시행령 제 32/2015/TT-NHNN 금융안정을 위한 인민신용협동조합 활동에서의 한도 및 비율 보장을 규정함

시행규칙

안전을 보장하기 위한 한도 및 비율에 관한 규정 운영 중

인민신용협동금고의

 은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회 법률 제47호 2010년 6월 16일

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융감독검사처장의 제안에 따라

국무총리 소속 중앙은행은 인민신용협동금고의 운영 중 안전을 보장하기 위한 한도 및 비율에 관한 시행규칙을 제정한다.

장 1

총칙

1. 본 통지는 인민신용협동금고의 운영 중 안전을 보장하기 위한 한도 및 비율에 관한 규정을 포함하며 다음과 같다:

a) 자본 안전비율;

b) 지급능력비율;

c) 단기 자금이 중기 및 장기 대출에 사용되는 최대 비율;

d) 대출 한도.

2. 인민신용협동금고의 감독 및 검사 결과를 근거로, 인민신용협동금고의 운영 중 안전을 보장하기 위해 필요한 경우, 위험의 성격과 정도에 따라 중앙은행은 인민신용협동금고가 본 통지에서 정한 수준보다 더 엄격한 안전 보장 비율 또는 더 낮은 한도를 유지하도록 요구할 수 있다.

조 2. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

a) 고객이 법인인 경우 관련자는 다음과 같다:

(i) 그 법인의 경영진, 감사위원회 구성원, 출자자 또는 발행주식의 지분이 발행주식 총액의 5% 이상인 주주;

(ii) 경영진, 감사위원회 구성원, 출자자 또는 발행주식의 지분이 발행주식 총액의 5% 이상인 주주의 배우자, 아버지(양부, 친아버지, 처아버지, 시아버지 포함), 어머니(양모, 친어머니, 처어머니, 시어머니 포함), 자녀(양자녀, 며느리, 며느리, 처남, 처녀 포함), 형제자매(친형제자매, 처형제자매, 처형제자매, 처남, 처녀 포함);

(iii) 고객이 발행주식의 지분이 발행주식 총액의 5% 이상인 법인;

b) 고객이 개인인 경우 관련자는 다음과 같다:

(i) 개인의 배우자, 아버지(양부, 친아버지, 처아버지, 시아버지 포함), 어머니(양모, 친어머니, 처어머니, 시어머니 포함), 자녀(양자녀, 며느리, 며느리, 처남, 처녀 포함), 형제자매(친형제자매, 처형제자매, 처형제자매, 처남, 처녀 포함);

(ii) 고객이 경영진, 감사위원회 구성원, 출자자 또는 발행주식의 지분이 발행주식 총액의 5% 이상인 주주 또는 그들의 배우자, 아버지(양부, 친아버지, 처아버지, 시아버지 포함), 어머니(양모, 친어머니, 처어머니, 시어머니 포함), 자녀(양자녀, 며느리, 며느리, 처남, 처녀 포함), 형제자매(친형제자매, 처형제자매, 처형제자매, 처남, 처녀 포함)가 경영진, 감사위원회 구성원, 출자자 또는 발행주식의 지분이 발행주식 총액의 5% 이상인 주주인 법인의 경영진, 감사위원회 구성원, 출자자 또는 발행주식의 지분이 발행주식 총액의 5% 이상인 주주;

(iii) 고객이 구성원인 가구;

c) 고객이 인민신용협동금고로부터 대출을 받은 가구인 경우 관련자는 해당 가구의 구성원들이다.

3. 분배되지 않은 이익 인민신용협동금고의 이익보유금은 연간 재무보고서(중앙은행 규정에 따라 독립 감사가 이루어진 인민신용협동금고의 경우 독립 감사가 이루어진 연간 재무보고서) 이후 결정되며, 이는 인민신용협동금고의 자본을 보충하기 위한 목적으로 대회에서 결정된다.

4. 중앙은행 지방 지점 중앙은행 지방 지점은 인민신용협동금고의 본사가 위치한 중앙 정부 지방 지점이다.

1. 본 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12(십이)개월 이내에 인민신용협동조합은 제2항의 규정에 따라 정보기술 시스템을 갖추어야 한다.

2. 인민신용협동조합의 정보기술 시스템은 다음 최소 요구 사항을 충족해야 한다.

가) 고객에 대한 데이터베이스를 보관하고 접근하며 보완하여 금융감독원의 규정과 인민신용협동조합 내부 규정에 따른 위험 관리를 보장한다.

나) 자금 항목, 재산, 부채 등에 대한 통계 및 추적; 이 통고에서 정한 안전 보장 비율 등을 계산하고 관리하며 감독한다.

1. 인민신용협동조합은 이 통고와 관련된 법령에 따라 자본 안전 비율 관리, 유동성 관리(지급능력 비율, 단기 자금으로 중장기 대출을 하는 최대 비율), 대출 관리, 차입금 관리에 관한 내부 규정을 마련하거나 승인받아야 한다. 내부 규정과 그 개정, 보완된 규정은 인민신용협동조합 이사회가 발행하거나 승인해야 한다.

2. 최소 자본 안전 비율에 대한 내부 규정은 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

가) 자본 안전 비율을 모니터링하는 절차와 방법;

나) 자본 안전 비율을 저하시키는 위험을 조기에 경고하는 방법;

다) 자본 안전 비율이 최소 수준보다 낮을 때 처리 방안, 적어도 자본 안전 비율을 높이는 조치, 처리 방안을 수행하는 부서와 개인의 책임과 권한, 그리고 협력 방식을 포함해야 한다.

3. 최소 유동성 관리에 대한 내부 규정은 다음 내용을 포함해야 한다.

가) 관련 개인과 부서가 지급능력 비율, 단기 자금으로 중장기 대출을 하는 최대 비율을 유지하기 위해 모니터링하고 조치를 취하도록 분류하고 위임하며 역할과 책임을 정하는 규정;

나) 이 통고에서 정한 지급능력 비율, 단기 자금으로 중장기 대출을 하는 최대 비율을 유지하기 위한 관리 유동성의 절차, 절차, 한도, 예방 계획;

다) 일일 자금 관리, 수입, 지출, 자금 원천 관리에 대한 규정.

4. 최소 대출 활동 관리와 차입금 관리에 대한 내부 규정은 다음 내용을 포함해야 한다.

가) 고객과 고객과 관련된 개인을 식별하기 위한 기준은 제2조 제2항의 통고 규정에 따라 최소한의 내용을 포함해야 한다;

나) 고객과 고객과 관련된 개인에 대한 대출 한도, 고객과 고객과 관련된 개인에 대한 대출을 위한 분류, 위임 체계와 원칙;

다) 회원, 비회원 고객, 회원 가난한 고객 각각에 대한 총 대출 잔액에서 최대 대출 한도;

라) 인민신용협동조합의 자기자본의 5%를 초과하는 대출 항목에 대한 모니터링 절차;

마) 이사회, 감사위원회, 인민신용협동조합의 대표자 등 특정 대상에 대한 대출을 보고하는 규정은 금융감독원의 인민신용협동조합 규정에 맞게 적용되어야 한다.

5. 연간 최소 1(하나)회 이상 또는 필요할 경우, 인민신용협동조합은 안전을 보장하기 위한 활동에서 요구되는 내부 규정을 검토하고 평가하며 수정하고 보완해야 한다.

6. 내부 규정을 발행하거나 수정하거나 보완한 날로부터 10(열)일 이내에 인민신용협동조합은 본인민신용협동조합의 본사가 위치한 금융감독국 또는 금융감독국이 없는 지역의 금융감독원 지방사무소에 직접 또는 우편으로 다음 문서를 제출해야 한다.

가) 내부 규정을 발행하거나 수정하거나 보완한 사항을 보고하는 문서. 내부 규정을 수정하거나 보완한 경우, 수정하거나 보완한 내용을 명확히 하여야 한다.

나) 새로운 규정을 발행한 경우 내부 규정; 내부 규정을 수정하거나 보완한 경우 수정하거나 보완한 규정.

7. 내부 규정이나 관련 문서가 이 통고와 관련 법령과 일치하지 않는 경우, 인민신용협동조합의 본사가 위치한 금융감독국 또는 금융감독국이 없는 지역의 금융감독원 지방사무소는 인민신용협동조합이 적절하게 수정하거나 보완하도록 요구한다.

장 II

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

인민신용협동조합의 활동에서 안전 보장 비율과 한도

조 5. 자본안전비율

1. 인민신용협동基金会在此处省略了对后续内容的翻译，仅根据指令翻译了收到的段落。严格按照指示，不添加任何分析、思考过程或额外信息，直接提供翻译结果。此处展示的是符合要求的翻译开始部分。||| 신용협동금은 항상 최소 8%의 자본안전비율을 유지해야 한다.

2. 자본안전비율은 다음 공식으로 결정된다.

여기서:

- 자유자본은 본 조 제3항에서 규정된 바에 따라 결정된다;

- 위험 있는 "자산" 총액은 본 조 제4항에서 규정된 위험 정도에 따라 결정된 "자산" 총액이다.

가) 1등급 자본

1등급 자본은 다음과 같이 구성된다:

(i) 출자자본;

(ii) 기초시설 건설 및 고정자산 구입 투자자본;

(iii) 출자자본 보충 예비금;

(iv) 업무 발전 투자기금;

(v) 인민신용협동금에 무상 지원한 조직 및 개인의 자본;

(vi) 배당하지 않은 이익.

1등급 자본에서 다음 금액들을 빼야 한다:

(i) 누적 손실(있을 경우); (ii) 협동조합 은행에 출자한 금액;

나) 2등급 자본은 1등급 자본 가치의 최대 100%로 계산되며, 다음 요소를 포함한다:

(i) 재무예비금;

(ii) 일반예비금, 최대 위험 있는 "자산" 총액의 1.25%;

다) 자본총액에서 제외되는 금액: 법률이 정하는 바에 따라 재평가한 자산의 감소분의 100%. 자본안전비율 최소치를 계산하기 위한 구체적인 자본총액의 결정은 본 통지에 첨부된 부록 1에 규정되어 있다.

4. "자산"은 다음 위험 수준별로 그룹화된다:

(i) 현금;

(ii) 중앙은행에 예치한 금액;

(iii) 협동조합 은행에 예치한 금액;

(iv) 전액 현금이나 중앙은행에 예치한 금액으로 담보된 대출 잔액;

(v) 정부나 중앙은행이 발행한 유가증권으로 전액 담보된 대출 잔액;

(vi) 법률이 정하는 바에 따라 위탁 금융 활동에서 위탁받은 자금으로 이루어진 대출 잔액;

나) 위험 계수 20%인 그룹에는 다음이 포함된다:

(i) 상업은행 또는 외국 은행 지점에 예치한 결제 금액;

(ii) 전액 유가증권으로 담보된 대출 잔액, 해당 유가증권은 국가 재정기관, 금융기관 또는 외국 은행 지점이 발행한 것이다;

다) 위험 계수 50%인 그룹에는 다음이 포함된다: 전액 주택이나 대출자에게 부여된 사용권으로 담보된 대출 잔액, 법률이 정하는 바에 따라 주택과 사용권이 연결된 경우;

(i) 인민신용협동금의 고정자산;

(ii) 본 항 제(i)호와 제(a), (b), (c) 점에서 규정된 "자산"과 협동조합 은행에 출자한 금액을 제외한 다른 "자산" 잔액.

위험 있는 "자산"의 구체적인 가치 결정은 본 통지에 첨부된 부록 2에 규정되어 있다.

조 6. 지급능력비율

1. 지급능력비율은 다음 공식으로 결정된다.

여기서: 즉시 지불 가능한 "자산" 총액, 지불해야 하는 "부채" 총액은 본 통지에 첨부된 부록 3에 규정된 바에 따라 결정된다.

2. 작업일 종료 시, 인민신용협동금은 다음 작업일의 지급능력비율과 그 이후 7일 동안의 지급능력비율을 최소 1로 유지해야 한다.

1. 인민신용협동조합은 중장기 대출 및 장기 대출에 사용되는 단기 자금의 비율을 최대 30%로 유지해야 한다.

2. 중장기 대출 및 장기 대출에 사용되는 단기 자금의 비율은 다음 공식으로 결정된다.

여기서:

- A: 중장기 대출 및 장기 대출에 사용되는 단기 자금의 비율.

- B: 본 조 제3항에서 규정된 중장기 대출 및 장기 대출 총 부채.

- C: 본 조 제4항에서 규정된 중장기 및 장기 자금 총액.

- D: 본 조 제5항에서 규정된 단기 자금.

3. 중장기 대출 및 장기 대출 총 부채는 1년 이상 남아 있는 대출 잔액을 포함하며, 정부, 조직(금융기관을 포함한 다른 금융기관과 개인을 포함함)의 위탁대출 잔액은 포함하지 않는다.

4. 중장기 및 장기 자금은 다음과 같이 구성된다.

b) 1년 이상 남아 있는 항목으로 다음을 포함한다.

(i) 조직 및 개인의 만기 예금, 저축예금.

(ii) 금융기관 등으로부터의 차입금.

5. 단기 자금은 다음과 같이 구성된다.

a) 만기 없는 예금.

b) 1년 이내 남아 있는 항목으로 다음을 포함한다.

(i) 조직 및 개인의 만기 예금, 저축예금.

(ii) 금융기관 등으로부터의 차입금.

1. 인민신용협동조합은 다음 대상에게 담보 없이 또는 법령 및 내부 규정에 따른 조건보다 유리한 조건으로 대출할 수 없다.

a) 인민신용협동조합의 이사회, 감사위원회, 대표이사, 부대표이사, 회계책임자의 경우.

b) 인민신용협동조합에서 감사 또는 감리를 수행하는 감사기관 및 감사인, 감리인의 경우.

c) 해당 조항 a항에서 규정된 대상 중 하나가 10% 이상의 주식자본금을 소유하고 있는 기업의 경우.

d) 인민신용협동조합의 대출 심사 및 승인자.

2. 해당 조 제1항에서 규정된 대상에 대한 대출에 대해서는 인민신용협동조합은 다음 요구사항을 준수해야 한다.

a) 대출 잔액 총액은 인민신용협동조합의 자기자본 총액의 5%를 초과해서는 안 된다.

b) 대출은 이사회 승인을 받아야 하며 인민신용협동조합 내에서 공개되어야 한다.

c) 인민신용협동조합의 본점이 위치한 금융감독원 지방사무소 또는 금융감독원 지방사무소가 없는 지역의 중앙은행 지방사무소에 보고해야 한다.

d) 대회원총회에서 자료를 수집하기 전까지 발생한 대출에 대해 회원총회에 보고해야 한다.

3. 법적 주체로서의 회원에 대한 대출 잔액 총액은 그 회원의 인민신용협동조합에서의 출자금과 예금 잔액의 합계를 초과해서는 안 되며, 대출 기간은 예금 잔액의 남은 기간을 초과해서는 안 되며, 대출은 해당 회원의 인민신용협동조합 예금으로 보증되어야 한다.

4. 고객에 대한 대출 잔액 총액은 인민신용협동조합의 자기자본 총액의 15%를 초과해서는 안 된다.

5. 고객 및 관련자에 대한 대출 잔액 총액은 인민신용협동조합의 자기자본 총액의 25%를 초과해서는 안 되며, 각각의 고객에 대한 대출은 해당 조 제4항에서 규정된 비율을 초과해서는 안 된다.

6. 해당 조 제4항 및 제5항에서 규정된 한도는 다음 사항에 적용되지 않는다.

a) 정부, 조직(금융기관을 포함한 외국 은행 지점을 포함함) 및 개인의 위탁대출.

b) 인민신용협동조합에서의 예금으로 전체적으로 보증된 대출.

7. 해당 조 제2항 제2호, 제4항 및 제5항에서 규정된 자기자본은 본 통지 제5조 제3항에서 규정된 방법으로 결정된다.

보고 및 위반 처리

조 9. 보고

인민신용협동基金会应报告其遵守国家银行关于活动中的限额和安全比率规定的执行情况。

조 10. 위반 처리

违反本通令规定的人信用合作基金会和个人将根据违法行为的性质和程度依法受到处理。

 이행규정

조 11. 인민신용협동基金会的责任

1. 本通令生效时，未遵守本通令规定的限额和安全比率要求的人信用合作基金会必须制定解决方案并主动采取措施以符合规定。

2. 自本通令生效之日起30日内，人信用合作基金会须直接或通过邮政寄送按照第十二条第二款、第十三条第二款b项规定的内容给设立总部所在地的银行检查监督局或没有银行检查监督局的地方中央银行分行。

금융감독원 감리국 또는 금융감독원에 설치되지 않은 시·도 중앙은행 지점이 신용협동조합에 대한 수정, 보완, 조정된 처분 방법, 이행 기간, 이행 기한을 요구하는 경우, 신용협동조합은 해당 요구를 따라 조직적으로 이행할 책임이 있다.

3. 人信用合作基金会须将其在第二款中提出的解决措施及进度纳入组织和业务重组方案，并按银行检查监督局或地方中央银行分行的要求同步实施。

조 12. 短期资金用于中期和长期贷款的最大比例的过渡规定

1. 本通令生效时，短期资金用于中期和长期贷款的最大比例不符合第七条第一款规定的人信用合作基金会应按如下方式处理：

a) 在达到第七条第一款规定的比例之前，不得进行中期和长期贷款；

b) 须向设立总部所在地的银行检查监督局或没有银行检查监督局的地方中央银行分行提交解决方案。

2. 解决方案至少包括以下内容：

a) 不符合规定的具体比例；

b) 确保在本通令生效后12个月内符合规定的措施和计划。

조 13. 贷款限额的过渡规定

1. 对于在本通令生效前签订的贷款合同，人信用合作基金会和客户可继续履行已签署的协议直至合同期满。对合同的修改或补充仅在符合本通令和其他相关法律规定的情况下方可进行。

2. 本通令生效时，超过第八条第二款、第三款、第四款和第五款规定的限额对客户进行贷款的人信用合作基金会应按如下方式处理：

a) 在达到第八条第二款、第三款、第四款和第五款规定的限额之前，不得对不符合贷款限额规定的客户提供任何新的贷款；

b) 须制定解决方案，其中至少包括以下内容：

(i) 한도를 초과한 고객별 대출 목록;

(ii) 규정 준수를 위한 조치 및 계획, 이를 포함하여 채권 회수, 자본금 증액.

조 제14조. 이관 후 처리

이관 기간 내에 이 규정 제12조 통지에서 정한 기간 또는 금융감독원 감리국 또는 금융감독원에 설치되지 않은 시·도 중앙은행 지점이 정한 최대 기간 내에 신용협동조합이 위반사항을 개선하지 못하면 위험의 정도와 성질에 따라 금융감독원 감리국 또는 금융감독원에 설치되지 않은 시·도 중앙은행 지점은 법령에 따른 재구조화 조치를 포함한 필요한 조치를 취하며, 심각한 경우에는 신용협동조합의 영업허가를 취소할 수 있다.

장 IV

조직 및 실행

1. 금융감독기관은 다음 각 호의 사항을 담당한다:

가) 금융감독원 각 부처와 협력하여 신용협동조합이 이 통지 제1조 제2항에서 정한 안전성을 유지하도록 중앙은행 총재에게 결정을 요청한다.

나) 금융감독원 감리국은 다음과 같은 책임이 있다.

(i) 금융감독원 감리국이 설치된 시·도에서 신용협동조합의 위반행위를 감사하고 처리하며, 이 통지의 규정을 준수하도록 한다.

(ii) 신용협동조합의 내부 규정을 수용하고, 이 통지 제4조 제6항에 따라 신용협동조합의 내부 규정을 수정하거나 보완하도록 요구한다.

(iii) 이관 전환 계획을 검토하고, 이 계획이 요구 사항을 충족시키지 않거나 실행 가능성이 보장되지 않는 경우 이 통지 제12조 제2항, 제13조 제2항 제2호에 따라 보완 또는 수정을 요구한다.

(iv) 내부 규정과 이관 전환 계획 검토 결과를 시·도 중앙은행 지점에 제공하여 신용협동조합의 이 통지 준수를 관리하고 감독하도록 협력한다.

2. 중앙정부 소속 지방 은행감독원은 다음과 같은 책임을 가진다:

가) 금융감독원 감리국이 설치되지 않은 시·도에서 신용협동조합의 위반행위를 감사하고 처리하며, 이 통지의 규정을 준수하도록 한다.

나) 이 통지의 규정을 준수하도록 신용협동조합을 지도한다.

다) 신용협동조합의 내부 규정을 수용하고, 이 통지 제4조 제6항에 따라 신용협동조합의 내부 규정을 수정하거나 보완하도록 요구한다.

라) 이관 전환 계획을 검토하고, 이 계획이 요구 사항을 충족시키지 않거나 실행 가능성이 보장되지 않는 경우 이 통지 제12조 제2항, 제13조 제2항 제2호에 따라 보완 또는 수정을 요구한다.

마) 감사 및 감독 결과를 바탕으로 중앙은행에 신용협동조합이 이 통지 제1조 제2항에서 정한 안전성 지표를 유지하도록 요구하는 의견을 제시한다.

나) 금융감독원 감리국과 협력하여 신용협동조합의 이 통지 준수를 관리하고 감독한다.

장 V

시행규정

조 16. 효력 발생

1. 본 통지는 2016년 3월 1일부터 효력을 발생한다.

2. 다음 규정들은 효력을 상실한다.

가) 2005년 9월 6일 금융감독원이 발행한 "신용협동조합 기초 활동 안전 지표 규정"에 관한 2005년 1328/2005/QĐ-NHNN 결정

나) 2015년 3월 31일 금융감독원이 발행한 2015년 04/2015/TT-NHNN 통지 제37조 제3항에 따른 신용협동조합 규정

조 17. 조직 실행

중앙은행 비서실장, 금융감독원 감리국장, 중앙은행 소속 각 부처 장관, 중앙은행 지방 지점장, 협동조합 이사회 의장, 협동조합 총경리, 신용협동조합 이사회 의장, 신용협동조합 경리는 본 통지를 조직적으로 시행할 책임이 있다./.