시행령 제 33/NH-TT 외환 관리 조례 시행에 관한 지침

시행규칙

1989년 3월 15일 33/NH-TT 호치민 국립은행의 베트남 사회주의 공화국 외환 관리 조례 시행 지침

정부 총리회의는 1988년 10월 18일 제161-HĐBT 호에 첨부된 베트남 사회주의 공화국의 외환 관리 조례를 제정하였으며, 이 조례 제3조에 근거하여 베트남 국립은행 총감독은 베트남 사회주의 공화국의 외환 관리 조례를 다음과 같이 시행 지침을 발표한다.

I. 외환 관리 범위에 관한 사항

(조 1, 2, 3)

베트남 사회주의 공화국 정부는 베트남 국립은행을 통해 국가 외환 관리와 외환 거래를 일원화한다. 모든 외환 거래는 베트남 국립은행의 규정에 따라 이루어져야 한다. 베트남 상업은행만이 외환 거래를 할 수 있는 권한을 가진 기관이다. 또한, 베트남의 다른 전문 은행, 외국과 합자한 은행, 베트남 내의 외국 은행 지점, 국내 경제 조직 등이 외환 거래 또는 외화 수취 서비스(현금 외화 거래 포함)를 하고자 하는 경우 베트남 중앙 국립은행의 허가를 받아야 한다.

베트남 사회주의 공화국 내에서 외화의 유통은 위에서 언급한 허가받은 은행 및 경제 조직을 통해서만 이루어질 수 있다.

자유 시장에서 외화의 매매나 교환이 엄격히 금지된다.

조례에서 정의하는 외환은 다음과 같다:

a) 외국 통화로 발행된 종이돈, 금속 화폐, 증권, 외화 결제 수단(국채, 국고증서, 채권, 수표, 주식, 은행 수표, 이자 증명서, 일반 수표, 여행 수표, 여행용 신용장, 지불 명령서, 채무 증명서, 은행 예금 증명서, 저축 예금, 우편 저축, 기타 외화)을 포함한다(이하 외화라고 약칭한다).

그러나 베트남에서는 아직 적용되지 않은 외국에서만 사용 가능한 신용 카드 등의 외화 결제 수단은 본 통지에서 정의하는 외환 관리 범위에 포함되지 않는다.

b) 베트남으로부터 해외로 또는 해외로부터 베트남으로 운송되는 귀금속과 보석을 포함하며, 이는 순 금, 은, 백금 그룹 금속(플라티늄, 팔라디움, 이리디움, 루테늄, 오스미움)의 원소 형태 또는 합금 형태의 막대, 압축, 덩어리, 판, 알갱이, 부스러기, 분말, 용액 또는 장신구, 실험 도구, 가정용품, 개인용품, 문화 예술 작품, 기념품, 사용 불가능한 동전, 원석 또는 가공된 보석(다이아몬드, 루비, 사파이어)을 포함한다.

II. 외환 관리 대상에 관한 사항

(조 4)

외환 관리 조례는 다음 대상에게 적용된다:

a) 베트남 내와 외에 위치한 베트남 조직 및 국민은 다음과 같다:

- 베트남 내에 본사와 작업 장소를 두고 있는 베트남의 경제 및 사회 기관 및 조직;

- 베트남 내에 거주하는 베트남 국민과 베트남 외에 거주하는 베트남 국민;

- 베트남 외에 위치한 베트남의 대사관, 총영사관, 무역 사무소 및 기타 대표 기관; 베트남 외에 거주하고 있는 베트남 국민(공무, 노동, 학습, 관광, 치료, 방문 등).

- 베트남과 외국 간의 합자 기관(베트남 투자법에 따른 활동).

b) 베트남 내에 위치한 외국 조직 및 국민은 다음과 같다:

- 외국의 대사관, 총영사관, 무역 사무소, 국제 기관, 베트남 내에 위치한 기타 상설 대표 기관; 베트남 내에 거주하고 있는 외국 국민(공무, 학습, 관광, 치료, 방문 등).

- 베트남 내에서 생산 및 경제 활동을 수행하고 생활하는 외국 조직 및 국민.

III. 외화 계획에 관한 사항

(조 5)

정부는 외화를 계획에 따라 관리한다. 외화 수입 및 지출이 있는 각 부처, 지방 및 경제 단위는 국가 계획 위원회 규정에 따라 계획을 작성하여 관련 기관에 제출해야 한다. 국가 계획 위원회는 전국의 외화 계획을 집계하고 국가 외화 수입 및 지출 계획을 정부 총리회의에 제출한다.

외화를 은행에 보관하고 있는 단위는 각 분기 및 연도별 외화 수입 또는 지출 계획을 은행에 제출하여 은행이 적극적으로 지원하고 처리할 수 있도록 해야 한다. 은행은 국가 규정에 따라 계좌 소유자의 지시에 따라 외화를 지급할 책임이 있다.

국가 외화 집중 계정을 은행에 보관하고 있는 경우, 지출 계획은 정부 총리회의 의장의 승인을 받아야 한다. 재무부는 국가 외화 집중 계정의 소유자이며, 국가 외화 집중 수입 및 지출 계획의 회계, 관리 및 실행을 담당하는 기관이다.

베트남 상업은행은 국립은행의 위임을 받아 국가 외화 집중 계정의 수입 및 지출 계획을 수행하고 국제 결제를 처리한다. 다른 은행들이 국제 결제를 수행하려면 베트남 중앙 국립은행의 허가를 받아야 한다.

IV. 베트남 내외로의 외화 이동에 관한 사항

(조 6)

외화를 베트남으로부터 해외로 이동시키는 것은 장려되고 제한되지 않는다(인솔자와 함께 가져가는 외화, 은행이나 우편을 통한 외화 이동 등 다양한 방법을 포함).

외국 국민과 베트남 국민은 입국 및 출국 시 해관 신고서에 인솔자와 함께 가져가는 외화 금액을 신고해야 한다(출시 필요 없음). 국가 규정에 따라 면제되는 경우를 제외한다. 의심스러운 경우 해관은 해관의 역할에 따라 검사를 요구할 수 있다.

외국 국민과 베트남 외국 거주 국민은 베트남에서 소비 후 남은 외화를 해외로 가져갈 수 있다.

베트남 국민이 베트남을 떠날 때 외화를 가져가는 경우 베트남 상업은행 또는 국립은행이 지정한 다른 은행의 허가를 받아야 한다.

V. 외화 구매, 판매, 양도 및 은행 예치에 관한 사항

(조 7, 8)

a) 외화를 수출입 수익 및 서비스 사업(물자, 제품 양도 포함)에서 얻은 베트남 조직과 시민은 은행 외국환 또는 중앙은행이 허가한 은행(위임 은행)의 계좌에 반드시 입금해야 한다. 국가에 대한 외화 의무를 이행한 후 남은 외화는 위임 은행의 공시 금리로 외화 이자를 받을 수 있다. 계좌 주체는 해당 계좌의 외화를 수입 물품 결제, 서비스 지급, 은행에 판매하거나 정부 규정에 따라 다른 목적으로 사용할 수 있다. 외화 계좌를 보유하지 않은 경우 수령자는 은행 외국환 또는 위임 은행의 규정과 지침에 따라 계좌를 개설해야 한다. 조직들은 현금 외화로 서로 직접 결제할 수 없다.

특별한 경우, 경제 단위가 해외에서 외화 계좌를 개설하려면 중앙은행의 허가를 받아야 하며, 매 분기마다 외화 수입과 지출 상황을 중앙은행(경제 대외 부서)에 보고해야 한다.

b) 베트남 조직과 시민이 생산, 사업 또는 해외 출장, 학습, 노동을 위해 외화를 사용하려면 해당 부처, 업종, 성, 시, 특별구의 책임자가 확인해야 한다. 은행 외국환 또는 위임 은행은 외화 거래 환율에 따라 필요한 외화를 판매한다. 개인이 여행, 치료, 방문 등을 위해 출국 허가를 받으면 거래 환율에 따라 필요한 외화를 구매할 수 있다. 외화 구매와 판매 절차는 은행 외국환 또는 위임 은행의 규정과 지침에 따른다.

6\. 외화 차입 및 외화 차입 보증에 관한 사항

(조 9)

생산, 사업을 위해 외화 차입이 필요한 베트남 조직과 시민은 해당 부처, 업종, 성, 시, 특별구의 책임자의 확인을 받아야 한다. 은행 외국환 또는 위임 은행은 중앙은행의 외화 대출 제도와 외화 차입 보증 규칙에 따라 외화 대출 또는 외화 차입 보증을 검토한다.

조직과 경제 단위가 관할 기관의 허가를 받아 직접 해외에서 무역 신용으로 차입하는 경우 매 분기마다 차입 및 상환 상황을 은행 외국환에 보고해야 한다.

7\. 교환 방식 "물품 대 물품"에 관한 사항

(조 10)

"물품 대 물품" 방식으로 해외와 물품 교환이 허가된 조직과 경제 단위는 매 분기 말에 교환된 물품의 외화 가치와 결제된 외화 금액을 은행 외국환에 보고해야 한다.

8\. 베트남 시민의 외화 사용에 관한 사항

(조 11)

베트남 시민이 소유한 외화는 원천과 관계없이 사용될 수 있다.

a) 은행 외국환 또는 위임 은행에 거래 환율에 따라 외화를 판매할 수 있다.

b) 외화를 구매할 수 있는 허가된 상점에서 물품을 구매하거나 외화를 수령할 수 있는 허가된 조직이나 개인에게 서비스 비용을 지불할 수 있다.

c) 은행 외국환 또는 위임 은행의 외화 예치금 계좌(단기 또는 장기)에 외화를 입금하고 중앙은행의 금리 범위 내에서 은행이 공시한 금리로 외화 이자를 받을 수 있다.

d) 은행에 입금된 외화는 외화 계좌를 보유한 조직이나 개인에게 결제하거나 양도할 수 있다. 수령자가 외화 계좌를 보유하지 않는 경우 은행 외국환 또는 위임 은행의 규정과 지침에 따라 계좌를 개설해야 한다. 필요하다면 계좌 주체는 은행의 규정에 따라 현금 외화를 인출할 수 있다.

9\. 외국 조직, 베트남 시민이 외국으로부터 전송한 외화 사용에 관한 사항

(조 12)

외국으로부터 가져온 외화를 세관 신고하거나 은행을 통해 전송한 조직과 베트남 시민은 이 통지의 조항 8에 명시된 규정에 따라 사용할 수 있으며, 미사용 외화를 가져오거나 전송한 국가로 다시 전송할 수도 있다.

10\. 환율에 관한 사항

(조 13)

외화 결제, 구매, 판매 및 전환은 중앙은행이 정한 환율을 기반으로 은행 외국환 또는 위임 은행이 공시한 거래 환율에 따라 이루어진다.

11\. 귀금속, 보석에 관한 사항

(조 14, 15, 16, 17)

a) 외국 시민과 베트남 시민은 무제한으로 귀금속, 보석을 가져오거나 전송할 수 있으나, 세관에서 신고 절차를 거쳐야 한다.

b) 생산, 사업을 위해 귀금속, 보석을 수입하려는 조직과 경제 단위는 중앙은행의 지침에 따라 수입 요청서와 사용 계획을 제출해야 한다.

c) 귀금속, 보석을 어떠한 형태로든 해외로 가져가거나 전송하려면 중앙은행의 허가를 받아야 하며, 출국 시 세관에 신고해야 한다.

다음 경우에는 중앙은행의 허가를 받지 않아도 된다.

- 베트남 시민이 일시적으로 해외로 나갈 때, 출국 시 개인 소지품으로 최대 7.50그램의 금, 37.5그램의 은, 0.600그램(3캐럿) 이하의 다이아몬드 한 개를 가져갈 수 있다.

- 외국인 및 베트남에 거주하는 베트남 국민이 금속 귀금속 또는 보석을 베트남으로 들여와서는 법인 또는 개인에게 판매하거나 국내 친척에게 증정할 수 있으며, 출국 시에는 입국 시 가져온 양과 질량, 종류가 동일한 귀금속 또는 보석만 소지할 수 있다. 베트남에서 구입한 은 제품이나 금 도금, 은 도금 제품을 소지하려면 구매 영수증을 제시해야 한다.

||| XII. 포상에 관한 사항

||| (제18조)

a) 외환 관리 규정을 위반한 사건을 발견하거나 체포하거나 관련 기관이 위반 사건을 처리하는 데 도움을 준 법인 또는 개인은 위반 물건의 가치 또는 과태료의 5%에서 10%까지의 베트남 돈으로 포상을 받는다.

b) 포상은 관련 기관이 처리 결정을 내린 후에 이루어진다.

- 법인 또는 개인에게 포상금을 지급하기 위해서는 위반 물건을 압수하거나 과태료를 부과하기 전에 해당 가치 또는 과태료에서 포상금을 먼저 제외한 후 중앙 정부 예산에 송금한다.

- 한 사건에서 압수 처분과 과태료 처분이 함께 이루어진 경우 포상금은 위반 물건의 가치와 과태료의 총액의 10%를 초과하지 않아야 한다.

c) 원칙적으로 처분 기관이 포상 기관이다. 다만, 각급 인민 법원이 처리하는 위반 사건의 경우 포상은 해당 지역 중앙 은행이 처리한다.

관세청이 고발한 사건의 경우 관세청이 포상한다.

||| XIII. 벌금에 관한 사항

||| (제19조)

외환 관리 규정을 위반한 법인 또는 개인은 위반 정도와 성질에 따라 다음의 징벌 조치를 받는다:

- 비판, 경고.

- 위반 물건의 일부 또는 전체를 압수한다.

- 위반 물건의 가치의 1배에서 5배까지의 벌금을 부과한다.

- 베트남 사회주의 공화국 형법에 따라 법원에 고소한다.

||| XIV. 책임과 처리 권한에 관한 사항

||| (제20조)

a) 관세소가 설치된 항구, 공항, 해운항, 육로, 우편소 등 통관 장소에서 발생한 외환 관리 규정 위반 사건은 관세청이 처리하고, 동시에 같은 수준의 중앙 은행에 통보한다.

b) 베트남 사회주의 공화국 영토 내 다른 장소에서 발생한 외환 관리 규정 위반 사건은 해당 지역의 중앙 은행이 처리한다. 처리 결과에 대한 이의 제기 시 해당 지역의 중앙 은행은 모든 처리 문서를 중앙 은행에 보내서 최종 결정을 내릴 수 있도록 총감독관에게 제출한다.

c) 중대한 위반 사건은 베트남 사회주의 공화국 형법에 따라 각급 인민 법원이 처리한다.

d) 처리 기관은 위반 사건을 발견한 날로부터 2개월 이내에 처리를 마쳐야 하며, 가능한 한 빨리 처리해야 한다.

||| XV. 불법 외환 관리에 관한 사항

||| (제21조)

a) 외환 관리 규정을 위반한 사건을 발견하면 위반 물건을 압수한 것을 기록한 서류를 작성해야 하며, 그 내용은 다음과 같아야 한다:

- 외화의 경우 총 금액, 화폐 종류, 각 지폐의 금액, 시리얼 번호, 특징 등을 기록하고 개별 포장하여 봉인해야 한다.

- 귀금속 또는 보석의 경우 양, 무게, 품질, 모양, 크기, 색상, 특징 등을 기록하고 개별 포장하여 봉인해야 하며, 외화와 함께 포장해서는 안 된다.

- 법인 또는 개인이 압수한 불법 외환은 반드시 확인하고 봉인하며, 압수한 법인 또는 개인의 서명이 있어야 한다.

b) 법인 또는 개인이 압수한 모든 종류의 불법 외환은 압수한 날로부터 5일 이내에 가장 가까운 은행에 송부해야 하며, 해당 은행은 귀금속 또는 보석의 경우 해당 지역의 중앙 은행으로, 외화의 경우 외환 은행 또는 외환 부서로 7일 이내에 송부하여 보관해야 한다.

c) 은행이 불법 외환을 받으면 압수한 것을 기록한 서류를 바탕으로 접수 서류를 작성해야 한다. 접수 서류에는 압수한 것을 기록한 서류에 기재된 내용을 모두 기록해야 하며, 다른 내용이 발견되면 이를 기록하고 불법 외환을 제공한 법인 또는 개인이 확인하도록 한다. 접수 서류는 두 부로 작성하여 하나는 압수한 법인 또는 개인에게 돌려주고, 나머지는 은행이 보관한다.

d) 중앙 은행 또는 외환 은행 또는 외환 부서가 다른 은행으로부터 송부받은 불법 외환을 보관할 때도 접수 서류를 작성해야 한다. 이러한 은행들은 베트남 중앙 은행의 규정에 따라 불법 외환을 보관해야 한다.

e) 불법 외환의 회계 처리에 관한 사항:

- 중앙 은행 또는 외환 은행 또는 외환 부서가 불법 외환을 받으면 "임시 보관 대기 처리" 계좌에 회계 처리를 한다.

- 처리 결정이 있을 때 중앙 은행 또는 외환 은행 또는 외환 부서는 다음과 같이 회계 처리를 한다:

+ 외화에 대해 전체 압수 결정이 있는 경우 은행은 "임시 보관 대기 처리" 계좌를 폐쇄하고, 중앙 정부 예산에 송금하기 위해 중앙 외환 은행의 재무부 외화 계좌로 송금하고, 포상용으로 남은 부분은 처리 당일의 외화 매입 환율로 다시 구매하여 베트남 돈으로 포상금을 지급한다. 귀금속 또는 보석의 경우 은행은 "임시 보관 대기 처리" 계좌를 폐쇄하고, 처리 당일의 매입 가격으로 전량 재판매하여 금은 상품 판매 회사에 판매하고, 수익금에서 포상금을 제외한 나머지를 중앙 정부 예산에 송금한다.

+ 일부 위반 물건을 압수하는 결정이 있는 경우 은행은 "임시 보관 대기 처리" 계좌를 폐쇄하고, 압수 결정에 따라 위반 물건을 처리하고, 나머지 외환은 당사자에게 반환한다.

+ 무효 또는 불법 외화를 당사자에게 모두 반환하는 결정이 있는 경우 은행은 "임시 보관 후 처리" 계좌를 정산하고 당사자에게 임시 보관된 외화를 반환한다.

+ 불법 외화가 가짜 외화 또는 유효하지 않은 외화인 경우에는 은행은 "임시 보관 후 처리" 계좌를 정산하고 그 외화를 보유한다.

중앙은행 지방 및 시·도 지부는 반기와 연간으로 중앙은행 본부(국제경제과)에 해당 지역의 외화 관리 조례 준수 상황을 보고한다.

본 고시는 발효일로부터 효력이 발생하며, 1964년 12월 10일 제634-CNH-H-5 고시 및 1979년 3월 27일 제41/NH-TT 고시를 대체한다. 이 고시 이전의 외화 관리 규정 중 본 고시와 충돌하는 내용은 폐지된다.