시행령 제 27/2025/TT-NHNN는 돈세탁 방지 법률 일부 조항의 이행을 지도하기 위한 것

시행규칙

돈세탁 방지를 위한 법률 일부 조항의 시행에 관한 지침 

금융기관 및 외국 은행 지점의 할인업무에 관한 규정 제정은 다음과 같은 근거를 바탕으로 함.

금융기관법 제32/2024/QH15에 근거하여;

돈세탁 방지 법률 제14/2022/QH15호;

테러방지 법률 제28/2013/QH13호;

관세법 제 2014-54-2014 호 국회의 법률이 2025-90-2025 호 국회의 법률로 개정 보충됨을 근거로

3. 2005년 제49호 법률(금융수단법) 제11회 국회 법제49호;

금융정보분석원 원장의 건의에 따라;

국무총리 겸 중앙은행 총재는 돈세탁 방지를 위한 법률 일부 조항의 시행에 관한 지침을 발부한다.

조 1. 적용범위

이 지침은 보고 대상자의 돈세탁 위험 평가 기준 및 방법, 돈세탁 위험 관리 절차와 고객 분류, 내부 규정 설정, 대금 거래 보고, 의심스러운 거래 보고, 전자 화폐 거래 보고, 전자 데이터 보고 형식과 기한, 외화 현찰, 베트남 동 현찰, 유가증권, 귀금속, 보석을 수반하는 해관 통과 시 제출해야 하는 금액과 증빙 서류에 대한 규정을 정한다.

조 2. 적용대상

1. 금융 조직.

2. 비금융 업종 관련 사업을 운영하는 조직 및 개인.

3. 베트남 조직 및 개인, 외국 조직, 외국인, 국제 조직으로서 금융 조직 또는 비금융 업종 관련 사업을 운영하는 조직 및 개인과 거래하는 조직 및 개인.

4. 돈세탁 방지를 위한 다른 관련 조직 및 개인.

조 3. 보고 대상자의 돈세탁 위험 평가 기준 및 방법

1. 보고 대상자의 돈세탁 위험 평가 기준은 돈세탁 위험 위험도 평가 기준과 돈세탁 방지 내부 규정의 적합성 평가 기준을 포함한다.

2. 돈세탁 위험 위험도 평가 기준은 보고 대상자의 사업 환경에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험 기준과 보고 대상자의 사업 활동에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험 기준을 포함하며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 보고 대상자의 사업 환경에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험 기준은 보고 대상자가 운영하는 산업 및 영역, 국가 및 지역에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험을 평가 결과와 보고 대상자가 자체적으로 확인한 내용을 포함한다.

나) 보고 대상자의 사업 활동에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험 기준은 고객에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험, 고객에게 제공되는 제품 및 서비스에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험, 제품 및 서비스 배포 방식에서 발생할 수 있는 돈세탁 위험을 포함한다.

3. 돈세탁 방지 내부 규정의 적합성 평가 기준은 돈세탁 방지 내부 규정의 포괄성과 그 규정의 실행 효과를 포함하며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 돈세탁 방지 내부 규정의 포괄성은 돈세탁 방지 내부 규정의 완전성, 법률 규정에 대한 적합성, 보고 대상자의 돈세탁 위험도에 대한 적합성, 법률 규정과 실제 운영 상황의 변화에 맞추어 정기적으로 재평가하는 것을 포함한다.

나) 돈세탁 방지 내부 규정의 실행 효과는 돈세탁 방지 조치의 실행 효과, 경영진 및 관련 직원의 법률 준수 이해도와 전문 기준 준수, 돈세탁 방지 작업 관리 효과를 포함한다.

4. 보고 대상자의 돈세탁 위험 평가 방법은 점수 척도 방법이다. 이 점수 척도 방법은 각각 조항 2와 조항 3에 명시된 기준별로 점수를 부여하며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 조항 2에 명시된 각 기준별 점수는 1부터 5까지의 점수 척도를 사용하며, 점수가 낮을수록 돈세탁 위험이 낮음을 의미한다.

나) 조항 3에 명시된 각 기준별 점수는 1부터 5까지의 점수 척도를 사용하며, 점수가 낮을수록 돈세탁 방지 내부 규정의 적합성이 높음을 의미한다.

다) 조항 2와 3에 명시된 각 기준별 가중치는 각 기준의 중요도에 따른 백분율로 결정되며, 보고 대상자는 조직 규모, 범위 및 특성을 고려하여 가중치를 자체적으로 결정한다.

라) 돈세탁 위험 점수는 각각 위험 기준별 점수를 가중치에 곱한 후 합산하여 결정되며, 점수가 1 이하일 경우 저 위험, 1보다 크고 2 이하일 경우 저 중간 위험, 2보다 크고 3 이하일 경우 중간 위험, 3보다 크고 4 이하일 경우 중간 고 위험, 4보다 크고 5 이하일 경우 고 위험으로 분류된다.

마) 돈세탁 방지 내부 규정의 적합성 점수는 각각 적합성 기준별 점수를 가중치에 곱한 후 합산하여 결정되며, 점수가 1 이하일 경우 높은 적합성, 1보다 크고 2 이하일 경우 중간 고 적합성, 2보다 크고 3 이하일 경우 중간 적합성, 3보다 크고 4 이하일 경우 중간 저 적합성, 4보다 크고 5 이하일 경우 저 적합성으로 분류된다.

e) 세탁 금융 범죄 위험 점수는 세탁 금융 범죄 위험 수준과 내부 정책 및 규정 준수 정도 점수를 평균하여 결정한다. 점수가 작을수록 세탁 금융 범죄 위험이 낮다: 점수가 1 이하인 경우 세탁 금융 범죄 위험이 낮음; 점수가 1 초과 2 이하인 경우 세탁 금융 범죄 위험이 중간 낮음; 점수가 2 초과 3 이하인 경우 세탁 금융 범죄 위험이 중간; 점수가 3 초과 4 이하인 경우 세탁 금융 범죄 위험이 중간 높음; 점수가 4 초과 5 이하인 경우 세탁 금융 범죄 위험이 높음.

5. 세탁 금융 범죄 위험 평가 및 업데이트를 위한 정보 및 데이터 수집 기간은 해당 연도의 1월 1일부터 12월 31일까지로 한다. 보고 대상은 다음 연도의 3월 31일까지 세탁 금융 범죄 위험 평가 및 업데이트 보고서를 제출해야 한다.

6. 외국 조직의 지점이 보고 대상인 경우, 본 조항 또는 외국 조직의 규정에 따라 세탁 금융 범죄 위험 평가 및 업데이트를 수행할 수 있다. 외국 조직의 규정에 따른 세탁 금융 범죄 위험 평가 및 업데이트를 선택하는 경우, 보고 대상은 베트남 중앙은행과 해당 분야 관리 부처에 통보하고, 특별 재정 행동 팀의 권고사항을 충족하는 기준 및 방법을 적용하며, 세탁 금융 범죄 위험 평가 및 업데이트 결과를 관련 정부 기관에 보고하도록 책임을 진다.

7. 보고 대상은 베트남 중앙은행과 해당 분야 관리 부처에 베트남 세탁 금융 범죄 방지 법률 제15조 제2항에 따른 세탁 금융 범죄 위험 평가 및 업데이트 결과를 베트남 중앙은행과 해당 분야 관리 부처에 제출해야 한다. 이는 본 통칙에 첨부된 부록 I에 따른 양식을 사용한다.

조 4. 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스 및 고객 분류

1. 본 통칙 제3조에 따른 세탁 금융 범죄 위험 평가 및 업데이트 결과를 바탕으로, 보고 대상은 보고 대상 내에서의 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스를 작성하고 공표해야 한다. 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스는 보고 대상의 법적 규정에 따라 권한 있는 최고 경영자 또는 그에게 위임받은 사람의 승인을 받아야 하며, 보고 대상의 규모, 범위 및 특성에 맞게 단계별로 표현되어야 한다. 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스는 최소한 다음과 같은 내용을 포함해야 한다:

a) 세탁 금융 범죄 위험 관리 활동의 범위와 목표를 결정한다;

b) 보고 대상 내에서의 세탁 금융 범죄 위험의 수준을 평가한다;

c) 고객을 세탁 금융 범죄 위험이 낮음, 중간, 높음으로 분류하는데, 이는 고객, 고객이 사용하거나 사용할 의향이 있는 제품 및 서비스, 고객이 거주하거나 본사가 위치한 지역 및 보고 대상이 실제 상황에 맞게 자율적으로 결정하고 분류한 다른 요소를 고려한다;

d) 새로운 제품 및 서비스 제공 전 세탁 금융 범죄 위험 식별 및 평가를 위한 프로세스; 기존 제품 및 서비스에 신기술을 적용한 경우의 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스;

đ) 불완전하거나 부족한 정보를 제공하는 전자 송금 거래에 대한 거래 모니터링 및 제어, 거래 중단, 거래 중지, 거래 검토 및 의심스러운 거래 보고를 위한 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스;

e) 고객 정보 확인을 완료하기 전에 제품 및 서비스를 제공하는 경우의 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스, 이는 고객 정보 확인을 완료하기 전에 제품 및 서비스를 사용할 수 있는 구체적인 조건을 포함한다;

g) 고객의 세탁 금융 범죄 위험 수준에 따른 적절한 조치, 이는 고객 정보 확인 업데이트, 고객 정보 확인 업데이트 주기, 고객 정보 확인, 세탁 금융 범죄 위험 수준에 따른 거래 감독, 제2항 및 제5항에 따른 감소된 수준의 고객 확인 조치 및 강화된 조치를 포함한다.

2. 세탁 금융 범죄 위험이 낮은 고객에 대해, 처음 고객 관계를 설정한 후, 베트남 세탁 금융 범죄 방지 법률 및 정부 시행령에 따른 고객 확인 조치를 적용할 때, 보고 대상은 다음의 감소된 수준의 고객 확인 조치 중 하나 이상을 선택할 수 있다:

a) 거래 또는 사업 관계를 통해 사업 목적 및 사업 관계의 본질을 파악할 수 있는 경우, 사업 목적 및 사업 관계의 본질에 대한 정보를 수집하지 않음;

b) 세탁 금융 범죄 위험이 중간인 고객보다 고객 정보 확인 업데이트 주기를 줄임;

c) 세탁 금융 범죄 위험이 중간인 고객보다 거래 감독 수준을 낮춤.

3. 세탁 금융 범죄 위험을 의심하거나 테러 자금 지원, 대량 살상 무기 확산 자금 지원, 또는 보고 대상이 정한 고위험 의심 사례나 상황과 일치하는 경우, 보고 대상은 감소된 수준의 고객 확인 조치를 적용할 수 없다.

4. 세탁 금융 범죄 위험이 중간인 고객에 대해, 보고 대상은 베트남 세탁 금융 범죄 방지 법률 및 정부 시행령에 따른 고객 확인 조치를 적용해야 한다.

5. 고위도의 자금세탁 위험 수준을 가진 고객에 대해서는 자금세탁 방지 법률 및 정부 시행령에서 규정한 고객 확인 조치를 적용하는 것 외에도, 보고 주체는 다음의 강화 조치를 적용해야 한다.

a) 중위도의 자금세탁 위험 수준을 가진 고객에 대한 승인 절차보다 한 단계 높은 관리자의 승인이 필요하다. 이는 고위도 위험 고객과의 사업 관계 설정 또는 유지와 관련된 것이다.

b) 고객 개인에 대한 정보 수집, 업데이트, 추가 확인을 통해 고객 위험 평가 및 관리를 지원한다. 이는 다음과 같은 최소한의 정보를 포함한다: 평가 시점으로부터 최근 6개월 동안의 고객 평균 월 수입; 주요 소득원이 있는 경우 해당 직장이나 기관, 단체 또는 기업의 연락처; 고객 거래와 관련된 자금 또는 재산 출처 정보.

c) 고객 조직에 대한 정보 수집, 업데이트, 추가 확인을 통해 고객 위험 평가 및 관리를 지원한다. 이는 다음과 같은 최소한의 정보를 포함한다: 주요 수익을 창출하는 산업 및 서비스; 평가 시점으로부터 최근 2년간의 총 매출; 고객 거래와 관련된 자금 또는 재산 출처 정보.

d) 고객 위험 평가 및 관리를 위한 다른 필요한 정보(있을 경우) 수집, 업데이트, 추가 확인.

đ) 보고 주체는 고객 거래 감독을 강화하여, 고객과의 사업 관계의 목적과 본질에 부합하도록 거래를 검사하고, 모니터링을 통해 의심스러운 징후를 신속히 발견하고 의심 거래를 보고하도록 한다.

e) 중위도의 자금세탁 위험 수준을 가진 고객보다 더 빈번하게 고객 정보를 업데이트한다.

6. 보고 주체는 생명보험 계약의 수혜자가 보험 구매자에 의해 지정된 직후에 그 정보를 확인해야 하며, 생명보험 계약의 수혜자 정보는 자금세탁 위험 수준에 따른 고객 분류 요인 중 하나이다.

제5조 내부 규정에 따른 자금세탁 방지

제24조 제1항 각 호에 따른 보고 주체의 내부 규정 내용은 다음과 같다:

1. 위험 기반의 고객 확인 절차 및 절차는 자금세탁 방지 법률에 따라 정보 수집, 업데이트, 확인을 수행하며, 보고 주체의 규모, 범위, 특성에 따라 위험 수준별로 책임을 분담한다.

a) 고객 확인이 필요한 사례와 고객 정보 수집, 업데이트 사항을 포함한다. 이는 6개월 연속 거래가 없는 계좌나 6개월 이내에 거래가 이루어진 계좌를 포함하며, 일일 거래 금액이 4억 원 이상 또는 그에 상당하는 외화인 경우 해당한다. 다만, 계좌 해지, 예금 이자 인출, 신용 카드 대금 상환, 금융 기관에 대한 대출 상환, 정기적으로 또는 약정된 날짜에 이루어지는 결제, 증권 투자 이자 인출, 채권 투자 이자 인출은 제외된다.

b) 고객 정보 확인은 자금세탁 방지 법률 제12조, 13조, 14조에 따라 이루어진다. 고객 정보 확인에는 신뢰할 수 있는 정보원에서 얻은 고객의 이익 수령자 정보 확인도 포함된다.

c) 고객의 법정 대리인 또는 위임 대리인에 대한 정보 확인 규정을 포함한다. 이는 고객 대리인이 법적 합의에 참여하는 경우도 포함된다.

d) 고객이 조직인 경우의 정보 확인 규정은 자금세탁 방지 법률 제10조에 따른다. 여기서 보고 주체는 설립자 정보를 수집한다. 설립자 정보를 수집할 수 없는 경우(탈자본, 사망, 존재하지 않음, 정보 부족 등) 보고 주체는 고객 정보 확인 과정에서 정보 수집 불가 사유를 명시해야 한다.

đ) 법적 합의에 참여하는 고객에 대한 정보 확인 규정은 다음과 같이 포함한다: 위탁받은 조직의 전면적인 이름 및 약칭 또는 개인 위탁자의 이름; 위탁받은 조직의 본사 주소 또는 위탁받은 개인의 국적 주소; 외국 기관으로부터 발급된 등록 또는 허가 정보(있을 경우); 활동 영역; 위탁자, 수혜자, 관련 당사자(있을 경우), 위탁에 대한 최종 통제 권한을 가진 개인.

e) 위험 기반의 사업 관계 감독 규정은 다음과 같이 포함한다: 고객의 위험 수준에 맞게 거래를 철저히 모니터링하여, 수집된 고객 정보, 고객의 사업 활동 이해, 거래와 관련된 자금 또는 재산 출처를 확인하기 위해 사업 관계 설정 및 유지 과정에서 거래를 적절하게 보장한다. 또한, 특히 고위험 고객 그룹에 대해 고객 정보 확인 문서 및 정보가 자주 업데이트되도록 고객 정보 확인 파일을 검토하고 평가한다.

g) 고객 정보 인식 관련 정보 확인 완료 시기와 해당 고객의 위험 수준 및 각 시기별 법규에 따른 검토 및 업데이트 시기를 규정하여 실행 가능성을 보장하고 사업 운영을 중단시키지 않도록 함.

2. 보고 대상에서의 자금세탁 위험 관리 프로세스는 이 통지 제4조 제1항에서 정한 내용을 포함해야 함.

3. 정보의 보관, 보관 기간 및 보안은 금융범죄방지법 제38조, 제40조와 관련 법률에 따라 규정되며, 이는 보고 대상이 금액신고가 필요한 거래 미만의 거래에 대한 정보, 문서, 분석 및 평가 결과를 보관하고 이를 국가기관에 제공할 책임을 포함함.

4. 일시적 조치의 적용은 금융범죄방지법 제44조와 정부령(금융범죄방지법 일부 시행령)에 따라 규정됨.

5. 보고 및 정보 제공에 관한 규정은 베트남 중앙은행과 관련 국가기관에 정보를 제공하는 방식과 절차를 포함하며, 법규에 따른 보고 기간과 내용을 보장하기 위해 설정됨.

6. 인력 채용 규정은 채용된 직원이 해당 직위 요구사항을 충족하도록 하는 규정을 포함하며, 채용일로부터 6개월 이내에 자금세탁 방지를 위한 기본 교육을 실시하도록 함.

7. 자금세탁 방지 교육 및 훈련 내용은 법규와 내부 규정, 법규 및 내부 규정 준수 실패에 대한 책임, 자금세탁 방법 및 수단, 제품 및 서비스와 관련된 자금세탁 위험, 지시 및 임직원의 작업 내용을 포함함.

8. 내부 감사에 대한 자금세탁 방지 내용은 내부 통제 시스템의 독립적이고 객관적인 검토, 평가, 제안 및 개선을 포함하며, 법규 준수를 보장하기 위한 내부 감독을 수행하거나 법규에 따라 내부 감사를 수행하지 않는 경우 이를 대체할 수 있음.

9. 자금세탁 방지를 위한 관련 개인 및 부서의 책임은 다음 사항을 보장해야 함:

a) 보고 대상의 관리자 또는 내부 규정에 따라 고위 관리자의 위임을 받은 사람을 자금세탁 방지를 위한 조직, 지도, 준수 검토에 대한 책임을 지는 사람으로 지정함(이하 "자금세탁 방지를 위한 책임자"라 함).

b) 활동 규모, 범위 및 특성에 따라 보고 대상은 자금세탁 방지를 위한 전담 부서(팀, 과, 부장)를 설립하거나 해당 부서 또는 사람을 지정하거나 본사에 자금세탁 방지를 위한 책임자를 지정하고, 관련 업무를 수행하는 지점, 자회사에 자금세탁 방지를 위한 책임자를 지정함.

10. 보고 대상은 다음과 같은 책임을 지음:

a) 매년 관련 임직원에게 자금세탁 방지를 위한 업무 교육 및 훈련을 실시함(고객과의 거래와 직접 관련된 임무를 맡은 직원 포함).

b) 매년 자금세탁 방지를 위한 법규, 정책, 위험 관리 프로세스를 검토하고 업데이트하며, 보고 대상의 자금세탁 위험 평가 결과와 실제 수행 상황에 맞게 내부 규정을 수정, 보완 또는 대체하고, 내부 규정 변경 후 10일 이내에 금융범죄방지국에 금융, 은행 분야의 보고 대상에게는 금융범죄방지국에, 다른 분야의 보고 대상에게는 해당 부처에 내부 규정을 제출함.

c) 매년 금융, 은행 분야의 보고 대상에게는 금융범죄방지국에, 다른 분야의 보고 대상에게는 해당 부처에 내부 감사 보고서를 연간 재무연도 종료 후 60일 이내에 제출하며, 법규에 따라 연간 내부 감사를 수행하지 않는 보고 대상은 감사된 연도에 대한 보고서를 제출함.

d) 자금세탁 방지를 위한 책임자와 부서의 주소, 전화번호, 이메일 주소를 법 제10조 제9항 제1호와 제2호에 따라 금융범죄방지국과 해당 부처에 등록함.

đ) 법 제10조 제9항 제1호와 제2호에 따라 자금세탁 방지를 위한 책임자와 부서의 주소, 전화번호, 이메일 주소가 변경되는 경우 변경된 정보를 금융범죄방지국과 해당 부처에 15일 이내에 서면으로 통보함.

11. 소기업 또는 개인은 이 통지 제1조, 제2조, 제3조, 제4조와 금융범죄방지법 제24조 제1항 제a호, 제đ호에 따른 내부 규정을 발행함.

조 6. 대금이 큰 거래 보고 제도

1. 보고 주체는 제25조 제1항에 따른 대금이 큰 보고 대상 거래(현금 거래를 포함하며, 자동 입출금기 또는 자동 거래기기를 통해 이루어진 것을 포함함)를 금융거래보고제 시행령 제10조 제1항에 따라 전자 데이터로 금융범죄방지국에 보고하거나, 금융범죄방지국의 전자 데이터 보고 시스템에 연결되지 않은 경우에는 금융거래보고제 시행령 별표 2에 따른 서면으로 보고해야 한다.

2. 고객이 외화 현금을 대금이 큰 금액으로 베트남 동을 구매하거나, 베트남 동 현금을 대금이 큰 금액으로 외화 현금을 구매하는 경우, 현금 입금 거래만 보고한다.

조 7. 의심 거래 보고 제도

1. 보고 주체는 금융범죄방지국에 금융범죄방지법 제26조에 따른 금융범죄, 금융범죄와 관련된 다른 범죄, 테러 자금 지원, 대량파괴무기 확산 자금 지원을 발견한 경우 이를 보고해야 한다. 금융거래보고제 시행령 제10조 제1항에 따라 전자 데이터로 보고하거나, 전자 데이터 보고 시스템에 연결되지 않은 경우에는 금융거래보고제 시행령 별표 3에 따른 서면으로 보고한다. 보고 주체는 금융범죄방지법 제37조 제3항에 따라 금융범죄방지국 외의 다른 정부 기관에 금융거래보고제 시행령 별표 3에 따른 의심 거래 보고 양식을 사용하여 보고하지 않는다.

2. 보고 주체는 금융범죄방지법, 테러 방지 법률, 대량파괴무기 확산 방지 법률 및 금융범죄, 테러 자금 지원, 대량파괴무기 확산 자금 지원과 관련된 다른 징후를 자체적으로 확인하고, 이는 금융범죄방지국 및 관련 권한을 가진 기관에서 제공한 정보를 포함한다.

금융범죄방지법, 테러 방지 법률, 대량파괴무기 확산 방지 법률에 따른 의심 거래 보고는 고객의 거래 금액, 거래가 완료되었는지 여부와 무관하다. 보고 주체는 고객 인식 절차를 완료할 수 없고, 금융범죄, 금융범죄와 관련된 다른 범죄, 테러 자금 지원, 대량파괴무기 확산 자금 지원과 관련된 의심이 있을 때 의심 거래 보고를 고려해야 한다.

4. 회계 서비스, 공증 서비스, 변호사 및 변호사 단체의 법률 서비스를 제공하는 개인이나 조직은 회계 서비스를 제공하거나, 공증 절차를 수행하거나, 고객을 대신해 거래 조건을 준비하거나, 고객을 대신해 부동산 사용권, 부동산 소유권, 부동산과 연관된 재산의 이전 거래를 수행하거나, 고객의 자금, 증권 또는 기타 재산을 관리하거나, 은행 또는 증권회사의 고객 계좌를 관리하거나, 회사를 운영하거나, 고객을 대신해 기업 매매 활동에 참여하는 경우 의심 거래를 보고하기 위해 정보를 검토하고 수집하고 분석해야 한다.

4. 기업 및 개인은 회계 서비스를 제공하며, 공증 서비스를 제공하고, 변호사 또는 변호사 업무 단체가 제공하는 법률 서비스를 제공함에 있어 회계 서비스를 제공하면서 의심스러운 거래를 보고하기 위해 정보를 검토하고 수집하며 분석해야 하며, 공증 절차를 수행하거나 고객을 대신하여 거래 조건을 준비하거나 고객을 대신하여 토지 사용권, 부동산 소유권, 토지와 관련된 다른 재산의 이전 거래를 수행하거나 고객의 금융 자산, 증권 또는 기타 재산을 관리하며, 은행 또는 증권회사에서 고객의 계좌를 관리하거나 회사를 운영하고 관리하며, 고객을 대신하여 기업 매매 활동에 참여해야 한다.

조항 8. 전자화폐 이체 거래

1. 전자화폐 이체 거래에 참여하는 금융기관은 다음과 같이 구성된다:

가) 발행 금융기관은 전자화폐 이체 명령을 생성하고 이체를 대신 수행하며, 이체를 요청한 사람을 대표한다.

나) 중개 금융기관은 발행 금융기관과 수령 금융기관 또는 다른 중개 금융기관을 대신하여 전자화폐 이체 명령을 수령하고 전송한다.

다) 수령 금융기관은 직접 발행 금융기관으로부터 또는 중개 금융기관을 통해 전자화폐 이체 명령을 수령하고 수령인에게 지급을 수행한다.

2. 국내 금융기관은 전자화폐 이체 거래에서 발행 금융기관으로서 이체 거래를 수행하기 위해서는 법령에서 정한 무현금 결제와 외환 관리 규정에 따라 명령 정보가 완전하고 정확해야 한다.

3. 국내 금융기관은 중개 금융기관으로서 전자화폐 이체 거래에 참여할 때 다음 사항을 보장해야 한다:

가) 법령에서 정한 무현금 결제와 외환 관리 규정에 따라 명령 정보가 부족하거나 불완전한 전자화폐 이체 거래를 식별할 수 있는 방법을 갖추고 있어야 한다.

나) 법령에서 정한 무현금 결제와 외환 관리 규정에 따라 명령 정보가 부족하거나 불완전한 전자화폐 이체 거래에 대해 거부하거나 일시 중단하거나 거래 후 통제 조치를 취하거나 의심스러운 거래를 검토하고 보고하는 등의 적절한 조치를 취해야 한다.

4. 국내 금융기관은 전자화폐 이체 거래에서 수령 금융기관으로서 다음 사항을 보장해야 한다:

가) 법령에서 정한 무현금 결제와 외환 관리 규정에 따라 명령 정보가 부족하거나 불완전한 전자화폐 이체 거래를 식별할 수 있는 방법을 갖추고 있어야 한다.

나) 법령에서 정한 무현금 결제와 외환 관리 규정에 따라 명령 정보가 부족하거나 불완전한 전자화폐 이체 거래에 대해 거부하거나 일시 중단하거나 거래 후 통제 조치를 취하거나 의심스러운 거래를 검토하고 보고하는 등의 적절한 조치를 취해야 한다.

5. 전자화폐 이체 거래에 참여하는 금융기관은 발행 금융기관, 중개 금융기관, 수령 금융기관 모두로서 거래 과정에서 전자화폐 이체 명령 정보를 유지하도록 책임을 지며, 국제 전자화폐 이체 거래와 국내 전자화폐 이체 거래를 구분할 수 있는 정보도 포함한다.

6. 두 개 이상의 발행인 또는 수령인이 있는 거래에서는 금융기관은 거래 내역에 대한 고객 정보를 완전히 유지해야 하며, 발행 금융기관은 해당 거래의 발행인 및 수령인 정보를 수령 금융기관에 제공하고, 필요 시 중개 금융기관에도 제공해야 한다.

조항 9. 전자화폐 이체 거래 보고 제도

1. 보고 대상자는 조항 3의 각 호에 따른 정보를 수집하고, 이 통지 제10조 제1항에 따라 전자 데이터로 금융범죄방지국에 보고해야 하는 경우는 다음과 같다:

가) 모든 참여 금융기관이 국내에 위치한 전자화폐 이체 거래(이하 "국내 전자화폐 이체 거래"라 함)의 금액이 5억 원 이상 또는 그에 상당하는 외화일 때;

나) 참여 금융기관 중 최소 한 곳이 해외 국가나 지역에 위치한 전자화폐 이체 거래(이하 "해외 전자화폐 이체 거래"라 함)의 금액이 1천 달러 이상 또는 그에 상당하는 외화일 때.

2. 보고 대상자가 중개 금융기관인 경우에는 조항 1에 따른 보고를 할 필요가 없다.

3. 전자화폐 이체 거래 보고의 내용은 다음 정보를 포함해야 한다:

가) 발행 금융기관 및 수령 금융기관 정보: 기관명 또는 지점명; 본사 주소(국내 전자화폐 이체 거래의 경우 은행 코드, 해외 전자화폐 이체 거래의 경우 SWIFT 코드); 송금 및 수령 국가;

나) 개인 고객 정보: 성명, 생년월일; 주민등록번호 또는 공민증 번호 또는 개인 식별번호 또는 여권번호; 입국 비자번호(있을 경우); 주소 또는 현재 거주지(있을 경우); 국적(거래 증빙서류에 따름);

다) 기관 고객 정보: 기관명 및 약칭(있을 경우); 본사 주소; 설립 허가번호 또는 사업자 등록번호 또는 세금 번호; 본사 위치 국가;

라) 거래 정보: 계좌번호(있을 경우); 금액; 화폐 종류; 거래 화폐가 외화인 경우 원화로 환산된 금액; 거래 이유 및 목적; 거래 날짜; 거래 코드 또는 계좌번호 또는 발행인 식별번호가 없는 경우 거래를 추적할 수 있는 고유 참조 번호;

마) 금융범죄방지국이 필요한 경우 추가 정보를 요구할 수 있다.

4. 조항 3 제3호 각 목에서 정한 생년월일, 주민등록번호 또는 공민증 번호 또는 개인 식별번호 또는 여권번호, 입국 비자번호(있을 경우), 설립 허가번호 또는 사업자 등록번호 또는 세금 번호는 다음 경우에 적용되지 않는다:

가) 해외로 전송되는 국내에서 시작된 해외 전자화폐 이체 거래의 수령인;

나) 국내로 전송되는 해외에서 시작된 해외 전자화폐 이체 거래의 발행인.

5. 보고하지 않아도 되는 전자화폐 이체 거래에는 다음과 같은 것이 포함된다:

a) 카드결제, 선불카드 또는 신용카드를 이용한 상품 및 서비스 결제와 관련된 송금거래;

b) 금융기관 간 송금거래 및 결제로, 거래발생자와 수익자가 모두 해당 금융기관이 자체 명의로 활동하는 경우;

조 10. 전자데이터 보고의 형태와 기한

1. 전자데이터 보고의 형태:

a) 보고대상은 금융감독원의 지침에 따라 전자데이터 보고서의 형식과 구조를 갖춘 파일을 통신망을 통해 제출해야 한다.

b) 전자송금을 수행할 수 있는 보고대상은 전자데이터 보고를 위한 정보기술 시스템을 구축하고, 법 제3조 제9항, 제10항 및 제17조 제1항에 따른 흑색목록, 경고목록, 정치적 영향력 있는 개인 목록을 검색하고 필터링하며, 이상징후를 감지하고 경고하여 자금세탁, 테러자금조달, 대량파괴무기 확산 자금조달을 방지하기 위한 거래 감시 시스템을 구축해야 한다.

2. 전자데이터 보고의 기한: 보고대상은 거래가 발생한 날로부터 다음 영업일 오후 4시까지 대금이 큰 거래보고서와 전자송금 거래보고서를 제출해야 한다. 보고일이 공휴일이나 주말과 겹치는 경우에는 그 다음 영업일에 제출해야 한다.

3. 전자데이터 보고의 수정 및 보완:

a) 보고대상이 보고를 누락하였음을 발견하면, 금융감독원의 확인서를 받은 날로부터 1영업일 이내에 보고를 보완해야 하며, 보고대상이 제출한 보고서에 오류가 있음을 발견하면, 발견일로부터 1영업일 이내에 보고를 수정하여 제출해야 한다.

b) 보고대상이 금융감독원으로부터 보고 누락 또는 오류에 대한 통보를 받으면, 통보를 받은 날로부터 7영업일 이내에 보고를 수정하거나 보완하여 제출해야 한다.

c) 보고대상이 관계 행정기관으로부터 보고의 검토 및 보완에 관한 법률 규정에 따라 통보를 받으면, 금융감독원에 통보하고, 금융감독원의 확인서를 받은 날로부터 보고를 수정하거나 보완하여 제출해야 한다.

4. 보고대상은 금융감독원에 전자데이터 보고를 담당하는 사람에 대한 등록을 서면으로 해야 하며, 등록에는 이름, 직위, 업무소재지, 연락처, 이메일 주소 등이 포함되며, 해당 보고 담당자의 정보 변경 시에도 서면으로 통보해야 한다.

조 11. 개인이 출입국 시 환전폐지, 베트남동폐지, 귀금속, 보석, 이전권리증을 신고해야 하는 가치와 출국 시 신고해야 하는 환전폐지, 베트남동폐지, 귀금속, 보석에 대한 세관에 제출해야 하는 증빙서류

1. 귀금속(금 제외), 보석의 가치: 4억 동(VND), 이 중:

a) 귀금속(금 제외)은 은, 백금, 은 또는 백금으로 만든 미술작품 및 장식품, 은 또는 백금을 포함한 합금;

b) 보석은 다이아몬드, 루비, 사파이어, 에머랄드;

2. 이전권리증의 가치: 4억 동(VND);

3. 개인이 출입국 시 신고해야 하는 환전폐지, 베트남동폐지, 금의 가치는 현재 베트남 중앙은행의 규정에 따라 적용된다.

4. 개인이 출국 시 신고해야 하는 환전폐지, 베트남동폐지, 귀금속, 보석에 대한 세관에 제출해야 하는 증빙서류:

a) 개인이 출국 시 귀금속(금 제외), 보석을 소지하는 경우:

(i) 귀금속(금 제외), 보석을 판매 또는 구매할 수 있는 기업 또는 단체의 영수증; 기업 또는 단체의 영수증이 없는 경우 귀금속(금 제외), 보석의 합법적인 출처를 증명하는 다른 증빙서류;

(ii) 세관에 제출되는 증빙서류는 법률에 따라 원본 또는 인증된 사본이어야 한다.

(iii) 외국어로 작성된 영수증 또는 출처 증명서는 법률에 따라 베트남어로 번역되어 인증되어야 한다.

b) 개인이 출국 시 신고해야 하는 환전폐지, 베트남동폐지, 금을 소지하는 경우, 관련 증빙서류는 베트남 중앙은행의 현행 규정에 따라 제출해야 한다.

조 제12조. 시행 책임

정부서기실장, 금융감독원장, 중앙은행 소속 단위 책임자, 보고대상이 조직인 경우 해당 조직은 본 고시를 시행하기 위해 책임을 지고 조직적으로 실행해야 한다.

조 13. 시행규정

1. 본 고시는 2025년 11월 1일부터 효력을 발생하나, 본 조 제2항, 제3항에서 규정한 경우를 제외한다.

2. 보고대상은 2025년 12월 31일까지 현행 규정에 따라 내부규정 및 위험관리 절차를 계속 준수해야 한다.

2026년 1월 1일부터 보고대상은 본 고시의 규정을 준수하기 위해 내부규정 및 위험관리 절차를 수정하고 업데이트해야 한다.

3. 본 조 제1항 제2호에 따른 규정은 2026년 1월 1일부터 효력을 발생한다.

4. 시행규칙 제 09/2023/TT-NHNN 2023년 7월 28일 은행감독총재가 발표한 이 규칙은 돈세탁 방지법 일부 조항의 시행을 위한 지침으로, 본 시행규칙이 효력 발생한 날부터 효력을 상실함./.