시행령 제 25/2014/TT-NHNN 외국 차입 신청 및 변경 절차에 관한 지침은 정부 보증을 받지 않는 기업의 외국 차입 등록 및 변경 등록 절차를 안내한다.

시행규칙

외국 차입 신고 및 변경 신고 절차에 대한 지침

정부 보증을 받지 않은 기업에 대해h

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은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회법률, 2010년 6월 16일

2005년 12월 13일 국회의 임시위원회 제11기 제28호 외환령 및 2013년 3월 18일 국회의 임시위원회 제13기 제6호 외환령 개정령에 근거함

2012년 11월 15일 정부 제99호 명령에 따른 국가 소유 기업과 국가 자본 투자 기업에 대한 국가 소유권 권한, 책임, 의무 분담 규정에 근거함

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

기업의 정부 보증 없이 해외 차입 및 상환에 관한 기업의 관리에 관한 2013년 12월 26일 제219/2013/NĐ-CP 호 정부의 nghị định에 근거함;

외화관리국 국장의 건의에 따라

베트남 중앙은행 총재는 정부 보증을 받지 않은 기업의 외국 차입 신고 및 변경 신고 절차에 대한 지침을 발행한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

1. 본 통지는 정부 보증을 받지 않은 외국 차입 신고 및 변경 신고 절차와 보고 통계 제도를 규정한다.

2. 정부 보증을 받지 않은 외국 차입 신고 및 변경 신고는 국영 상업 은행과 정부 보증을 받지 않은 국제 채권 발행 외국 차입이 베트남 중앙은행(이하 중앙은행이라 함) 규정에 따라 이루어진다.

3. 비거주자가 주거자가 발행한 베트남 영토 내 채무 도구를 구매하는 것은 현재의 외국인 간접 투자 베트남 법률 규정에 따라 이루어진다.

조 2. 적용대상

1. 거주자는 베트남에서 설립 및 사업 운영 중인 기업, 협동조합, 협동조합 연합체, 금융기관(국영 상업 은행을 제외하며, 외국 은행 지점을 포함함)으로 정부 보증을 받지 않은 외국 차입자(이하 차입자라 함)이다.

2. 차입자의 외국 차입 활동과 관련된 조직 및 개인.

조 3. 정부 보증을 받지 않은 외국 차입은 신고를 해야 한다.

정부 보증을 받지 않은 외국 차입(이하 외국 차입이라 함)은 중앙은행에 신고해야 하는 대상으로 다음과 같이 포함된다.

1. 중장기 외국 차입

2. 단기 외국 차입이 연장되어 차입 총 기간이 1년 이상인 경우

3. 단기 외국 차입이 연장 계약 없이도 1년 후 첫 출자 날로부터 1년 후 여신이 남아 있는 경우로서 차입자가 첫 출자 날로부터 1년 후 10일 이내에 외국 차입을 상환하지 않는 경우를 제외한다.

조 4. 외국 차입 신고를 위한 외국 차입 합의

1. 외국 차입 신고를 위한 외국 차입 합의(이하 외국 차입 합의라 함)는 차입자와 비거주자 차입 제공자 사이에 체결되는 유효한 출자 합의로서 차입자의 채무 발생을 초래하거나 주거자가 비거주자에게 발행한 채무 도구를 포함한다.

2. 차입자가 비거주자와 체결하는 유효한 출자 합의가 아닌 프레임워크 크레디트 계약, 메모란드 등 유사 합의(이하 프레임워크 합의라 함)를 체결할 때 차입 신고 절차를 따르지 않으나, 본 조 제3항에 규정된 경우를 제외한다. 프레임워크 합의 내용은 베트남 법률 규정과 충돌하지 않아야 한다.

3. 프레임워크 합의를 바탕으로 작성된 서면 출자 합의로 인해 차입자가 중장기 외국 차입을 발생시키는 경우, 차입자는 본 통지 규정에 따라 외국 차입 신고를 진행한다.

조 5. 대출 기간을 정함에 있어서의 등록 의무 시한

1. 본 통고 제3조 제1항에서 규정된 대출에 대해서는 대출 기간은 첫 번째 예상 자금 인출일부터 마지막 예상 상환일까지 외국 차입 협정에 따른 규정을 바탕으로 결정된다.

2. 본 통고 제3조 제2항에서 규정된 대출에 대해서는 대출 기간은 첫 번째 실제 자금 인출일부터 마지막 예상 상환일까지 외국 차입 협정 및 외국 차입 연장 협정에 따른 규정을 바탕으로 결정된다.

3. 본 통고 제3조 제3항에서 규정된 대출에 대해서는 대출 기간은 첫 번째 실제 자금 인출일부터 마지막 예상 상환일까지 결정된다.

4. 본 조에서 규정된 자금 인출일은 외화 차입의 경우 차입 금액의 해지일이며, 지연 결제 형태의 수입물품 또는 금융 임대와 관련된 외화 차입의 경우 해당 법률 규정에 따라 통관일로 정한다.

조 6. 외국 차입 등록 및 변경 등록 주체

차입자가 외국 차입 등록 및 변경 등록을 수행하는 주체는 다음과 같다:

1. 외국 거주자가 아닌 채권자와 직접 현금으로 출자를 받는 외국인 대출 계약을 체결한 차주

2. 외국 은행 지점이 차입자로부터 위탁받아 차입하는 경우, 위탁 차입자가 비거주자인 경우를 포함한다.

3. 외국 거주자에게 채권 도구를 발행하여 채무를 부담하는 주체

4. 외국 금융 임대 계약에서 임차인으로 참여하는 경우.

5. 지연 결제 형태의 수입 물품을 구매하는 경우.

장 II

외국 차입 등록 절차

조 7. 외국 차입 등록 절차

1. 차입자는 본 통고에 따른 외국 차입 등록 신청 서류를 우편으로 보내거나, 또는 본 통고 제13조에 따른 등록 확인 권한을 가진 기관에 직접 제출해야 하며, 다음 날짜들 중 하나로부터 세十字请继续翻译剩余的内容，确保翻译的完整性和准确性。

a) 대출 외화 중·장기 대출 협정 체결일 또는 보증이 있는 경우 대출 보증 문서 체결일 또는 프레임워크 협정에 따라 자금 인출을 조건으로 하는 당사자 간의 문서화된 자금 인출 협정 체결일;

b) 이 법령의 제3조 제2항에 따른 단기 외화 대출을 중·장기 대출로 연장하는 협정 체결일;

c) 이 법령의 제3조 제3항에 따른 외화 대출의 첫 자금 인출일로부터 정확히 일년 후의 날;

2. 국가는 외화 대출 등록을 확인하기 위한 공문서를 발행하며, 그 기간은 다음과 같습니다:

a) 대출 신청자가 완전하고 적법한 서류를 제출한 날로부터 이십(20)일 이내;

b) 이 법령 제7조 제2항 제c호에 따라 통화 당국 총재의 승인을 받아야 하는 베트남 동 외화 대출의 경우, 대출 신청자가 완전하고 적법한 서류를 제출한 날로부터 육십(60)일 이내;

c) 외화 대출 등록 확인을 거부할 경우, 국가는 거부 사유를 명시한 공문서를 발행합니다.

3. 베트남 동 외화 대출을 받으려는 경우 통화 당국 총재의 승인이 필요한 경우, 외화 대출 등록 절차는 통화 당국 총재의 승인 요청 절차와 동시에 이루어지며, 외화 대출 등록 확인 공문서는 통화 당국 총재의 승인 공문서와 동시에 발행됩니다.

조 8. 해외 차입 등록 서류, 단 수입 대금 연기 지급 계약으로 발생하는 차입을 제외한다.

1. 해외 차입 등록 신청서 (본 고시 부속서류 01 참조).

2. 차입자가 아닌 차입금 사용 주체인 경우 차입자의 법적 서류 사본 및 차입금 사용 주체의 법적 서류 사본(차입자 확인 사본 포함)(법률 및 관련 개정 법률에 따라 발급된 설립 허가증, 사업 등록 증명서, 기업 등록 증명서, 투자 인증서 또는 해당 조직에 대한 동등한 문서, 농업 협동조합 등록서, 농업 협동조합 연합 등록서 등).

3. 차입자 확인 사본 포함 차입 목적을 증명하는 서류 사본:

a) 차입을 위해 생산 및 경영 계획, 외국 자금을 사용하는 투자 프로젝트를 정부 권한 기관이 투자법, 기업법, 기업 규약, 농업 협동조합법 및 농업 협동조합 규약 등 관련 법률 및 규정에 따라 승인한 경우 해당 계획 및 프로젝트에 대한 내용.

b) 차입을 통해 외국 채무 구조 개선을 목적으로 하는 계획을 정부 권한 기관이 기업법, 기업 규약, 농업 협동조합법 및 농업 협동조합 규약 등 관련 법률 및 규정에 따라 승인한 경우 해당 계획에 대한 내용.

4. 차입자 확인 사본 포함 외국 차입 합의서 및 외국 단기 차입을 중장기 차입으로 연장하는 합의서 사본 및 번역본(있다면), 또는 출자 계약서 사본 및 프레임워크 계약서.

5. 차입자 확인 사본 포함 외국 차입 보증서, 보증 약정서 또는 외국 차입 보증 계약서 사본(있다면).

6. 차입자 확인 사본 포함 정부 권한 기관이 국가 소유 기업의 국가 소유권 행사와 관련하여 국가 기업에 대한 국가 소유권 투자금 차입 승인, 검토 및 승인에 관한 법률에 따라 승인한 문서 사본(차입자가 국가 기업인 경우).

7. 금융기관, 외국 은행 지점 차입자가 외국 차입 계약 체결일 직전 가장 가까운 달 말일 기준 은행업 활동 안전 비율 준수 보고서 및 법률에서 정한 비율 준수 미흡 사항을 총리 또는 은행총재가 승인한 증빙서류(있다면)에 대한 보고서(차입자가 금융기관, 외국 은행 지점인 경우).

8. 차입자가 외국 차입을 청구하고 상환하는 금융기관, 외국 은행 지점에서 차입자에게 제공한 외국 차입 청구 및 상환(원금과 이자) 현황 확인서(본 고시 제3조 제2항 및 제3항에 따른 외국 차입 및 외국 중장기 차입 발생 시 외국 투자자가 국내에 투자한 자금을 투자 준비 비용으로 사용한 경우 해당 자금을 중장기 차입으로 전환한 외국 직접 투자 기업에 대한 현황).

9. 차입자가 외국 투자자가 국내에 투자한 자금을 출자한 기업에서 얻은 베트남 원화로 된 합법적인 이익 배분 증빙서류 및 차입자가 직접 투자 자금 계좌를 개설한 금융기관, 외국 은행 지점에서 제공한 차입자가 이익 배분 및 이익 송금 현황 확인서(본 고시 제7조 제2항 제2호 통보 12/2014/TT-NHNN에 따른 베트남 원화로 된 외국 차입 증명).

10. 베트남 원화로 된 외국 차입 요구 사항 설명서(본 고시 제7조 제2항 제3호 통보 12/2014/TT-NHNN에 따른 베트남 원화로 된 외국 차입 승인을 받기 위한 경우).

조 9. 해외 차입 신고 발생 계약 수입 천遲

1. 제8조 통지 이하 항 1, 2, 4, 5 및 항 6에 규정된 신고 서류의 구성 요소.

2. 수입물품이 법령에 따른 해외 차입에 대한 통관을 완료하였음을 증명하는 증빙 서류의 사본(차입자 확인)(제3조 통지 이하 항 2 및 항 3에 규정된 해외 차입에 대해).

장 III

해외 차입 변경 신고 절차

조 10. 해외 차입 변경 신고

1. 제2항에서 규정한 경우를 제외하고, 차입자 확인 차입 신고서에 기재된 차입 내용 중 변경되는 어떠한 내용도 차입자가 은행 관리국에 변경 신고를 해야 함(본 통지 이하에 따라).

2. 차입자의 차입 회수 계획, 상환 계획, 비용 전송 실적이 은행 관리국이 사전에 확인한 계획보다 10일 이내로 변경되는 경우, 차입자는 변경된 계획에 따라 차입 회수와 상환을 수행하기 위해 은행 상업 지점 또는 차입자 계좌를 제공하는 외국 은행 지점에 통보해야 함(차입 변경 신고는 필요하지 않음).

조 11. 해외 차입 변경 신고 절차

1. 변경 합의서를 작성한 날로부터 30일 이내에, 변경 내용이 효력이 발생하거나 변경 합의서가 필요하지 않고 외국 차입 계약과 일치하는 변경 내용은 차입 신고 또는 차입 변경 신고를 마지막으로 확인한 기관에 변경 신고를 제출해야 함(본 통지 이하 제13조에 따라).

2. 차입자가 제출한 신청서가 완전하고 적법하다면, 은행 관리국은 차입 변경 신고 확인서를 발급해야 함. 차입 변경 신고를 거부할 경우, 은행 관리국은 거부 이유를 명시한 문서를 발급해야 함.

조 12. 해외 차입 변경 신고 서류

1. 차입 변경 신고서(본 통지 이하 부록 3 참조).

2. 차입 변경 합의서 사본 및 베트남어 번역본(차입자 확인)(변경 내용이 당사자 간 합의가 필요한 경우).

3. 차입 보증인의 차입 변경 합의서 승인 사본(차입자가 차입 보증인에게 보증받은 경우).

4. 차입 증가 또는 차입 기간 연장 변경 시 국가 소유 기업의 차입 변경 계획 승인에 관한 국가 권한 기관의 문서 사본(차입자 확인)(국가 소유 기업의 차입 변경 승인에 관한 법률에 따른 국가 소유자 권한 분배 및 책임, 의무에 관한 법률에 따른 국가 소유 기업의 차입 변경 계획 승인).

5. 차입 변경 계획 신고 시 차입 회수 계획 또는 차입 변경 계획 변경 시 은행 상업 지점의 차입 회수 및 상환(원금 및 이자) 상황에 관한 문서.

6. 차입 변경 신고서에 제2항 및 제3항에 규정된 서류가 없는 경우 차입 변경 내용에 대한 차입자의 설명 문서.

장 IV

차입 신고 확인, 차입 변경 신고 확인

조 제13조. 외국 차입 등록 확인 및 변경 등록 확인 권한

1. 중앙은행(외환관리국)은 외화 차입금액이 십(10)백만 달러 이상(또는 동등 가치의 다른 외화를 포함) 또는 베트남동으로 이루어진 외국 차입에 대한 등록 확인 및 변경 등록을 수행한다.

2. 중앙은행 지방 지점은 차입자가 본사가 위치한 중앙 정부 직할 시·도에 소재하고 외화 차입금액이 십(10)백만 달러 이하(또는 동등 가치의 다른 외화를 포함)인 외국 차입에 대한 등록 확인 및 변경 등록을 수행한다.

3. 차입 금액의 증가 또는 감소, 차입자의 본사 이전 등으로 인해 변경 등록 확인 권한 기관이 변경되는 경우, 원래의 변경 등록 확인 기관은 다음과 같은 책임을 진다.

a) 차입자의 변경 등록 요청 서류 접수를 주선합니다.

b) 차입자가 변경 등록 신청서를 제출한 날로부터 일주일 이내에 변경 등록 신청서 원본과 이미 처리된 등록 신청서 및 변경 등록 신청서 사본을 해당 권한 기관(제1항 및 제2항에 따라 규정된 기관)에게 전달하여 계속 처리하도록 한다.

4. 베트남동으로 이루어진 외국 차입의 경우, 중앙은행 총재의 검토 및 승인이 필요하며, 외환관리국은 관련 부서와 협력하여 중앙은행 총재에게 보고하여 검토 및 결정하도록 한다.

조 제14조. 외국 차입 등록 확인 및 변경 등록 확인 실시 기준

1. 총 상업외국대출 한도는 총리가 승인한다.

2. 차입자의 외국 차입 조건, 외환 관리 규정 준수 및 외국 차입 및 상환 활동에 대한 외환 관리 규정 준수 여부(중앙은행 및 관련 법률 규정에 따른 현행 규정 준수)

3. 중앙은행이 외국 차입 등록 및 변경 등록 신청서 내용이 사실과 다르다고 판단한 경우, 중앙은행이 관련 조직 및 기관으로부터 요청한 정보 제공

조 제15조. 외환 관리, 외국 차입 및 상환 분야 행정 위반에 따른 외국 차입 등록 및 변경 등록 신청서 처리

외국 차입 등록 및 변경 등록 신청서 처리 과정에서 중앙은행이 차입자가 외환 관리, 외국 차입 및 상환 분야 행정 위반(보고 체계 준수 미이행 포함)을 발견한 경우, 차입자의 등록 확인 및 변경 등록 확인은 현행 행정 위반 처리 법률 규정에 따른 행정 처분 완료 후 이루어진다.

조 제16조. 외국 차입 등록 및 변경 등록 확인 문서 효력

1. 중앙은행이 발행한 외국 차입 등록 및 변경 등록 확인 문서는 차입자가 중앙은행이 확인한 자금 인출 기간 마지막 날로부터 6개월 이내에 자금 인출을 하지 않거나 관련 규정에 따라 외국 차입 인출 계획 변경 등록을 하지 않은 경우 자동으로 효력을 상실한다.

2. 외국 차입이 등록 확인되었으나 자금 인출되지 않은 경우, 제13조 시행령에 따라 등록 확인 권한 기관은 다음 각 호의 사유로 차입자에게 등록 확인 문서 및 변경 등록 확인 문서 회수에 관한 문서를 발송한다.

a) 차입자가 제출한 등록 및 변경 등록 신청서에 허위 정보를 기재하여 등록 및 변경 등록 확인을 받기 위한 경우

b) 등록 확인 및 변경 등록 확인 문서에 기재된 차입자와 관련 당사자가 허위 정보를 제공하여 외국 차입 실행에 영향을 미친 경우

조 17. 외국 차입 등록 확인문서 및 변경 등록 확인문서, 회수 문서의 사본 발송에 관한 사항

1. 사본 발송 대상 문서는 다음 각 호와 같습니다.

가) 외국 차입 등록 확인문서 및 변경 등록 확인문서

나) 외국 차입 등록 확인문서 및 변경 등록 확인문서의 회수 문서

2. 등록 확인 또는 변경 등록 확인을 수행하고, 해당 등록 확인 또는 변경 등록 확인에 대한 회수 문서를 발행한 경우(있을 때에는) 다음 각 호의 사본 발송 책임은 다음과 같이 정해집니다.

가) 중앙은행이 상업 은행에게 서비스 계좌 제공 은행과 협력하여 관리 및 수행하기 위해 사본을 발송합니다.

나) 중앙은행(외환 관리과)이 차입자가 본사가 위치한 지방 중앙은행 지점에 사본을 발송하여 협력 관리, 모니터링 및 보고를 독려합니다.

매월 정기적으로, 다음 달 10일 이내에 지방 중앙은행 지점이 통계 관리를 위해 중앙은행(외환 관리과)에 사본을 종합하여 발송합니다.

장 V

통계 보고 제도

조 18. 상업 은행 및 지방 중앙은행 지점의 보고 제도

상업 은행 및 지방 중앙은행 지점은 중앙은행이 규정한 통계 보고 제도를 따라야 합니다.

조 19. 차입자의 보고 제도

차입자는 보고된 분기 다음 달 5일 이내에 정기적으로(매 분기) 차입자가 본사가 위치한 지방 중앙은행 지점에 정부 보증 없이 이루어진 단기, 중기 및 장기 외국 차입의 현황을 보고해야 합니다(본 통지의 부록 4 참조).

조 20. 긴급 보고 요구

긴급한 경우 또는 필요할 경우 차입자 및 상업 은행은 중앙은행의 요청에 따라 보고를 수행해야 합니다.

장 6

시행규정

조 21. 시행규정

1. 본 통지는 2014년 11월 1일부터 효력을 발생합니다.

2. 2011년 8월 31일에 발행된 중앙은행의 통지 25/2011/TT-NHNN에 따른 외환 활동 분야 행정 절차 단순화 방안의 시행에 관한 조 1을 폐지하며, 2004년 12월 21일에 발행된 통지 09/2004/TT-NHNN에 따른 외국 차입 및 차입 상환에 관한 지침의 장 I, 목 I 장 IV를 폐지합니다.

조항 22. 이행 조항

1. 본 통지 효력 발생 전에 이루어진 차입자의 외국 차입은 중앙은행의 등록 확인 또는 변경 등록 확인(있을 때에는)에 따라 계속 진행됩니다.

2. 본 통지 효력 발생 후 차입자의 외국 차입 관련 변경 내용이 발생한 경우 차입자는 본 통지에 따른 외국 차입 변경 등록을 수행해야 합니다.

조 23. 조직적 실행

중앙은행 사무실장, 외환 관리과 과장, 중앙은행 소속 단위 책임자, 지방 중앙은행 지점장, 신용 기관 이사회 의장, 신용 기관 이사회의 의장, 신용 기관 총 경영자(대표이사) 및 해외 은행 지점, 기업은 본 통지를 조직적으로 집행하는 책임이 있습니다.