통일부령 제239-2009-TTLT-BTC-VKSNDTC-TANDTC는 범죄자 및 법률을 위반한 개인과 단체에 관한 정보와 자료를 통보, 전송, 제공하는 방법에 대한 지침을 제공한다.

통지연합

범죄자 및 법률을 위반한 개인과 단체와 관련된 정보 및 자료의 통보, 송부, 제공에 관한 지침

범죄자 및 법률을 위반한 개인과 단체와 관련된 정보 및 자료의 통보, 송부, 제공에 관한 법률 규정을 정확히 집행하기 위하여 범죄 예방 및 근절을 위한 업무를 지원하고 수출입, 출입국 및 세무 관리 분야의 국가 관리 효력을 높이기 위해 재무부, 검찰청 최고기관, 그리고 대법원은 다음과 같이 지침을 통일적으로 제시한다.

조 1. 적용범위

1. 본 통칙은 세관 기관과 세무 기관, 각급 검찰청 및 법원 사이에서 범죄자 및 법률을 위반한 개인과 단체와 관련된 정보 및 자료의 통보, 송부, 제공에 관한 사항, 책임, 절차, 절차, 기한 등을 지시한다.

2. 범죄자 및 법률을 위반한 개인과 단체와 관련된 정보 및 자료는 다음 사항을 포함한다:

가) 범죄자에 대한 이력, 기소 결과, 판결, 형 집행 등과 범죄자로 하여금 범죄처벌법 제153조부터 제275조까지의 어느 조항으로 규정된 범죄 중 하나를 저지른 경우와 관련된 다른 정보 및 자료

나) 세관 기관 또는 세무 기관에 의해 행정처분을 받은 법률을 위반하거나 위반 징후가 있는 단체나 개인에 대한 정보 및 자료

조 2. 정보 및 자료의 통보, 송부, 제공 원칙

범죄자 및 법률을 위반한 개인과 단체와 관련된 정보 및 자료의 통보, 송부, 제공은 다음 원칙을 준수해야 한다:

1. 정보 및 자료는 본 통칙 제5조에서 규정된 단위를 통해 해당 부문에 완전하게, 적시에, 정확하게 통보, 송부, 제공되어야 한다.

2. 국가 비밀 보호법령, 국가 기록 보존법령 및 각 부문별 국가 비밀 목록에 따른 규정을 준수해야 한다.

조 3. 통보, 송부, 제공되는 정보 및 자료의 종류

1. 세관 기관과 세무 기관은 검찰청 및 법원에 다음 정보 및 자료를 통보, 송부, 제공할 책임이 있다:

가) 세관 기관에서 범죄 징후가 있는 법률을 위반한 단체나 개인, 행정처분을 받은 사람, 형사 사건을 기소하기 위해 형사소송법 규정에 따라 기소를 검토 중인 사람 등에 대한 정보 및 자료와 수출입 및 출입국 분야의 범죄 예방 및 근절을 위한 협력에 관련된 다른 정보 및 자료

나) 세무 기관에서 세금을 탈루하거나 세금을 절취하거나 불법적으로 세금계산서를 거래하거나 세금계산서를 잃어버린 후 세무 당국의 처벌 및 강제징수 조치에도 불구하고 세금을 납부하지 않은 사람, 타인의 세금 납부 권리를 침해하는 세법 위반 행위를 한 사람 등에 대한 정보 및 자료와 세무 분야의 범죄 예방 및 근절을 위한 협력에 관련된 다른 정보 및 자료

2. 검찰청은 세관 기관과 세무 기관에 다음 정보 및 자료를 통보, 송부, 제공할 책임이 있다:

가) 피고인에 대한 정보

나) 기소 결정서 사본 또는 기소 불기소 결정서 사본

다) 피고발인 기소 결정서 사본

라) 공소장 또는 공소장 요지 사본(본 통칙의 적용 범위 내의 사항)

마) 사건 중단 결정서 사본 또는 사건 일시 중단 결정서 사본

나) 피고발인에 대한 사건 중단 결정서 사본 또는 피고발인에 대한 사건 일시 중단 결정서 사본

3. 법원은 세관 기관과 세무 기관에 다음 정보 및 자료를 통보, 송부, 제공할 책임이 있다:

가) 피고인에 대한 정보

나) 법원이 형사 사건 기소 결정을 내리는 경우 기소 결정서 사본

다) 1심 형사 판결서 사본 및 2심 형사 판결서 사본

라) 사건 일시 중단 또는 사건 중단 형사 사건 결정서 사본

마) 형 집행 결정서 사본

나) 기록 삭제 결정서 사본

다) 기록 삭제 증명서 사본

4. 본 조 제1항, 제2항 및 제3항에서 규정된 정보 및 자료 사본은 해당 기관의 권한을 가진 사람이 확인하고 해당 기관의 도장을 찍어야 한다.

조 4. 정보 및 자료의 통보, 제공 방법

1. 정기적으로 이루어지는 정보 및 자료의 통보, 제공은 이 고시에서 부속되는 양식에 따라 서면으로 이루어져야 한다.

2. 정보 및 자료는 매월 집계되며 다음 달 20일에 통보, 제공된다.

3. 관련 기관의 요청이 있을 경우 관세청, 세무청, 검찰청, 법원은 서면 또는 직접적으로 정보 및 자료를 즉시 통보, 제공할 수 있다.

조 5. 정기적인 정보 및 자료의 통보, 제공 주체

1. 중앙 기관

a) 관세청의 반부패조사국은 이 고시 제3조 제1항 제a호에서 규정된 관세청의 정보 및 자료를 대검찰청, 대법원에 통보, 제공하며 제3조 제2항과 제3항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다.

b) 세무총괄혁신단은 이 고시 제3조 제1항 제b호에서 규정된 세무청의 정보 및 자료를 대검찰청, 대법원에 통보, 제공하며 제3조 제2항과 제3항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다.

c) 대검찰청의 형사공판부와 수사부는 이 고시 제3조 제2항에서 규정된 정보 및 자료를 관세청, 세무청에 통보, 제공하며 제3조 제1항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다.

d) 대법원의 통계총괄부는 이 고시 제3조 제3항에서 규정된 정보 및 자료를 관세청, 세무청에 통보, 제공하며 제3조 제1항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다.

2. 지방 기관

a) 지방 관세청은 이 고시 제3조 제1항 제a호에서 규정된 자기 관할권 내의 정보 및 자료와 직할 지방 관세청의 정보 및 자료를 같은급 검찰청, 법원에 통보, 제공하며 제3조 제2항과 제3항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다.

b) 지방 세무청은 이 고시 제3조 제1항 제b호에서 규정된 자기 관할권 내의 정보 및 자료를 같은급 검찰청, 법원에 통보, 제공하며 제3조 제2항과 제3항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다.

c) 지방 검찰청은 이 고시 제3조 제2항에서 규정된 자기 관할권 내의 정보 및 자료를 같은급 관세청, 세무청에 통보, 제공하며 제3조 제1항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다. 관세청이 없는 지역에서는 연합 관세청에 통보, 제공한다(이 고시 부록 참조).

d) 지방 법원은 이 고시 제3조 제3항에서 규정된 자기 관할권 내의 정보 및 자료를 같은급 관세청, 세무청에 통보, 제공하며 제3조 제1항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다. 관세청이 없는 지역에서는 연합 관세청에 통보, 제공한다(이 고시 부록 참조).

3. 시·군·구 기관

a) 시·군·구 세무국은 이 고시 제3조 제1항 제b호에서 규정된 정보 및 자료를 같은급 검찰청, 법원에 통보, 제공하며 제3조 제2항과 제3항에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다.

b) 시·군·구 검찰청은 이 고시 제3조 제2항에서 규정된 자기 관할권 내의 정보 및 자료를 같은급 세무국에 통보, 제공하며 제3조 제1항 제b호에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다. 관세청이 없는 지역에서는 연합 관세청에 통보, 제공한다(이 고시 부록 참조).

c) 시·군·구 법원은 이 고시 제3조 제3항에서 규정된 자기 관할권 내의 정보 및 자료를 같은급 세무국에 통보, 제공하며 제3조 제2항 제b호에서 규정된 정보 및 자료를 수신한다. 관세청이 없는 지역에서는 연합 관세청에 통보, 제공한다(이 고시 부록 참조).

조 6. 통보, 송부, 제공 절차 및 기간

1. 정보, 자료의 통보, 송부, 제공 요구는 직접 또는 문서로 이루어질 수 있다.

가) 관세청, 세무청, 인민검찰원, 인민법원 각급 기관이 정보, 자료의 통보, 송부, 제공을 요구할 때 직접 통보, 송부, 제공을 요구하는 사람은 관리 주관 기관의 소개장을 받아야 하며, 그 소개장에는 요구되는 정보, 자료의 이름, 통보, 송부, 제공 형태(원본 또는 사본), 사용 목적을 명확히 기재해야 한다.

나) 관세청, 세무청, 인민검찰원, 인민법원 각급 기관이 문서로 정보, 자료의 통보, 송부, 제공을 요구할 때 요구 문서에는 요구되는 정보, 자료의 이름, 통보, 송부, 제공 형태(원본 또는 사본), 사용 목적을 명확히 기재해야 한다. 요구 문서는 번호를 부여하고 발행일자와 발행인의 성명, 직위, 서명 및 기관 도장을 첨부해야 한다.

2. 정보, 자료의 통보, 송부, 제공 기간

가) 직접 형태의 정보, 자료 통보, 송부, 제공 요구에 대해서는 요구받은 기관은 즉시 통보, 제공해야 한다. 즉시 통보, 제공이 불가능한 경우에는 통보, 송부, 제공 예정일을 약속하며, 최대 십 일 이내로 해야 하며, 요구 받은 날로부터 계산한다.

나) 문서 형태의 정보, 자료 통보, 송부, 제공 요구에 대해서는 요구받은 기관은 요구 문서에 기재된 기간 내에 통보, 송부, 제공하거나 최대 십 일 이내로 해야 하며, 요구 받은 날로부터 계산한다.

다) 현장에서 정보, 자료를 읽고 연구하도록 요구받은 경우 요구받은 기관은 해당 정보, 자료 관리 기관의 장의 승인 후 즉시 제공해야 한다. 즉시 제공이 불가능한 경우에는 이유를 명시하고 제공 예정일을 약속하며, 최대 일주일 이내로 해야 하며, 요구 받은 날로부터 계산한다.

조 7. 요구 및 통보, 송부, 제공 결정 권한

1. 관세청, 세무청 소속 인원은 정보, 자료의 통보, 송부, 제공 요구 및 결정 권한을 가진다. 다음은 그들이다:

가) 관세청 총국장, 부총국장; 세무청 총국장, 부총국장

나) 반부당수출입조사국 국장, 부국장; 통관후검사국 국장, 부국장; 관세공학정보통계국 국장, 부국장(관세청 총국); 개혁현대화담당국장, 감사담당국장(세무청 총국)

다) 지방, 시, 도 관세국 국장, 부국장; 세무국 국장, 부국장; 관세국 세무국 지국장, 부지국장

2. 인민검찰원 소속 인원은 정보, 자료의 통보, 송부, 제공 요구 및 결정 권한을 가진다. 다음은 그들이다:

가) 각급 인민검찰원 검찰장, 부검찰장

나) 최고인민검찰원 검찰장, 부검찰장; 부서장, 부부서장 및 동등한 직위

3. 인민법원 소속 인원은 정보, 자료의 통보, 송부, 제공 요구 및 결정 권한을 가진다. 다음은 그들이다:

가) 각급 인민법원 법원장, 부법원장

나) 최고인민법원 법원장, 부법원장; 부서장, 부부서장 및 동등한 직위

조 8. 정보기술 시스템을 통한 정보 교류 협력

1. 관세총국, 세제총국, 최고인민검찰원 및 최고인민법원 소속 참모 및 지원 기관은 각 부문의 독립 데이터베이스를 조사하여 정보 통신 네트워크 연결용 소프트웨어 개발을 위한 표준화된 데이터 정보를 준비한다.

2. 조건이 갖추어진 경우 각 부문은 네트워크 연결, 권한 설정 비밀번호 발급 등을 통한 정보 교환과 일치를 진행하며, 이 법령에서 규정된 정보 활용을 위해 업데이트 권한을 부여한다.

제9조 효력

1. 이 시행규칙은 2010년 2월 1일부터 효력을 발생한다.

2. 시행 중에 문제가 발생하거나 보충 지침이 필요할 경우 각 기관은 관세총국 및 세제총국을 통해 재무부, 통계 범죄국을 통해 최고인민검찰원, 통계-종합부를 통해 최고인민법원으로 보고하여 즉시 설명 및 보충 지침을 받을 수 있도록 한다.