시행규칙 제 22/2009/TT-NHNN는 자금세탁 방지를 위한 조치를 수행하기 위한 지침을 제공한다.

시행규칙

빌런세금세탁방지 조치에 대한 지침

__________________________

제74/2005/NĐ-CP 2005년 6월 7일 정부가 발佈한 금융범죄방지에 관한 시행령(이하 "제74호령"이라 함) 제27조에 따라 국가은행은 다음과 같이 금융범죄방지를 위한 조치 지침을 제시함.

목 1. 일반 규정

조 1. 적용범위

본 고시는 베트남에서 금융거래 또는 다른 재산과 관련된 세금세탁방지 조치를 지시한다.

조 2. 적용대상

본 고시는 다음과 같은 법률에 의해 설립되고 운영되는 금융기관 및 은행업무를 수행하는 다른 기관에게 적용된다.

가) 국영 금융기관

나) 주식회사 금융기관

다) 협동금융기관(협동은행, 인민신용기금 및 기타 형태 포함)

라) 합자 금융기관

마) 외국 자본 100% 금융기관

바) 베트남 내 외국 은행 지점

사) 우편 저축 서비스 회사

아) 환전 에이전시

자) 결제 서비스 제공 기관(본 고시에 명시된 결제 서비스 제공 기관 제외)

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 고객 정보 업데이트 고객 정보를 수정하거나 보완하여 고객과의 관계 설정 및 거래 과정에서 정보가 항상 완전하고 정확하게 유지되도록 하는 행위를 말한다.

2. 의심스러운 거래 본 고시 제9조에서 규정된 거래를 의미한다.

3. 보고 기관 본 고시 제2조에서 규정된 기관을 의미한다.

4. 경보 목록 다음의 개인 또는 기관 목록을 의미한다.

가) 범죄 활동과 관련된 개인 또는 기관으로, 범죄 방지 및 세금세탁 방지를 위해 베트남 내외에서 범죄 활동을 지원하거나 조장하는 자금 또는 재산을 사용하는 것을 방지하기 위해 경찰청이 작성한 목록

나) 세금세탁과 관련이 있을 수 있는 개인 또는 기관으로, 금융감독기구의 세금세탁방지국 또는 보고 기관이 작성한 목록

5. 실질 소유자 금융 거래 또는 다른 재산에 대한 최종 소유자 또는 통제자를 의미한다.

6. 대면 현금 거래 제74호령 제9조에서 규정된 대면 현금 거래를 의미한다.

7. 거래 미수행 보고 기관이 일시적 조치를 적용한 후 계좌 또는 거래 상태를 그대로 유지하는 행위를 의미한다.

8. 필요하다고 판단되는 경우 보고 기관이 고객 또는 거래와 관련된 당사자가 경보 목록에 속하거나 범죄와 관련이 있을 가능성이 있다고 판단되는 경우를 의미한다.

장 2. 세금세탁 방지 조치

제4조. 세금세탁 방지 내부 규정

1. 본 고시 및 관련 법령에 근거하여 보고 기관은 다음과 같은 기본 정책, 규정, 절차 및 절차를 포함한 세금세탁 방지 내부 규정을 작성하고 공표해야 한다.

가) 고객 수용 정책

나) 고객 인식 및 정보 업데이트 절차 및 절차

다) 보고해야 할 거래 규정

라) 의심스러운 거래 검토, 발견, 처리 및 보고 절차

마) 의심스러운 징후가 있는 고객과의 의사소통 방법 규정

바) 정보 보관 및 보안 규정

사) 일시적 조치 규정 및 거래 연기 또는 미수행 시 처리 원칙

아) 금융범죄방지 관련 법 집행 기관과의 협력 규정 및 금융감독기구의 세금세탁방지국 및 관련 정부 기관에 정보 제공 및 보고 규정

자) 금융범죄방지 인식 및 전문성 향상을 위한 교육 규정

차) 금융범죄방지 관련 정책, 규정, 절차 및 절차 준수를 위한 내부 감사 규정 및 금융범죄방지 담당자 및 각 개인, 부서의 책임 규정

2. 내부 규정 내용은 보고 기관의 조직 구조, 규모 및 금융범죄 위험 수준에 적합하도록 해야 한다.

3. 본 고시 효력 발생日后，根据规则继续翻译剩余部分。这里先提供已翻译的内容，确保准确无误后可继续进行。

4. 보고 기관은 내부 규정을 지속적으로 검토하고 평가하여 법령 규정, 금융상품 및 서비스의 변화와 발전에 적합하도록 해야 한다.

5. 내부 규정은 보고 기관 내 금융범죄방지 책임을 가지는 모든 개인 및 부서에 공표되어야 하며, 6개월 이상 금융 거래 또는 금융 자산 거래와 관련된 업무를 수행하는 임시 고용인도 포함된다. 이는 베트남 내외 본사, 지점, 지사에 해당한다.

6. 보고 기관은 외국 금융 기관에게 은행 대리점 관계에서 요구될 때 내부 규정을 제공할 수 있다.

조 5. 부대표 및 부서의 배치에 관한 규정

1. 각 보고기관은 자체 경영진 중 하나를 지정하여 금융범죄방지 관리, 지도, 감독을 담당하게 하여야 하며, 이를 금융범죄방지국(금융감독기구 내)에 등록해야 한다. 등록 시 해당자의 이름, 주소, 전화번호, 팩스번호, 이메일 주소 등을 함께 제공해야 하며, 해당자가 변경될 경우 즉시 서면으로 금융범죄방지국에 통보해야 한다.

2. 보고기관은 자체 규모, 범위 및 특성에 따라 전담부서(팀 또는 부서)를 설립하거나 본사 내 특정 부서를 지정하여 금융범죄방지를 담당하게 할 수 있으며, 거래소, 지점에서는 금융범죄방지를 담당하는 직원을 배치해야 한다.

조 6. 고객 정보 인식 및 업데이트

1. 고객 인식이 필요한 상황들:

가) 고객이 보고기관과 처음 거래관계를 설정하거나 계좌를 개설할 때;

나) 고객이 현금 거래 또는 전자 송금 거래를 수행할 때;

다) 거래가 의심스러운 징후를 보일 때;

라) 보고기관이 고객 정보의 진실성이나 완전성을 의심할 때.

2. 고객 정보 인식 내용:

보고기관은 고객 정보 인식 양식을 자체적으로 설계할 수 있으나, 최소한 다음과 같은 정보를 포함해야 한다:

a) 고객 정보:

- 개인 고객의 경우: 성명, 생년월일, 국적; 직업, 직위; 여권, 입국 비자, 주민등록증; 주소(한국인: 주민등록 주소와 현재 거주지; 외국인: 외국 주소와 한국 임시 주소), 연락처; 고객 이력(있을 경우);

- 기관 고객의 경우: 거래명칭 및 약칭; 본사 주소, 전화번호, 팩스번호; 설립기관; 사업 영역.

기관 대표자의 정보는 개인 고객에 대한 정보와 동일하게 수집한다.

나) 계좌 개설일 또는 거래 수행일.

다) 실질 소유자 정보.

라) 고객과 관련된 주요 개인 또는 기관 정보(예: 공급업체 및 고객의 제품 구매자).

마) 거래 목적 및 가치.

나) 전자 송금 거래의 경우, 첫 송금 명령자를 포함한 이름, 주소, 계좌번호 등의 정보도 포함해야 한다.

3. 고객 인식 방법:

가) 신뢰할 수 있는 원본 문서 또는 데이터를 사용하여 고객을 식별하고 확인한다:

- 개인 고객의 경우: 유효한 주민등록증, 여권; 주민등록부 및 기타 정부 기관에서 발급한 문서(운전면허증, 건강보험 카드 등);

- 기관 고객의 경우: 설립 허가 또는 결정; 명칭 변경, 분할, 합병 결정; 사업 등록증, 세금 등록증; 대표이사 및 회계책임자 임명 결정.

나) 보고기관은 제3자를 통해 고객을 확인할 수 있다:

- 고객과 관계가 있는 개인 또는 기관(다른 보고기관 포함)을 통해 확인하고, 획득한 정보를 고객이 제공한 정보와 대조한다;

- 정부 기관 또는 다른 권한 있는 기관을 통해 확인한다;

- 보고기관은 다른 기관과 협력하여 고객을 확인할 수 있지만, 최종적인 책임은 보고기관에게 있다.

4. 보고기관은 고객 정보를 지속적으로 업데이트하여 고객에 대한 이해를 유지해야 한다.

5. 보고기관은 고객을 금융범죄 위험 수준(높음, 중간, 낮음)으로 분류하며, 위험 수준이 높은 고객의 경우 추가 정보를 수집하고 전담부서의 승인을 받아야 한다.

조 7. 고객 및 거래 검토

1. 은행 서비스를 제공하거나 해외 송금 지시를 처리하기 전에 보고 조직은 고객과 관련 당사자를 경보 목록에 따라 검토해야 한다.

2. 보고 조직은 거래가 크거나 복잡하며 비정상적인 경우 특히 주의를 기울이고 거래의 근거와 목적을 확인하기 위해 관련 서류를 철저히 검토하여 의심스러운 거래를 발견해야 한다.

조 8. 현금 거래 및 현금 거래 보고

1. 현금 거래 보고 수준:

가) 일반 현금 거래: 한 날 또는 여러 날 동안 개인이나 법인이 수행한 현금 입금 또는 출금 거래의 총 금액이 2억 원 이상인 경우, 또는 해당 거래 발생 시 환율 또는 금값으로 환산된 외화 또는 금으로 이루어진 거래. 보고 조직은 고객의 예금 계좌 잔액을 보고하지 않아도 된다.

나) 저축 현금 거래: 한 날 또는 여러 날 동안 개인이 수행한 저축 입금 또는 출금 거래의 총 금액이 5억 원 이상인 경우, 또는 해당 거래 발생 시 환율 또는 금값으로 환산된 외화 또는 금으로 이루어진 거래. 보고 조직은 고객의 저축 예금 계좌 잔액을 보고하지 않아도 된다.

2. 보고 조직은 전체 시스템을 바탕으로 통합하여 현금 거래 보고서를 작성해야 하며, 이는 본 고시 부록에 첨부된 양식 01, 02, 03을 사용한다.

3. 고객이 외화 현금을 현금으로 베트남 동을 구입하거나 베트남 동 현금을 외화 현금을 구입하는 경우, 현금 입금 또는 출금 거래만 보고한다.

4. 고객이 다른 사람의 계좌에 현금을 입금하거나 현금을 통해 송금(고객이 계좌가 없는 경우)을 하는 경우, 보고 조직은 고객에게 신분증 또는 여권 등의 사진이 포함된 공신력 있는 증명서를 제출하도록 요구하고, 이름, 주소, 연락처 등 정보와 해당 문서의 사본을 보관해야 한다.

5. 보고 조직은 큰 규모의 현금 거래를 검토하고 필터링하여 의심스러운 거래를 발견해야 한다.

조 9. 의심스러운 거래 및 의심스러운 거래 보고

1. 제10조 제1항에서 규정된 의심스러운 거래 징후 외에도, 중앙은행은 다음과 같은 추가적인 의심스러운 거래 징후를 지시한다:

가) 고객의 개인 또는 기관 전화번호가 계좌 개설 후 또는 거래 후 연결되지 않거나 존재하지 않는 경우.

나) 고객이 작은 금액의 돈을 큰 금액으로 교환하는 것이 빈번하게 발생하고, 한 번의 교환이 2억 원 이상인 경우.

다) 불법 활동과 관련된 개인 또는 법인이 수행한 입금, 출금 또는 송금 거래로 언론이 보도한 경우.

라) 고객의 투자, 대출, 금융 임대 또는 위탁 투자 업무와 관련된 자본 출자 정보가 출처에 대해 명확하지 않은 경우.

마) 고객의 차입을 위한 담보나 담보물 정보가 출처에 대해 명확하지 않은 경우.

2. 사업 특성에 따라 보고 조직은 본 조 제1항에서 규정된 의심스러운 징후를 각 업무 부서와 사업 영역별로 추가할 수 있다.

3. 금융감독원 금융감독국 금융범죄방지국 및 관계 정부 기관에 보고서를 제출하는 권한자는 금융범죄방지책임자 또는 보고 조직의 최고 책임자다.

거래소 또는 보고 조직의 지점에서 보고서를 제출하는 권한자는 해당 단위의 책임자다. 이러한 단위는 금융감독원 금융감독국 금융범죄방지국 및 관계 정부 기관에 보고서를 본사에 통보하도록 책임이 있으며, 필요하다면 직접 금융감독원 금융감독국 금융범죄방지국 및 관계 정부 기관에 보고하고 본사에도 보고해야 한다.

4. 의심스러운 거래를 발견하면 보고 조직은 금융감독원 금융감독국 금융범죄방지국에 본 고시 부록에 첨부된 양식 04를 사용하여 서면 보고해야 한다. 필요하다면 보고 조직은 팩스 또는 전화로 보고할 수 있으나, 그 즉시 서면 보고를 해야 한다.

5. 보고 조직은 보고된 거래의 진행 상황을 모니터링하고 새로운 정보를 수집하여 금융감독원 금융감독국 금융범죄방지국 및 관계 정부 기관에 보고해야 한다.

조 10. 국제 송금 거래

1. 보고기관은 각각의 국제 송금 거래에 대한 입출금 통계 보고서를 작성하고 해당 단위에서 보관해야 한다. 국제 송금 거래 통계 보고서는 은행국의 금융감독원 내 불법자금세탁방지국으로 은행공사가 지시한 문서에 따라 제출되어야 한다.

2. 은행공사로부터 국제 송금 서비스를 제공할 수 있는 허가를 받은 보고기관은 불법자금세탁 방지를 위한 정보기술 시스템을 구축해야 한다.

조 11. 보고 기한

1. 보고기관은 발견된 의심 거래 징후부터 48시간 이내로 금융감독원 내 불법자금세탁방지국에 보고해야 한다.

2. 대금 거래 보고서는 보고기관에서 문서와 컴퓨터 파일 형태로 임시 보관된다. 문서 형태의 보고서는 요청 시 금융감독원 내 불법자금세탁방지국으로 제출되며, 컴퓨터 파일 형태의 보고서는 은행공사가 지시한 문서에 따라 금융감독원 내 불법자금세탁방지국으로 제출된다.

3. 범죄 활동과 관련된 거래를 발견한 경우, 보고기관은 발견된 시점부터 24시간 이내로 관련 국가기관에 보고해야 한다.

조 12. 정보 보안

1. 본 고시에 따른 보고 거래와 관련된 문서 및 자료는 은행업계 비밀 등급 "비밀"에 해당하며, 보고기관은 법령에 따라 금융감독원 내 불법자금세탁방지국과 관련 국가기관에만 제공될 수 있다.

2. 본 고시에 따라 보고 또는 고객 정보 제공 책임을 수행하는 개인이나 조직은 법령상 예금 및 재산 보관 비밀 보장 규정이나 고객 정보 보안 규정을 위반하지 않으며, 이러한 규정을 준수한다.

3. 고객을 식별하거나 의심되는 징후가 있는 거래를 검토할 때, 국내에서 운영 중인 보고기관은 서로 고객 정보를 교환할 수 있으나, 목적에 맞게 사용하고 내부 활동에만 사용하도록 보장해야 한다.

4. 외국 은행 지점 또는 외국 자본 100% 은행은 본국 본사 또는 그 지점, 자회사에게 불법자금세탁 방지를 위해 고객 식별 정보를 제공할 수 있다. 정보를 수령한 기관은 비밀을 유지하고, 한국 정부 기관의 서면 승인 없이는 제3자에게 제공해서는 안 된다.

5. 고객의 예금 및 재산 정보는 은행업계 비밀 등급 "비밀"에 해당하며, 보고기관은 은행대리관계가 있는 외국 금융기관에게 불법자금세탁 방지를 위해 제공될 수 있으나, 은행공사 총재의 승인을 받아야 한다. 정보를 수령한 기관은 목적에 맞게 사용하고 제3자에게 공개해서는 안 된다.

조 제13조. 일시적 조치의 적용

1. 일시적 조치를 적용하는 조직은 그 권한에 맞게, 법률 규정을 준수하고 금융, 통화 시스템의 안전에 영향을 미치지 않도록 보고해야 한다.

2. 조직은 다음 각 호의 사유가 있을 때 거래를 수행하지 않을 수 있는 권리를 행사할 수 있다.

a) 제3조 통지 이하 제4항 a호에서 명시된 경고 목록에 속한 개인 또는 조직과 관련된 거래일 경우

b) 거래가 범죄 활동과 관련이 있을 것으로 의심되는 경우

3. 조직은 법률 규정에 따라 거래를 수행하지 않음으로써 발생한 손해에 대해 법적 책임을 지지 않는다.

4. 계좌 동결은 현행 법률 규정에 따라 이루어진다.

조 제14조. 내부 감사 및 내부 감리

1. 조직은 법률 규정과 내부 규정을 준수하기 위해 내부 감리 체계를 설정해야 한다.

2. 조직은 매년 독립적이고 객관적으로 내부 감사를 실시하여 내부 감리 체계, 내부 규정 준수 상황을 검토하고 평가하며, 효과적인 방지와 대응을 위한 제안을 내야 한다.

3. 내부 감리 과정에서 발견된 모든 위반은 조직의 책임자와 조직의 최고 책임자에게 보고되어 처리되어야 한다.

4. 회계연도 종료 후 60일 이내에 조직은 내부 감사 보고서를 금융감독원의 돈세탁방지국에 제출해야 한다.

조 제15조. 기록 보존

조직은 고객 인식 정보와 통지 규정에 따른 거래 정보를 국무회의 제74호 통지와 본 통지에 따라 최소 5년간 보존해야 한다.

조 제16조. 교육

1. 조직은 연간 교육 프로그램을 설계하고 실행하여 모든 직원에게 돈세탁 방지 조치에 대한 인식을 높여야 한다. 조직은 직접 고객과 거래하는 직원과 돈세탁 방지를 담당하는 직원에게 우선 교육을 제공해야 한다.

2. 조직은 조직 특성과 활동에 적합한 교육 방법을 선택하고 금융감독원과 관련 단체와 협력하여 전문 교육을 진행해야 한다.

3. 교육 내용은 직원의 업무와 관련된 돈세탁 위험, 내부 규정 준수에 대한 책임을 반영해야 하며 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

a) 돈세탁 방지 법률 규정과 내부 규정, 법률 규정 준수 불이행에 따른 법적 책임

b) 돈세탁 방법과 추세

c) 직원이 수행하는 업무와 관련된 제품, 서비스, 업무의 돈세탁 위험

4. 조직은 금융 거래와 관련된 업무를 수행하는 신입 직원을 채용한 후 6개월 이내에 기본적인 돈세탁 방지 교육을 실시해야 한다.

장 3. 조직 시행

조 17. 효력 발생

본 통지의 효력은 발효일로부터 45일 후에 발생한다. 시행 과정에서 발생한 문제나 어려움이 있는 경우, 각 기관은 은행국가중앙은행(은행감독기관을 통해)에 보고하여 즉시 해결하도록 한다.

조항 18. 조직적 실행

사무총장, 감독기관장, 은행국가중앙은행 소속 단위의 수장, 중앙정부 직할 지방의 은행국가중앙은행 지점장, 각 기관의 이사회 의장 및 총경리(총장)는 본 통지의 시행에 대한 책임을 진다.