 업무의 다른 내용은 국제상거래 관행을 따르게 된다.

2. 은행이 외화로 신용장을 수행할 때는 국내외 환시장 활동 범위, 각 은행의 영업 허가, 금융기관의 외환 활동 범위, 조건, 승인 절차 및 외환 서비스 제공에 관한 법률 규정을 준수해야 하며, 국내외 환시장에서 외환 사업 및 서비스 제공에 관한 법률 규정도 준수해야 한다.

3. 신용장 업무에서 원금, 이자 및 수수료를 외화로 회수할 때 고객이 외화를 충분히 보유하지 못하거나 아직 충분하지 않은 경우, 고객은 신용장 업무를 수행하는 은행이나 다른 금융기관에서 외화를 구매하여 빚을 갚을 수 있다.

고객이 신용장 업무를 수행하는 은행에서 외화를 구매하려고 할 경우, 은행은 고객에게 외화를 판매해야 한다. 고객이 다른 금융기관에서 외화를 구매할 경우, 외화를 판매한 금융기관은 해당 외화를 신용장 업무를 수행하는 은행에 송금해야 한다. 고객이 생산 또는 경영 활동에서 외화 수입을 얻었을 때, 외화를 판매한 금융기관이 외화를 구매한 고객에게 외화를 판매하도록 의무화된다.

4. 비거주자 고객에게 결제 협상을 수행할 때 은행은 본 고시와 외환 관리 법률에 따른 해외 대출 및 차입 회수 규정을 준수해야 한다.

5. 비거주자 고객에게 신용장 발행, 확인, 반환 업무를 수행할 때 은행은 외화 전용 계좌를 개설할 필요가 없으며, 국내 금융기관에서 외화 전용 계좌를 개설할 경우, 해당 금융기관은 은행이 제출한 문서를 검토하고 확인하여 신용장 업무 수행과 관련된 거래를 정확하게 수행하도록 의무화된다.

6. 은행은 신용장과 관련된 고객의 다른 경제활동을 수행할 때 본 고시와 관련 법률 규정, 국제상거래 관행에 위반되지 않는 범위 내에서 각 당사자의 합의에 따라 수행한다.

7. 금융기관법 및 한국은행의 금지 행위, 대출 불가, 대출 제한, 대출 한도 규정을 준수해야 한다.

조 6. 관습 적용 및 분쟁 해결 방법 선택

1. 신용장 업무에 참여하는 당사자들은 제3조 금융기관 법률의 규정에 따라 상업 관습을 적용하기로 합의할 수 있다.

2. 국제적인 신용장 관련 상업 관습을 적용할 때는 적용되는 특정 버전을 명확히 참조해야 한다.

3. 신용장 업무에서 발생한 분쟁은 당사자들 간의 합의에 따라 법령의 규정과 일치하도록 처리되며, 민법에 따른 외국 요소가 있는 경우 당사자들은 법 적용, 분쟁 해결 기관(국제 상업 재판소를 포함한 재판소 또는 중재소 포함)을 합의하여 해결할 수 있다.

조 7. 언어 사용

1. 신용장 업무에 대한 대출 협약은 베트남어로 작성되야 하며, 민법에 따른 외국 요소가 있거나 국제 통신망을 통해 작성된 경우를 제외한다. 외국어를 사용하는 경우, 관할 기관의 요청이 있을 때 해당 대출 협약은 은행의 합법적 대표자의 확인을 받거나 공증 또는 증명을 받아 베트남어로 번역되어 원본 외국어 문서와 함께 첨부되어야 한다.

2. 신용장 업무의 다른 문서들(대출 협약 제외)은 국제적인 신용장 관련 상업 관습에 따라 은행이 관련 당사자들과 외국어 사용을 합의할 수 있다. 외국어를 사용하는 경우, 관할 기관의 요청이 있을 때 해당 문서들은 은행의 합법적 대표자의 확인을 받거나 공증 또는 증명을 받아 베트남어로 번역되어 원본 외국어 문서와 함께 첨부되어야 한다.

조 8. 고객 의무 이행 보증

1. 은행은 고객과 신용장 업무 수행 시 보증 조치를 적용하거나 적용하지 않기로 합의한다.

2. 보증 조치를 적용하기로 합의한 경우, 은행과 고객은 의무 이행 보증에 관한 법률 규정과 은행 내부 규정에 따라 이행한다.

3. 고객과 보증 제공자는 신용장 발행, 확인, 결제 협상, 반환 또는 반환 약속에 따른 대출 협약, 보증 계약, 법률 규정에 따라 보증 재산을 처리하기 위해 은행과 협력해야 한다.

조 9. 신용장 업무 잔액

1. 한 고객 또는 그 관련자에 대한 신용장 업무 잔액은 신용장 발행 잔액, 신용장 확인 잔액, 결제 협상 잔액, 반환 또는 고객에게 반환 약속 잔액을 포함한다.

2. 한 고객 또는 그 관련자에 대한 신용장 업무 잔액은 신용장 발행일, 신용장 확인일, 결제 협상일, 신용장 반환일부터 계산된다.

조 10. 대출 금액

은행과 고객은 구매 계약, 물품 및 서비스 제공 계약의 가치(신용장 발행 시) 또는 신용장 가치(확인, 협상, 반환 시)와 고객에 대한 신용장 발행, 확인, 협상, 반환 제한을 고려하여 대출 금액을 합의하며, 최대한으로도 구매 계약, 서비스 제공 계약의 가치 또는 신용장 가치를 초과해서는 안 된다.

조 11. 신용장 발행, 확인, 환급 및 결제에 사용되는 통화

1. 은행과 고객은 상품 또는 서비스 구매 계약에서 수익자에게 지급해야 하는 통화와 일치하는 베트남 동 또는 외국 통화로 신용장을 발행하기로 합의한다.

2. 은행과 고객은 수익자에게 지급해야 하는 통화와 일치하는 베트남 동 또는 외국 통화로 신용장을 확인하거나 환급하기로 합의한다.

3. 신용장을 발행한 은행, 신용장을 확인한 은행, 신용장을 환급한 은행은 신용장 결제일이 되면 신용장에 기재된 결제 통화로 수익자에게 결제를 한다.

조 12. 고객에게 대출 금리 설정

1. 은행과 고객은 신용장 환급 및 신용장 결제 협상을 위한 금리를 합의한다.

2. 신용장 환급 및 신용장 결제 협상 과정에서 발생한 만기 초과 원금에 대한 금리는 대출 금리 합의에서 은행 간에 결정되며, 만기 내 대출 금리의 150%를 초과하지 않아야 한다.

3. 신용장 발행, 확인, 환급 과정에서 은행이 대신 지불한 금액에 대한 금리는 대출 금리 합의에서 결정되며, 해당 은행의 만기 초과 대출 최고 금리보다 높아서는 안 된다.

4. 신용장 과정에서 지연된 이자에 대한 금리는 신용장 대출 합의에서 은행 간에 결정되며, 연 10%를 초과해서는 안 된다.

5. 신용장 업무를 수행하는 통화가 외화인 경우, 당사자는 신용장 업무 이자를 외화로 받거나 합의된 환율에 따라 베트남 동이나 다른 외화로 변환할 수 있다.

조 13. 신용장 업무 및 관련 경제 활동에 대한 수수료

1. 은행은 고객과 관련 당사자(있을 경우)와 신용장 업무와 관련된 대출 수수료 및 관련 경제 활동에 대한 수수료를 합의한다.

2. 은행은 공개적으로 신용장 업무와 관련된 수수료 및 관련 경제 활동에 대한 수수료를 공시해야 한다.

3. 신용장 업무를 수행하는 통화가 외화인 경우, 당사자는 대출 수수료를 외화로 받거나 합의된 환율에 따라 베트남 동이나 다른 외화로 변환할 수 있다.

조 14. 대출 신청 서류

신용장 업무를 제공받기 원하는 고객은 은행에 제출해야 한다:

1. 제21조, 제27조, 제31조 및 제40조 시행규칙에 따른 대출 조건 충족을 증명하는 정보, 문서, 데이터.

2. 고객과 관련된 개인에 대한 정보는 고객의 은행 총 대출 잔액(신청 중인 대출 금액 포함)이 은행의 가장 최근 자본의 0.1% 이상인 경우 은행법에 따라 제공해야 하며, 은행의 자본이 마이너스인 경우에는 주식 자본 또는 지급된 자본(해외 은행 지점의 경우)을 기준으로 적용한다. 관련 개인 정보는 다음과 같다:

a) 관련 개인이 개인인 경우, 이름, 베트남 시민의 개인 식별 번호, 외국인의 국적, 여권 번호, 발급 날짜, 발급 장소, 고객과의 관계;

b) 관련 개인이 조직인 경우, 이름, 사업자 등록번호, 본사 주소, 사업자 등록증 또는 유사한 법적 문서 번호, 법정 대표자, 고객과의 관계.

3. 은행이 지시한 기타 문서.

조 15. 대출 심사

1. 은행은 이 통고 제21조, 제27조, 제31조 및 제40조에 따른 고객 대출 조건을 심사하여 대출 발행, 확인, 결제 협상, 신용증 반환 결정을 검토한다. 심사 과정에서 은행은 내부 신용 등급 시스템을 사용하고 국가신용정보중앙기관과 다른 정보 채널을 활용할 수 있다.

2. 은행은 대출 심사와 대출 결정 과정 사이의 책임 분리를 원칙으로 대출 심사를 조직해야 한다.

3. 대출 결정이 부정적일 경우 고객이 요청한 경우 해당 고객에게 대출 불승인 결정과 이유를 통보해야 한다.

조 16. 위험 예방 자금의 분류, 충당금 설정 방법 및 사용

은행은 신용증 업무와 관련된 대출 시 신용위험 예방 자금의 분류, 충당금 설정 방법 및 사용을 법령에서 정한 유형자산 분류, 충당금 설정 기준, 위험 예방 자금 충당금 설정 방법 및 사용 규정을 준수하며 외국 은행 지점의 업무 활동에서도 이를 준수해야 한다.

조 17. 은행의 신용증 업무 내부 규정

1. 금융기관법, 이 통고 및 관련 법률 규정에 따라 은행은 고객을 대상으로 하는 신용증 업무 내부 규정(전자신용증 업무 규정 포함)을 제정해야 하며, 그 내용은 대출 규정과 은행의 특성에 맞는 업무 수행 절차를 포함해야 한다.

조 18. 전자신용증 업무

1. 은행과 고객은 신용증 업무와 관련된 기타 경제활동을 전자기기를 이용하여 수행할 수 있으며, 이는 이 통고, 돈세탁 방지 법률, 전자거래 법률, 개인정보 보호 법률, 은행업계 온라인 서비스 제공 안전 및 보안 법률 등 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

2. 은행은 처음 은행과 거래관계를 맺는 고객에 대한 전자기기 인식 및 확인 절차를 다음과 같이 수행한다(시스템 SWIFT를 통해 전자적으로 확인 요청하거나 법령에 따른 전자서명을 사용하는 경우 제외):

가) 국내 거주자 고객에 대해서는 은행은 금융감독원의 계좌 개설 및 사용 규정에 따라 고객 인식 및 확인 절차를 수행한다.

나) 비거주자 고객에 대해서는 은행은 자체적으로 위험 수준을 평가하여 적절한 전자 거래 확인 방법, 형태, 기술을 선택하고 적용하며, 안전성을 보장하고 발생 가능한 위험을 자체적으로 부담해야 한다.

3. 은행은 전자신용증 업무 수행에 필요한 방법, 형태, 기술을 자체적으로 결정하고 발생 가능한 위험을 자체적으로 부담하며 다음 최소 요구사항을 충족해야 한다:

가) 은행이 선택한 방법, 형태, 기술은 금융감독원의 규정에 따른 보안, 안전, 보호 기준을 충족해야 한다.

나) 관련 법률 규정에 따라 전자 거래 확인 방법을 적용하여 전자신용증 업무 수행 중 고객의 동의를 확인해야 한다.

다) 전자신용증 업무 수행 중 고객 인식 정보 문서, 정보, 데이터를 충분히 상세하게 보관하고 안전하게 보호하며 백업 저장하여 데이터의 완전성을 유지하여 고객 확인 작업을 지원하고 분쟁 해결, 불만 처리, 당국의 정보 요구에 대응해야 한다. 보관 기간은 돈세탁 방지 법률 및 전자거래 법률 규정에 따라야 한다.

라) 은행은 보안 위험이 있을 때 보안 및 안전 수준을 검사하고 서비스 제공을 일시 중단하여 업그레이드, 수정, 완 thiện해야 한다.

마) 각 개인 및 부서가 전자신용증 업무 심사 및 대출 결정 과정을 지원하는 정보 시스템 구축, 설정 및 운영에 대한 구체적인 책임을 분담해야 한다. 위험이 발생하면 은행은 각 개인 및 부서의 책임을 명확히 하고 즉시 문제를 처리하여 업무 수행의 효율성과 안전성을 보장해야 한다.

4. 전자신용증 업무를 수행하는 정보 시스템은 법령에서 정한 정보 시스템 보안 등급 3 이상의 규정 및 금융감독원의 은행업 정보 시스템 보안 규정을 준수해야 한다.

조 19. 신용장 발행, 확인, 결제 협상, 환급에 관한 은행의 권리와 의무

1. 신용장을 업무로 하는 은행은 다음 권리를 가집니다:

가) 신용장 업무를 수행하는 과정에서 고객의 제안을 수락하거나 거절할 수 있습니다;

나) 고객과 관련 당사자에게 고객 평가 및 담보 재산(있을 경우)에 대한 정보, 자료, 데이터를 제공하도록 요구할 수 있습니다;

다) 고객이 합의된 이자와 수수료를 포함한 원금을 완전히 반환하도록 요구할 수 있습니다;

라) 관련 당사자가 약정한 의무를 위반한 경우 법령에 따라 소송을 제기할 수 있습니다;

마) 당사자 간 합의에 따른 다른 권리는 법령과 국제 상업 관행에 부합하도록 합니다;

2. 신용장을 업무로 하는 은행은 다음 의무를 집니다:

가) 고객과의 약정 내용을 정확하게 이행합니다;

나) 당사자 간 합의에 따른 다른 의무는 본 통지에 규정된 내용과 국제 상업 관행에 부합하도록 합니다;

조 20. 고객의 권리와 의무

1. 고객은 다음과 같은 권리를 가진다:

가) 신용장 업무를 위한 대출 계약에 서명하고 법령에 명시된 내용과 일치하지 않는 은행의 요청을 거부할 수 있습니다;

나) 관련 당사자가 약정한 의무를 위반한 경우 법령에 따라 소송을 제기할 수 있습니다;

다) 은행과의 합의에 따른 다른 권리는 국제 상업 관행에 부합하도록 합니다;

2. 고객은 다음과 같은 의무를 가진다:

가) 은행이 대출 조건을 충족하는 것을 증명하기 위해 제공받은 정보, 자료, 데이터는 사실적이고 정확하며 완전하고 적기에 제공되어야 하며, 이를 제공한 책임을 집니다;

나) 합의된 내용과 국제 상업 관행에 부합하도록 원금, 이자, 수수료를 완전히 반환해야 합니다;

다) 은행과의 합의, 법령에 따른 다른 의무를 집니다;

장 II

신용장 업무

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

신용장 발행 업무

조 21. 고객의 조건

1. 은행은 고객이 다음 조건을 충족하면 신용장을 발행하기로 검토하고 결정합니다:

가) 법률에 따라 민사 법적 능력과 민사 행위 능력을 갖추고 있습니다;

나) 합법적인 상품 또는 서비스 거래를 지원하기 위한 신용장 개설 필요성이 있습니다;

다) 실현 가능한 자금 사용 계획이 있습니다;

라) 상품 또는 서비스 구매 계약을 청산할 재정 능력이 있습니다;

2. 고객이 비거주자인 경우, 은행(해외 은행 지점이 외화로 신용장을 발행하는 경우 제3항의 규정을 따름)은 고객이 제1항의 조건을 충족하고 다음 요구사항 중 하나를 충족할 때만 신용장을 발행하기로 검토하고 결정합니다:

가) 제52조 제1항 제가, 나호에 따라 베트남 기업의 투자 형태로 외국에 설립되고 운영되는 기업;

나) 고객이 신용장 가치의 100%를 고객의 재산으로 보증하는 경우: 발행 은행의 예금 잔액, 예금 증서 또는 고객이 받게 될 다른 신용장에서의 지급 금액;

다) 수익자는 거주자입니다;

3. 해외 은행 지점은 고객이 비거주자인 경우, 고객이 제1항의 조건을 충족하고 수익자가 거주자일 때만 외화로 신용장을 발행하기로 검토하고 결정합니다.

조 22. 신용공여 기간에 관한 대출업무에서의 수출신용장 발행

1. 대출업무에서의 수출신용장 발행 시 신용공여 기간은 신용장을 발행한 날로부터 신용장 만기일까지의 기간으로 정해지되, 은행과 고객의 합법적인 영업기간을 초과하지 않아야 한다.

2. 대출업무에서의 수출신용장 발행 시 신용공여 기간 연장은 당사자 간 협의로 이루어져야 하며 국제상거래 관행에 부합해야 한다.

조 23. 신용공여 약정에 관한 대출업무에서의 수출신용장 발행

1. 신용공여 약정은 다음 사항을 포함해야 한다:

가) 수출신용장 발행 업무와 관련된 당사자의 정보;

나) 신용장 발행을 요청하는 통화 종류 및 금액;

다) 상품 또는 서비스 구매 계약;

라) 신용장 유형;

마) 상품 또는 서비스 구매 계약의 결제 원천;

바) 적용되는 수수료, 이자율, 연체이자(있을 경우);

사) 보증 조치(있을 경우);

아) 강제채무부담, 예치금 계좌 또는 저축예금 계좌에서의 자금 인출(있을 경우);

자) 외화 거래(있을 경우);

차) 신용장 만기일;

카) 신용공여 기간;

타) 발생할 수 있는 분쟁 해결 방법;

파) 법률 규정에 위반되지 않는 기타 사항;

2. 신용공여 약정은 당사자들의 권리와 의무를 보장해야 하며, 각각의 특정 거래에 대한 신용공여 약정 또는 모든 수출신용장 발행 거래에 적용되는 통합 약정 형태로 작성되어야 하며, 구체적인 약정을 첨부해야 한다.

조 24. 수출신용장 발행

1. 신용공여 약정에 근거하여 은행은 수혜자에게 신용장을 발행한다. 신용장 내용 및 수정, 보완, 폐기 등은 당사자 간 협의로 이루어져야 하며 국제상거래 관행에 부합해야 한다.

2. 은행은 고객과의 협의에 따라 국제상거래 관행에 부합하도록 다양한 유형의 신용장을 발행할 수 있다.

3. 은행은 거주자 고객의 경우만 신용장 만기일 전에 즉시 또는 미리 지급할 수 있는 조건을 포함한 지연신용장을 발행할 수 있다.

조 25. 신용장 약정에 따른 의무 이행

1. 신용장을 발행한 은행은 신용장 내 규정에 따라 수혜자에게 지급해야 하며 국제상거래 관행을 준수해야 한다.

2. 신용장을 즉시 또는 지연으로 발행한 경우, 은행은 고객과 예치금 계좌 또는 저축예금 계좌에서의 자금 인출(있을 경우) 또는 고객의 대출금 사용에 대해 협의하고, 고객의 자금이 수혜자에게 지급하기에 충분하지 않은 경우, 고객은 은행에 부채를 강제로 인식해야 한다. 고객은 강제채무부담 금액과 이자를 완전히 반환해야 하며, 이는 본 통지의 조항 12 및 조항 13에 명시되어 있다.

3. 신용장을 지연으로 발행하였으며 수혜자가 신용장 만기일 전에 즉시 또는 미리 지급될 수 있는 조건을 협의한 경우, 당사자는 다음과 같이 처리한다:

가) 신용장을 발행한 은행은 수혜자에게 지급하기 위해 은행에 지급을 회수하도록 요청한다. 수혜자가 비거주자인 경우, 신용장을 발행한 은행은 비거주자 은행에만 지급을 회수하도록 요청할 수 있다;

나) 은행이 수혜자에게 지급을 회수하면, 신용장을 발행한 은행은 은행에 지급을 회수한 은행에 부채를 인식해야 하며, 동시에 고객은 신용장을 발행한 은행에 지급을 회수한 은행이 수혜자에게 지급한 금액에 대한 부채를 인식해야 한다. 은행은 고객에게 지급을 회수한 은행의 통보를 받으면 고객에게 대출금을 인식해야 한다. 은행은 지급을 회수한 은행과 신용장을 발행한 은행은 고객에 대한 대출금 총액에 이 부채를 포함시켜야 한다;

다) 신용장 만기일에 고객은 신용장을 발행한 은행에 부채와 이자를 완전히 반환해야 하며, 신용장을 발행한 은행은 지급을 회수한 은행에 부채와 이자, 수수료를 완전히 반환해야 한다. 이는 본 통지의 조항 12 및 조항 13에 명시되어 있다;

라) 고객이 신용장 만기일에 신용장을 발행한 은행에 부채를 완전히 반환하지 못한 경우, 신용장을 발행한 은행은 고객이 만기일에 지불하지 못한 원금에 대한 연체부채를 이관해야 한다. 신용장을 발행한 은행은 고객에게 연체부채 이관 사실을 통보해야 하며, 최소한 연체원금, 연체일자, 연체원금에 대한 적용 이자율을 포함해야 한다. 이는 본 통지의 조항 12에 명시되어 있다;

마) 신용장을 발행한 은행이 지급을 회수한 은행에 부채를 완전히 반환하지 못한 경우, 지급을 회수한 은행은 본 통지의 조항 43 제3항 제3호에 따라 처리해야 한다. 다만, 지급을 회수한 은행이 비거주자인 경우에는 예외이다;

바) 당사자는 신용장 만기일 전에 부채를 반환하고, 이른 지급 수수료를 협의할 수 있다.

4. 신용장을 발행한 은행이 비거주자 은행에 지급을 회수하도록 요청하는 경우, 신용장을 발행한 은행은 비거주자 기업의 해외 차입 및 차입금 상환 관리에 관한 법률 규정을 준수해야 한다.

5. 부채가 외화인 경우, 고객은 외화로 또는 동일한 외화 또는 다른 외화로 비용을 변환하여 지급하거나, 사전에 합의된 환율로 베트남동으로 변환하여 지급할 수 있다.

조 26. 신용장 발행업무에서의 공동자본 투입

1. 은행은 이 시행규칙에서 정한 원칙, 조건, 절차와 금융기관의 공동자금 대출에 관한 중앙은행 규정, 외국 은행 지점의 고객에 대한 대출 규정 및 관련 법률 규정을 따르면서 공동발행 신용장을 수행한다.

2. 외국 금융기관과 국내 거주 고객이 공동발행 신용장을 참여하는 경우, 고객은 이 시행규칙과 정부 보증을 받지 않은 기업의 해외 차입 및 상환 관리 법률 규정을 준수해야 한다.

절 2

신용장 확인 업무

조 27. 고객에 대한 조건

1. 은행은 다음 조건을 충족하는 고객에게 신용장 확인을 검토하고 결정한다:

가) 신용장은 합법적인 상품 또는 서비스 거래를 위해 고객이 발행한 것임;

나) 실현 가능한 자금 사용 계획이 있음;

다) 신용장에서 약속한 의무를 결제할 재정 능력이 있음.

2. 은행은 다음 사항에서 제1항 제다목의 조건을 검토하지 않아도 된다:

가) 외국 은행 지점의 모 은행 또는 국내 지점을 고객으로 하는 경우;

나) 외국 지점의 모 은행의 상업 은행 지점인 금융기관이 고객인 경우.

3. 고객이 비거주자인 경우, 은행(해외 은행 지점이 외화로 신용장을 확인하는 경우 제4항 규정에 따라 제외됨)은 고객이 제1항과 제2항의 조건을 충족하고 다음 요구사항 중 하나를 충족해야만 신용장 확인을 검토하고 결정한다:

가) 외국 상업 은행의 지점 또는 자회사인 금융기관; 또는 외국 은행 지점의 모 은행의 지점인 은행;

나) 고객이 신용장 가치의 100%를 고객의 예치금 또는 은행 확인에 사용된 예치금으로 보증함;

다) 신용장 수혜자가 거주자인 경우.

4. 해외 은행 지점은 고객이 비거주자이고 수혜자가 거주자인 경우에만 고객이 제1항과 제2항의 조건을 충족하면 외화로 신용장을 확인한다.

조 28.신용장 확인 업무에서의 대출 기간

신용장 확인 업무에서의 대출 기간은 신용장 확인일 다음 날부터 신용장 만기 날까지의 기간으로, 은행과 고객의 잔여 운영 기간을 초과하지 않아야 한다.

조 29. 신용장 확인 업무에서의 대출 협약

1. 신용장 확인 업무에서의 대출 협약은 다음 내용을 포함해야 한다:

가) 관련 당사자 정보, 즉 발행 은행, 확인 은행, 요청 당사자, 수혜자 및 기타 관련 당사자(있을 경우);

나) 신용장 정보, 보증 방법(있을 경우), 확인 은행의 요구에 따른 다른 정보;

다) 확인 신용장의 통화 종류와 금액;

라) 신용장 확인 시 대출 기간;

마) 수수료, 이자율, 연체 이자(있을 경우).

2. 대출 협약은 각 거래별 구체적인 대출 협약 또는 모든 확인 신용장 거래에 적용되는 프레임워크 협약으로 작성되며, 구체적인 협약을 첨부한다.

조 30. 확인된 신용장에 따른 약정 이행

1. 은행은 신용장에 명시된 규정과 국제 상업 관행을 준수하면서 수익자에게 지급을 이행한다.

2. 은행은 고객과 계좌 보증금 또는 고객의 예금 계좌(있는 경우)에서 금액을 인출하거나 고객이 지정된 계좌로 지급을 위한 금액을 송금하여 은행이 수익자에게 지급 의무를 이행하도록 하는 합의를 한다. 고객의 금액이 수익자에게 지급하기에 충분하지 않은 경우, 고객은 은행에 대한 부채를 인정해야 하며, 고객은 조 12 및 조 13 시행규칙에 따라 은행에 부채를 완전히 반환하고 이자와 수수료를 지불할 의무가 있다.

3. 채무가 외화인 경우, 고객은 외화로 또는 협정 환율에 따라 베트남 동이나 다른 외화로 변환하여 채무를 상환한다.

목 3

거래결제 업무

조 31. 고객에 대한 조건

1. 은행은 다음 조건을 모두 충족하는 고객에 대해 거래결제를 협상하는 것을 검토하고 결정한다:

a) 민사 법적 능력과 민사 행위 능력을 갖추고 있는 경우;

별도) 신용장이 합법적인 상품 또는 서비스 거래를 위해 사용되는 경우;

세) 본 통지 제32조에 따른 증빙서류가 요구 조건을 충족하는 경우;

네) 실현 가능한 자금 사용 계획이 있는 경우;

다섯) 협상된 결제 금액을 상환할 재무 능력이 있는 경우.

2. 고객이 비거주자인 경우, 은행(본 조 제3항에 따른 외국 은행 지점이 외화로 거래결제를 협상하는 경우 제외)은 고객이 본 조 제1항에 따른 조건을 충족하고 다음 요구 사항 중 하나를 충족하는 경우에만 신용장에 따른 증빙서류를 고객에게 협상 결제하기 위해 검토하고 결정한다:

가) 제52조 제1항 제가, 나호에 따라 베트남 기업의 투자 형태로 외국에 설립되고 운영되는 기업;

별도) 신용장을 발행한 은행이 거주자인 경우;

3. 외국 은행 지점은 고객이 비거주자인 경우 신용장을 발행한 은행이 거주자이고 본 조 제1항에 따른 조건을 충족하는 경우에만 외화로 고객에게 신용장에 따른 증빙서류를 협상 결제하기 위해 검토하고 결정한다.

조 32. 협상 결제를 위한 신용장 증빙서류에 대한 조건

1. 협상 결제를 위한 신용장과 증빙서류는 국제 상업 관행에 따른 신용장으로 발행되어야 한다.

2. 고객의 합법적 수익권을 가지고 있어야 한다.

3. 아직 결제되지 않은 상태여야 한다.

조 33. 협상 결제 통화

1. 베트남 동으로 발행된 신용장 증빙서류에 대해서는 은행은 베트남 동으로 고객에게 협상 결제를 제공한다.

2. 외화로 발행된 신용장 증빙서류에 대해서는 은행은 신용장에 기재된 외화로 협상 결제를 제공하거나 협정 환율에 따라 베트남 동이나 다른 외화로 변환하여 협상 결제를 제공한다.

조 34. 협상 결제 기간 만료 시 채무 상환 통화

1. 베트남 동으로 협상 결제된 증빙서류의 경우, 채무 상환은 베트남 동으로 이루어진다.

2. 외화로 협상 결제된 증빙서류의 경우, 채무 상환은 외화로 이루어지거나 협정 환율에 따라 베트남 동이나 다른 외화로 변환되어 이루어진다.

조 35. 결제 협상 방식

은행과 고객은 다음의 결제 협상 방식을 협의하고 선택한다.

1. 신용장에 따른 수표 세트의 만기 구매는 은행이 신용장의 결제 기한 도래 전의 수표 세트를 구매하고 이전받으며, 고객은 협상 결제 약정에서 정한 기간 내에 협상된 결제 금액, 이자 및 비용을 반환할 것을 약속하는 행위이다.

2. 신용장에 따른 수표 세트의 추궁권 보유 구매는 은행이 신용장의 결제 기한 도래 전의 수표 세트를 구매하고 이전받으며, 은행이 책임 있는 은행으로부터 신용장의 결제 기한 도래 시 지급받지 못한 금액을 고객에게 추궁할 수 있는 권리를 가지며, 은행이 책임 있는 은행으로부터 지급받지 못한 금액을 고객이 반환해야 하는 경우, 고객은 협상 결제 금액, 협상 이자 및 관련 활동에 대한 합법적인 비용을 반환해야 한다.

조 36. 협상 결제 가격, 기간, 이자율 및 관련 비용

1. 은행과 고객은 수표 세트의 구매 가격과 재구매 가격을 신용장의 결제 기한 도래 시의 지급가치, 수표 세트의 위험도, 협상 이자율, 수표 세트의 잔여 기간 및 기타 요인을 기초로 협의한다.

2. 만기 구매 방식의 협상 결제 기간은 은행과 고객이 협의하되, 1년을 초과하지 않으며, 수표 세트의 잔여 기간을 초과하지 않아야 한다.

3. 추궁권 보유 구매 방식의 협상 결제 기간은 은행과 고객이 협의하되, 1년을 초과하지 않으며, 추궁 기간의 종료일을 초과하지 않아야 한다. 추궁 기간은 은행과 고객이 협의하며, 신용장의 결제 기한 도래일 다음 날부터 고객이 은행에 책임 있는 은행으로부터 지급받지 못한 금액을 완전히 반환해야 하는 날까지 계산된다.

4. 협상 결제 이자율 및 관련 활동에 대한 다른 비용은 은행과 고객이 법령에 따라 협의한다.

5. 협상 결제 연체에 대한 벌금 이자율은 은행과 고객이 법령 제12조에 따라 협의한다.

조 37. 협상 결제 약정

1. 협상 결제 약정은 최소한 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

a) 관련 당사자 정보, 즉 협상 은행, 수혜자 및 기타 관련 당사자(있을 경우)

b) 수표 세트와 신용장에 대한 정보, 협상 은행의 요구에 따라 추가 정보

c) 협상 결제 가격

d) 협상 결제 통화

đ) 협상 결제 방식

e) 협상 결제 기간

g) 이자율, 벌금 이자율 및 관련 비용

h) 협상 결제 약정의 조기 종료 사유(있을 경우)

i) 위반 처리

k) 협상 결제 약정의 효력

l) 법령에 따라 당사자가 협의한 다른 내용

2. 당사자는 각 거래별로 구체적인 협상 결제 약정을 작성하거나 모든 거래에 적용되는 통용 약정을 작성할 수 있으며, 구체적인 약정을 첨부할 수 있다.

조 38. 부증서 결제 협상 절차

1. 은행이 고객에게 결제 협상을 승인할 경우, 고객은 법률 규정에 따라 은행에 부증서를 이관한다.

2. 결제 협상 절차와 방법은 은행의 결제 협상 활동 내부 규정에서 구체적으로 정해야 한다.

조 39. 연체 이월

1. 기한부 부증서 매입 시, 고객이 납부일에 대금을 지급하지 않을 경우, 은행은 고객이 은행에 반환하지 않은 금액에 대해 연체 이월 처리한다. 신용장 결제일에 신용장 결제 금액이 은행이 고객에게 협상하여 지급한 금액과 수수료 및 이자 합계보다 적을 경우, 은행은 차액을 계속 추적하고 채권 회수 조치를 취한다.

2. 요구권 보유 부증서 매입 시, 협상 결제 약정 기간이 만료되었음에도 불구하고 고객이 은행에 대금을 지급하지 못한 경우, 은행은 고객에게 협상하여 지급한 금액에 대해 연체 이월 처리하고 채권 회수 조치를 취한다.

3. 은행은 본 조 제1항 및 제2항에 따른 연체 이월 사항을 고객에게 통보해야 한다. 통보 내용은 최소한 연체된 원금 잔액, 연체 이월 일자 및 연체 원금 잔액에 적용되는 이율을 포함해야 한다.

절 4

신용장 환급 업무

조 40. 고객 조건

1. 은행은 고객의 신청에 따라 신용장을 환급하기로 결정하려면 다음 조건을 충족해야 한다.

가) 신용장은 합법적인 상품 또는 서비스 거래를 위해 고객이 발행한 것임;

나) 실현 가능한 자금 사용 계획이 있음;

c) 채무 상환 능력이 있어야 한다.

2. 은행은 다음 사항에서 제1항 제다목의 조건을 검토하지 않아도 된다:

가) 외국 은행 지점의 모 은행 또는 국내 지점을 고객으로 하는 경우;

나) 외국 지점의 모 은행의 상업 은행 지점인 금융기관이 고객인 경우.

3. 고객이 비거주자인 경우, 은행(외국 은행 지점이 외화로 신용장을 환급하는 경우 제4항에 따른 규정을 따름)은 고객이 본 조 제1항 및 제2항의 조건을 충족하고 다음 조건 중 하나를 충족할 때만 신용장을 환급하기로 결정한다.

가) 외국 상업 은행의 지점 또는 자회사인 금융기관; 또는 외국 은행 지점의 모 은행의 지점인 은행;

b) 고객이 고객의 재산으로 구성된 예치금 및 은행 환급 지점의 담보금을 신용장 가치의 100%로 보장해야 한다.

다) 신용장 수혜자가 거주자인 경우.

4. 외국 은행 지점은 고객이 비거주자이고 수익자는 거주자인 경우, 고객이 본 조 제1항 및 제2항의 조건을 충족할 때만 외화로 신용장을 환급하기로 결정한다.

조 41. 신용장 환급 업무의 신용 제공 기간

1. 은행이 고객과 협의하여 은행 자금으로 신용장을 환급하는 경우, 신용장 환급 업무의 신용 제공 기간은 은행이 수익자에게 결제한 다음 날부터 신용 제공 기간 만료일까지의 기간으로 정하며, 신용장 결제 기간을 초과하지 않아야 하며 1년을 초과하지 않으며 은행과 고객의 잔여 운영 기간을 초과하지 않아야 한다.

2. 은행이 환급 약속을 발행하여 신용장을 환급하는 경우, 신용장 환급 업무의 신용 제공 기간은 환급 약속을 발행한 다음 날부터 신용장 결제 기간까지의 기간으로 정하며, 은행과 고객의 잔여 합법적인 운영 기간을 초과하지 않아야 한다.

조 42. 신용공여 협약(매입 수출신용 거래)

1. 매입 수출신용을 위한 신용공여 협약은 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

가) 관련 당사자 정보는 발행 은행, 매입 은행, 요청자, 수익자 및 기타 관련 당사자(있을 경우)를 포함한다.

나) 수출신용서 정보, 보증 수단(있을 경우), 매입 은행 요구에 따른 기타 정보

다) 매입 수출신용을 청구하는 통화 종류와 금액

라) 매입 수출신용을 위한 신용공여 기간

마) 수출신용서 매입 수수료, 이자, 벌금 이자(있을 경우)

2. 당사자는 각 거래별로 구체적인 수출신용서 매입 협약을 작성하거나 모든 수출신용서 매입 거래에 적용되는 일반 협약을 작성할 수 있으며, 구체적인 협약을 첨부할 수 있다.

조 43. 수출신용서 반환 약속 발행 및 의무 이행

1. 수출신용서 반환을 약속 발행 형태로 하는 경우, 신용공여 협약을 근거로 발행 은행은 수익자에게 수출신용서 반환 약속을 발행한다. 약속 내용과 수정, 보완, 폐기 사항은 당사자가 상호 합의하며 국제 상업 관행에 따라야 한다.

2. 매입 은행은 고객 또는 수익자의 반환 청구에 따라 수익자에게 지급하며, 국제 상업 관행에 따라야 한다.

3. 수출신용서 반환을 고객이 매입 은행 자금으로 지불하는 형태로 하는 경우,

가) 매입 은행이 고객의 청구에 따라 수익자에게 지급한 경우, 매입 은행은 수익자에게 지급한 금액을 고객 계좌에서 차변으로 처리한다.

나) 수출신용서 만기일에 도달하면, 고객은 신용공여 협약 제12조와 제13조에 따라 수취한 채무와 이자, 수수료를 매입 은행에 완전히 상환해야 한다.

다) 수출신용서 만기일에 고객이 매입 은행에 채무를 완전히 상환하지 못한 경우, 매입 은행은 연체 채무로 전환하고, 고객에게 연체 채무 전환 사실을 통보한다. 통보 내용은 최소한 연체 채무 원금, 채무 전환 시점, 연체 원금에 대한 이율(신용공여 협약 제12조 참조)을 포함해야 한다.

라) 수출신용서 반환을 약속 발행 형태로 하는 경우, 매입 은행은 고객과 예치 계좌, 예금 계좌(있을 경우)에서 금액을 인출하거나 고객이 지정된 계좌로 지불금을 송금하여 수익자에게 지급 의무를 이행하도록 합의한다. 고객의 금액이 수익자에게 지급하기 충분하지 않은 경우, 고객은 매입 은행에 부족한 금액을 강제채무로 인정해야 하며, 고객은 신용공여 협약 제12조와 제13조에 따라 강제채무와 이자, 수수료를 완전히 상환해야 한다.

5. 부채가 외화인 경우, 고객은 외화로 또는 동일한 외화 또는 다른 외화로 비용을 변환하여 지급하거나, 사전에 합의된 환율로 베트남동으로 변환하여 지급할 수 있다.

절 5

위임 및 위임 수신 발행 수출신용서

조항 44. 위탁 및 수탁 실현 조건

은행은 다음 각 조건을 충족할 때 위탁 및 수탁 발행 보증서를 실현할 수 있다.

1. 위탁 및 수탁은 설립 및 운영 허가증에 기록되어야 한다.

2. 은행의 특성과 규모에 맞게 위탁 및 수탁 활동을 관리하기 위한 내부 규정이 있어야 하며, 그 중 위탁 및 수탁 활동의 위험 식별, 측정 및 관리를 포함해야 한다.

3. 위탁 및 수탁 활동은 위험 관리 부서가 위험 관리를 해야 한다.

4. 수탁자는 위탁 내용을 수행하기 위해 물리적 시설, 네트워크 및 전문 지식과 기술을 갖춘 직원을 보유하고 있어야 한다.

5. 수탁자는 위탁자가 보증서 발행을 수탁하기 전에 재무 능력을 검토하여 위탁자의 자금 이전을 보장해야 한다.

조항 45. 위탁 원칙

1. 위탁은 통지 제46조와 관련 법령의 규정에 따라 계약으로 작성되어야 한다.

2. 수탁자는 제3자에게 위탁을 재위탁할 수 없다.

3. 위탁된 자금의 이전은 보증서의 만기 날짜에 맞아야 한다.

4. 수탁자는 위탁된 자금을 위탁된 목적과 내용에 반하는 용도로 사용할 수 없다.

5. 위탁자는 보증서 발행 위탁 금액을 고객에 대한 총 대출 잔액에 포함시키고, 수탁자는 위탁자에 대한 총 대출 잔액에 보증서 발행 잔액을 포함시켜야 한다. 이는 은행, 외국 은행 지점의 활동에서 안전을 보장하기 위한 법령의 한도 및 비율 규정에 따른다.

6. 외국 은행 지점은 모 은행 또는 모 은행의 외국 지점으로부터 위탁을 받고 보증서를 발행하며, 상업 은행은 외국 은행 지점이나 외국 자회사로부터 위탁을 받고 보증서를 발행한다. 이들은 통지 및 외채 차입, 외환 관리 등 관련 법령의 규정을 따르어야 한다.

7. 외화 위탁 금액은 외환 관리법령 및 관련 법령의 규정을 준수해야 한다.

8. 위탁자와 수탁자는 위탁 잔액에 대한 부채 분류, 예상 손실 적립 및 예상 손실 사용을 법령의 규정에 따라 수행해야 한다.

9. 은행은 신용 제공이 금지된 경우에 위탁 보증서 발행을 요청한 당사자에게 위탁 보증서 발행을 할 수 없다.

조항 46. 위탁 계약

1. 위탁 계약은 최소한 다음 내용을 포함해야 한다.

가) 위탁자와 수탁자의 정보

나) 요청자, 수혜자, 상품 및 서비스 구매 계약과 같은 보증서 발행을 위한 필요한 정보

다) 위탁 목적

라) 위탁 범위 및 내용

마) 위탁 기간

바) 위탁 수수료 및 연체 이자(있을 경우)

사) 위탁 자금 및 위탁 자금 이전 시간

아) 보증서 발행 화폐 단위

자) 위탁자와 수탁자의 권리와 의무, 여기에는 위탁자가 자신의 고객으로부터 발생하는 모든 위험을 부담하고 위탁 활동으로부터 모든 이익을 얻으며, 수탁자는 위탁자로부터 발생하는 모든 위험을 부담하고 위탁 수수료를 받는다는 내용이 명확히 규정되어야 한다.

차) 분쟁 처리

2. 제1항에서 규정된 내용 외에도, 위탁 계약은 당사자들이 통지 및 관련 법령의 규정에 따라 합의한 다른 내용을 포함할 수 있다.

조 47. 위탁 기간

위탁 기간은 위탁자와 수탁자가 협의하여 정하며, 수탁자가 신용장을 발행하는 시점부터 수탁자가 수익자에게 지급할 시점을 포함한 기간으로 계약에 규정된다.

조 48. 위탁 수수료

위탁자와 수탁자는 위탁자가 수탁자에게 신용장을 발행하기 위해 지불하는 위탁 수수료 금액을 계약에서 정하며, 법률 규정에 따라야 한다.

조 49. 신용장 약정에 따른 의무 이행

1. 발행 은행은 수탁자로서 수익자에게 신용장 약정에 따라 지급해야 하며, 국제 상업 관행에 따라야 한다.

2. 신용장 만기일에 수탁자는 위탁자와 협의하여 위탁자의 예치금 계좌 또는 예금 계좌(있을 경우)에서 금액을 인출하거나 위탁자가 수탁자의 지정 계좌로 돈을 송금하여 수익자에게 지급 의무를 이행하도록 한다.

위탁자의 금액이 수익자에게 지급하기에 충분하지 않은 경우, 위탁자는 수탁자가 대신 지급한 잔여 금액에 대한 강제채무를 인정해야 하며, 위탁 계약에서 정한 조건에 따라 강제채무 금액과 이자 및 벌금을 모두 반환해야 한다.

3. 신용장 만기일에 위탁자는 예치금 계좌 또는 예금 계좌(있을 경우)에서 금액을 인출하거나 고객과 협의한 조건에 따라 고객의 차입금을 사용하여 수탁자에게 지급하도록 한다.

고객의 금액이 수익자에게 지급하기에 충분하지 않은 경우, 고객은 위탁자에게 강제채무를 인정해야 하며, 본 통지 제12조 및 제13조에 따라 강제채무 금액과 이자 및 수수료를 모두 반환해야 한다.

조 50. 위탁자의 권리와 의무

1. 위탁자는 다음 권리를 가진다:

a) 수탁자가 법률 규정에 따라 신용장 업무를 수행할 수 있는지를 증명하는 서류와 자료를 요구할 수 있다.

b) 수탁자가 위탁 계약을 이행한 상황과 결과에 대한 자료와 정보를 요구할 수 있다.

c) 수탁자가 위탁 계약에서 정한 내용과 범위를 이행하는 것을 감독하고 검사할 수 있다.

d) 위탁 계약에서 법률 규정에 따라 정해진 다른 권리를 행사할 수 있다.

2. 위탁자는 다음 의무를 가진다:

a) 수탁자가 신용장을 발행할 수 있는 능력 여부를 검토하고 평가한다.

b) 수탁자가 신용장 약정에 따른 지급 의무를 이행할 수 있도록 위탁자 자금을 수탁자에게 이전한다.

c) 위탁 계약에서 정한 관련 자료와 정보를 수탁자에게 제공하고, 그러한 정보와 자료의 진실성, 정확성, 완전성, 적시성을 보장한다.

d) 위탁 계약에서 정한 위탁 수수료와 이자(있다면)를 수탁자에게 지급한다.

e) 위탁 계약에서 법률 규정에 따라 정해진 다른 의무를 이행한다.

조 51. 위탁받는 당사자의 권리와 의무

1. 위탁받는 당사자는 다음 권리를 가집니다:

a) 위탁계약에 규정되지 않은 범위와 내용의 위탁 또는 법률 규정에 맞지 않는 위탁자로부터의 요구를 거부할 수 있습니다;

b) 위탁계약에 규정된 위탁수수료 및 이자를(있다면) 받을 수 있습니다;

c) 위탁계약 및 관련 당사자의 요구에 따라 위탁과 관련된 정보, 자료, 데이터를 위탁자가 제공하도록 요청할 수 있습니다;

d) 위탁 계약에서 법률 규정에 따라 정해진 다른 권리를 행사할 수 있다.

2. 위탁받는 당사자는 다음 의무를 집니다:

a) 위탁자의 활동 범위를 검토하고 평가하여 법률 규정에 따른 위탁자의 업무를 수행할 수 있도록 보장합니다;

b) 위탁계약에 규정된 위탁의 범위와 내용을 정확히 수행합니다;

c) 위탁계약에 규정된 대로 신용장 발행 및 수익자에게 지급하는 상황을 즉시, 완전히 위탁자에게 통보합니다;

d) 위탁계약에 규정된 대로 위탁자에게 모든 합법적인 이익, 관련 서류, 증빙서류(있다면)를 반환합니다;

đ) 위탁계약에 규정된 다른 의무를 집행합니다.

장 III

신용장과 관련된 다른 경제활동

조 52. 신용장에 따른 증빙서류 무기명 매입 거래

1. 신용장에 따른 증빙서류 무기명 매입 거래에 대한 조건은 다음과 같습니다:

a) 국제상업관행에 따라 발행되었습니다;

b) 고객의 합법적인 수익권을 가지고 있습니다;

c) 아직 지급되지 않았습니다;

d) 은행이 발행하거나 은행이 지급을 승인한 증빙서류입니다.

2. 고객이 비거주자인 경우, 은행은 발행은행이나 신용장을 승인한 은행이 주거자인 경우에만 신용장에 따른 증빙서류 무기명 매입 거래를 할 수 있습니다.

3. 증빙서류 매입 화폐:

a) 동일한 국가 통화로 발행된 신용장에 따른 증빙서류의 경우, 은행은 해당 통화로 매입할 수 있습니다;

b) 외국 통화로 발행된 신용장에 따른 증빙서류의 경우, 은행은 신용장에 기재된 외국 통화로 매입하거나 동일한 국가 통화로 환산하거나 다른 외국 통화로 환산할 수 있습니다.

4. 은행은 발행은행(신용장에 따른 증빙서류 무기명 매입 거래가 은행 자체 발행인 경우 제외) 또는 신용장을 승인한 은행을 위해 위험을 평가하여 고객과 신용장 증빙서류 무기명 매입 거래에 대해 협상을 진행하며, 이는 매입 가격, 매입 화폐, 고객으로부터 추심 가능한 특정 사례(있다면), 각 당사자가 가치 지급 시점 및 신용장 만기일을 기준으로 협의한 다른 내용을 포함합니다.

5. 증빙서류 매입 및 지급 절차는 각 당사자 간의 협약에 따라 국제상업관행에 부합하도록 이루어져야 하며, 은행의 기타 경제활동 규정 내부 규정에 구체적으로 명시되어야 합니다.

6. 신용장에 따른 증빙서류 무기명 매입 총 잔액은 은행이 발행은행 또는 신용장을 승인한 은행에 대한 신용대출 총 잔액에 포함되지만, 은행이 자체 발행한 신용장에 따른 증빙서류 무기명 매입 거래인 경우 제외됩니다.

조 53. 신용장과 관련된 다른 서비스

은행은 제114조 제1항 이 부분 e에 따른 법률에 따라 신용장과 관련된 다른 서비스를 고객에게 제공할 수 있으며, 국제 상업 관행에 부합하도록 함으로써 다음을 포함한다:

1. 수출 상품 또는 서비스를 제공하는 고객을 위한 서비스:

가) 신용장을 통보하고, 신용장 변경 통지를 하는 것;

나) 서류 집합을 검사하고 처리하며 제출하는 것;

다) 고객의 요청에 따라 청구서를 수정하고 조정하는 것;

라) 서류 집합을 결제하는 것;

마) 요청에 따라 신용장을 취소하는 것;

바) 신용장을 양도하고, 신용장 양도를 수정하며, 신용장 양도를 취소하는 것;

사) 전기료;

아) 서류 집합을 발송하는 것;

자) 신용장에 따른 서류 집합을 작성하는 것;

차) 서류를 초검하는 것;

카) 신용장 업무에 대한 컨설팅;

타) 고객의 돈으로 신용장을 환불하는 것;

파) 신용장에 따른 서류 집합을 양도하는 것;

하) 서류 집합을 승인 통지를 하는 것;

한) 국제 상업 관행에 부합하는 다른 서비스;

2. 수입 상품 또는 서비스를 제공하는 고객을 위한 서비스:

가) 신용장 업무에 대한 컨설팅;

나) 물품 수령 보증, 운송 지시서 후수인 지정, 수령 권한 위임;

다) 전기료;

라) 서류 집합을 발송하는 것;

마) 국제 상업 관행에 부합하는 다른 서비스;

장 IV

조직 및 실행

조 54. 회계 처리 및 정보 보고

1. 은행은 현행 법률에서 정한 회계 처리 규정에 따라 신용장 업무를 회계 처리한다.

2. 은행은 신용장 업무의 수행 상황을 신용원이 정한 통계 보고 규정에 따라 보고한다.

1. 경제 부문 대출부는 다음과 같은 책임이 있다:

가) 거주자 고객을 대상으로 하는 은행의 신용장 업무와 관련된 다른 경제 활동의 수행 상황을 추적하고 종합하며 검사하는 것;

나) 거주자 고객을 대상으로 하는 신용장 업무와 관련된 다른 경제 활동의 수행 상황에서 발생한 문제를 처리하기 위해 관련 기관과 협력하는 주요 기관 역할을 하는 것;

2. 외환 관리부는 다음과 같은 책임이 있다:

가) 비거주자 고객을 대상으로 하는 은행의 신용장 업무와 관련된 다른 경제 활동의 수행 상황을 추적하고 종합하며 검사하는 것;

나) 비거주자 고객을 대상으로 하는 신용장 업무와 관련된 다른 경제 활동의 수행 상황에서 발생한 문제를 처리하기 위해 관련 기관과 협력하는 주요 기관 역할을 하는 것;

3. 은행 감독기관은 다음과 같은 책임이 있다:

각 기관과 협력하여 신용장 업무와 관련된 다른 경제 활동의 수행 상황을 검사하고 감독하며, 발생한 위반사항을 처리하는 주요 기관 역할을 하는 것;

4. 재무 회계부는 이 통칙에 따라 신용장 업무와 관련된 경제 활동의 회계 처리 제도를 은행에 지시하는 책임이 있다;

장 V

시행규정

조 56. 이행 조항

1. 본 통지가 효력 발생하기 전에 체결된 신용장 관련 계약, 합의, 약정, 거래 등은 은행과 고객이 그 유효 기간 및 당사자의 의무 완료 시까지 계속 이행하고 관리할 수 있다. 계약, 합의, 약정, 거래 등의 변경, 보완, 연장은 해당 변경, 보완, 연장 내용이 본 통지 규정에 부합하는 경우에만 이루어질 수 있다.

2. 본 통지가 효력 발생하기 전에 신용장 업무를 수행할 권한을 받았던 은행은 신용장 업무와 관련된 다른 경제 활동을 수행하면서도 허가증을 변경하거나 보완하지 않아도 된다.

조 57. 효력 발생

본 통지는 2024년 7월 1일부터 효력을 갖는다.

중앙은행 사무실장, 경제업종 신용관리국 국장, 외환관리국 국장, 중앙은행 소속 단위의 장, 금융기관, 외국 은행 지점의 장은 본 통지를 조직적으로 이행하는 책임을 진다.