시행규칙

폐쇄형 펀드 및 회원 펀드의 설립 및 관리에 관한 지침

증권법(2006년 6월 29일)에 의거,

2010년 11월 24일 제정된 증권법 일부 개정 법률에 근거함

2012년 7월 20일 정부가 제정한 증권법 및 증권법 일부 개정 법률 시행령 제58호에 근거함

정부령 제118/2008/NĐ-CP 2008년 11월 27일, 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 대한 규정

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

재무부장관은 폐쇄형 펀드 및 회원 펀드의 설립 및 관리를 지도하기 위한 고시를 발간한다.

장 1

총칙

1. 적용 범위

1. 본 고시는 베트남 사회주의 공화국 영토 내에서 폐쇄형 펀드(부동산 투자 펀드는 제외함) 및 회원 펀드의 자금 조달, 설립, 관리 및 감독에 관한 사항을 규정한다.

2. 본 시행규칙의 적용 대상은 다음과 같다:

a) 펀드 관리 회사, 예탁은행, 감독은행

b) 증권예탁원;

c) 증권거래소;

d) 펀드 이사회, 이사회의 구성원 및 펀드의 투자자들;

đ) 관련 조직 및 개인;

조 2. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 합법적인 복사본 법령에 따라 인증된 사본을 의미한다.

2. 펀드 증서 투자자가 펀드의 일부 출자금에 대한 소유권을 인정받기 위해 발행되는 유가증권을 의미한다.

3. 폐쇄형 펀드 증서 배포 대리점 (이하 "배포 대리점"이라 함)은 증권회사 또는 펀드관리회사를 의미한다.

4. 청산 가치 주식의 청산 가치는 발행 기관의 자본총액을 유통 중인 주식 수로 나눈 값으로 결정됨

5. 5부, (표 1) 모범 정보 제공 양식(본 고시 부록 19 참조)과 함께 인증된 사본의 신분증, 여권 또는 다른 합법적인 인증 문서를 포함한다.

6. 유효한 서류 본 고시에서 규정된 서류를 모두 갖추고 법령에 따른 내용으로 작성된 신청서를 의미한다.

7. 통합 펀드 두 개 이상의 폐쇄형 펀드 또는 회원 펀드(이하 "합병 대상 펀드"라 함)가 새로운 폐쇄형 펀드 또는 회원 펀드(이하 "합병 펀드"라 함)로 합병되는 것을 의미하며, 이를 통해 모든 재산, 합법적인 권리와 이익, 채무 및 의무가 합병 펀드로 이전되며, 합병 대상 펀드는 존속하지 않는다.

8. 평가일 펀드관리회사가 펀드의 순자산 가치를 결정하기 위해 설정한 날짜를 의미한다.

9. 펀드 관리자 펀드 운용을 담당하는 펀드관리회사로부터 지정받은 펀드운영자인 사람을 의미한다.

10. 상호 소유관계 회사 그룹 어머니 회사, 자회사, 합작회사, 연계회사를 의미한다.

11. 합병 펀드 두 개 이상의 폐쇄형 펀드 또는 회원 펀드(이하 "합병 대상 펀드"라 함)가 새로운 폐쇄형 펀드 또는 회원 펀드(이하 "합병 수신 펀드"라 함)로 합병되는 것을 의미하며, 이를 통해 모든 재산, 합법적인 권리와 이익, 채무 및 의무가 합병 수신 펀드로 이전되며, 합병 대상 펀드는 존속하지 않는다.

12. 펀드 자본금 투자자의 출자금으로 구성되며 펀드 규약에 기재된다.

13. 펀드 이사회 독립 구성원 펀드관리회사 또는 감독 은행과 관련이 없는 사람을 의미하며, 본 고시 제15조 제4항에 따라 규정된다.

14. 증권업 경영 조직 증권회사, 펀드관리회사, 외국 펀드관리회사의 베트남 지점을 의미한다.

조 3. 폐쇄형 펀드 및 회원 펀드에 대한 일반 규정

1. 펀드의 이름은 기업법령에 따라 작성되며, 베트남어로 표기되며 숫자나 기호를 사용할 수 있으며 발음 가능하며 다음 요소 중 최소 두 가지를 포함해야 한다:

a) "투자 펀드"라는 단어;

b) 펀드의 목표, 정책, 자산 구조와 일치하는 독특한 이름.

2. 국가 기관 및 베트남 인민군 단위는 펀드 출자 또는 펀드 증서 구매에 참여할 수 없다. 금융기관, 보험회사, 증권업 경영 조직, 국유 한사람 책임 회사의 경우 관련 전문 법령에 따라 참여할 수 있다.

3. 펀드 규약이 외국인 투자자의 출자 비율이 49%를 초과할 수 있도록 규정하고 있는 경우, 펀드는 증권 거래 코드를 등록하고 외국인 투자자에게 적용되는 소유 제한 규정을 준수해야 한다.

4. 본 고시에서 규정된 펀드 활동에 대한 정보 공개는 다음과 같은 방식으로 이루어진다:

a) 펀드관리회사의 웹사이트. 필요하다고 판단될 경우, 펀드관리회사는 증권감독은행, 증권예탁원, 배포 대리점의 웹사이트에서도 동시에 정보를 공개할 수 있다;

b) 증권예탁원 및 증권거래소의 대중 매체(폐쇄형 펀드에 대해)

다) 증권시장 정보공개 법률이 정한 다른 대중 매체.

5. 처음으로 제정된 펀드 규약은 본 고시 부록 11에 따른 양식을 따르도록 펀드관리회사가 작성해야 한다. 펀드 증서를 구매하려는 투자는 해당 규약을 승인한 것으로 간주된다. 규약 수정 시 펀드관리회사는 투자자 대회 의견을 수렴해야 한다. 규약이 허용하는 경우, 펀드관리회사는 문법 오류, 맞춤법 오류, 문장 오류 등을 수정할 수 있으며, 이는 투자자 대회 의견 수렴 없이 이루어질 수 있다. 규약 수정 후 펀드관리회사는 투자자에게 수정된 내용을 통보해야 한다.

6. 펀드관리회사는 투자자에게 본 고시 부록 13 및 부록 14에 따른 양식을 따르는 공시문 및 요약 공시문을 작성하고 제공해야 한다. 공시문 및 요약 공시문은 중요한 정보가 발생하거나 규약에서 정한 주기적으로 업데이트되어야 하며, 이해하기 쉬운 언어로 작성되어야 하며 전문 용어의 사용을 최소화해야 하며, 펀드관리회사의 웹사이트에 게시되고 투자자의 요청에 따라 무료로 제공되어야 한다.

7. 펀드의 재산은 펀드 증서를 보유한 투자자의 출자 비율에 따라 소유되며, 펀드관리회사, 감독 은행 또는 예탁 은행의 재산이 아니다. 펀드관리회사는 펀드의 재산을 펀드의 지급 의무를 해결하는 데만 사용할 수 있으며, 어떠한 형태로든 다른 회사나 개인의 지급 의무나 채무를 해결하거나 보증하는 데 사용할 수 없다.

장 II

폐쇄형 펀드

절 1. 공모 및 펀드 결성

조 4. 펀드 지분증서 공모 등록 및 추가 발행 등록

1. 펀드 지분증서의 일반 대중 공모는 펀드 설립을 위한 초기 공모와 펀드 자본 증가를 위한 추가 발행을 포함한다.

2. 투자 부동산 기금 증권의 초기 공중 공모는 기금 관리 회사가 증권위원회에 신고하고 다음 규정을 준수해야 한다:

가) 증권법 제12조 제3항의 규정;

b) 펀드 관리 회사는 펀드 관리 회사 설립, 조직 및 운영에 관한 법률에서 정한 자본 요건을 충족하고 있으며, 활동 감독, 특별 감독, 일시 중단, 중지 또는 합병, 인수, 해산, 파산 과정에 있지 않아야 한다.

c) 펀드 관리 회사는 증권 분야에서의 위반 행위에 대한 처벌을 받고 있지만, 관련 기관이 결정한 제재 및 피해 복구를 완료하지 않은 상태가 아니어야 한다.

3. 펀드 지분증서의 추가 발행은 펀드 관리 회사가 증권위원회에 등록하고 다음 사항을 준수해야 한다.

가) 증권법 제94조 제1항 및 제2항에서 정한 조건 충족;

b) 최근 주주총회에서 승인된 발행 계획과 자금 사용 계획이 있어야 하며, 승인된 계획은 발행 비율, 발행 가격 결정 원칙 및 방법, 발행 후 예상 지분증서 희석 정도, 발행 가격 결정 방법, 발행 성공률 또는 최소 수익 금액, 발행 성공률 미달 또는 최소 수익 금액 미달 시 처리 방안, 발행 대상 투자자 선정 기준 및 발행 권리를 모두 배분하지 못한 경우의 발행 조건 결정 방법 등을 포함해야 한다.

- 발행 비율 정보; 발행 가격 결정 원칙 및 방법; 발행 후 예상 지분증서 희석 정도; 발행 가격 결정 방법; 발행 성공률 또는 최소 수익 금액; 발행 성공률 미달 또는 최소 수익 금액 미달 시 처리 방안; 발행 대상 투자자 선정 기준 및 발행 권리를 모두 배분하지 못한 경우의 발행 조건 결정 방법;

- 자금 사용 계획 정보; 목표, 계획, 자금 투입 일정(있다면).

c) 발행 문서, 발행 시점, 구체적인 발행 가격, 발행 권리를 모두 배분하지 못한 경우의 발행 대상 선정 기준 및 발행 조건은 펀드 이사회 의결을 받아야 한다.

d) 펀드의 현재 투자자는 지분증서 발행 권리로만 발행될 수 있다. 발행 권리 지분증서는 양도 가능하다. 투자자가 발행 권리 지분증서를 행사하지 않는 경우, 펀드 관리 회사는 다른 투자자에게 발행할 수 있다.

4. 펀드 지분증서의 일반 대중 공모 등록 문서는 다음과 같이 구성되어야 한다.

a) 본 법령 부록 01에 따라 일반 대중 공모 등록 신청서

나) 기금 규약;

c) 공시 보고서 및 공시 보고서 요약

d) 은행 감독기관과 펀드 관리 회사 간의 지분증서 보관 및 감독 업무 기본 계약

마) 기금 관리 회사와 배포 대리인 간의 증권 배포 업무 원칙 계약;

e) 펀드 관리자의 최소 두 명(02명)의 개인 정보 목록, 펀드 관리자 자격증 사본

사) 발행 보증 서약서(있을 경우);

5. 펀드 지분증서의 추가 발행 등록 문서는 다음과 같이 구성되어야 한다.

a) 조 4항 a, b, c 호에서 규정된 문서들로, 펀드 규약에는 펀드 자본 증가에 관한 규정이 포함되어야 한다.

b) 주주총회에서 추가 지분증서 발행을 통한 펀드 자본 증가, 발행 및 사용 계획 승인, 이사회에서 등록 공모 문서 및 조 3항 c 호에서 규정된 내용 승인에 대한 회의록 및 결의문

c) 발행 전 연도의 검토된 재무 보고서, 해당 연도의 펀드 수익이 양수익이어야 하는 것을 보장하는 검토기관 승인

6. 조 4항, 5항에서 규정된 펀드 지분증서의 일반 대중 공모 등록 문서는 원본 1부와 함께 전자 데이터 파일로 작성되어야 하며, 원본은 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

7. 펀드 관리 회사는 등록 문서 내의 정보가 정확하고 진실하며 오해를 일으키지 않도록 책임을 지고, 투자자의 결정에 영향을 미치는 중요한 내용이 포함되어야 한다. 등록 문서가 검토 중일 때, 펀드 관리 회사는 발견된 잘못된 정보, 발생한 중요한 정보, 누락된 정보, 또는 오해를 일으킬 수 있는 문제에 대해 설명해야 하며, 등록 문서에 서명한 사람이나 동등 직위의 사람, 또는 회사 대표가 수정 및 보완 문서에 서명해야 한다.

펀드 지분증서의 추가 발행 시, 펀드 관리 회사는 본 법령 조 3항 4호에서 규정된 바에 따라 수정 및 보완 문서와 발생한 정보를 공개해야 한다.

8. 증권위원회가 등록 문서를 검토하는 동안, 펀드 관리 회사와 관련 당사자는 공모 공시 보고서에 포함된 정보를 진실하고 정확하게 시장 조사에 사용할 수 있으나, 모든 정보가 예상임을 명시해야 한다. 이러한 정보 제공은 대중 매체를 통해 이루어져서는 안 된다.

9. 증권위원회는 조 4항, 5항에서 규정된 적격 등록 문서를 접수한 날로부터 30일 이내에 펀드 지분증서 공모 등록 확인서, 추가 발행 등록 확인서를 발급해야 한다. 거절 시, 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

10. 증권위원회가 펀드 관리 회사에 발급하는 펀드 지분증서 공모 등록 확인서, 추가 발행 등록 확인서는 등록 문서가 법률에서 정한 조건 및 절차를 충족하였다는 확인서이다.

조 5. 펀드 주식의 공모 및 배분

1. 펀드 관리 회사는 증권위원회가 증서 공모 등록 인증서를 발급한 후에만 증서를 공중에게 공모할 수 있다.

2. 등록 공모 증명서가 효력 발생한 날로부터 일곱(7)일 이내에 펀드 관리 회사는 본 통지규칙 제3조 제4항에 따라 공모 공고를 발표하고 동시에 증권위원회에 제출해야 한다. 공고는 본 통지규칙 부록 2에 따른 내용을 모두 포함해야 한다.

3. 펀드 관리 회사, 배분 중개인, 발행 보증 기관(있을 경우)은 투자자에게 펀드 주식을 공평하고 공개적으로 배분하며, 투자자가 펀드 주식을 구매할 수 있는 최소 기간은 이십(20)일 이상이어야 하며, 이 기간은 공고에 명시되어야 한다.

펀드 주식의 구매 신청 수량이 공모 신청 수량을 초과하는 경우, 펀드 관리 회사는 각 투자자의 구매 신청 비율에 따라 허용된 공모 수량을 투자자에게 배분해야 한다.

4. 투자자의 전체 출자금은 감독 은행에서 개설한 별도 계좌에 봉인되어 있어야 하며, 펀드 설립 등록 증명서가 효력 발생한 날 이후에만 해제될 수 있다. 감독 은행은 봉인 기간 동안 최소한의 정기 예금 금리를 적용하여 펀드에 대한 이자를 지급해야 한다.

5. 펀드 관리 회사는 공중에 펀드 주식을 공모하는 등록 증명서가 효력 발생한 날로부터 구구십(90)일 이내에 펀드 주식의 배분을 완료해야 한다. 이 기간 내에 배분을 완료하지 못한 경우, 펀드 관리 회사는 증권위원회에 배분 기간 연장을 요청하는 문서를 제출해야 한다.

증권위원회는 펀드 관리 회사의 요청을 받은 날로부터 일곱(7)일 이내에 배분 기간 연장 여부를 검토하며, 최대로 삼십(30)일까지 연장할 수 있다. 거절할 경우, 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

6. 공모 단계가 완료되거나 공모 등록 증명서의 효력이 종료된 날로부터 세(3)일 이내에 펀드 관리 회사는 증권위원회에 통보하고 동시에 본 통지규칙 제3조 제4항에 따라 펀드가 설립 조건을 충족하지 못한 경우에 해당하는 사항을 공고해야 한다.

가) 전문 증권 투자자 제외한 투자자가 100명 미만일 경우;

나) 모집된 자본 총액이 50억 원 미만 또는 증서 조례(있다면)에서 예상 모집 자본 최소 금액보다 적을 경우.

7. 펀드 설립 조건을 충족하지 못한 경우, 공모 단계가 완료되거나 공모 등록 증명서의 효력이 종료된 날로부터 십오(15)일 이내에 펀드 관리 회사는 투자자에게 이미 납입한 모든 금액, 발생한 이자(있을 경우)를 반환해야 하며, 자금 조달 과정에서 발생한 모든 비용을 부담해야 한다.

8. 공모 중단 또는 취소는 증권법 제22조, 제23조에 따라 이루어진다.

9. 추가 발행을 통해 자본을 증가시키는 경우, 발행 공고 및 구매 권 배분 절차와 방법은 본 조 제1항, 제2항, 제3항, 제4항, 제5항의 규정과 증권법에서 상장 기관 및 기업에 적용되는 관련 규정을 따르게 된다.

조 6. 폐쇄형 펀드 설립 등록 및 설립 등록증 변경

1. 발행 또는 발행 신청서 효력 종료 후 십 일(10) 이내에 펀드 관리 회사는 폐쇄형 펀드 설립 등록을 위해 증권위원회에 다음 서류를 제출해야 한다.

가) 부록 3에 따라 규정된 폐쇄형 펀드 설립 신청서

나) 부록 21에 따라 규정된 발행 결과 보고서와 감사 은행이 발행 시기 모집 자금 및 결제한 투자자의 수를 확인한 문서

2. 추가 지분 증서 발행으로 자본 증가 시, 발행 종료 후 오 일(05) 이내에 펀드 관리 회사는 증권위원회에 폐쇄형 펀드 설립 등록증 변경을 요청해야 한다. 변경 요청 서류는 본 조항 1항에 규정된 서류로 구성된다.

3. 폐쇄형 펀드 설립 등록 신청서 및 설립 등록증 변경 신청서는 원본 한 부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 제출할 수 있다.

4. 서류 접수 후 십 일(10) 이내에 증권위원회는 폐쇄형 펀드 설립 등록증 또는 설립 등록증 변경을 승인하거나 거부하며, 거부 시 서면으로 이유를 명시해야 한다.

조 7. 펀드 증권 소유권 확인

1. 설립 등록증 또는 설립 등록증 변경이 효력 발생한 날로부터 오 일(05) 이내에 펀드 관리 회사는 투자자에게 구매한 지분 증서 소유권을 확인하고 투자자 등록부를 작성해야 한다. 주요 내용은 다음과 같다.

가) 펀드 관리회사의 이름과 주소, 감독 은행의 이름과 주소, 펀드의 전체 이름, 펀드의 상장 주식 코드(있을 경우)

나) 발행 가능한 지분 증서 총 수, 발행된 지분 증서 총 수 및 모집된 자금 총액

다) 투자자 명단: 이름, 여권 또는 신분증 번호, 연락처(개인), 법인명, 약칭, 사업자등록번호, 본사 주소(법인), 증권예탁계좌번호(있을 경우), 소유 지분 증서 수, 소유 비율, 구매일 및 결제일

라) 투자자 등록부 작성일

2. 투자자 등록부에 기재된 정보는 해당 투자자의 펀드 증권 소유권을 증명하는 근거이다.

3. 펀드 관리 회사는 법령에 따른 지분 증서 등록 및 예탁을 수행한다.

4. 설립 등록증 효력 발생일로부터 사십오 일(45) 이내에 펀드 관리 회사는 증권위원회에 다음 서류를 제출해야 한다.

가) 펀드 대표위원회 및 그 위원 선임에 관한 주주총회 의사록 또는 검표 결과 및 결의

나) 펀드 대표위원회 위원의 명단 및 개인 서류

조 8. 지분 증서 상장

1. 설립 등록증 또는 설립 등록증 변경이 효력 발생한 날로부터 삼십 일(30) 이내에 펀드 관리 회사는 법령에 따라 지분 증서를 증권거래소에 상장해야 한다.

2. 지분 증서 구매 신청을 한 투자자는 상장에 동의한 것으로 간주된다. 펀드 규약에서 공시된 경우, 지분 증서 상장 및 추가 발행 지분 증서 상장은 주주총회의 동의 없이 이루어질 수 있다.

절 2. 펀드의 투자 활동

조 9. 폐쇄형 펀드의 투자 목록 및 투자 활동

1. 폐쇄형 펀드의 투자 목록은 펀드 조례와 공시된 정보에 규정된 목표와 투자 정책과 일치해야 한다.

2. 폐쇄형 펀드는 다음 각 항에서 정한 국내 자산에 투자할 수 있다.

가) 금융기관법에서 정한 바에 따라 상업은행에 예금을 보관함;

나) 금융기관법에서 정한 바에 따라 자본시장 도구를 포함한 유가증권 및 양도 가능한 도구;

다) 정부 채권, 정부 보증 채권, 지방정부 채권;

다) 베트남 증권거래소에 상장된 주식, 등록된 주식, 상장된 채권;

라) 상장되지 않은 주식, 등록되지 않은 주식, 베트남 법률에 따라 운영되는 발행기관이 발행한 상장되지 않은 채권, 주식회사의 주식, 주식회사의 출자분;

마) 법률 및 재무부가 지시한 다른 증권 및 자산;

3. 펀드 관리 회사는 제2조 제2항 각 호에서 정한 금융상품을 투자하기 위해서는 펀드 이사회로부터 승인을 받아야 하는 은행에 돈을 보내거나 투자해야 한다.

4. 펀드의 투자 목록 구조는 펀드 조례에 규정된 내용과 일치해야 하며 다음 사항을 보장해야 한다.

나) 특정 발행기관의 증권에 투자하는 비율은 그 발행기관이 발행한 증권의 전체 가치의 15%를 초과하지 않음. 정부채권은 제외한다.

다) 제2조 제2항 각 호에서 정한 증권 또는 자산(있을 경우)에 대한 투자 비율은 같은 발행기관으로부터 발행된 것의 전체 가치의 20%를 초과하지 않음. 정부채권은 제외한다.

라) 제2조 제2항 각 호에서 정한 자산에 대한 투자 비율은 동일하거나 상호 소유 관계가 있는 기업 그룹으로부터 발행된 것의 전체 가치의 30%를 초과하지 않음.

마) 부동산 및 제2조 제2항 각 호에서 정한 금융 자산에 대한 투자 비율은 펀드 전체 가치의 10%를 초과하지 않음.

바) 펀드의 자금과 자산을 대출하거나 대출 보증으로 사용하지 않음. 제2조 제2항 각 호에서 정한 예금 투자를 제외하고, 펀드의 자산을 담보로 사용하여 신용 거래(증권 매입 대출), 단기매도(증권 대출)를 수행하지 않음.

사) 펀드 자체의 증권 인증서에 투자하거나 베트남 내에서 설립 및 운영되는 증권 펀드, 증권 투자 회사에 투자하지 않음.

바) 펀드가 제3조 제3항 제2조에서 정한 규정에 따라 외국 투자자로 등록한 경우, 투자 활동 중 관련 법률 및 외국 투자자의 소유 제한에 관한 규정을 준수해야 함.

5. 펀드 관리 회사는 펀드의 활동을 지원하기 위해 대출을 받지 않아야 하며, 단, 필요한 펀드 비용을 충당하기 위한 단기 대출만 가능하다. 펀드의 단기 대출 총액은 펀드 순자산 가치의 5%를 초과하지 않으며, 대출 기간은 최대 30일이다.

6. 제4조 제4항 각 호에서 정한 투자 제한을 초과하는 펀드 투자 구조는 제4조 제4항 각 호에서 정한 제한을 초과하지 않는 범위 내에서 허용되며, 다음 사유로 인해 발생한 경우에 한함.

가) 펀드의 투자 포트폴리오 내 자산의 시장 가격 변동;

나) 신탁의 합법적인 결제를 수행함;

다) 합병, 인수, 자기주식 매입, 발행 기관의 공개 주식 매수를 수행함;

나) 펀드가 설립되거나 증자되거나 합병되거나 합병된 후 6개월 이내에 운영되는 경우, 펀드 등록 증명서 또는 수정된 등록 증명서가 효력이 발생한 날로부터 6개월 이내에 운영되는 경우;

마) 신탁이 자산 청산을 통해 해산 중인 경우;

7. 제6조 제4항에서 정한 사유로 인해 발생한 투자 구조 오차는 발생한 날로부터 3개월 이내에 펀드 관리 회사는 펀드의 투자 목록을 조정하여 제4조 제4항에서 정한 규정에 맞게 조정해야 한다.

8. 투자 구조 오차가 펀드 관리 회사가 법률 또는 펀드 조례에서 정한 투자 제한을 준수하지 않았기 때문에 발생한 경우, 오차를 발견한 날로부터 15일 이내에 펀드의 투자 목록을 조정해야 한다. 펀드 관리 회사는 펀드에 손해를 입힌 경우 손해를 배상해야 하며, 투자 목록 조정에 따른 모든 비용을 부담해야 한다. 이익이 발생한 경우, 펀드에 즉시 이익을 반영해야 한다.

9. 투자 목록 조정이 완료된 날로부터 5일 이내에 펀드 관리 회사는 제3조 제4항 제2조에서 정한 규정에 따라 정보를 공시하고, 증권위원회에 투자 목록 구조 오차, 원인, 발생 또는 발견 시점, 손해 정도 및 펀드에 대한 손해 배상(있을 경우) 또는 펀드에 대한 이익(있을 경우), 해결 방법, 실행 시간, 결과 등을 통보해야 한다. 통보는 감독 은행의 확인 의견을 포함해야 한다.

10. 펀드에 자산을 매입하거나 매각할 때, 펀드 관리 회사는 다음 각 호의 규정을 준수해야 한다.

a) 증권거래소에 상장되거나 거래 등록된 증권에 대해 거래는 증권거래소의 거래 시스템을 통해 이루어져야 한다;

나) 상장되지 않은 증권이나 협상 거래의 경우, 펀드 관리 회사는 투자 전 이사회로부터 가격 범위, 거래 시점, 거래 파트너 또는 거래 불가 파트너(있을 경우), 거래 자산 종류에 대한 서면 승인을 받아야 한다.

제10조 재산 순가치

1. 펀드 관리 회사는 펀드의 순자산 가치와 증권 하나당 순자산 가치를 최소한 주마다 한 번씩 정기적으로 결정해야 한다.

나) 펀드의 순자산 가치는 펀드의 자산 총 가치에서 펀드의 채무 총액을 뺀 값으로 결정된다. 펀드의 자산 총 가치는 시장 가치 또는 시장 가치를 결정할 수 없는 경우의 합리적 가치로 결정된다. 펀드의 채무 총액은 평가일 전날까지의 펀드의 채무 또는 지급 의무이다. 시장 가치, 합리적 가치, 자산 평가 방법, 채무 및 지급 의무의 가치는 본 통지에 첨부된 부록 04와 내부 규정인 평가 가이드북에 명시된 원칙에 따라 적용된다.

다) 증권 하나당 순자산 가치는 펀드의 순자산 가치를 펀드 증권의 전체 발행 수로 나눈 값이다.

2. 회사는 최소한 다음 내용을 포함하는 가이드라인을 작성해야 한다.

a) 가격 제공 조직 선택 및 변경의 원칙과 기준. 이러한 원칙들은 펀드 규약에도 명시되어야 한다.

b) 원칙, 절차 및 평가 방법은 법률 규정, 펀드 조례에 따른 것으로 투자자 대회에서 승인된 내용을 따름. 이러한 원칙, 절차 및 평가 방법은 명확하고 합리적이며 국제적인 관행에 부합하여 다양한 시장 조건에서 일관되게 적용되어야 함.

3. 평가 가이드북은 펀드 이사회로부터 승인을 받아 감사 은행에 제공되어 순자산 가치 산출을 확인해야 함. 최소한 세 (3) 개 이상의 관련 회사가 아닌 펀드 관리 회사와 감사 은행에게 제공하는 견적을 제공하는 조직 목록도 펀드 이사회로부터 승인을 받아야 함.

4. 펀드의 순자산 가치 및 각 증권의 순자산 가치는 감사 은행으로부터 확인을 받아야 함. 이 확인은 문서화되거나 감사 은행의 정보 전자 시스템을 통해 추적 가능하도록 펀드 관리 회사가 승인한 방식으로 이루어져야 함.

5. 감사 은행이 확인한 다음 영업일에 펀드의 순자산 가치 및 각 증권의 순자산 가치는 본 통지 제3조 제4항에 따라 공표되어야 함.

6. 펀드 관리 회사는 감사 은행에게 펀드의 순자산 가치 및 각 증권의 순자산 가치를 결정하도록 위임할 수 있음. 이 경우, 펀드 관리 회사와 감사 은행은 법률 규정에 따른 순자산 가치 결정 활동의 적절성을 보장하기 위한 메커니즘과 절차를 갖추어야 하며, 순자산 가치는 정확하게 계산되어야 함.

7. 잘못 평가된 경우, 발견된 날로부터 24시간 이내에 감사 은행 또는 펀드 관리 회사(감사 은행이 순자산 가치 결정 서비스를 제공하는 경우)는 펀드 관리 회사 또는 감사 은행에게 즉시 조정을 요구하고 통보해야 함.

8. 순자산 가치가 잘못 평가된 것을 발견한 날로부터 5일 이내에 펀드 관리 회사 또는 감사 은행(감사 은행이 순자산 가치 결정 서비스를 제공하는 경우)은 본 통지 제3조 제4항에 따라 정보를 다시 공표하고, 금융감독원에 잘못된 평가 사항을 통보해야 함. 통보 내용은 펀드 관리 회사와 감사 은행이 공동으로 확인 서명해야 함. 통보 내용은 사고 발생 원인, 잘못된 평가 기간, 처리 방법을 포함해야 함.

조 11. 펀드 수익금 분배

1. 투자자는 펀드 조례에 규정된 이익 분배 정책 및 최근 투자자 대회에서 승인된 분배 계획에 따라 펀드로부터 이익을 받을 수 있음. 투자자에게 지급되는 이익은 해당 기간의 이익 또는 이익 누계에서 충분히 자금을 축적한 후 펀드 조례에 따라 법률 규정에 따른 모든 세금 및 재무 의무를 완료한 후 지급될 수 있음.

2. 이익은 현금 또는 추가 발행 증권으로 지급될 수 있음. 이익 분배 전 최소한 15일 전에 펀드 관리 회사는 투자자의 등록 주소로 통지를 해야 함. 통지는 본 통지 별지 20에 따라 최소한의 내용을 포함해야 함.

이익 지급은 다음과 같은 원칙을 준수해야 함:

a) 펀드 조례에 규정된 이익 분배 정책 및 공시된 공시문, 요약 공시문에 부합함;

나) 법령에 따른 세금 및 기타 재무 의무를 완수하고 펀드 규약에 따라 모든 펀드가 충분히 설정된 후에 이루어져야 한다.

다) 배당금 지급 후에도 펀드는 모든 만기 도래한 채무와 재산 의무를 충족시키고 순 자산 가치가 오십(50)억 원 이상을 유지하도록 보장해야 한다.

d) 이익 지급 수준은 투자자 대회 또는 펀드 이사회가 결정하며, 투자 목표 및 펀드 조례에 따른 이익 분배 정책과 일치해야 함;

마) 증권 배당 형태로 배당금을 분배하는 경우, 펀드는 최근 검토 또는 감사된 재무제표에 기반한 미분배 이익에서 충분한 자금을 확보해야 한다.

절 3. 투자자 대회, 펀드 이사회

조 12. 펀드에 참여하는 투자자의 권리와 의무

1. 투자자는 다음의 권리와 의무를 가집니다:

가) 공평한 대우를 받는 권리. 각 펀드 증권은 소유자에게 동일한 권리, 의무, 이익을 부여합니다;

나) 법령 및 펀드 정관에서 제한하는 경우를 제외하고는 펀드 증권을 자유롭게 양도할 수 있는 권리;

다) 펀드의 활동에 대한 정기적 정보와 비정기적 정보를 충분히 제공받을 권리;

라) 투자자 대회에 참석하고 직접 또는 위임된 대리인을 통해 표결하거나 원격으로 표결하는 권리와 책임;

마) 펀드 정관에서 정한 기간 내에 펀드 증권 구매 금액을 완전히 지급하고, 펀드의 채무나 재산적 의무에 대해 구매한 증권 금액 범위 내에서만 책임을 지는 의무;

바) 법령과 펀드 정관에서 정한 다른 권리와 의무;

2. 펀드가 발행된 증권의 10% 이상을 연속적으로 6개월 이상 보유하거나 펀드 정관에서 정한 비율 미만을 보유한 투자자 또는 그룹은 다음의 권리를 가집니다:

가) 펀드 이사회 구성원 추천. 이사회의 이사회 구성원 추천에 대한 절차와 절차는 회사법에서 주식회사의 주주 또는 주식의 10% 이상을 보유한 그룹이 이사회 구성원을 추천하는 경우에 적용됩니다;

나) 이사회 회의록 및 결정, 연간 재무보고서, 펀드 활동과 관련된 감독 은행의 보고서 검토 및 복사;

다) 다음 사항이 발생한 경우 투자자 대회를 비상 소집하도록 펀드 관리 회사에 요구할 수 있습니다:

- 펀드 관리 회사 또는 감독 은행이 투자자의 권리를 침해하거나 펀드 관리 회사 또는 감독 은행의 의무를 위반하거나 펀드 정관, 감독 계약 또는 투자자 대회에서 위임된 권한을 초과하여 결정을 내려 펀드에 손해를 입힌 경우;

- 이사회 임기가 만료되었으나 6개월 이상 후에도 대체되지 않은 경우;

- 펀드 정관에서 정한 다른 경우;

라) 펀드 자산과 펀드 관리, 거래에 관련된 문제에 대해 펀드 관리 회사 또는 감독 은행으로부터 설명을 요구할 수 있습니다. 펀드 관리 회사 또는 감독 은행은 서면 요청을 받은 날로부터 15일 이내에 투자자에게 답변을 공문으로 보내야 합니다;

마) 투자자 대회 일정에 문제를 제안할 수 있습니다. 제안은 서면으로 작성되어 투자자 대회 개막일 전 3일 이내에 펀드 관리 회사에 제출되며, 펀드 정관에서 다른 기간을 정한 경우는 그러하지 않습니다;

바) 펀드 정관에서 정한 다른 권리와 의무;

3. 본 조항 2항에 따라 투자자 또는 그룹이 제기한 요구사항이나 제안은 서면으로 작성되어야 하며, 개인 투자자의 경우 성명, 주소, 여권 번호 또는 다른 유효한 신분증명서를 포함해야 하며, 조직 투자자의 경우 이름, 주소, 국적, 설립 결정 번호 또는 사업 등록 번호를 포함해야 합니다. 또한 각 투자자가 보유한 증권 수와 보유 시점, 그룹 전체의 증권 수 및 펀드가 발행된 증권의 총수에 대한 보유 비율, 요구사항 또는 제안 내용, 근거 및 이유를 포함해야 합니다. 본 조항 2항 다목에 따른 비상 투자자 대회 소집의 경우, 대회 소집의 이유를 확인하기 위한 문서 또는 펀드 관리 회사 또는 감독 은행의 위반, 위반 정도 또는 펀드 정관, 감독 계약에서 정한 권한을 초과한 결정에 대한 증거를 첨부해야 합니다.

조 13. 투자자총회

1. 펀드 관리회사는 투자자총회를 소집하고 다음 사항을 결정한다.

가) 펀드 규약 및 감사계약 변경, 보완

나) 펀드의 투자정책 및 목표 변경, 외국인투자자의 펀드 지분비율 결정, 배당방안 변경, 펀드 관리회사 및 감사은행에 대한 수수료 증가, 펀드 관리회사 및 감사은행 교체

다) 펀드 합병, 해산, 자본금 증자, 운영기간 연장

라) 펀드와 지분 35% 이상 보유하는 투자자 또는 펀드 규약에서 정한 비율의 투자자와 그 대리인 및 관련자 간의 계약 및 거래 결정; 이 경우 이해관계 있는 투자자는 표결할 수 없으며, 계약 및 거래는 잔여 투자자 중 최소 65%의 표결권을 대표하는 투자자가 동의해야 승인된다.

마) 펀드 이사회 의장 및 이사 선출, 해임, 파면, 이사회의 보수 및 경비 결정, 승인된 회계감사기관의 연간 재무제표 감사 및 독립평가기관(있을 경우) 선정 승인, 펀드의 연간 재무제표 및 자산운영 보고서 승인

바) 펀드 관리회사, 감사은행 및 이사회가 펀드에 손해를 입힌 위반사항 처리

사) 증권법 및 펀드 규약에서 정한 다른 권한에 따른 사항

2. 펀드 관리회사는 기업법에 따라 투자자총회 소집 일정 및 내용을 작성한다. 연례 투자자총회는 승인된 회계감사기관이 검토한 연간 재무제표가 제출된 날로부터 30일 이내에 개최되어야 한다.

3. 펀드 관리회사는 다음 각 호의 사유로 특별 투자자총회를 소집해야 한다.

가) 감사은행 또는 이사회가 펀드의 이익을 위해 필요하다고 판단한 경우 감사은행 또는 이사회의 요청에 따라

나) 이 통지 제12조 제2항 제2호에서 정한 투자자 또는 투자자 그룹의 요청에 따라

다) 펀드 규약에서 정한 다른 사유

4. 특별 투자자총회는 펀드 관리회사가 특별 투자자총회 소집 요청을 받은 날로부터 30일 이내에 개최되어야 한다. 투자자총회 개최일 15일 전까지 펀드 관리회사는 증권위원회에 투자자총회 일정, 내용 및 관련 문서를 모두 제출하고 특별 투자자총회 소집 사실을 공시하며, 그 이유와 목적을 명시해야 한다.

5. 펀드 관리회사가 제3항과 제4항의 규정에 따라 투자자총회를 소집하지 않을 경우 법적 책임을 질 것이며, 펀드에 발생한 손해를 배상해야 한다. 펀드 관리회사가 제3항의 규정에 따라 30일 내에 투자자총회를 소집하지 않을 경우, 이사회 또는 대체 펀드 관리회사는 본 통지의 절차와 절차에 따라 투자자총회를 소집해야 한다.

조 14. 투자자 대회 개최 및 결정 통과에 관한 조건 및 절차

1. 자산운용사는 회사 웹사이트에 기업법과 펀드 규약에 따라 투자자 대회 개최 및 진행에 관한 내부 규정을 작성하고 공표해야 하며, 그 주요 내용은 다음과 같다:

가) 투자자 대회의 소집 통보, 그 중 투자자의 서면 의견 수렴을 위한 통보 및 표결용 서식 제출 기한, 그리고 투자자 대회 참석 등록 절차;

나) 표결 방식; 개표 절차 및 방법; 표결 결과 통보

나) 투자자 대회 회의록 작성 및 통과, 대회 결의 공표, 그리고 대회 결의에 대한 이의 제기 절차 및 방법.

2. 투자자 대회는 전체 운용 증권의 51%(오십일백분율) 이상을 대표하는 투자자가 참석할 때 개최될 수 있으며, 참가 방식은 직접 참석 또는 위임 참가, 또는 펀드 규약에서 정한 다른 시청각 전송 수단을 이용한 온라인 참석이 가능하다.

3. 투자자 대회에서의 결정은 참석 투자자의 65%(육십오분율) 이상의 표결용 서식을 통해 승인받아야 한다.

4. 첫 번째 대회가 제2항의 조건을 충족하지 못하면, 첫 번째 대회 예정 개막일로부터 30(삼십)일 이내에 두 번째 대회를 소집할 수 있다. 이 경우, 투자자 참석 비율과 관계없이 대회를 진행할 수 있다.

5. 투자자 연례 대회나 제13조 제1항 제비, 치, 지 호에서 정한 사항에 대한 투자자 의견 수렴을 제외하고, 자산운용사는 투자자 대회를 개최하지 않고 서면으로 투자자 의견을 수렴할 수 있다. 이 경우, 펀드 규약에는 법령에서 정한 기업법 원칙에 부합하도록 서면 의견 수렴의 원칙, 내용, 절차를 명확히 규정해야 하며, 자산운용사는 대회 소집 통보와 같이 투자자에게 표결용 서식과 회의 자료를 제공해야 한다.

6. 서면 의견 수렴 방식으로 투자자 대회를 진행할 경우, 대회의 결정은 투자자의 75%(칠십오분율) 이상의 표결용 서식을 통해 승인받아야 한다.

7. 자산운용사와 펀드 이사회는 투자자 대회 결의가 법률과 펀드 규약에 부합하는지 검토하고 보장해야 한다. 만약 투자자 대회 결정이 법률과 펀드 규약에 부합하지 않는다면, 다시 투자자 대회를 소집하여 재투표하거나 서면 의견을 다시 수렴해야 한다.

8. 투자자 대회 종료 후 7(칠)일 이내에, 또는 제5항에 따른 서면 의견 수렴 기간 종료 후 7(칠)일 이내에, 자산운용사는 투자자 대회 회의록과 결의를 감독 은행에 제출하고 투자자에게 제공하며, 제3조 제4항에 따라 정보를 공표해야 한다.

조 15. 펀드 대표위원회

1. 펀드 대표위원회는 투자자를 대표하며, 세(03)명에서 열한(11)명 사이의 구성원으로 구성되며, 투자자의 총회에서 선출되거나 서면으로 투자자의 의견을 받을 수 있다. 펀드 대표위원회의 구성원 추천 및 자격 신청은 다음 규정을 준수해야 한다:

a) 펀드 대표위원회의 후보자와 관련된 정보는 펀드 관리 회사의 전자 정보 웹사이트에 최소 십일(10)일 전에 공개되어야 하며, 투자자 총회에서 펀드 대표위원회의 구성원을 선출하기 위해 소집되는 날짜 이전까지 공개되어야 한다. 정보는 다음과 같이 포함되어야 한다: 이름, 생년월일; 전문 지식; 관리 능력; 재산 관리 활동, 또는 투자 분석 또는 증권, 은행, 보험 활동 경험이 포함된 경력과 성과; 후보자가 현재 임직하고 있는 회사, 펀드; 펀드 관리 회사, 감독 은행과 관련된 이익(있다면); 기타 관련 정보가 포함되어야 함;

b) 추천 및 자격 신청을 통해 펀드 대표위원회의 후보자가 필요한 수를 충족하지 못하는 경우, 현임 펀드 대표위원회는 추가 후보자를 제안하거나 조합 규정에 따라 제안할 수 있다. 후보자 제안 방식 또는 현임 펀드 대표위원회가 후보자를 제안하는 방법은 명확하게 공개되어야 하며, 투자자 총회에서 승인받아야 한다;

c) 펀드 대표위원회의 구성원 추천 및 자격 신청 절차는 기업법 및 증권법에서 이사회 구성원 및 이사회에 적용되는 규정에 따라 이루어져야 한다;

2. 다음 사람들은 펀드 대표위원회의 구성원이 될 수 없다:

a) 미성년자, 민사 행위능력이 제한되거나 상실된 사람; 형사 책임을 추궁받고 있거나 국내외 법원의 형사 판결을 집행 중인 사람 또는 국내외 법원으로부터 사업 운영을 금지당한 사람;

b) 국내외에서 소유 침해죄, 경제 관리 질서 침해죄, 증권, 재정, 은행, 보험 분야의 범죄로 유죄 판결을 받았지만 기록 삭제되지 않은 사람; 국내외에서 중범죄 이상의 범죄로 유죄 판결을 받은 사람;

c) 기업법에 따라 다른 기업을 관리할 수 없는 대상인 사람;

d) 개인 사업체의 주인, 한인 파트너십 회사의 한인 파트너, 기업의 대표이사(총경리), 이사회 구성원, 이사회 구성원, 감사위원회 구성원, 조직 금융기관, 증권 거래 기관, 보험 기업의 대표이사(총경리)로서 기업이 파산 선고를 받은 시점에서 그 기업 또는 협동조합의 파산이 불가항력적인 사유로 인한 것이 아닌 경우;

e) 기업이 중단되거나 중대한 법률 위반으로 해체될 때 해당 기업의 대표이사로서 기관의 권한을 요청하여 기업을 정비하고 강화하기 위한 목적 외에는 해당 기업의 대표이사로서 기관의 권한을 요청한 경우;

f) 금융기관, 증권 거래 기관, 보험 기업의 이사회 의장, 이사회 구성원, 이사회 구성원, 감사위원장, 감사위원, 대표이사(총경리)로서 해당 기관의 기록이 취소된 경우 해당 기관의 법률 규정에 따라 해당 기관의 기록이 취소된 경우;

g) 공무원법 및 부패 방지법에 따라 관리, 운영에 참여할 수 없는 대상인 사람;

h) 대중 펀드의 펀드 대표위원회 또는 증권 투자 회사의 이사회 구성원으로 5명 이상인 사람;

i) 조합 규정에 따른 기타 경우;

3. 다음 경우는 펀드 대표위원회의 구성원 자격을 상실한다:

a) 민사 행위능력 상실, 사망;

b) 투자자 조직의 자본 부분 대표로서 해당 조직이 법적 인격을 상실한 경우;

c) 투자자 조직의 자본 부분 대표로서 위임을 받지 않은 경우;

d) 베트남 사회주의 공화국 영토에서 추방된 경우;

e) 조합 규정에 따른 기타 경우;

4. 펀드 대표위원회의 구성원 중 최소 두 삼분의 일(2/3)은 독립 구성원이며, 다음 원칙에 따라야 한다:

a) 펀드 관리 회사, 감독 은행 또는 해당 조직의 위임을 받은 대표자가 아닌 사람;

b) 조합 규정에 따른 기타 요구사항을 충족해야 함(있다면);

5. 펀드 대표위원회에는 다음이 포함되어야 한다:

a) 최소 한 명의 독립 구성원은 회계, 감사 분야에서 전문 지식과 경험이 있는 사람;

b) 최소 한 명의 독립 구성원은 증권 투자 분석 또는 재산 관리 분야에서 전문 지식과 경험이 있는 사람;

다) 법률 전문 지식을 갖춘 이사 최소 한 명

6. 펀드 대표위원회의 구성원 임기, 자격, 임명, 해임, 파면, 보충 절차는 기업법 및 증권법에서 이사회 구성원 및 이사회에 적용되는 규정과 조합 규정에 따라 이루어져야 한다;

7. 펀드 대표위원회의 구성원 변경 후 10일 이내에 펀드 관리 회사는 증권 당국에 통보하고 새로운 구성원의 개인 정보와 함께 조합 규정에 따라 부록 12에 첨부된 펀드 대표위원회 명단을 제출해야 한다.

8. 조항 4 및 조항 5 이 규정한 조건을 충족하지 못하거나 조항 2 및 조항 3 이 규정한 경우에 기금 대표위원회의 구조가 더 이상 해당 조건을 충족하지 못하는 경우, 기금 대표위원회는 발견된 사안이 발생한 날로부터 15일 이내에 관련 규정을 준수하는 임시 회원을 선택할 책임이 있으며, 기금 관리 회사는 증권 법률에서 정한 바에 따라 기금 대표위원회의 임시 회원 선임에 대한 정보를 공시해야 한다. 임시 회원은 기금 대표위원회의 회원으로서 권리를 행사하고 의무를 수행하며, 투자자 대회가 새로운 회원을 공식적으로 선임할 때까지 계속 그러한 역할을 수행한다.

9. 기금 대표위원회의 권리와 의무는 기금 규약에 규정되며 최소한 다음 업무를 포함해야 한다.

가) 투자자의 이익을 대표하고 법령에 따른 활동을 수행하여 투자자의 이익을 보호한다.

나) 조항 10 제3항 이 규정한 평가 가이드라인, 가격 제공 조직 목록, 조항 9 제3항 이 규정한 기금 예치 은행 목록, 조항 9 제10항 제2목 이 규정한 거래 승인, 추가 기금 증서 발행 신청서 및 관련 내용 승인을 수행한다.

다) 기금 규약 또는 투자자 대회가 통과한 이익 분배 방안에 따라 이익 분배율을 결정하며, 이익 분배 시기, 방법, 형태를 결정한다.

라) 증권투자회사 관리회사와 감독 은행 사이에 미결합 사항을 법령에 따라 결정한다.

라) 기금 관리 회사와 감독 은행에게 기금 자산 관리 및 감독 활동에 대한 모든 문서와 정보를 즉시 제공하도록 요구한다.

마) 법률 및 기금 규약에 따라 다른 업무를 수행한다.

10. 기금 대표위원회의 결정은 회의에서 표결을 통해 이루어지거나 기록으로 의견을 수렴하여 이루어지며, 기금 대표위원회의 각 회원은 한 표를 행사한다.

11. 기금 대표위원회의 회원은 다음과 같은 권리, 책임, 의무를 가지며,

가) 기금 대표위원회의 회원의 권리, 책임, 의무는 기업 법률 및 증권 법률에서 상장 기업의 이사회 회원에게 적용되는 규정과 기금 규약에 따라 수행된다.

나) 기금의 최선의 이익을 위해 자신의 업무를 성실하고 주의 깊게 수행하며, 기금에 대한 자신의 권리, 의무, 책임을 다른 사람에게 위임할 수 없다.

다) 기금 대표위원회의 모든 회의에 참석하고 논의되는 문제에 대해 명확한 의견을 제시한다.

12. 기금 규약에 규정되지 않은 경우, 기금 대표위원회의 회원의 보수 및 기타 이익은 다음과 같이 처리된다.

가) 기금 대표위원회의 회원은 작업에 따른 보수를 받으며, 머물렀거나 여행한 날 수, 작업의 성질, 그리고 기금 규약과 투자자 대회 결정에 따른 일일 평균 보수를 기준으로 식비, 숙박비, 교통비 및 기타 합리적인 비용을 청구할 수 있다. 기금이 각 기금 대표위원회의 회원에게 지급한 보수와 비용은 기금 연간 보고서에 세부적으로 공개되어야 하며, 기금 관리 회사는 관련 법률에 따라 기금 대표위원회의 회원의 비상 소득세를 공제해야 한다.

나) 기금 대표위원회의 회원에게 지급된 총 보수와 비용은 투자자 대회가 승인한 기금 대표위원회의 연간 운영 예산을 초과해서는 안 되며, 이러한 항목은 기금의 관리 비용에 포함되고 기금 연간 재무 보고서에 별도 항목으로 작성되어야 한다.

13. 기금 관리 회사는 기금 대표위원회 회의에서 인력 지원, 기술 장비, 회의 문서 작성 등에 협력해야 하며, 기금 대표위원회는 최소 6개월마다 회의를 개최하거나 기금 관리 회사의 요청에 따라 회의를 개최해야 한다. 회의 절차, 프로그램 및 관련 문서는 기업 법률과 기금 규약에 따라 회원들에게 통보되어야 하며, 회의 참여는 직접 참석하거나 기금 규약에 따라 다른 통신 수단을 사용하여 원격 참석할 수 있다.

14. 기금 대표위원회의 회의는 최소한 회원의 2/3 이상이 참석했을 때 개최되며, 그 중 독립 회원의 수가 참석한 회원의 51% 이상을 차지해야 한다. 직접 참석하지 않은 회원은 서면 표결을 통해 표를 행사할 수 있다. 기금 대표위원회의 결정은 회원의 과반수와 독립 회원의 과반수의 승인이 있어야 한다.

15. 기금 대표위원회의 회의록은 상세하고 명확하게 작성되어야 하며, 회의에 참석한 기록원과 기금 대표위원회의 회원들은 회의록에 서명해야 한다. 기금 대표위원회의 회의록은 기업 법률과 기금 규약에 따라 기금 관리 회사에서 보관해야 한다.

절 4. 기금 재구성

조 16. 기금의 합병 및 흡수

1. 기금은 대표자회의의 결정에 따라 다른 폐쇄형 기금과 합병 또는 흡수될 수 있다. 대표자회의 개최일로부터 최소한 30일 전까지 관리회사는 투자자에게 합병 또는 흡수와 관련된 다음 자료를 제공해야 한다:

a) 합병 또는 흡수 방안 및 분석 보고서(본 통지규칙 부록 5에 따른 내용 포함)

b) 합병 또는 흡수 계약 초안(본 통지규칙 부록 6에 따른 내용 포함)

다) 최근 분기까지 모든 합병 및 흡수 대상 기금의 검토된 연간 재무제표 및 분기별 재무제표;

d) 합병 기금의 정관 초안, 공시서, 공시 요약서; 흡수 기금의 정관 초안, 공시서, 공시 요약서

2. 대표자회의가 합병 또는 흡수 결정을 승인한 날로부터 10일 이내에 관리회사는 채권자들에게 합병 또는 흡수 결정을 통보해야 한다. 통보를 받은 날로부터 30일 이내에 채권자는 서면으로 지급을 요구할 수 있다. 만약 위 기간 내에 서면 요구가 제출되지 않으면, 채권자는 합병 또는 흡수 전에 지급을 요구하지 않은 것으로 간주된다. 지급 의무는 합병 또는 흡수 기금이 수행한다.

3. 합병 또는 흡수되는 기금들이 동일한 관리회사에 의해 관리되고 있는 경우, 법률 자문 비용, 행정 비용 및 기타 합병 또는 흡수와 관련된 비용은 기금 비용에 포함되지 않으며, 대표자회의가 다른 결정을 내릴 경우를 제외하고는 그러하다.

4. 관리 기금 회사와 기금 대표위원회는 다음과 같은 책임을 진다:

가) 투자자에게 합병 및 흡수 과정에 대한 충분하고 신속하며 정확하고 공정한 정보를 제공해야 한다;

나) 각 당사자의 권리와 의무는 각 당사자 간의 합의에 따라 자발적으로 해결되며, 법률 규정에 부합해야 한다;

c) 채권자의 요구에 따라 기금의 채무를 지급한다. 지급은 합병 또는 흡수일까지 완료되어야 한다.

조 17. 기금 합병 및 흡수 절차

1. 마지막으로 합병 또는 흡수에 참여하는 기금의 대표자회의가 합병 또는 흡수 결정을 승인한 날로부터 60일 이내에 관리회사는 합병 기금에 대한 등록증 발급 신청 또는 흡수 기금에 대한 등록증 변경 신청을 증권위원회에 제출해야 한다. 제출 자료는 다음과 같다:

a) 본 통지규칙 부록 7에 따른 기금 등록증 발급 또는 변경 신청서; 합병 또는 흡수되는 기금의 기존 등록증 원본 첨부

b) 대표자회의가 승인한 합병 또는 흡수 방안 및 계약, 그 중 구체적인 실행 계획 포함

c) 감사 은행의 감사 보고서(합병 또는 흡수 방안 및 계약의 내용 포함), 특히 합병 또는 흡수일의 순자산 가치, 채무 및 자산 가치, 변환율 및 변환 원칙, 기금 간 자산 이전 방안, 합병 또는 흡수 기금의 예상 발행 증권 수량 포함

d) 대표자회의의 합병 또는 흡수에 관한 회의록 및 결의

đ) 채권자들의 지급 요구 목록 및 각 채권자의 지급 금액

e) 투자자에게 제공된 기타 관련 자료

g) 증권거래소 및 증권등록센터의 주식 상장 취소 또는 거래 중단, 합병 또는 흡수되는 기금의 증권 등록 취소에 대한 원칙적 승인 공문

h) 합병의 경우, 합병 기금의 정관, 공시서, 감사 은행과의 감사 계약 초안(합병되는 기금의 대표자회의가 승인한 내용 포함)을 추가로 첨부해야 한다.

2. 합병 기금에 대한 등록증 발급 신청 또는 흡수 기금에 대한 등록증 변경 신청은 원본 1부와 전자 데이터 파일로 구성되며, 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 제출할 수 있다.

3. 증권위원회는 제1항에 따른 모든 적격 자료를 제출받은 날로부터 30일 이내에 기금 등록증을 발급하거나 변경해야 한다. 거절 시 증권위원회는 서면으로 이유를 명시해야 한다.

4. 합병 또는 흡수일은 기금 등록증 또는 변경된 기금 등록증이 효력 발생한 날이다. 이 날부터:

a) 합병 또는 흡수되는 기금은 더 이상 존속하지 않으며, 합병 또는 흡수 기금은 합병 또는 흡수되는 기금의 모든 재산, 채무, 법적 권리 및 의무를 승계한다;

b) 합병 또는 흡수되는 기금의 투자자는 합병 또는 흡수 기금의 증권을 합병 또는 흡수일의 변환율에 따라 받는다;

c) 합병 또는 흡수되는 기금의 증권은 합병 또는 흡수일에 취소된다.

5. 합병 또는 흡수일로부터 7일 이내에 관리회사는 본 통지규칙 제3조 제4항에 따라 합병 또는 흡수 완료 사실을 공시해야 한다. 공시 내용은 다음과 같다:

가) 합병 또는 흡수 일자

b) 합병 또는 흡수일의 합병 또는 흡수되는 기금의 순자산 가치, 증권 변환율, 증권당 현금 지급 비율(있을 경우)

6. 합병 또는 흡수일부터 관리회사와 감사 은행은 다음과 같은 책임을 진다:

a) 합병 또는 흡수되는 기금의 모든 장부, 증빙서류, 증권 포트폴리오 및 기타 재산 및 관련 문서를 수령하고 이양받아야 한다;

b) 합병 또는 흡수되는 기금의 모든 법적 권리와 이익을 수령하고 승계하며, 재무적 의무와 채무, 세금 포함 국가에 대한 재무적 의무를 부담해야 한다. 또한 합병 또는 흡수되는 기금의 경제 계약을 계속 이행해야 한다;

c) 합병 또는 흡수되는 기금에서 이양받은 재산의 소유권 등록 절차를 완료해야 한다(관련 법률에 따라).

d) 대표하여 합병된 기금의 의무를 관련 법률에 따라 이행한다.

7\. 은행 감독은 합병일 또는 합병 완료일로부터 15일 이내에 합병 및 합병의 정확성을 검토하고 해당 결과를 증권위원회에 통보하여야 한다.

조 18\. 기금의 운영기간 연장

1\. 기금의 운영기간 연장은 다음 사항을 준수해야 한다.

a) 기금의 운영기간 연장은 기금 주주총회에서 승인되어야 한다.

b) 기금의 최근 정가평가일 기준 순자산가치는 50억 원 이상이어야 한다.

2\. 기금의 운영기간 종료일 30일 전까지 기금 관리회사는 운영기간 연장을 위한 절차를 진행해야 한다. 기금의 운영기간 연장 신청서류는 다음과 같이 구성된다.

a) 본 법규 시행규칙 부록 09에 따른 기금의 운영기간 연장 통지서

b) 기금 주주총회에서 운영기간 연장에 대한 회의록 및 결의서로서 연장 기간을 명시한 것

c) 기금 관리회사와 은행 감독기관 간의 서비스 제공 및 감독 연장에 관한 계약서

d) 투자 포트폴리오 상세 내역과 최근 정가평가일 기준 기금의 순자산가치 보고서(은행 감독기관 확인 포함)

3\. 기금의 운영기간 연장 신청서류는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 구성되며, 원본은 증권위원회에 직접 제출하거나 우편으로 제출할 수 있다.

4\. 증권위원회는 제2항의 규정에 따라 적격 서류를 접수한 날로부터 15일 이내에 기금 설립 등록증을 수정해야 한다. 거절하는 경우 증권위원회는 서면으로 답변하며 거절 이유를 명시해야 한다.

조 19\. 기금 해산

1\. 기금의 청산 및 해산은 다음 각 호의 사유로 이루어진다.

a) 기금 관리회사가 해산, 파산, 설립 및 운영 허가 취소를 받았으며, 기금 대표위원회가 그 후 2개월 이내에 새로운 기금 관리회사를 지정하지 못한 경우

b) 은행 감독기관이 해산, 파산, 단독으로 감독 계약을 해지하거나 기금 관리회사가 감독 계약을 해지하였거나, 은행 감독기관의 증권예탁업 등록증이 취소되었으며, 기금 관리회사가 그 후 2개월 이내에 새로운 은행 감독기관을 지정하지 못한 경우

c) 기금의 순자산가치가 6개월 동안 계속해서 10억 원 미만인 경우

d) 기금 조례에 기재된 운영기간 만료일 또는 기금 주주총회에서 기금 조례에 기재된 운영기간 만료일 이전에 기금 해산을 결정한 경우

e) 기금 조례에 규정된 다른 사유

2\. 기금이 제1항 각 호에 따른 해산 조건을 충족한 날로부터 30일 이내 또는 기금 조례에 기재된 운영기간 만료일 3개월 전에 기금 관리회사 또는 은행 감독기관 및 기금 대표위원회(기금 관리회사가 없는 경우)는 기금 주주총회를 소집하여 해산 방안을 승인받아야 한다.

3\. 기금 주주총회는 독립 감사 기관을 지정하여 기금의 청산, 평가, 재평가 및 자산 분배 과정을 감사하거나 기금 대표위원회를 유지하여 청산 및 자산 분배 과정을 감독하도록 할 수 있다.

4\. 기금 관리회사와 은행 감독기관은 기금 주주총회에서 승인된 방안에 따라 기금의 청산 및 자산 분배를 수행해야 한다. 제1항 a호에 따른 기금 해산 시 은행 감독기관은 기금의 청산 및 자산 분배를 책임진다.

5\. 기금 주주총회는 기금 해산일을 통일적으로 결정한다. 기금 해산일부터 기금 관리회사와 은행 감독기관은 다음 행위를 하지 못한다.

a) 기금에 대한 투자 및 거래 활동을 수행함

b) 기금의 무담보 채무를 기금의 담보 자산으로 변환함

c) 기금의 자산을 다른 조직이나 개인에게 증여하거나 양도함

d) 기금의 의무부분이 상대방의 의무부분보다 큰 계약을 청산하거나, 기금의 채무자가 동시에 기금의 채권자인 경우 이를 청산하면서 상계를 실시하지 않음

e) 기금의 자산을 탈취하기 위한 다른 거래를 수행함

6\. 해산 중인 기금의 자산은 다음과 같이 구성된다.

a) 기금이 해산을 강제받은 시점에서 기금이 보유한 자산 및 권리

b) 기금이 해산을 강제받은 시점 이전에 체결된 거래를 통해 기금이 획득하게 될 이익, 자산 및 권리

c) 기금의 의무를 담보하는 물품. 물품 담보 청산금이 보증 채권을 상환한 후 남은 금액은 기금의 자산으로 된다.

7\. 기금의 상장 주식 또는 거래 등록 주식의 매각은 증권거래소의 거래 시스템을 통해 이루어져야 하며, 주주총회에서 승인된 해산 계획에 맞춰 최대 이익을 보장하는 방법으로 이루어질 수 있다.

독립 감사 기관 또는 기금 대표위원회가 청산 과정을 감독하는 경우, 제9조 제10항 b호에 따라 상장 주식 또는 거래 등록 주식이 아닌 자산의 매각은 독립 감사 기관 또는 기금 대표위원회(있을 경우)의 서면 승인을 받아야 한다.

8\. 주주가 서면으로 요청한 경우, 기금 관리회사 또는 은행 감독기관은 주주의 기금 소유 비율에 따라 해당 주주에게 기금 포트폴리오를 이전할 수 있다.

a) 이전 대상으로 하는 투자자의 목록은 기금의 재산 목록에 포함된 모든 유형의 재산을 포괄적으로 포함해야 하며, 각 재산의 구조는 기금의 재산 목록과 청산 및 분배 방안에 따른 것과 동일해야 함;

b) 증권 등록 및 중앙예탁기관에서 관리하는 경우, 투자자에게 재산을 이전하는 것은 기금운용사와 감독은행이 증권예탁중심의 지침에 따라 수행함;

다른 등기 필요 재산의 경우, 기금운용사와 감독은행은 자본투자를 수용하는 조직, 발행기관, 등기주식부관리기관에 요청하여 투자자에게 재산 등기를 해야 함. 등기는 투자자가 등기될 때까지 완료된 것으로 간주되지 않음.

9. 기금 재산의 청산으로부터 얻어진 금액과 남아 있는 재산은 다음과 같은 우선 순위로 지급됨:

a) 국가에 대한 재무 의무;

b) 기금운용사, 감독은행, 기타 채무 및 기금 해산 비용. 기금이 본 조 제1항 a호 또는 b호에 따라 해산을 강제받는 경우, 기금은 기금운용사 또는 감독은행에 대한 계약에 따른 비용을 해산일 이후부터 지급하지 않음;

c) 남은 재산은 투자자의 기금 출자비율에 따라 투자자에게 지급되며, 등기 필요 재산의 경우, 기금운용사와 감독은행은 증권예탁중심, 등기주식부관리기관, 발행기관, 자본투자를 수용하는 조직(등록되지 않은 증권, 출자분에 대해)에 요청하여 투자자에게 재산을 분배하고 등기하도록 함;

10. 기금 재산의 청산 결과는 감독은행, 기금운용사(있을 경우)의 확인을 받아 독립 감사기관 또는 기금 대표위원회(있을 경우)의 승인을 받아야 하며, 재산 청산 과정을 감독함;

제20조. 기금 해산 절차 및 절차

1. 투자자총회가 기금 해산을 승인한 날로부터 일주일 이내에 기금운용사 또는 감독은행과 기금 대표위원회(기금운용사가 없는 경우)는 증권선물위원회에 기금 해산을 통보해야 함;

2. 기금 해산 통보 문서는 다음 사항을 포함해야 함:

a) 본 고시 부록 9에 규정된 기금 해산 통보 양식;

b) 투자자총회에서 기금 해산을 승인한 회의록 및 결의, 그와 함께 투자자총회에서 승인된 청산 및 분배 방안과 일정, 해산일 및 청산 기간 동안 법령, 기금 정관 및 평가 가이드라인에 따른 순자산 가치 결정 원칙, 투자자에게 재산을 분배하는 방법 및 청산 및 분배 활동에 대한 정보 제공 방안;

c) 기금운용사의 대표(있을 경우)와 감독은행이 기금 해산을 위한 재산 청산 절차를 완료할 책임을 지는 서면 약속;

3. 통보를 보낸 날로부터 15일 후, 증권선물위원회가 의견을 내지 않는다면, 기금운용사와 감독은행은 본 고시 제3조 제4항에 따라 기금 해산 통보를 공고해야 하며, 동시에 기금운용사는 증권거래소 및 증권예탁중심의 지침에 따라 자발적 상장 취소 및 기금증서 등록 취소 절차를 진행해야 함;

4. 기금 재산의 청산 활동 및 청산 기간은 투자자총회에서 승인된 해산 계획에 따라 이루어지며, 기금 해산 공고일로부터 2년을 초과하지 않음. 기금이 재산을 청산하며 해산하는 동안, 관리비, 감독비 및 기타 비용은 투자자총회에서 승인된 요금표에 따라 징수되며, 기금 해산일 이후 매월, 기금운용사는 투자자에게 기금증서당 지급액, 해당 기간 발생 비용, 기금 순자산 가치, 기금증서당 순자산 가치, 투자자에게 분배되는 재산 가치에 대한 정보를 제공해야 함. 투자자에게 통보되는 정보는 본 고시 부록 16에 따라 작성되어야 하며, 증권선물위원회에 기금 재산 및 기금 투자목록 보고서(본 고시 부록 17에 따라 작성)와 함께 제출해야 함;

5. 기금 해산을 완료한 날로부터 5일 이내에 기금운용사와 감독은행(기금운용사가 없는 경우)은 본 고시 제3조 제4항에 따라 기금 청산, 분배 및 해산 완료에 대한 정보를 공고하고, 증권선물위원회에 기금 해산 결과를 통보해야 하며, 다음 문서를 포함해야 함:

a) 기금운용사, 감독은행 및 독립 감사기관 또는 기금 대표위원회(있을 경우)가 확인한 기금 재산 청산, 채무 상환 및 기타 채권자, 기타 권리 및 의무를 가진 사람, 국가에 대한 재무 의무를 이행한 보고서. 본 고시 부록 10에 따라 작성된 보고서는 채권자 명단 및 상환된 채무 금액, 세금 채무를 포함해야 함.

b) 재산 청산 과정, 청산 방법 및 재산 분배에 대한 자금관리 회사, 감독 은행 및 감사 기관 또는 펀드 이사회(있는 경우)의 확인 서면 보고서; 청산 후 얻은 재산 총 가치; 청산해야 할 채무 총액 및 투자자에게 배분될 잔여 재산 총액; 투자자가 현금이 아닌 재산을 배분하는 경우, 증권예탁원이 자금관리 회사, 감독 은행 및 투자자의 요청에 따라 배분 완료 및 주식 등록 완료를 확인한 서면 증명서; 주식 소유권 이전 및 펀드 투자자에게 배분된 출자 부분에 대한 주식 관리 기관, 발행 기관 및 펀드 투자 자금 수신 기업의 확인 서면 증명서가 포함된 추가 문서;

c) 펀드 설립 등록증 원본;

d) 자금관리 회사가 대표 투자자총회에서 지정하거나 펀드 이사회(있는 경우)가 작성한 재산 청산 결과 검토 보고서;

6. 펀드 해산 결과 통보가 정확하지 않거나 위조 문서가 있는 경우, 자금관리 회사, 감독 은행 및 관련 조직, 개인은 공동으로 미청산 채무를 상환하고 법적 책임을 부담하며, 펀드 해산 결과 보고서 제출일로부터 세 년간 발생한 모든 결과에 대해 개인적으로 법적 책임을 진다.

장 III

조합기금

조 제21조 회원 펀드 설립

1. 회원 펀드는 본 조 제2항 제2호에서 정한 조건을 충족하는 회원이 출자하여 설립되며, 출자 동의서 및 펀드 규약을 기초로 한다.

2. 회원 펀드 설립은 증권위원회에 보고되어야 하며 다음 조건을 충족해야 한다.

a) 최소 출자 금액은 오십억(50)억 원 이상;

b) 최대 삼십(30)명의 회원이 출자하며, 국내 법인과 외국 기관만 포함된다;

c) 본 조 제2항 제2호와 제3호에서 정한 조건을 충족하는 자금관리 회사가 관리한다;

d) 펀드의 재산은 자금관리 회사와 독립된 예탁은행에 예탁되어야 한다.

3. 회원 펀드 설립 보고서는 다음 문서를 포함한다.

a) 자금관리 회사가 제출하는 회원 펀드 활동 등록 신청서(본 통지부록 제3호 참조);

b) 펀드 규약, 본 통지부록 제11호에서 정한 내용을 포함한다;

c) 공시서, 그 중 공시서 표지에는 "이 펀드는 증권투자신탁의 공개 발행 증권에 대한 투자 활동을 규제하는 법률 규정을 준수할 필요가 없다"는 원칙을 명시한다;"이 펀드에 투자하는 것은 높은 투자 위험을 수용할 준비가 된 조직에게 적합하다. 이 펀드에 투자하는 조직은 출자 결정 전에 신중하게 고려해야 한다"; d) 재산 예탁 계약서;

나) 출자 동의서, 출자 참여 조직 목록(본 통지부록 제12호 참조) 및 다음 문서:

- 출자 조직의 설립 결정서 사본, 사업등록증 또는 해당 문서 사본(외국 기관의 경우, 해당 문서 사본은 그 기관이 등록한 기관에서 발급한 최근 여섯(6)개월 이내의 인증 사본이며, 관련 법률에 따라 공증된 번역본이어야 함);

- 주주총회 또는 이사회, 또는 출자 조직의 규정에 따른 이사회 또는 소유주 결정서 사본 및 출자 참여에 관한 결정서 사본 및 해당 사람의 개인 정보;

- 외국 기관의 증권거래 코드 등록증 사본;

e) 예탁은행이 출자 규모를 확인한 서면 증명서.

4. 회원 펀드 설립 보고서는 원본 한 부와 전자 데이터 파일을 포함하며, 원본은 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 제출해야 한다.

5. 자금관리 회사는 보고서 내 정보가 완전하고 정확하며 사실임을 보장해야 한다. 보고서 검토 중 발견된 잘못된 정보, 중요한 정보의 발생 또는 보고서에 있어 중요한 정보 누락 시, 자금관리 회사는 보고서를 수정하거나 보완해야 한다. 보완 또는 수정된 문서는 보고서에 서명한 사람 또는 같은 직위의 사람 또는 회사 대표의 서명이 있어야 한다.

6. 자금관리 회사와 회원 펀드 설립에 참여한 조직은 대중 매체를 이용해 출자를 유도하거나 홍보할 수 없다.

7. 본 조 제3항에 따라 모든 문서를 제출한 날로부터 십오(15)일 이내에 증권위원회는 자금관리 회사가 회원 펀드 설립에 대한 보고서를 제출했다는 서면 확인을 발송해야 한다. 거절 시, 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

8. 증권위원회의 통보를 받은 날로부터 오(5)일 이내에 자금관리 회사는 본 통지 제3조 제4항에 따라 회원 펀드 설립에 대한 정보를 공시해야 한다. 증권위원회의 통보가 있을 때까지 회원 펀드 자금은 해지되지 않는다.

8. 회사가 증권위원회로부터 통보를 받은 날로부터 5일 이내에, 해당 조합 설립에 관한 정보를 공시해야 하며, 증권위원회의 통보가 있을 때까지 조합 자본을 해지할 수 없다.

조 22. 회원 펀드의 자본금 증감

1. 회원 펀드의 자본금 증감은 다음 규정을 준수해야 한다:

가) 펀드 규약에 자본금 증감에 대한 내용이 규정되어 있어야 한다;

나) 펀드의 자본금 증감은 펀드 회원총회에서 승인받아야 한다;

다) 자본금 조정 후에도 펀드는 이 통지의 제21조 제2항에 따른 규정을 충족해야 한다;

라) 자본금 증가 시, 펀드 관리회사는 이 통지의 제4조 제2항 제2호에 따른 보충 조건을 충족해야 한다.

2. 자본금 감소 시, 회원에게 배분되는 재산은 현금 또는 다른 재산일 수 있으며, 이는 펀드 회원총회의 결정에 따라 이루어진다. 펀드 관리회사와 증권예탁기관은 각 회원의 출자비율에 따라 공평하게 재산을 배분할 책임이 있다. 회원 명의 변경 및 소유권 등록, 국가에 대한 세금 의무는 관련 법률 규정에 따라 처리된다.

3. 회원 펀드의 자본금 증가는 기존 회원으로부터 추가 자금을 모집하거나 새로운 회원으로부터 자금을 모집하는 방식으로 이루어질 수 있다. 추가 출자는 현금 또는 증권시장에 상장되거나 거래 신고된 증권으로 이루어질 수 있다. 증권을 통해 출자하는 경우 다음 사항을 준수해야 한다:

가) 출자하는 회원이 예상되는 펀드에 투입될 재산에 대해 양도 제한이 없어야 하며, 담보물로서 현재 담보, 담보 대출, 담보 예치, 담보 배팅, 차단 또는 기타 민사 법률에 따른 담보물 거래 중인 재산이 아니어야 한다;

나) 펀드에 투입되는 재산은 펀드 규약과 투자 목표, 투자 정책에 부합해야 하며, 펀드 투자 포트폴리오에 포함되어 있으나 매각 또는 철수 예정인 재산이 아니어야 하며, 거래 중지, 일시 중지, 상장 취소 또는 발행 조직이 청산, 해산, 파산 상태인 증권이 아니어야 한다;

다) 재산을 출자하는 것은 모든 펀드 회원의 동의를 받아야 하며, 출자 재산의 합법적 소유권이 펀드로 이전된 후에만 완료된 것으로 간주된다. 소유권 이전은 증권예탁센터의 지침에 따라 이루어진다;

라) 출자 재산의 평가는 펀드 규약과 관련 법령의 규정에 따라 이루어져야 하며, 증권예탁센터에서 소유권 이전 절차가 완료된 날의 종가를 기준으로 펀드에 투입되는 재산의 가치가 결정된다.

4. 펀드의 자본금 증감이 완료된 후 일주일 이내에 펀드 관리회사는 다음과 같은 내용을 증권위원회에 통보해야 한다:

가) 회원 펀드의 자본금 증감 통보;

나) 회원총회 회의록 및 자본금 증감에 관한 회원총회 결의안 및 관련 문서;

다) 수정된 펀드 규약; 수정 및 보완된 증권예탁 계약서 (있을 경우);

라) 출자 협정 회의록 및 출자 회원 명단, 출자 금액, 증자 전후의 출자 비율 (통지 별지 12에 따른 표준 양식);

마) 증권예탁기관의 추가 출자 금액 확인서 및 펀드에 투입된 재산 목록. 증권을 출자하는 경우, 증권예탁센터의 증권 포트폴리오 이전 확인서를 추가로 제공해야 하며, 이는 각 출자 조직의 증권예탁 계좌 번호, 증권 종류 및 수량, 증권 코드, 소유권 이전 날짜 및 증권 포트폴리오의 계좌 이전 날짜를 포함한다. 자본금 감소 시: 증권예탁기관, 증권예탁센터 (증권을 회원에게 배분하는 경우)의 회원별 재산 배분 확인서, 그 중 회원에게 배분된 재산 목록을 명시한다.

5. 제4항에서 규정된 서류는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 원본은 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 제출해야 함.

6. 증권위원회는 이 조 제4항에 따른 유효한 서류를 모두 받은 날로부터 5일 이내에 회원 펀드의 증자, 감자에 대한 확인 통지를 작성하여 발송해야 한다. 거부할 경우, 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다. 회원 펀드의 증자 부분은 증권위원회의 증자 확인 통보가 있을 때까지 해지되지 않는다.

조 23. 회원 펀드의 합병 및 흡수

1. 회원 펀드는 회원 대표회의의 결정에 따라 다른 회원 펀드와 합병 또는 흡수될 수 있다. 합병 또는 흡수 후 형성된 펀드는 회원 수가 30명을 초과하지 않아야 한다. 합병일 또는 흡수일은 회원 대표회의가 합병 또는 흡수 결정을 통과한 날로 한다.

2. 합병 또는 흡수일로부터 5일 이내에 펀드 관리 회사는 회원 펀드의 합병 또는 흡수를 통보하기 위한 다음의 서류를 포함하는 서류 패키지를 제출해야 한다.

가) 펀드 합병 또는 흡수 통지서

나) 회원 대표회의의 합병 또는 흡수에 대한 회의록 및 결의서, 그 중 합병 또는 흡수 방안을 포함하여 합병 또는 흡수일의 채무, 자산 및 순자산 가치를 명시한 원칙 및 방법

다) 합병 또는 흡수일의 투자 포트폴리오 세부사항, 총 자산 가치, 채무 총액, 순자산 가치, 합병 또는 흡수일의 증권 펀드 증서 전환 비율, 증권 펀드 한 장당 현금 지급 비율(있을 경우)

라) 채권자 요구에 따른 상환 채무 금액(있을 경우)

마) 펀드 합병의 경우, 합병 펀드의 정관, 합병 펀드의 재산 예탁 계약 등 보충 문서

3. 제2항에서 규정된 서류는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 원본은 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

4. 회원 펀드 합병 또는 흡수에 관한 적격 서류 패키지를 받은 날로부터 5일 이내에 증권위원회는 합병 또는 흡수를 확인하는 공식 통지를 발송한다. 거부할 경우, 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

5. 펀드 합병 또는 흡수일부터 회원 합병 또는 흡수 펀드는 합병 또는 흡수된 펀드의 권리와 의무를 승계한다. 이는 본 통지 제17조 제4항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따르며, 이는 본 통지 제23조 제1항에 규정된 바에 따

7일 이내에, 증권위원회로부터 합병 또는 인수 통보를 받은 날로부터 합병 또는 인수가 완료된 사실을 공시해야 한다. 이는 본 고시 제3조 제4항에 따른다.

제24조. 조합의 운영기간 연장 및 해산

1. 조합의 운영기간 연장은 조합원총회 결정에 따라 이루어져야 하며, 본 고시 제18조 제1항 규정에 부합해야 한다.

2. 조합이 운영기간을 마치기 전 최소 15일 이내에, 운용회사는 조합의 운영기간 연장을 증권위원회에 보고해야 한다. 운영기간 연장 보고서는 다음 자료를 포함해야 한다:

가) 본 고시 제18조 제2항에서 정한 자료;

나) 본 고시 부록 12에 따른 모범 양식과 새로운 조합원에 대한 정보(있을 경우)는 본 고시 제21조 제3항 제4호에 따른다.

3. 조합의 운영기간 연장에 대한 절차와 서류는 본 고시 제18조 제3항과 제4항에 따른다.

4. 조합 해산은 운용회사, 예금자보호은행, 조합원총회가 관련 규정에 따라 처리한다. 해산 방안으로 재산 정리 및 분배, 투자자에게 제공되는 재산 정리 활동 정보는 조합원총회에서 승인된 해산 계획에 따라 이루어진다. 해산 통보 절차, 재산 정리 진행 상황 보고서, 해산 완료 보고서는 본 고시 제20조에 따른다. 이에 더해 예금자보호은행과 운용회사는 지급 내역, 각 조합원에게 배분된 재산 목록, 그리고 조합원들이 해산 계획에 따라 충분히 돈과 재산을 받았다는 확인 의견을 명시한 문서를 첨부해야 한다.

조 25. 회원 펀드의 투자 활동

1. 회원 펀드는 이 통지 제9조 제2항 및 제3항에서 규정된 자산 유형에 투자할 수 있다. 회원 펀드는 기업법에 따라 주식회사 또는 유한책임회사 설립에 참여하여 출자할 수 있다. 펀드 조례에 규정되어 있고 회원총회가 서면으로 승인한 경우, 회원 펀드는 부동산 법령이 정하는 조건을 충족하는 부동산에 투자할 수 있다.

2. 펀드 조례에 다른 규정이 없는 한, 회원 펀드는 이 통지 제9조 제4항부터 제10항까지의 규정을 준수하지 않아도 된다.

3. 회원 펀드 관리 활동 중, 펀드 관리 회사는 다음 사항을 보장해야 한다.

가) 해당 펀드나 다른 증권 펀드(증권투자회사, 부동산 펀드 포함)에 투자하지 않음;

나) 펀드 자금이나 재산을 제3자에게 대출하거나 대출 보증하지 않음; 증권 발행 보증하지 않음;

다) 펀드 조례에 규정되어 있는 경우, 펀드는 은행 예탁소와의 계약에 따라 담보대출, 신용대출 또는 기타 형태로 증권 구매를 위한 대출을 받을 수 있으며, 다음 원칙에 따라야 함:

- 대출은 법률 규정에 따라야 함;

- 대출 한도는 회원총회가 결정하며, 펀드의 총 부채와 지급해야 할 금액이 펀드의 모든 시점에서 총 자산의 30%를 초과하지 않도록 보장해야 함;

- 은행 예탁소의 대출 부서는 펀드 예탁 부서와 조직 및 운영 면에서 완전히 분리되어야 하며, 대출 활동은 예탁 활동과 독립적이어야 하며 예탁 계약의 범위를 벗어나야 함;

- 펀드 관리 회사는 은행 예탁소의 권리를 보장하고 이해관계 충돌 가능성을 회원총회에 제시하여 검토 및 결정하도록 정보를 제공해야 함;

라) 펀드 관리 수수료, 보상 수수료(있을 경우), 은행 예탁소에 대한 수수료 및 기타 서비스 수수료는 펀드 조례에 세부적으로 규정되어야 하며 법률 규정에 부합해야 함.

4. 펀드 관리 회사는 회원 출자자 등록부와 회원 간 출자 이전 관련 정보를 작성하고 보관해야 한다. 은행 예탁소는 펀드 관리 회사와 서비스 제공 계약을 체결하여 회원 출자자 등록부를 작성하고 보관할 수 있다.

5. 펀드 관리 회사는 매월 펀드의 순자산 가치와 각 펀드 증서의 순자산 가치를 결정하거나 은행 예탁소에 위임하여 결정하게 할 수 있다. 은행 예탁소에 위임한 경우, 펀드 관리 회사는 법률 규정, 펀드 조례와 일치하며 정확한 순자산 가치를 계산하도록 은행 예탁소의 순자산 가치 결정 활동을 지속적으로 감독하고 확인해야 한다.

6. 펀드 관리 회사는 이 통지 제10조 제2항에서 규정된 내용을 포함한 평가 가이드북을 작성해야 하며, 가격 제공 기관 목록과 평가 가이드북은 펀드 이사회가 승인해야 한다.

7. 펀드의 수익 배분은 이 통지 제11조의 규정에 따라 이루어진다.

조 26. 기금의 회원 및 이사회의 규정

1. 기금 대회 회원에 참여하는 회원의 권리와 의무는 이 통지의 제12조, 13조 및 14조에서 정한 관련 규정과 기금 규약에 따라 시행되며, 기금 규약이 요구하지 않는 경우, 기금 회원의 이사회 구성을 제15조 제5항 통지 규정을 준수할 필요가 없다. 기금 이사와 이사회의 다른 규정은 이 통지의 제15조에 따른다.

2. 출자자는 기금 내에서 출자 지분을 자유롭게 양도할 수 있다. 지분의 일부 또는 전체를 양도할 때 다음 사항을 준수해야 한다.

가) 양수인은 이 통지의 제3조 제2항에서 정한 관련 규정을 충족해야 한다.

나) 양도 후 기금은 이 통지의 제21조 제2항에서 정한 조건을 충족해야 한다.

3. 거래 완료 후 15일 이내에, 기금 관리 회사는 기금 회원 간의 지분 양도에 대해 다음과 같이 증권위원회에 통보해야 한다.

가) 회원 간의 지분 양도에 대한 통보로서, 거래 당사자의 정보, 증권基金份额转让相关信息；交易前后的各方持股比例和数量；交易价值；

나) 기금 회원 간의 양도 계약으로서, 기금 관리 회사의 확인이 포함되어야 한다.

장 V

감독은행, 예탁은행

조 27. 감독 은행에 관한 일반 규정

1. 기금 관리 회사가 선택한 감독 은행은 증권법 제98조 제1항에서 정한 조건을 충족해야 한다.

2. 감독 은행은 관리사로부터 제공받는 감독 서비스와 완전히 독립적이며 분리되어 있어야 한다.

3. 감독 은행의 이사, 경영진 구성원 및 업무 직원은 기금 자산 보관과 기금 관리 회사의 자산 관리 활동 감독을 수행하며, 그들은 기금 관리 회사의 관련자나 경영에 참여하거나, 기금 관리 회사와 소유 관계, 출자, 주식 보유, 대출 또는 대출을 제공하지 않아야 한다.

4. 감독 은행, 이사, 경영진 구성원 및 업무 직원은 기금의 매매 거래에서 매수자 또는 매도자가 될 수 없으며, 법령에서 허용하는 환전 거래 또는 증권 거래 시장의 거래 시스템을 통해 이루어지는 증권 거래를 제외한다.

5. 감독 은행이 제1항, 제2항 및 제3항에서 정한 조건을 충족하지 못하게 되면 발생한 날로부터 24시간 이내에 은행은 기금 관리 회사와 증권위원회에 통보해야 한다.

6. 기금 활동을 감독하기 위해 감독 은행은 최소한 다음 자격 중 하나를 갖춘 두 명(02명) 이상의 직원을 보유해야 한다.

가) 증권법률 자격증

나) 증권 및 증권시장 기본 자격증 또는 증권업 종사자 자격증 또는 국제 투자 분석가(CFA) 1단계 이상 또는 국제 투자 분석가(CIIA) 1단계 이상 또는 경제협력개발기구(OECD) 회원국에서 발급된 증권업 종사자 자격증을 취득한 자;

다) 회계 자격증 또는 회계 책임자 자격증 또는 감사 자격증 또는 국제 회계 및 감사 분야의 자격증인 ACCA(Association of Chartered Certified Accountants), CPA(Certified Public Accountants), CA(Chartered Accountants), ACA(Associate Chartered Accountants)를 취득한 자.

7. 감독 계약이 효력을 발생한 날로부터 10일 이내에, 감독 은행은 다음 사항을 증권위원회에 보고하고 제출해야 한다.

가) 감독 계약

나) 업무직원이 감독은행이 지정한 펀드 자산 보관 업무를 수행하도록 한 경우, 그 업무직원의 전문 자격증 사본을 포함한 정보제공서

다) 감독 은행과 감독 은행의 업무 직원들이 제1항, 제2항 및 제3항에서 정한 조건을 충족한다는 약속.

8. 이 조 제7항에서 정한 감독 은행의 보고서는 원본 1부와 전자 데이터 파일로 작성되며, 원본은 직접 증권위원회에 제출되거나 우편으로 보내야 한다.

9. 이 조 제7항에서 정한 규정에 따라 완전하고 적법한 서류를 받은 날로부터 7일 이내에 증권위원회는 감독 은행과 감독 은행이 지정한 업무 직원의 보고서를 확인하는 공문을 발행한다.

조 28. 예탁은행 및 감리은행의 활동

1. 예탁은행 및 감리은행은 외국 금융기관을 예탁기관 부속기관으로 선택하여 해당 기관이 관리하는 자산을 예탁할 수 있다. 이 경우 예탁 위임은 다음 사항을 준수해야 한다.

가) 부예탁기관은 해당 국가 법률에 따라 예탁기관으로 등록되어야 한다.

b) 예탁 위임은 예탁은행, 감리은행과 예탁기관 부속기관 간의 계약을 기초로 이루어져야 하며, 계약은 예탁은행, 감리은행과 예탁기관 부속기관 사이의 권리, 의무, 책임을 명확히 규정해야 한다. 예탁기관 부속기관은 예탁은행, 감리은행의 명령 또는 지시에 따라만 행동해야 한다.

c) 예탁된 자산은 예탁은행, 감리은행이 제공하는 서비스를 받는 펀드의 자산임을 명확히 해야 한다.

d) 예탁은행, 감리은행은 예탁기관 부속기관의 활동을 감독하고, 예탁 및 감독 활동 위임에 따른 모든 비용을 부담해야 한다.

e) 외국 예탁기관 부속기관은 현지 법률에 따라 증권예탁기관 회원으로 재예탁할 수 있으며, 펀드의 자산은 관련 법률에 따라 예탁기관 부속기관에서 펀드 소유권을 등록해야 한다.

f) 예탁은행, 감리은행은 펀드가 보유한 모든 자산에 대한 정보를 포함하여 종류, 양, 예탁 장소, 재고 및 펀드의 자산 소유권을 확인하는 문서를 보유해야 한다. 예탁은행, 감리은행은 펀드의 자산이 항상 펀드 소유임을 확인할 수 있도록 펀드 소유권을 등록하고 예탁되어 있어야 한다.

2. 예탁은행, 감리은행의 펀드 자산 예탁 활동에 대한 책임:

a) 펀드 관리회사는 펀드의 자산을 펀드 이름으로 등록하도록 요구하며, 이는 경제 계약 및 관련 법률에 따라야 한다. 또한, 베트남 내에서 발생한 펀드의 모든 자산은 펀드 소유권을 등록하고 예탁은행, 감리은행에서 완전히 예탁되어야 한다.

- 등록된 소유권이 있는 자산의 경우, 소유자 이름으로 등록되며, 법률에 따라 예탁은행, 감리은행 또는 예탁기관 부속기관 또는 펀드 관리회사의 이름으로 등록될 수도 있다. 이 경우, 원본 소유권 확인 문서는 예탁은행, 감리은행에서 완전히 예탁되어야 한다. 부동산의 경우, 예탁은행, 감리은행은 법률에 따라 소유권 및 사용권에 관한 모든 법적 문서를 보유해야 한다. 주식 발행 형태가 등기일 경우, 또는 펀드 소유권 이전이 완료되지 않은 경우, 원래 매매 계약 및 구매 거래는 예탁은행, 감리은행에서 예탁되어야 한다.

등록되지 않은 소유권 또는 펀드에게 이전되지 않은 자산의 경우, 예탁은행, 감리은행은 해당 자산의 예탁 및 등록 상태를 정기 보고서에 명확히 표시하고, 펀드 대표위원회에 서면 통보해야 한다.

- 등록되지 않은 소유권의 경우, 예탁은행, 감리은행은 매월 투자 자금 수령 기관, 발행 기관, 주주 등록 관리 기관 또는 유사 기관과 펀드의 자산 양 및 가치를 대조하고, 자산 예탁 준수 여부를 확인해야 한다.

- 은행 예치금의 경우, 예탁은행, 감리은행은 펀드 관리회사로부터 예치 계약 및 예치 계좌 정보를 제공받아야 하며, 매월 은행 예치금 계좌 잔액 및 예치 계약 가치를 대조해야 한다.

b) 각 펀드의 자산은 별도로 관리 및 예탁되어야 하며, 펀드의 자산은 예탁은행, 감리은행의 자산과 다른 고객의 자산과 분리되어야 한다. 각 펀드는 별도의 증권예탁 계좌를 개설해야 하며, 개인이나 다른 조직의 증권예탁 계좌와 분리되어야 한다. 펀드 관리회사의 계좌도 예외이다.

c) 펀드 자산 거래는 펀드 관리회사가 위임받아 수행한다. 투자 및 투자 철회 활동 중 펀드 자산의 이전은 펀드 관리회사의 서면 지시에 따라야 하며, 이는 예탁 계약 및 감리 계약에 명시되어야 한다.

d) 상장 및 등록된 증권 거래는 증권과 현금 동시 교환 및 결제 원칙을 준수해야 하며, 기타 자산 거래는 펀드 관리회사의 지시 및 관련 법률에 따라야 한다. 모든 송금, 결제, 자산 이전은 펀드 거래 파트너 및 펀드 계좌에 정확하게 이루어져야 하며, 결제 가치는 거래량, 거래 가격 및 결제 문서에 기재된 금액과 일치해야 한다.

đ) 정당한 펀드 관리 회사의 명령 및 지시에 따라 충실히, 완전하고 적시에 수행하며, 펀드 자산 소유권과 관련된 권리와 의무를 완전하고 적시에 행사하고 이행하며, 이는 펀드에 대한 세금 정산 및 결산 절차를 포함한다;

e) 펀드 관리 회사가 작성한 자산 보고서를 확인하고, 보고서에 기재된 자산 양이 실제 예탁된 자산 상태와 일치하고 정확하게 반영되도록 보장한다;

g) 주식 투자 펀드의 투자자 대회, 펀드의 회원 대회, 펀드 이사회 회의에 참석하고 필요한 정보를 제공하나, 표결권은 없다.

3. 물질적 또는 비물질적인 형태로 펀드의 재산은 펀드의 이름으로 등록되거나, 법률 규정에 따른 등록 없이 펀드의 이름으로 등록되지 않을 수 있다. 이러한 재산은 예탁은행, 감독은행 및 부속 예탁기관(있을 경우)에서 예탁되며, 이는 펀드의 재산이며, 예탁은행, 감독은행 또는 펀드 관리 회사의 재산이 아니다. 예탁은행, 감독은행은 자신의 채무나 제3자의 채무를 상환하거나 보증하기 위해 펀드의 재산을 사용할 수 없다. 이는 펀드 관리 회사를 위한 것도 포함된다.

4. 예탁은행, 감독은행의 계좌에서 펀드를 위한 거래는, 수령, 거래 결제, 배당금, 채권 이자 및 기타 수입 활동도 포함하여, 펀드에 속한다는 것이 명확히 구분되어야 한다. 부속 예탁기관의 계좌 또는 이름으로 이루어진 거래의 경우, 법률에 따라 이러한 거래와 거래 내부의 재산은 감독은행을 통해 펀드에 속한다는 것이 명확히 구분되어야 한다.

5. 예탁은행, 감독은행은 펀드 계좌의 재산과 관련된 모든 거래를 자동으로 수신, 추적, 처리 및 기록하는 데 필요한 기술 시스템을 갖추어야 하며, 펀드 관리 회사로부터 서면 지시가 있을 때를 제외하고는 이를 준수해야 한다. 이 시스템은 다음 기본 사항을 충족하도록 설계되어야 한다:

a) 펀드의 모든 재산을 완전히 기록하는 장부를 유지하고, 재산에 대한 모든 변경 사항을 완전하고 정확하며 즉시 반영해야 한다;

나) 배당금, 채권 이자, 원금 이자 및 기타 수익의 수령, 지급, 처리.

다) 주식, 펀드 증서의 매입, 추가 발행 또는 전환 거래에 대한 처리.

라) 처리 및 지급 거래.

마) 추가 발행, 발행 조직의 재구성 및 기타 관련 조정 활동으로부터 주식 계정에 기록되는 모든 거래를 수령하고 처리한다.

6. 예탁은행, 감독은행은 법률 규정에 따라 펀드가 예탁하고 금고에 보관한 재산을 잃어버린 경우, 예탁은행, 감독은행 직원의 과실 또는 사기 행위 또는 은행의 방심 또는 부주의로 인해 발생하더라도 펀드에 대해 완전한 보상을 책임져야 한다.

7. 예탁은행, 감독은행은 부속 예탁기관이 펀드의 재산을 잃어버린 경우, 다음 사항을 제외하고는 펀드에 대해 완전한 보상을 책임져야 한다:

a) 예탁은행, 감독은행의 통제 범위를 벗어난 불가항력 사태가 발생한 경우로서, 예탁 계약, 감독 계약의 관련 조항에서 예탁은행, 감독은행의 면책 조건으로 명시된 경우;

b) 부속 예탁기관이 펀드에 보상 책임이 있으며, 부속 예탁 계약에 펀드 관리 회사가 펀드의 이름으로 부속 예탁기관에게 보상 요구를 할 수 있는 조항이 포함된 경우;

c) 증권예탁기관 및 감독이 법령에 따른 위임 활동에 대한 심사 및 관련 활동을 적절하게 수행한 경우;

8. 예탁은행이 펀드 회원을 위한 감독 서비스를 제공하는 경우, 예탁은행은 감독 계약에서 정한 바에 따라 회원 출자자에게 보고 의무만 수행하고, 이 장 29조 시행규칙에서 정한 감독 활동에 대한 증권위원회 보고 의무는 수행하지 않아도 된다.

조 29. 은행 감독의 폐쇄형 펀드 감독 활동

1. 감독 범위는 공사 관리 회사의 폐쇄형 펀드와 관련된 활동에만 제한되며, 은행은 감독 기능을 수행한다.

2. 은행 감독이 공사 관리 회사의 투자 감독 활동에서 폐쇄형 펀드 자산에 대한 책임은 다음과 같다.

가) 공사 관리 회사와 정기적으로 내부 절차를 검토하여 펀드 순자산가치 결정 원칙 및 방법에 대해 협력하며, 순자산가치 결정을 감독하고, 각 펀드 증권의 순자산가치가 법률 규정과 펀드 규약에 따른 정확성과 적합성을 확인하고 보장해야 한다.

나) 펀드의 투자 활동 및 자산 거래를 감독하고, 투자 자산 종류와 투자 포트폴리오 구조가 법률 규정과 펀드 규약에 따른 투자 제한 및 차입 제한 규정에 부합하도록 재확인하며, 펀드와 공사 관리 회사 및 관련자 간의 자산 거래를 감독하고, 법률 규정과 펀드 규약에 따른 적합성을 보장해야 한다.

법률 규정 위반 징후를 발견한 경우, 은행 감독은 발견 후 24시간 이내에 증권위원회에 보고하고 공사 관리 회사에 통보하며, 공사 관리 회사에게 즉시 적절한 조치를 취하도록 요구하고, 발생한 결과를 법률 규정에 따라 시정하도록 해야 한다.

다) 펀드 자산의 합병, 인수, 해산, 청산 등 조직화된 실시 및 결과 검사를 감독해야 한다.

라) 펀드 자산에서의 지불금이 법률 규정과 펀드 규약에 따른 적법성을 보장하고, 적절하게 지급되도록 감독해야 한다.

마) 공사 관리 회사가 펀드 자산을 관리하는 다른 활동을 법률 제98조 증권법, 본 고시 관련 규정, 증권법 지침 문서 및 펀드 규약에 따라 적법하게 수행하도록 감독해야 한다.

나) 공사 관리 회사가 작성한 펀드 순자산가치, 투자 활동, 투자 포트폴리오 보고서를 확인해야 한다.

3. 은행 감독은 공사 관리 회사의 법률 준수를 확인하기 위해 10년 동안 서면 및 전자 데이터 파일 형태의 문서를 작성하고 보관해야 하며, 증권위원회의 요청에 따라 제공해야 한다.

4. 공사 관리 회사가 서면 요청할 경우, 은행 감독은 해당 회사와 승인된 감사 조직이 법률 규정 및 펀드 규약에 따라 펀드에 대한 권리를 행사하고 의무를 이행할 수 있도록 필요한 정보를 신속하고 정확하게 제공해야 한다.

5. 은행 감독은 공사 관리 회사로부터 필요한 문서 및 정보를 신속히 제공받을 권리가 있으며, 이를 통해 은행 감독이 법률 규정에 따라 펀드에 대한 권리를 행사하고 의무를 이행할 수 있도록 한다. 은행 감독은 법률 규정에 따라 공사 관리 회사로부터 받은 모든 문서 및 정보를 비밀로 유지해야 한다.

6. 은행 감독은 공사 관리 회사에 펀드 순자산가치 결정 서비스를 제공할 수 있다. 은행 감독의 순자산가치 결정 서비스 부서는 감독 기능 및 기타 영업 부서와 조직적 인력, 전자 고객 데이터베이스 시스템에서 분리되어야 한다. 순자산가치 결정 서비스 부서는 회계사 자격증 또는 감사, 회계, 국제 회계 자격증 ACCA, CPA, CA, ACA를 소유한 직원을 포함해야 한다.

7. 공사 관리 회사가 본 고시 제9조 제6항, 제7항에서 정한 기간 내에 펀드의 위치를 복구하지 않을 경우, 은행 감독은 공사 관리 회사에 통보한 날로부터 7일 이내에 증권위원회에 보고해야 한다. 이 경우, 은행 감독은 펀드의 투자 포트폴리오 구조가 법률 규정 및 펀드 규약에 위반되지 않도록 공사 관리 회사의 합법적인 지시에 따라 거래 명령만 실행할 수 있다.

8. 공사 관리 회사가 본 고시 제9조 제8항 및 관련 규정에 따라 펀드나 투자자에게 손해를 배상해야 하는 경우, 은행 감독은 공사 관리 회사와 협력하여 투자자에게 공사 관리 회사의 합법적인 지시에 따라 손해배상을 신속하고 완전히 처리해야 한다. 은행 감독은 공사 관리 회사와 함께(감독 계약 내용에 따라) 펀드에 대한 손해배상 책임을 부담해야 한다. 은행 감독이 펀드 투자 활동 감독, 순자산가치 결정, 기타 펀드 감독 활동을 적절하고 신속하게 이행하지 않아 발생한 손해에 대해서는, 공사 관리 회사와 은행 감독 사이의 계약 조항 또는 합의에 따라 손해배상 금액이 결정된다.

조 30. 투자신탁 금융기관 및 감독은행의 권리와 의무 종료

1. 투자신탁 금융기관 및 감독은행은 다음 각 호의 사유로 투자신탁에 대한 자신의 권리와 의무를 종료한다.

a) 투자신탁 금융기관 및 감독은행이 분할, 분리, 해산, 파산, 합병, 흡수, 법적 지위 변경 또는 증권신탁 등록증을 회수받는 경우(증권법 제51조 제2항 참조);

나) 일방적으로 예탁계약 및 감독계약을 종료하는 경우;

c) 투자신탁의 존속 기간 만료, 해산, 합병, 흡수;

d) 투자자총회 또는 투자신탁의 회원총회의 결정에 따라.

2. 본 조 제1항에서 정한 사유가 발생한 경우, 투자신탁 금융기관 및 감독은행의 투자신탁에 대한 권리와 의무는 다른 금융기관 및 감독은행으로 이관되며, 이는 본 통지 제31조에 따라 이루어진다. 투자신탁 금융기관 및 감독은행은 모든 권리와 의무를 대체 금융기관 및 감독은행에게 이관한 후에만 계약을 종료한다.

3. 투자신탁 금융기관 및 감독은행이 법적 지위를 변경하는 경우, 새로운 금융기관은 이전 금융기관의 투자신탁에 대한 모든 권리와 의무를 승계한다.

조 31. 투자신탁 금융기관 및 감독은행 변경

1. 투자신탁 금융기관 및 감독은행을 변경하는 경우, 투자신탁 관리사는 다음과 같은 서류를 포함하여 증권위원회에 보고하고 새로운 투자신탁 금융기관 및 감독은행을 제안해야 한다.

a) 투자신탁 관리사와 투자신탁 금융기관 및 감독은행이 공동으로 작성한 감독은행 및 투자신탁 금융기관 변경 신청서; 그 이유를 명시하며, 투자신탁 금융기관 및 감독은행이 새로운 투자신탁 금융기관 및 감독은행에게 투자신탁 자산에 대한 모든 권리를 이전한다는 내용의 서면 약정을 첨부;

b) 투자자총회 또는 투자신탁의 회원총회에서 투자신탁 금융기관 및 감독은행 변경을 승인한 회의록 및 결정서; 변경될 투자신탁 금융기관 및 감독은행을 명시하며, 기존 투자신탁 금융기관 및 감독은행에서 새로운 투자신탁 금융기관 및 감독은행으로 자산을 이전하는 방안을 승인;

다) 변경될 예탁은행 및 감독은행과 체결된 기본 예탁계약 및 기본 감독계약;

d) 투자신탁 규약 개정안;

đ) 투자신탁 금융기관 및 감독은행 간의 권리 이양 및 책임 전환 방안, 특히 두 금융기관이 이전 과정에서의 처리 방법과 관련 당사자의 권리와 의무 처리 방식;

2. 본 조 제1항에서 정한 서류는 원본 한 부와 함께 전자 데이터 파일로 구성되며, 원본은 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

3. 증권위원회는 본 조 제1항에서 정한 적격 서류를 완전히 받은 날로부터 열흘 이내에 투자신탁 금융기관 및 감독은행 변경 내용을 투자신탁 설립 등록증 또는 투자신탁 회원 설립 보고서에 반영하거나 보고한다. 거절하는 경우, 증권위원회는 서면으로 답변하며 거절 사유를 명시해야 한다.

4. 투자신탁 금융기관 및 감독은행의 투자신탁에 대한 권리와 의무는 새로운 투자신탁 금융기관 및 감독은행에게 모든 권리를 이전한 시점에서만 종료된다. 새로운 투자신탁 금융기관 및 감독은행은 투자신탁 관리사와 투자신탁 대표이사회의 확인을 받은 두 금융기관 간의 이전 회의록을 증권위원회에 제출해야 한다.

5. 본 조 제3항에서 정한 투자신탁 금융기관 및 감독은행 변경이 완료된 날로부터 열흘 이내에 투자신탁 관리사는 관련 법률에 따라 투자신탁 금융기관 및 감독은행 변경 정보를 공시해야 한다.

장 6

보고 의무

조 32. 투자자에게 정보 제공 및 펀드 활동 보고 의무

1. 펀드 관리 회사는 정기적으로 다음 보고서를 증권위원회에 제출해야 한다.

가) 부록 16에 따라 규정된 모델을 사용하여 주식 펀드의 순 자산 가치 변동에 대한 주간 보고서

나) 펀드의 투자 활동(자산 정보 포함)에 대한 월별, 분기별, 연간 보고서는 부록 17에 따라 규정된 모델을 사용하여 제출한다.

다) 공시 문서, 공시 요약문; 분기 재무 보고서, 반기 재무 보고서 및 감사된 연간 재무 보고서.

2. 본 조항 1항에서 규정된 문서들은 펀드 관리 회사의 인터넷 사이트를 통해 투자자에게 무료로 제공되거나, 이메일을 통해 직접 투자자에게 전송하거나, 펀드 규약 또는 공시 문서에 규정된 다른 방법으로 제공되어야 한다.

3. 투자자는 본 조항 2항에서 규정된 문서들을 거부할 수 있다. 투자가 요청하는 경우, 펀드 관리 회사는 위험 관리 프로세스를 제공하고 투자 제한, 위험 방지 및 관리 방법을 명시해야 한다.

4. 보고서 제출 기한은 다음과 같다.

가) 월간 보고서는 해당 달이 종료된 날로부터 5일 이내

나) 분기 보고서는 해당 분기 종료 후 20일 이내

다) 반기 보고서는 2분기 종료일로부터 30일 이내

다) 연간 보고서의 경우, 사업 연도 종료 후 90일 이내에 제출해야 한다.

5. 본 조항에서 규정된 보고 외에도, 공동 이익과 투자자의 이익을 보호하기 위해 필요한 경우, 증권위원회는 펀드 관리 회사에 펀드 활동에 대한 보고를 요구할 수 있다.

6. 투자신탁 관리회사는 본 조 제5항에서 규정된 보고 요구를 받은 날로부터 48시간 이내에 증권위원회에 보고해야 한다.

7. 증권위원회에 제출되는 모든 보고서는 전자 데이터 파일을 첨부해야 한다.

8. 펀드 규약 수정, 공시 문서 업데이트 후 7일 이내에 펀드 관리 회사는 증권위원회에 보고해야 하며, 펀드 규약, 공시 문서를 첨부하고, 본 통지 제3조 제4항에 따라 정보 공개를 수행하며, 투자자의 요청에 따라 제공해야 한다.

조 33. 감독 은행 및 유치 은행의 보고 의무

1. 감독 은행은 펀드 관리 회사가 수행하는 펀드 자산 관리 활동에 대한 월별, 분기별, 연간 감독 보고서를 작성하고 증권위원회에 제출해야 한다. 이 감독 보고서는 법령 및 펀드 규약 준수 여부를 평가해야 한다.

가) 펀드 관리 회사의 투자 및 거래 활동 준수 평가

나) 펀드 순 자산 가치 결정의 평가, 그 중 펀드 자산 평가 오류 사례(있을 경우)를 상세히 기재

다) 펀드 증서 발행 및 펀드 자금 조달

라) 투자신탁 관리회사의 위반사항 및 해결 방안 제안

2. 감독 은행은 다음 사항이 발생한 경우 발견 즉시 24시간 이내에 증권위원회에 보고해야 한다.

가) 투자신탁 관리회사의 증권 및 증권시장 관련 법률 위반

나) 투자신탁 관리회사의 자산 관리 활동으로 인한 손실이 매우 크고 그 결과 처리 비용이 매우 높을 때

다) 증권위원회의 요청에 따라 다른 사항

장 7

시행규정

조 34. 효력 발생

본 통지는 2013년 3월 15일부터 효력이 발생하며, 재무부 장관이 2007년 6월 5일에 발표한 주식 투자 펀드 설립 및 관리 규정인 2007년 제45호 재무부 결정을 대체한다.

조 35. 시행

증권위원회, 펀드 관리 회사, 감독 은행, 유치 은행 및 펀드 관련 조직 및 개인은 펀드 활동을 조직적으로 수행할 책임이 있다.