시행령 제 36/2014/TT-NHNN 은 금융기관 및 외국 은행 지점의 활동에 대한 안전한 비율과 한도를 규정함

시행규칙

안전을 보장하기 위한 운영 활동의 한도와 비율에 대한 규정

   금융기관, 외국 은행 지점에 관한

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은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회 법률 제47호 2010년 6월 16일

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융감독검사처장의 제안에 따라

베트남 국립은행 총재는 금융기관과 외국 은행 지점의 운영 활동에서 안전을 보장하기 위한 한도와 비율을 규정하는 시행규칙을 발포한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

1. 본 시행규칙은 금융기관과 외국 은행 지점이 항상 유지해야 하는 운영 활동에서의 안전을 보장하기 위한 한도와 비율에 대해 규정한다.

a) 최소 자본 안전성 비율;

b) 대출 한도

c) 지급 능력 비율,

d) 단기 자금을 중장기 및 장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율,

đ) 출자 및 주식 매입 한도

e) 대출 잔액과 예금 총액의 비율

2. 베트남 국립은행(이하 "국립은행"이라 함)이 금융기관과 외국 은행 지점을 감독, 검사, 감리를 실시한 결과, 금융기관과 외국 은행 지점의 운영 활동에서 안전을 보장하기 위해 필요한 경우, 위험의 성격과 정도에 따라 국립은행은 금융기관과 외국 은행 지점에게 본 시행규칙에서 정한 한도보다 낮고, 보다 엄격한 안전 비율을 준수하도록 요구할 수 있다.

3. 금융기관과 외국 은행 지점이 승인된 재구조화 계획을 수행 중인 경우, 필요하다면 국립은행 총재는 각 금융기관과 외국 은행 지점에 대한 특정한 한도와 안전 비율을 결정할 수 있다.

조 2. 적용대상

금융기관에는 다음과 같은 종류가 있음

a) 은행: 국영 상업은행, 협동조합 은행, 주식회사 상업은행, 합작은행, 외국 자본 100% 은행;

b) 은행 외 금융기관: 금융 회사, 금융 임대 회사.

2. 외국 은행 지점.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 청구할 금액은 다른 금융기관이나 외국 금융기관에 예치된 예금, 유가증권 투자, 대출, 금융 임대, 수출 보증, 할인 및 재할인, 신용카드 발행 형태의 신용 제공, 부채 보증 계약 등이다.

2. 금융기관과 외국 은행 지점과 신용 제공 관계를 맺은 고객(이하 "고객"이라 함)은 기관(금융기관과 외국 은행 지점을 포함하며 민사 법률에 따른 다른 주체를 포함함), 개인, 민사 법률에 따른 다른 주체이다.

하나의 고객은 기관 또는 개인 또는 민사 법률에 따른 다른 주체이다.

부동산 사업은 부동산을 투자하여 창출하거나 구매, 양도, 임차, 임차구매하여 판매, 양도, 임대, 재임대, 임차구매하여 이익을 얻는 것을 의미한다.

4. 이자 파생 계약은 이자 스왑 계약, 이자 선물 계약, 이자 옵션 계약, 그리고 금융 당국이 규정한 다른 이자 파생 계약을 포함한다.

5. 환율 파생 계약은 환율 스왑 계약, 환율 선물 계약, 환율 선물 계약, 환율 옵션 계약, 그리고 금융 당국이 규정한 다른 환율 파생 계약을 포함한다.

6. 금융기관과 외국 은행 지점의 배분되지 않은 이익은 독립 감사보고서 후에 작성된 연간 재무제표를 바탕으로 주주총회, 이사회, 회원총회, 소유자, 외국 은행(모 은행)이 결정하여 보유하고 조직의 자본을 보충하기 위한 목적으로 배분되지 않은 이익 부분이다.

7. 경쟁 우위는 기업 인수 또는 다른 금융기관 인수 거래로 발생한 금융 자산의 구매 가격과 해당 금융 자산의 장부 가치 사이의 양의 차이이며, 이를 금융기관의 재무제표에 반영한다.

8. OECD는 경제협력개발기구(Organization for Economic Cooperation and Development)를 말한다.

9. 국제 금융 기관은 다음과 같다:

a) 세계은행 그룹: 국제 재건 및 개발은행(The International Bank for Reconstruction and Development - IBRD), 국제금융공사(The International Financial Company - IFC), 국제개발협회(The International Development Association - IDA), 다자투자보증기관(The Multilateral Investment Guarantee Agency - MIGA);

b) 아시아개발은행(The Asian Development Bank - ADB);

c) 아프리카개발은행(The African Development Bank - AfDB);

d) 유럽은행재건개발은행(The European Bank for Reconstruction and Development - EBRD);

đ) 미주개발은행(The Inter-American Development Bank-IADB);

e) 유럽투자은행(The European Investment Bank - EIB);

g) 유럽투자펀드(The European Investment Fund - EIF);

h) 북유럽투자은행(The Nordic Investment Bank - NIB);

i) 카리브은행발전은행(The Caribbean Development Bank - CDB);

k) 이슬람개발은행(The Islamic Development Bank - IDB);

l) 유럽연합개발은행(The Council of Europe Development Bank - CEDB);

m) 정부들이 출자한 다른 국제 금융 기관.

10. 제어회사는 다음과 같다:

a) 직간접적으로 상업은행 또는 금융회사의 발행주식 또는 표결권 주식의 20% 이상을 소유하거나 제어권을 행사하는 회사;

b) 상업은행 또는 금융회사가 자회사나 연계회사를 가지고 있는 경우.

11. 유가증권은 발행자가 유가증권 소유자에게 일정 기간 동안의 이자 지급 조건 등에 따라 채무를 인정하는 증거로서, 유가증권에는 채권, 신용증권, 공채, 예금증서, 수표 및 기타 유가증권이 포함된다.

12. 신용 제공은 대출, 보증, 할인, 재할인, 금융 임대, 수출 보증, 기업 채권 투자, 신용카드 발행 등 금융 당국이 규정한 다른 신용 제공 업무를 포함한다.

13. 총 신용공여 금액은 은행의 대출 잔액, 할인, 재할인, 금융 임대, 수출 보증, 기업 채권 투자, 신용 카드 및 중앙은행이 정한 다른 신용공여 업무의 잔액, 보증 잔액 및 다른 은행에 위탁하여 신용공여를 한 금액을 합산한 금액을 말한다.

14. 기업 채권 투자는 은행이 직접 구매하거나 다른 조직(금융기관을 포함함)에게 구매를 위임하는 것을 의미한다.

15. 조직 또는 개인과 관련된 주체는 그 조직 또는 개인과 직접적 또는 간접적으로 연관된 조직 또는 개인을 말한다.

a) 금융기관을 포함한 조직의 관련 주체는 다음의 경우를 포함한다:

(i) 해당 조직의 모회사 또는 금융기관으로서의 모회사(이하 금융기관 모회사라 한다);

(ii) 해당 조직의 자회사;

(iii) 해당 조직의 모회사 또는 금융기관 모회사와 동일한 회사;

(iv) 해당 조직의 모회사 또는 금융기관 모회사의 경영진이나 감사위원회 구성원;

(v) 해당 조직의 모회사 또는 금융기관 모회사의 경영진이나 감사위원회 구성원을 임명할 권한을 가진 개인 또는 조직;

(vi) 해당 조직의 경영진이나 감사위원회 구성원;

(vii) 해당 조직의 경영진이나 감사위원회 구성원을 임명할 권한을 가진 조직;

(viii) 해당 조직의 경영진이나 감사위원회 구성원, 출자자 또는 지분 소유 비율이 자본금 또는 발행주식총수의 5% 이상인 주주의 배우자, 부모, 자녀(양부모, 양자녀, 시아버지(시부), 시어머니(시모), 며느리(며婿), 처남, 처娌, 며娌, 며婿를 포함함), 형제자매(양형제자매, 이복형제자매를 포함함), 사돈, 처娌, 며娌, 며婿;

(ix) 해당 조직의 자본금 또는 발행주식총수의 5% 이상의 지분을 소유한 조직 또는 개인;

(x) 해당 조직의 출자자 또는 발행주식총수의 5% 이상의 지분을 소유한 개인에게 위임받아 대표하는 개인;

b) 개인의 관련 주체는 다음의 경우를 포함한다:

(i) 그 개인의 배우자, 부모, 자녀(양부모, 양자녀, 시아버지(시부), 시어머니(시모), 며느리(며婿), 처남, 처娌, 며娌, 며婿를 포함함), 형제자매(양형제자매, 이복형제자매를 포함함), 사돈, 처娌, 며娌, 며婿;

(ii) 그 개인이 5% 이상의 자본금 또는 발행주식총수의 지분을 소유한 금융기관 또는 회사;

(iii) 그 개인이 모회사 또는 금융기관 모회사의 경영진이나 감사위원회 구성원인 자회사;

(iv) 그 개인이 모회사 또는 금융기관 모회사의 경영진이나 감사위원회 구성원을 임명할 권한을 가진 자회사;

(v) 그 개인이 경영진이나 감사위원회 구성원인 금융기관 또는 회사;

(vi) 그 개인이 경영진이나 감사위원회 구성원, 출자자 또는 지분 소유 비율이 자본금 또는 발행주식총수의 5% 이상인 주주의 배우자, 부모, 자녀(양부모, 양자녀, 시아버지(시부), 시어머니(시모), 며느리(며婿), 처남, 처娌, 며娌, 며婿를 포함함), 형제자매(양형제자매, 이복형제자매를 포함함), 사돈, 처娌, 며娌, 며婿인 금융기관 또는 회사;

(vii) 그 개인에게 출자자 또는 발행주식총수의 지분을 대표하도록 위임받은 조직 또는 개인;

(viii) 그 개인과 함께 조직으로부터 출자자 또는 발행주식총수의 지분을 대표하도록 위임받은 다른 조직에서의 개인;

(ix) 그 개인에게 출자자 또는 발행주식총수의 지분을 대표하도록 위임받은 개인;

c) 금융기관이 신용집중 리스크를 관리하기 위해 금융기관 내부 규정에서 제a항과 제b항 외에도 추가적인 관련 주체를 포함할 수 있다.

16. 금융기관의 출자 및 주식 취득은 금융기관이 다른 기업 또는 금융기관의 출자자 또는 주식을 취득하거나 다른 방식으로 출자를 통해 해당 기업 또는 금융기관의 출자자 또는 주주가 되는 것을 의미하며, 이를 통해 금융기관의 자회사 또는 연계기업에 대한 출자, 투자펀드에 대한 출자 또는 다른 조직에게 위탁하여 출자 또는 주식을 취득하는 것을 포함한다.

17. 무효가 불가능한 것은 법령에 의거하여 무효화하거나 변경될 수 없는 이미 설정된 약속을 의미한다.

18. 주식 투자 및 거래를 위한 신용공여는 다음과 같은 내용을 포함한다:

a) 증권회사에 대한 할인 또는 할인 가능한 증권을 제공하여 주식 투자 및 거래를 지원하는 것;

b) 주식을 구입하기 위한 대출;

c) 고객이 주식을 판매한 후 주식을 구입하기 위해 대출을 받는 것;

d) 고객이 주식 구매 명령이 실행되었을 때 결제되지 않은 금액을 보충하기 위한 대출;

e) 공기업을 주식회사로 전환시 주식 발행에 참여하기 위한 직원 대출;

f) 주식회사의 출자 또는 주식을 취득하기 위한 대출;

g) 고객이 주식을 구입하기 위해 할인을 받는 것;

h) 고객이 주식을 구입하기 위해 사용하는 다른 형태의 대출 또는 할인 가능한 증권.

조 4. 내부 규정

1. 금융기관 및 외국은행 지점은 이 시행령과 관련된 법령에 따라 대출을 발급하고 대출금을 관리하여 차입금이 목적에 맞게 사용되도록 하는 내부 규정을 제정하여야 하며, 그 내용은 최소한 다음과 같아야 한다.

가) 제3조 제15항에서 정한 하나의 고객 또는 하나의 고객과 관련된 사람을 확인하는 기준, 하나의 고객 또는 하나의 고객과 관련된 사람에 대한 대출정책, 하나의 고객 또는 하나의 고객과 관련된 사람에 대한 대출결정 및 승인 권한을 위임하는 원칙 등에 관한 규정;

나) 대출업무에서 위험을 분산시키는 규정; 하나의 고객 또는 하나의 고객과 관련된 사람에 대한 대출승인 및 결정에 대한 방법, 관리, 승인, 결정에 관한 규정(금융기관 또는 외국은행 지점 자본의 1% 이상을 차지하는 경우 해당사항), 심사, 대출승인, 채무조정 과정에서 이해상충을 방지하기 위한 공정성과 투명성을 보장하는 규정;

다) 금융기관 또는 외국은행 지점이 우선적으로 또는 제한적으로 대출을 제공하는 고객 또는 영역에 대한 대출위험 평가 기준 및 수준을 정하는 원칙 및 지표를 포함하여 연간 사업계획 및 전략을 수립하는 기초로 삼는 규정;

라) 대출승인 및 채무조정(연장 및 만기 조정 포함)은 채무조정을 결정하는 사람이 해당 대출을 결정하지 않는 원칙에 따라 이루어져야 하며, 다만 이사회, 이사회의 회원, 외국은행 지점의 대표이사가 승인한 경우는 예외로 한다;

마) 대출투자 및 주식 거래 활동에서 위험을 관리하기 위한 조건 및 절차를 규정하는 규정;

2. 금융기관 및 외국은행 지점은 이 시행령과 관련된 법령에 따라 자산의 품질을 평가하고 최소 안전자본비율을 준수하기 위한 내부 규정을 제정하여야 하며, 이를 위해 자산 위험 관리를 원칙으로 하여 사업의 특징, 위험 수준, 경영주기, 위험 적응 능력, 사업 전략 등을 고려하여 작성되어야 하며, 최소한 다음과 같은 내용을 포함해야 한다.

가) 최소 안전자본비율을 관리하기 위한 조직 구조, 위임 및 권한 부여 체계, 각 부서의 역할 및 책임에 관한 규정;

나) 최소 안전자본비율을 준수하기 위한 위험 인식, 측정, 추적, 통제, 보고 및 정보 교환에 관한 원칙, 정책, 절차;

다) 자본 구조와 자산 관리에 관한 규정은 다음과 같아야 한다: 위험의 수준과 추세, 위험이 자본 요구에 미치는 영향, 자본 규모와 품질, 위험 감내 능력, 매크로 요인, 추가 자본 접근 가능성, 필요 시 주주로부터의 재정 지원 가능성, 자회사 및 연관 회사에 대한 자본 제공 의무, 단기 및 장기 자본 목표, 추가 자본 비용 예상 및 자본 목표 달성을 위한 해결책. 자본 구조와 자산 관리에 관한 규정은 다음과 같아야 한다:

(i) 자본 규모, 구성, 품질 및 자산 포트폴리오를 추적하고 평가하는 절차 및 방법;

(ii) 최소 안전자본비율 관리 시스템;

(iii) 조기에 위험을 식별하고 최소 안전자본비율 감소를 방지하기 위한 조기 경보 시스템, 보고 및 감독 절차;

(iv) 최소 안전자본비율 개별 및 합산을 유지하기 위한 대책으로 다음 사항을 포함해야 한다:

- 최소 안전자본비율 위반 또는 감소에 대비하여 자본 및 자산 관리 및 확대를 위한 조치;

- 최소 안전자본비율 위반 또는 감소에 대비하여 대책 및 대응을 수행하는 관련 부서 및 개인의 책임, 권한, 의무 및 협력;

3. 금융기관 및 외국은행 지점은 이 시행령과 관련된 법령에 따라 유동성 관리를 위한 내부 규정을 제정하여야 하며, 최소한 다음과 같은 내용을 포함해야 한다.

가) 유동성 및 지급능력을 유지하기 위한 자산 및 부채 관리와 관련된 부서의 위임 및 권한, 역할 및 책임에 관한 규정;

나) 이 시행령 부록 3에 따른 현금 유입 및 유출 기준에 근거한 유동성 관리 절차, 절차 및 한도, 부채 및 자산의 만기 불일치를 관리하기 위한 한도;

다) 유동성 및 지급능력 위험을 인식, 측정, 추적, 통제, 보고 및 정보 교환하기 위한 원칙, 정책, 절차, 조기 경보 기준 및 대응 방안;

라) 유동성이 높은 유가증권을 보유하기 위한 계획 및 조치;

마) 유동성 및 지급능력을 유지하기 위한 내부 감사, 감독, 검토;

나) 유동성 및 지급능력을 평가하고 시험하기 위한 모델, 그 중에는 발생 가능한 지급능력 및 유동성 분석 포함;

(i) 최소 두 가지 상황을 포함한 상황 분석:

- 일반적인 운영 조건 하에서의 경영활동에서의 현금 흐름;

- 지급능력 및 유동성 문제를 겪는 조건 하에서의 경영활동에서의 현금 흐름;

(ii) 상황 분석은 다음 사항을 포함해야 한다:

- 일일 의무 및 약속 이행 능력;

- 지급능력 요구를 충족하기 위한 조치.

4. 조항 1항, 2항 및 3항에서 규정된 내부 규정은 정기적으로 최소한 매년 한 번씩 검토하고 수정 또는 보충할 필요가 있다.

5. 내부 규정이 제정되거나 수정되거나 대체되는 날로부터 10일 이내에 금융기관과 외국 은행 지점은 해당 내부 규정을 직접 제출하거나 우편으로 금융감독원(은행 감독 기관)에 제출해야 한다.

조 5. 정보기술 시스템

금융기관과 외국 은행 지점은 통지 규칙에 따른 규정을 준수하기 위해 전체 시스템을 연결하는 정보기술 시스템을 갖추어야 하며 다음 최소 요구 사항을 충족해야 한다.

1. 고객, 시장에 대한 데이터베이스를 보유하고 접근하며 관리하고, 위험 관리를 위한 은행의 규정과 금융기관, 외국 은행 지점의 내부 규정을 준수한다.

2. 자금 흐름, 자본 항목, 재산, 부채, 안전한 활동 비율을 관리하고 모니터링하며 계산한다.

3. 은행의 통계 보고 규정 및 요구사항에 따라 통계 보고 체제를 준수한다.

장 II

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치

자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치가 법정 자본금 수준보다 낮아진 경우

 법정 자본금 수준보다 낮아진 경우

조 6. 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치

1. 금융기관과 외국 은행 지점의 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치는 조 2항에서 규정된 원칙과 조 3항에서 규정된 방법에 따라 결정된다.

2. 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치를 결정하는 원칙:

금융기관과 외국 은행 지점은 다음과 같은 경우 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치를 계산한다.

가) 법률이 정한 바에 따라 위험 예상금을 충분히 설정한다.

나) 법률이 정한 바에 따라 수익과 비용을 모두 고려하여 경영 결과를 결정한다.

3. 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치를 계산하는 방법:

자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치는 실질적으로 기여된 자본금, 인가 자본, 누적 미분배 이익(누적 미처리 손실 포함), 세후 이익에서 추출된 기금(보상 및 복리 기금, 경영진 보상 기금 제외)을 합산 또는 차감하여 결정된다.

4. 금융기관과 외국 은행 지점은 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치를 지속적으로 모니터링하고 평가하며, 정기적으로 금융감독원(은행 감독 기관)에 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치를 보고해야 한다.

가) 연간 재무보고 기간이 12월 31일로 끝나는 금융기관과 외국 은행 지점에 대해서는 매년 7월 15일과 1월 15일까지 6월 말과 12월 말의 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치를 보고해야 한다.

나) 정부 기관의 승인을 받은 연간 재무보고 기간이 12월 31일로 끝나지 않는 금융기관과 외국 은행 지점에 대해서는 각 회계 분기의 첫 달 15일까지 해당 분기의 마지막 날의 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치를 보고해야 한다.

다) 조 20항 가목과 나목에서 언급된 보고 시점의 자본금의 실제 가치, 인가 자본의 실제 가치가 독립 감사의 조정 항목을 포함하지 않은 경우, 금융기관과 외국 은행 지점은 다음 연도의 재무보고에 추가해야 한다.

매 회계연도의 1분기 및 3분기 회계기간 종료일 다음 달 15일까지 금융기관, 외국 은행 국내 지점은 해당 회계기간 직전 기간 말일의 자본금 및 출자금의 실제 가치를 보고한다;

c) 점 a 및 점 b 항에서 언급한 보고 시점의 자본금 및 출자금의 실제 가치가 독립 감사의 조정 기재를 포함하지 않은 경우, 금융기관, 외국 은행 국내 지점은 다음 재무제표 작성 시 이를 보완하여 추가한다.

조 7. 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준 미만일 경우의 처리

1. 금융기관의 자본금 실제 가치 또는 외국 은행 지점의 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준 미만일 경우, 금융기관 또는 외국 은행 지점은 다음과 같이 처리해야 한다.

가) 자본금 실제 가치를 법정 자본금 수준 이상으로 유지하기 위한 처리 방안을 작성하고 이를 시행한다.

나) 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준 미만일 경우 최대 30일 이내에 다음 사항을 포함한 처리 방안과 그 이행 의사를 금융감독원(은행 감독 기관)에 보고해야 한다.

(i) 제6조 본 통지에서 정한 자본금 실제 가치

(ii) 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준 미만이 된 원인

(iii) 자본금 실제 가치를 법정 자본금 수준 이상으로 유지하고 안전성 비율을 유지하기 위한 조치

다) 금융감독원의 요구에 따라 처리 조치를 시행한다(필요한 경우).

2. 금융기관 또는 외국 은행 지점의 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준 미만일 경우 금융감독원이 취하는 조치는 다음과 같다.

가) 금융기관 또는 외국 은행 지점이 제출한 처리 방안에서 명시된 자본금 실제 가치를 독립 감사로 확인하거나, 금융기관 또는 외국 은행 지점에게 독립 감사를 실시하도록 요구한다.

나) 필요하다면, 금융기관 또는 외국 은행 지점이 제출한 처리 방안에서 명시된 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준 미만일 경우, 금융기관 또는 외국 은행 지점에게 처리 방안을 수정하거나 보완하도록 요구한다.

다) 금융기관 또는 외국 은행 지점이 제출한 처리 방안에서 명시된 조치와 금융감독원의 요구에 따른 조치의 시행을 감독하고 검사한다.

라) 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준 미만으로 하락한 정도에 따라, 금융감독원은 각각의 금융기관 또는 외국 은행 지점에 대해 다음의 조치를 결정한다.

(i) 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준의 80% 미만으로 하락한 경우 제59조 제2항에 따른 조치

(ii) 자본금 실제 가치가 법정 자본금 수준의 50% 미만으로 하락하거나, 법정 자본금 수준 미만으로 6개월 이상 계속하락한 경우, 법률에 따른 재구조화 조치 또는 금융기관 또는 외국 은행 지점의 영업 허가 회수

절 2

자기자본 및 최소 자본 안전성 비율

조 8. 자기자본

1. 금융기관 또는 외국 은행 지점의 자기자본은 본 통지에서 정한 금융기관 또는 외국 은행 지점의 활동 안전성 비율을 결정하고 유지하는 기초가 된다.

2. 자기자본은 제1부록에 따른 차감 항목을 제외한 총 1등급 자본과 2등급 자본의 합계이다.

3. 금융기관 또는 외국 은행 지점은 가장 최근 작업일의 자기자본을 기준으로 본 통지에서 정한 활동 안전성 비율을 계산하고 유지하며, 이를 통해 은행 활동을 수행한다.

조 9. 최소 자본 안전비율

1. 최소 자본 안전비율은 금융기관, 외국 은행 지점의 자기자본 가치와 금융기관, 외국 은행 지점의 업무 위험도를 기반으로 금융기관, 외국 은행 지점의 자본 충분성을 반영한다. 금융기관, 외국 은행 지점은 이 조 제2항 및 제3항에서 정한 최소 자본 안전비율을 항상 유지해야 한다.

2. 금융기관의 최소 자본 안전비율:

가) 금융기관의 최소 자본 안전비율은 개별 최소 자본 안전비율과 통합 최소 자본 안전비율을 포함한다.

나) 개별 최소 자본 안전비율: 각 금융기관은 개별 최소 자본 안전비율 9%를 유지해야 한다.

개별 최소 자본 안전비율은 다음 공식으로 결정된다.

 

여기서:

 

- 개별 자기자본은 본 고시 부록 1에 따라 결정된다.

- 위험자산 총액은 내부표시자산의 위험도와 외부표시대출의 위험도에 따른 내부표시자산 가치로 구성되며, 본 고시 부록 2에 따라 결정된다.

다) 통합 최소 자본 안전비율: 금융기관이 자회사를 보유하는 경우, 이 조 제2항 제나목에서 정한 개별 최소 자본 안전비율을 유지하는 것 외에도 통합 최소 자본 안전비율 9%를 유지해야 한다.

통합 최소 자본 안전비율은 다음 공식으로 결정된다.

 

여기서:

 

- 통합 자기자본은 본 고시 부록 1에 따라 결정된다.

- 통합 위험자산 총액은 본 고시 부록 2에 따라 결정된다.

3. 외국 은행 지점의 최소 자본 안전비율: 외국 은행 지점은 최소 자본 안전비율 9%를 유지해야 한다.

최소 자본 안전비율은 다음 공식으로 결정된다.

 

여기서:

 

- 자기자본은 본 고시 부록 1에 따라 결정된다.

- 위험자산 총액은 내부표시자산의 위험도와 외부표시대출의 위험도에 따른 내부표시자산 가치로 구성되며, 본 고시 부록 2에 따라 결정된다.

목 3

대출 한도 및 제한

조 10. 대출 관리

1. 금융기관, 외국 은행 지점은 법률과 내부 규정에 따라 대출 활동을 관리하고, 대출금 사용 목적을 적절히 보장하기 위해 대출금 관리를 실시한다. 이는 본 고시 제4조 제1항에 따른 규정에 따라 이루어진다.

2. 금융기관, 외국 은행 지점은 주주 창립인, 주요 주주, 출자자, 이사회 회원, 회사원회 회원, 감사위원회 회원, 경영자 및 기타 관리직원 등 법률, 금융기관 조직 및 운영 규약에 따른 변경된 명단을 즉시 작성하고 업데이트해야 한다. 이러한 명단은 금융기관, 외국 은행 지점 전체 시스템에 공개되어야 하며, 금융감독원(은행감독기구)에게 직접 또는 우편으로 제출되어야 한다.
금융기관, 외국 은행 국내 지점의 전체 시스템 내에서 직접 또는 우편으로 중앙은행(은행 감독 기관)에 제출한다.

3. 금융기관, 외국 은행 지점은 본 고시 제12조 제1항에서 정한 대상에게 대출이 발생한 시점에서 대주주총회, 회사원총회에 보고해야 하며, 이러한 대상에게 대출이 발생하면 주주, 출자자, 경영자, 경영자 및 금융감독원(은행감독기구)에 보고해야 한다.

4. 자회사, 연계기업 및 본 조 제2항에서 정한 명단상의 대상(본 고시 제11조에서 정한 대출 불가능한 경우를 제외함)에 대한 대출은 이사회, 회사원회, 외국 은행 지점의 총경리의 승인을 받아야 하며, 주주총회의 권한에 속하는 대출은 제외된다. 감사위원회는 이러한 대상에 대한 대출 승인을 감독해야 한다.

조항 11. 신용 제공이 불가능한 경우

1. 금융기관, 외국은행 지점은 금융기관법 제126조에서 정한 대상에게는 신용을 제공할 수 없다.

2. 금융기관, 외국은행 지점은 기업채 발행 전 상장되지 않은 기업채를 투자하거나 사업하는 고객에게 신용을 제공할 수 없다.

조항 12. 신용 제공 제한

1. 금융기관, 외국은행 지점은 담보 없이 또는 법령과 내부 규정에 따른 조건보다 유리한 조건(이자율, 신청 절차, 신용 제공 심사 절차, 채무 이행 보증 방법 및 채무 회수 처리 방법 등)으로 다음 각 호의 대상에게 신용을 제공할 수 없다.

가) 금융기관, 외국은행 지점에서 감사 중인 감사원, 감사인; 금융기관, 외국은행 지점에서 감사 중인 감사원

나) 금융기관, 외국은행 지점의 회계책임자

다) 주요 주주, 설립 주주

라) 금융기관법 제126조 제1항에서 정한 대상 중 하나를 소유하고 있는 기업의 자본금의 10% 이상을 소유한 기업

마) 신용 제공 심사자

바) 금융기관 또는 금융기관이 제어권을 행사하는 기업의 자회사, 연관 기업

2. 조항 1에서 정한 대상에게 신용을 제공하려면 금융기관, 외국은행 지점의 이사회, 이사회의, 외국은행 지점의 총경리는 해당 내용을 통지하고 공개해야 한다. 통지 및 공개 방법은 본 통지 제10조 제3항에 따라야 한다.

3. 조항 1 제1항 각 호에서 정한 대상에게 제공된 신용 잔액의 총액은 금융기관, 외국은행 지점의 자기자본의 5%를 초과하지 않아야 한다.

4. 조항 1 제1항 제바호에서 정한 대상에게 제공된 신용 잔액의 총액은 금융기관의 자기자본의 10%를 초과하지 않아야 하며, 모든 제바호 대상에게 제공된 신용 잔액의 총액은 금융기관의 자기자본의 20%를 초과하지 않아야 한다.

조항 13. 신용 제공 한도

1. 은행, 외국은행 지점의 한 고객에게 제공된 신용 잔액의 총액은 은행, 외국은행 지점의 자기자본의 15%를 초과하지 않아야 하며, 한 고객과 관련 당사자에게 제공된 신용 잔액의 총액은 은행, 외국은행 지점의 자기자본의 25%를 초과하지 않아야 한다.

2. 비은행 금융기관의 한 고객에게 제공된 신용 잔액의 총액은 비은행 금융기관의 자기자본의 25%를 초과하지 않아야 하며, 한 고객과 관련 당사자에게 제공된 신용 잔액의 총액은 비은행 금융기관의 자기자본의 50%를 초과하지 않아야 한다.

3. 조항 1 및 2에서 정한 신용 제공 한도에는 다음 각 호의 경우를 포함하지 않는다.

가) 정부, 조직(금융기관, 외국은행 지점을 포함한 다른 베트남 내 금융기관, 외국은행 지점 포함), 개인의 위탁에 따른 대출로서 위탁자가 위험을 부담하는 경우

나) 다른 금융기관, 외국은행 지점에 대한 대출

다) 개인의 예금을 담보로 하는 대출로서 예금의 만기와 가치가 모두 충분한 경우

라) 다른 금융기관, 외국은행 지점의 보증을 받는 보증

마) 다른 금융기관, 외국은행 지점의 보증을 받는 보증

바) 다른 금융기관, 외국은행 지점이 발행한 예비신용장에 근거한 보증

사) 다른 금융기관, 외국은행 지점의 보증인이 요청한 보증 확인에 대한 보증

아) 보증 및 신용증서 형태의 대출을 위한 보증으로서 보증받는 당사자의 예금, 외화, 금, 정부채권 또는 제3자의 예금, 외화, 금, 정부채권을 담보로 하는 경우

금융기관, 외국은행 지점은 각각의 담보 자산에 대해 이 조항에서 정한 비율을 적용하여 담보 자산을 평가하고, 담보 자산을 처분하여 채무를 회수할 수 있는 능력을 고려하여 비율을 결정하며, 중앙은행이 정한 최대 비율을 초과하지 않아야 한다.

4. 조항 1, 2에서 정한 한도는 금융기관, 외국은행 지점이 기업채 또는 관련 당사자가 발행한 기업채에 투자하는 경우에도 적용된다.

5. 한 고객 또는 한 고객과 관련 당사자의 자금 요구가 조항 1, 2에서 정한 신용 제공 한도를 초과하는 경우, 금융기관, 외국은행 지점은 중앙은행의 규정에 따라 합자 신용을 제공할 수 있다.

6. 특별한 경우, 경제 사회적 목표를 달성하기 위해 금융기관, 외국은행 지점의 합자 신용이 한 고객의 차입 요구를 충족시키지 못하는 경우에는 총리가 각각의 특정 사례에 대해 조항 1, 2에서 정한 한도를 초과하는 최대 신용 제공 금액을 결정한다.

7. 조항 6에서 정한 금융기관, 외국은행 지점의 신용 제공 총액은 금융기관, 외국은행 지점의 자기자본의 4배를 초과하지 않아야 한다.

8. 중앙은행이 금융기관, 외국은행 지점에 대한 감독, 검사, 감사를 통해 얻은 결과를 기반으로

a) 위험 요인이 대출 집중으로 판단되는 경우, 중앙은행은 금융기관 및 외국 은행 지점에 신중한 원칙을 적용하여 대출 심사 또는 이미 이루어진 대출 처리를 요구하여 안전한 운영을 보장하도록 함;

b) 금융기관 또는 개인이 제3조 제15항 이 시행규칙에서 정한 관련자에 해당하지 않더라도 고객 차입자와 관련된 이익이 있거나 금융기관 또는 외국 은행 지점에 위험이 잠재되어 있다고 판단되는 경우, 중앙은행은 금융기관 및 외국 은행 지점에 해당 금융기관 또는 개인을 고객의 관련자로 간주하고 신중한 원칙을 적용하여 각각의 상황에서 안전한 운영을 보장하도록 요구함;

조 제14조. 투자 및 주식 거래를 위한 대출 조건 및 한도

1. 상업은행 및 외국 은행 지점은 다음 조건을 충족하는 경우에만 고객에게 주식 투자 또는 거래를 위한 대출 또는 유가증권 할인 형태의 대출을 제공할 수 있다.

a) 대출 제공은 본 시행규칙에서 정한 안전한 한도 및 비율을 준수해야 함;

b) 부실채권 비율이 3% 미만이어야 한다;

c) 법률에서 정한 위험 관리 규정을 준수하고 충분한 위험 예상금을 설정해야 함;

d) 고객이 제126조 금융기관 조직법에서 정한 대상의 관련자가 아니어야 함;

đ) 고객과 고객의 관련자가 제12조 제1항 이 시행규칙에서 정한 대상이 아니어야 함.

2. 상업은행 및 외국 은행 지점은 다른 금융기관이나 외국 은행 지점의 담보를 기반으로 고객에게 주식 투자 또는 거래를 위한 대출을 제공하거나 다른 금융기관의 주식으로 담보를 받는 대출을 제공할 수 없으며, 중기 또는 장기 대출을 통해 고객에게 주식 투자 또는 거래를 위한 대출을 제공할 수 없다.

3. 상업은행 및 외국 은행 지점은 모든 고객에게 주식 투자 또는 거래를 위한 총 대출 잔액이 상업은행 및 외국 은행 지점의 자본금 또는 인가 자본의 5%를 초과하지 않아야 한다.

4. 상업은행은 금융기관의 자회사 또는 연계기업에 대한 대출 또는 위탁을 통해 자회사 또는 연계기업이 다음과 같은 행위를 하도록 할 수 없다.

a) 주식 투자 또는 거래;

b) 주식 투자 또는 거래를 위한 대출을 받음.

5. 상업은행 및 외국 은행 지점은 고객에게 주식 투자 또는 거래를 위한 대출을 제공할 때 해당 대출을 해당 주식으로 담보로 제공할 수 없다.

6. 상업은행은 국가 소유 상업은행 직원을 위해 발행된 첫 번째 주식을 구매하기 위해 국가 소유 상업은행을 상업은행 주식회사로 전환하는 경우를 제외하고는 고객에게 상업은행의 주식 투자 또는 거래를 위한 대출을 제공할 수 없다.

절 4

지급능력비율

조 15. 지급능력비율

1. 금융기관 및 외국 은행 지점은 매일 본 시행규칙 부록 3에 따라 마지막 근무일 시점의 현금 유입 및 유출 내역을 작성하여 해당 조항 2 및 3에서 정한 지급능력비율을 모니터링하고 관리한다.

2. 유동성 예비금 비율:

금융기관 및 외국 은행 지점은 만기 도래 및 예상치 못한 요구사항을 충족하기 위해 유동성이 높은 자산을 보유해야 한다.

나) 유동성 예비금 비율은 다음과 같이 계산된다:

 

여기서:

(i) 본 통지 부록 3에 규정된 고유동성 자산;

(ii) 총 부채는 재무제표의 총 부채 항목이다.

c) 유동성이 높은 자산과 총 부채는 본 항 제2호에서 정한 바에 따라 베트남 동으로 계산되며, 베트남 동과 자유 변환 가능한 외화를 베트남 동으로 환산(중앙은행이 매일 공시하는 평균 은행간 환율 또는 중앙은행이 공시하지 않은 경우 금융기관 및 외국 은행 지점이 회계 처리하는 환율)한다.

3. 금융기관 및 외국 은행 지점은 다음 비율을 유지해야 한다.

(i) 상업은행: 10%;

(ii) 외국 은행 지점: 10%;

(ii) 비은행 금융기관: 1%;

(iv) 협동조합 은행: 10%.

3. 30일 지급능력비율:

a) 금융기관 및 외국 은행 지점은 다음에 대한 지급능력비율을 계산하고 유지해야 한다.

(i) 베트남 동;

(ii) 외화(중앙은행이 매일 공시하는 평균 은행간 환율에 따라 달러와 다른 외화를 달러로 환산하거나 중앙은행이 공시하지 않은 경우 금융기관 및 외국 은행 지점이 회계 처리하는 환율에 따라 달러로 환산);

b) 30일 지급능력비율은 다음 공식을 사용하여 결정된다.

 

여기서:

(i) 본 통지 부록 3에 규정된 고유동성 자산;

(ii) 다음 30일의 순 현금 유출은 다음 날부터 30일 연속 현금 유출과 다음 날부터 30일 연속 현금 유입의 차이로 본 시행규칙 부록 3에 따라 정의됨;

c) 금융기관은 다음 항 제2호에서 정한 베트남 동에 대한 30일 지급능력비율을 다음과 같이 유지해야 한다.

(i) 상업은행: 50%;

(ii) 외국 은행 지점: 50%;

(iii) 비은행 금융기관: 20%;

(iv) 협동조합 은행: 50%.

d) 금융기관은 다음 항 제2호에서 정한 외화에 대한 30일 지급능력비율을 다음과 같이 유지해야 한다.

(i) 상업은행: 10%;

(ii) 외국 은행 지점: 5%;

(iii) 비은행 금융기관: 5%;

(iv) 협동조합 은행: 5%.

조 16. 지급능력비율 미준수 관리 및 처리

1. 금융기관, 외국은행 국내지점은 총재 또는 부총재가 위임한 자가 책임을 맡아 본사에 대출자산 관리부서(과 또는 그에 상응하는 부서)를 설치하여 지급능력을 일일로 모니터링하고 관리해야 한다.

2. 다음 날로부터 30일 동안의 지급능력비율 계산 결과가 규정된 비율을 충족하지 못할 경우, 금융기관, 외국은행 국내지점은 자체적인 조치를 취해야 하며 이를 위해 다른 금융기관, 외국은행 국내지점으로부터 차입하거나, 또는 다른 금융기관, 외국은행 국내지점과 불변기한 예금계약, 불변기한 대출계약 등 불변조치를 체결하여 규정된 지급능력비율을 유지하도록 해야 한다.

3. 금융기관, 외국은행 국내지점은 매일 금융기관 통계보고서에 따른 규정에 따라 금융감독원에 지급능력비율을 보고해야 한다. 다음 날 오전 10시까지 금융기관, 외국은행 국내지점은 금융감독원(금융감독기구)에 일시적으로 부족한 지급능력비율과 이를 보충하기 위한 조치를 보고해야 한다.

4. 금융기관, 외국은행 국내지점은 다음 조항 2에 따른 자체 조치를 통해 일시적으로 부족한 지급능력비율을 보충하려는 경우, 이러한 활동 후에도 다음 조항 15에 따른 30일 동안의 지급능력비율이 규정된 수준을 유지해야만 다른 금융기관, 외국은행 국내지점과 불변기한 예금계약, 불변기한 대출계약 등을 체결하여 지급능력비율을 보충할 수 있다.

5. 중앙은행은 금융기관, 외국은행 국내지점이 다음 조항 2에 따른 자체 조치를 통해 고유동성 자산의 20% 이상을 사용하여 30일 동안의 지급능력비율을 유지하려는 경우, 법에 따른 감독을 강화하고 필요한 조치를 취한다.

6. 금융기관, 외국은행 국내지점이 다음 조항 2에 따른 자체 조치를 취하였음에도 불구하고 지급능력 문제를 계속 겪는 경우, 금융감독원(금융감독기구 및 해당 지역 중앙은행 지방사무소)에 즉시 보고해야 한다. 지급능력 상실의 위험이 있는 경우, 금융기관은 금융기관 법률 제145조에 따라 중앙은행에 즉시 보고해야 한다.

절 5

단기 자금의 최대 사용 비율

중기 및 장기 대출을 위한 단기 자금 사용 비율

조항 17. 단기 자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율

1. 금융기관, 외국은행 국내지점은 베트남 동(VND)으로 표시되는 중기 및 장기 대출을 베트남 동(VND)과 베트남 중앙은행이 매일 공표하는 은행간 평균 환율 또는 베트남 중앙은행이 공표하지 않은 경우에는 금융기관, 외국은행 국내지점이 회계처리한 환율을 기준으로 베트남 동(VND)으로 환산한 외화를 포함하여 단기 자금을 사용하여 중기 및 장기 대출을 실시하며, 이는 다음과 같은 공식에 따라 계산된다.

여기서:

- 발전소 출력단에서 생산된 전력량(에너지 저장 시스템을 제외)(kWh)은 다음과 같이 결정됩니다.: 단기 자금을 사용하여 중기 및 장기 대출을 하는 비율.

- B: 다음 조항 2에 따른 중기 및 장기 대출 채무 총액에서 다음 조항 3에 따른 중기 및 장기 자금 총액을 뺀 값.

- 공화국: 다음 조항 4에 따른 단기 자금 총액.

(i) 금융기관, 외국은행 지점 간의 대출, 금융리스(금융기관, 외국은행 지점 간의 대출, 금융리스를 포함한다)를 제외한 모든 대출, 금융리스는 정부, 개인, 다른 조직(금융기관, 외국은행 지점, 모 은행, 모 은행의 해외 지점을 포함한다)이 위험을 부담하는 정부, 개인, 다른 조직의 위험을 제외한 대출, 금융리스;

a) 잔여 기간이 12개월 이상인 다음 항목들:

(i) 정부, 개인 및 기타 조직(베트남 내 다른 금융기관, 외국은행 국내지점; 모 은행, 모 은행의 해외 지점)이 관련 대출, 금융 임대 리스크를 부담하는 베트남 내 다른 금융기관, 외국은행 국내지점에 대한 대출, 금융 임대를 제외한 대출, 금융 임대;

나) 만기가 지연된 대출, 위탁 대출, 금융리스의 원금 잔액, 채권 구매, 투자의 잔액.

(iii) 주식, 채권, 파생상품 등의 금융상품 구매 및 투자, 중앙은행 거래용으로 사용되지 않는 금융상품 제외;

b) 중기 및 장기 대출, 금융 임대 채무, 중기 및 장기 금융상품 구매 및 투자 잔액 중 연체된 부분;

c) 단기 대출, 금융상품 구매 및 투자 잔액 중 연체된 부분, 대출 기간 또는 금융상품 투자 기간에 연체 기간을 더한 값이 12개월 이상인 경우;

3. 중기 및 장기 자금은 잔여 기간이 12개월 이상인 다음 항목들을 포함한다:

a) 법인(베트남 내 다른 금융기관, 외국은행 국내지점의 무기한 예금, 유기한 예금, 국가보세창고의 예금 제외), 개인의 예금;

b) 모 은행의 해외 지점, 모 은행의 해외 지점의 해외 지점에서 받은 예금, 차입금;

c) 기업어음, 신용증서, 예금증서, 국채 발행을 통해 조달한 자금;

d) 국내 금융기관(베트남 내 다른 금융기관, 외국은행 국내지점의 차입금 제외) 및 해외 금융기관에서 받은 차입금, 다음 조항 b에 따른 차입금 제외;

đ) 자본금, 증자금 및 법에 따른 규정을 준수한 후 남은 예비금;

e) 주식가치 초과금, 배당금 미지급액;

4. 단기 자금은 잔여 기간이 12개월 미만인 다음 항목들을 포함한다:

a) 법인(베트남 내 다른 금융기관, 외국은행 국내지점의 무기한 예금, 유기한 예금, 국가보세창고의 예금 제외), 개인의 예금;

b) 모 은행의 해외 지점, 모 은행의 해외 지점의 해외 지점에서 받은 예금, 차입금;

c) 기업어음, 신용증서, 예금증서, 국채 발행을 통해 조달한 자금;

d) 국내 금융기관(베트남 내 다른 금융기관, 외국은행 국내지점의 차입금 제외) 및 해외 금융기관에서 받은 차입금, 다음 조항 b에 따른 차입금 제외.

5. 금융기관 및 외국은행 국내지점은 단기자금을 중기 및 장기대출에 사용할 수 있으며, 최대 비율은 다음과 같습니다:

a) 상업은행: 60%;

b) 외국은행 국내지점: 60%;

c) 은행이 아닌 금융기관: 200%;

d) 농협은행: 60%.

6. 금융기관 및 외국은행 국내지점은 정부채권을 구매하거나 투자할 수 있으며, 단기자금 대비 최대 비율은 다음과 같습니다(타 기관에 위탁하여 정부채권을 구매하거나 투자하는 경우를 제외하며, 타 기관으로부터 위탁받아 정부채권을 구매하거나 투자하는 경우도 제외합니다):

a) 국유상업은행: 15%;

b) 주식회사 상업은행, 합자은행, 외국자본 100% 은행: 35%;

c) 외국은행 국내지점: 15%;

d) 은행이 아닌 금융기관: 5%;

e) 농협은행: 40%.

목 6

출자 및 주식구매 한도

조 18. 상업은행 및 금융회사의 출자 및 주식구매 한도

1. 하나의 상업은행과 그 자회사, 연계회사는 (자회사 또는 연계회사가 자금출자를 받거나 주식을 구입한 펀드를 관리하는 회사인 경우 제외) 특정 영역에서 사업을 하는 기업에 대한 출자 및 주식구매 비율은 해당 기업의 발행자본총액의 11%를 초과하지 않아야 합니다.

2. 하나의 상업은행이 여러 기업에 대한 출자 및 주식구매 총액은 그 상업은행의 발행자본총액과 예비금의 합계의 40%를 초과하지 않아야 합니다. 이는 상업은행의 자회사와 연계회사에 대한 출자 및 주식구매 금액을 포함합니다.

3. 하나의 금융회사와 그 자회사, 연계회사는 특정 기업에 대한 출자 및 주식구매 비율은 해당 기업의 발행자본총액의 11%를 초과하지 않아야 합니다.

4. 하나의 금융회사가 여러 기업에 대한 출자 및 주식구매 총액은 그 금융회사의 발행자본총액과 예비금의 합계의 60%를 초과하지 않아야 합니다. 이는 금융회사의 자회사와 연계회사에 대한 출자 및 주식구매 금액을 포함합니다.

5. 상업은행 및 금융회사는 본인들이 주주 또는 출자자인 다른 기업이나 금융기관의 주식을 구매하거나 출자할 수 없습니다. 또한, 상업은행 및 금융회사의 주요 주주나 경영진과 관련된 다른 기업이나 금융기관의 주식을 구매하거나 출자할 수도 없습니다.

조 19. 상업은행 및 금융회사의 자회사, 연계회사, 지배회사 간의 출자 및 주식구매

1. 동일한 상업은행 또는 금융회사의 자회사, 연계회사는 서로 주식을 구매하거나 출자할 수 없습니다. 상업은행은 지배회사의 자회사 또는 연계회사의 주식을 구매하거나 출자할 수 없습니다. 금융회사는 지배금융회사의 자회사 또는 연계회사의 주식을 구매하거나 출자할 수 없습니다.

2. 동일한 상업은행 또는 금융회사의 자회사, 연계회사는 본인들의 상업은행 또는 금융회사의 주식을 구매하거나 출자할 수 없습니다.

3. 상업은행 또는 금융회사가 지배회사의 자회사 또는 연계회사인 경우, 본인들은 지배회사의 주식을 구매하거나 출자할 수 없습니다.

조항 20. 상업은행이 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유함

1. 상업은행이 다른 금융기관의 주식(타 조직 또는 개인에게 위탁한 주식 및 상업은행의 주주가 매입하거나 보유한 주식 포함)을 매입하거나 보유하려면 조항 2에서 정한 조건을 준수하고 조항 3에서 정한 한도를 지켜야 함

2. 상업은행이 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유하려면 매입 또는 보유 시점에서 다음 조건을 모두 충족해야 함

가) 등기 자본금의 실제 가치가 등기 자본금보다 낮지 않음

나) 이 통지에서 정한 안전 한도와 비율을 준수함

다) 부실채권 비율이 3% 미만임

라) 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유하는 것에 대한 심사, 검토, 평가 절차를 가지고 있음

마) 각각의 다른 금융기관의 주식 매입 또는 보유는 이사회 또는 이사회의 승인을 받아야 함

바) 주식 매입 또는 보유일로부터 1년 이내에 은행업 활동에서 행정처분을 받지 않음

사) 이사회의 의장과 다른 이사, 이사회의 의장과 다른 이사, 총경리(대표이사), 감사위원장과 다른 감사위원, 상업은행의 대주주, 상업은행의 자회사 및 이들과 관련된 자들이 해당 금융기관의 표결권 있는 주식을 매입하거나 보유하지 않음

아) 이사회의 의장과 다른 이사, 이사회의 의장과 다른 이사, 총경리(대표이사), 감사위원장과 다른 감사위원, 상업은행의 대주주, 상업은행의 자회사 및 이들과 관련된 자들이 타인에게 위탁하여 해당 금융기관의 표결권 있는 주식을 매입하거나 보유하지 않음

3. 한도

가) 상업은행은 최대 두 개(02)의 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유할 수 있으나, 해당 금융기관이 상업은행의 자회사인 경우 제외됨

나) 상업은행은 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유할 때 해당 금융기관의 표결권 있는 주식의 5% 미만으로 제한됨

다) 상업은행은 자신이 매입하거나 보유한 금융기관의 이사회에 참석하는 사람을 파견할 수 없으나, 해당 금융기관이 상업은행의 자회사 또는 상업은행이 중앙은행의 지시에 따라 금융기관의 재조직 또는 처리에 참여하는 경우 제외됨

라) 상업은행이 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유할 때 조항 2에서 정한 조건을 충족하지 못하거나 조항 3에서 정한 한도를 초과하는 경우 다음의 경우에 한해 그러함

(아) 재조직 또는 금융 지원을 목적으로 하는 금융기관의 재정적 어려움을 해결하고 결제능력을 잃을 위험을 방지하며 금융기관 시스템의 안전을 유지하기 위한 중앙은행의 승인을 받은 경우

(자) 법률에서 정한 바에 따라 중앙은행의 지시를 받은 경우

절 7

대출채무비율 대비 예치금총액 비율

조 21. 대출부채비율

1. 상업은행, 협동조합은행, 외국은행 국내지점은 베트남 동화를 포함한 총 예금에 대한 최대 대출부채비율을 베트남 동화로 계산하며, 이는 국고총재부가 매일 발표하는 은행간 평균환율 또는 국고총재부가 발표하지 않은 경우 신용기관, 외국은행 국내지점이 회계처리하는 환율을 적용하여 결정된다.

여기서:

- LDR: 대출부채비율을 의미한다.

- L: 제2항 및 제3항에서 규정된 총대출액을 의미한다.

- D: 제4항에서 규정된 총예금액을 의미한다.

2. 총 대출 부채는 다음과 같이 구성된다:

가) 개인 및 기관(기타 신용기관, 외국은행 국내지점을 제외한 기관)에 대한 대출부채;

나) 기타 신용기관, 외국은행 국내지점에 위탁한 대출액.

3. 총대출액은 다음과 같이 차감된다.

가) 정부, 개인 및 기타 기관(신용기관, 외국은행 국내지점을 포함하며, 모회사, 모회사의 해외지점을 포함함)의 위탁자금으로 대출한 금액;

나) 신용기관, 외국은행 국내지점의 해외차입금. 외국은행 국내지점의 경우, 해외차입금에는 모회사와 모회사의 해외지점의 차입금도 포함된다.

4. 총예금액은 다음과 같이 구성된다.

가) 기관(국고의 예금을 제외한 경우)의 예금, 개인의 예금; 예치금과 고객 전용 자본금 예금은 제외한다;

나) 모회사의 해외지점, 모회사의 해외지점의 예금;

다) 기업어음, 신용증권, 예금증서, 채권 발행을 통한 자금조달.

5. 신용기관, 외국은행 국내지점(금융사 및 금융렌탈사를 제외한 경우)은 다음 대출부채비율을 유지해야 한다.

가) 국영상업은행: 90%;

나) 협동조합은행: 80%;

다) 주식회사상업은행, 합자은행, 외국자본 100% 은행: 80%;

라) 외국은행 국내지점: 90%;

신설된 신용기관, 외국은행 국내지점은 3년 동안 국고총재부가 각각의 신용기관, 외국은행 국내지점에 대해 위의 비율보다 구체적인 비율을 설정할 수 있다.

6. 상업은행, 협동조합은행, 외국은행 국내지점은 자기자본과 투자, 고정자산 구매, 출자, 주식구매 후 남은 자본이 대출부채보다 많다면 제5항에서 규정된 대출부채비율을 적용하지 않아도 된다.

장 III

이행규정

조 22. 일반규정

1. 제2항에서 규정한 경우를 제외하고, 본 시행규칙이 효력 발생하기 전에 체결되고 당시 법령에 부합하는 계약은 신용기관, 외국은행 국내지점과 고객이 계약기간 내에 이미 체결된 약정에 따라 계속 이행할 수 있다. 이러한 계약의 수정, 보완, 연장은 본 시행규칙 및 관련 법령의 규정에 부합해야만 이루어질 수 있다.

2. 신용기관, 외국은행 국내지점이 대출제공, 출자, 주식구매 규정을 위반한 경우, 본 시행규칙 제25조 및 제26조에 따라 처리한다.

조 23. 금융기관 및 외국은행 지점의 책임

1. 본 시행규칙이 효력 발생한 시점에서 신용기관, 외국은행 국내지점이 본 시행규칙에서 규정된 한도 및 비율을 준수하지 못한 경우, 그들은 즉시 적절한 조치를 취해 법령에 부합하도록 하는 계획을 작성하고 이를 실행해야 한다.

2. 본 시행규칙이 효력 발생한 날로부터 최대 30일 이내에 신용기관, 외국은행 국내지점은 직접 또는 우편으로 본 시행규칙 제24조, 제25조 및 제26조에 따른 조치 계획을 국고총재부(은행감독기구)에 제출해야 한다.

국고총재부가 조치 방법, 진행 일정, 완료 기한 등을 수정하거나 보완하려 할 경우, 신용기관, 외국은행 국내지점은 국고총재부의 요구에 따라 이를 수행해야 한다.

3. 신용기관, 외국은행 국내지점은 제1항 및 제2항에서 언급된 조치 방법과 진행 일정을 재조직 및 운영 계획에 포함시켜 국고총재부의 요구에 맞게 동시에 실행해야 한다.

조 24. 최소 자본안전비율, 단기자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율, 대출총액과 예치금 총액의 비율에 대한 이행규정

1. 본 고시가 효력 발생한 시점에서, 금융기관, 외국은행 지점이 제9조와 제21조 본 고시에서 정한 최소 자본안전비율 및 예치금 총액 대비 대출총액 비율을 충족하지 못하는 경우, 다음 사항을 포함하여 처리방안을 수립해야 한다.

a) 규정을 준수하지 못한 구체적인 비율;

(b) 통고가 효력 발생한 날로부터 6개월 이내에 규정을 준수하기 위한 조치 및 계획

2. 본 고시가 효력 발생한 시점에서, 금융기관, 외국은행 지점이 제17조 제5항과 제6항 본 고시에서 정한 단기자금을 중장기 대출에 사용할 수 있는 최대 비율 및 단기자금 대비 정부채권 투자비율을 충족하지 못하는 경우, 다음과 같이 처리한다.

(a) 금융기관, 외국은행 지점은 제17조 제5항 본 고시에서 정한 비율을 충족할 때까지 중장기 대출을 추가로 제공할 수 없다.

(b) 금융기관, 외국은행 지점은 제17조 제6항 본 고시에서 정한 비율을 충족할 때까지 정부채권을 구매하거나 추가 투자할 수 없다.

(c) 금융기관, 외국은행 지점은 다음 사항을 포함하여 처리방안을 수립해야 한다.

(i) 규정을 충족하지 못한 구체적인 비율;

(ii) 통고가 효력 발생한 날로부터 1년 이내에 규정을 준수하기 위한 조치 및 계획

조 25. 대출 제공에 관한 이행규정

1. 본 고시가 효력 발생한 시점에서, 상업은행, 외국은행 지점이 고객에게 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출을 제공하면서 제14조 제1항 본 고시에서 정한 조건을 충족하지 못하는 경우, 다음과 같이 처리한다.

(a) 상업은행, 외국은행 지점은 제14조 제1항 본 고시에서 정한 조건을 충족할 때까지 고객에게 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출을 추가로 제공할 수 없다.

(b) 상업은행, 외국은행 지점은 다음 사항을 포함하여 처리방안을 수립해야 한다.

(i) 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출을 받은 고객 명단 및 각 고객에 대한 대출 내역

(ii) 제14조 제1항 본 고시에서 정한 조건을 충족하고, 이미 제공된 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출을 회수하기 위한 조치 및 계획

2. 본 고시가 효력 발생한 시점에서, 상업은행, 외국은행 지점이 고객에게 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출을 제공하면서 제14조 제3항 본 고시에서 정한 비율을 초과하는 경우, 다음과 같이 처리한다.

(a) 상업은행, 외국은행 지점은 제14조 제3항 본 고시에서 정한 비율을 준수할 때까지 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 신규 대출 계약을 체결할 수 없다.

(b) 상업은행, 외국은행 지점은 다음 사항을 포함하여 처리방안을 수립해야 한다.

(i) 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출을 받은 고객 명단 및 각 고객에 대한 대출 잔액; 모든 고객에게 제공된 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출 총 잔액; 상업은행의 자본금 규모, 외국은행 지점의 지급받은 자본 규모; 모든 고객에게 제공된 주식 투자 및 거래를 목적으로 한 대출 총 잔액이 상업은행의 자본금 규모, 외국은행 지점의 지급받은 자본 규모에 대한 비율

(ii) 대출 회수, 자본금 규모 증가 등 처리방안 및 계획 포함

조 26. 기존 출자금 및 주식 매입에 대한 이행규정

본 고시가 효력 발생한 시점에서 금융기관이 제103조, 제110조, 제115조, 제129조 및 제135조 금융기관 법률과 본 고시 제18조, 제19조 및 제20조의 규정을 준수하지 않은 출자금 및 주식 매입에 대해서는 다음과 같이 처리한다.

1. 상업은행이 제103조 제2항 금융기관 법률에서 정한 경제활동을 직접 수행하고 있는 경우, 상업은행은 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

가) 상업은행이 직접 수행하고 있는 경제활동; 각 경제활동별 계약 수와 계약 총액

나) 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 해당 규정을 준수하기 위한 대책 및 계획

2. 금융회사가 다른 금융기관에 출자금 및 주식을 매입한 경우, 금융회사는 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

가) 금융회사가 출자금 및 주식을 매입한 금융기관 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호); 금융회사가 각 금융기관에 출자하거나 주식을 매입한 금액과 금융기관의 자본금 대비 비율

나) 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 해당 규정을 준수하기 위한 출자금 철회 대책 및 계획

3. 금융회사가 보험, 증권, 자산관리 분야를 제외한 영역에서 금융기관 법률 제110조 제3항에서 정한 법인을 설립하거나 관련 법인과 출자금 및 주식을 매입한 경우, 금융회사는 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

가) 금융회사가 설립하거나 관련 법인과 출자금 및 주식을 매입한 법인 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종); 각 법인의 자본금; 금융회사가 각 법인에 출자하거나 주식을 매입한 금액과 법인의 자본금 대비 비율

나) 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 해당 규정을 준수하기 위한 출자금 철회 대책 및 계획

4. 금융임대회사가 법인을 설립하거나 관련 법인과 출자금 및 주식을 매입한 경우, 금융임대회사는 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

가) 금융임대회사가 출자금 및 주식을 매입한 법인 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종); 금융임대회사가 각 법인에 출자하거나 주식을 매입한 금액과 법인의 자본금 대비 비율

나) 금융임대회사가 설립한 법인 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종); 각 법인의 자본금; 금융임대회사가 각 법인에 출자하거나 주식을 매입한 금액과 법인의 자본금 대비 비율

다) 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 해당 규정을 준수하기 위한 출자금 철회 대책 및 계획

5. 상업은행 또는 금융회사가 금융기관 법률 제129조와 본 고시 제18조 제5항에서 정한 한도를 초과하여 출자금 및 주식을 매입한 경우

가) 상업은행 또는 금융회사는 해당 규정을 준수할 때까지 추가로 출자금 및 주식을 매입할 수 없다.

나) 상업은행 또는 금융회사는 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

(1) 상업은행 또는 금융회사가 출자금 및 주식을 매입한 법인 또는 금융기관 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종; 법인 또는 금융기관의 자본금); 각 법인 또는 금융기관에 출자하거나 주식을 매입한 금액과 법인 또는 금융기관의 자본금 대비 비율

(2) 상업은행 또는 금융회사가 출자금 및 주식을 매입한 법인 또는 금융기관 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종; 법인 또는 금융기관의 자본금); 각 법인 또는 금융기관에 출자하거나 주식을 매입한 금액과 법인 또는 금융기관의 자본금 대비 비율

(3) 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 해당 규정을 준수하기 위한 출자금 철회 대책 및 계획

6. 상업은행이 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유한 금액이 본 고시 제20조 제3항 제1호 및 제2호에서 정한 한도를 초과한 경우

가) 상업은행은 해당 규정을 준수할 때까지 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유할 수 없으며, 단, 다른 금융기관으로부터 배당금을 주식으로 받는 경우는 제외한다.

나) 상업은행이 출자금을 보유하고 있는 금융기관의 이사회의 회원으로 임명된 사람들은 통고가 효력 발생한 날로부터 가장 가까운 주주총회에서 해임되도록 사임서를 제출해야 한다.

다) 상업은행은 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

(1) 상업은행이 주식을 보유하고 있는 금융기관 명단 및 각 금융기관에 매입하거나 보유한 주식의 금액; 각 금융기관에 대한 주식 소유 비율 및 주식 보유 금액

(ii) 출자 철회 방안 및 계획을 수립하여 본 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 관련 규정을 준수하게 함.

7. 동일 은행 또는 금융회사의 자회사 및 연계기업이 상호간에 출자 또는 주식을 취득한 경우, 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 함.

a) 상호간에 출자 또는 주식을 취득한 자회사 및 연계기업의 구체적인 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종) 및 각 기업 간의 출자금액 및 주식취득금액;

b) 자회사 및 연계기업의 주주 또는 출자자의 지위를 이용하여 추가적인 출자 또는 주식취득을 방지하고, 본 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 관련 규정을 준수하도록 하는 방안 및 계획;

8. 은행 또는 금융회사가 제어회사의 자회사 및 연계기업에 대한 출자 또는 주식을 취득한 경우:

a) 은행 또는 금융회사는 제어회사의 자회사 및 연계기업에 대한 추가적인 출자 또는 주식취득을 하지 않음;

나) 상업은행 또는 금융회사는 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

(i) 은행 또는 금융회사가 제어회사의 자회사 및 연계기업에 대한 출자 또는 주식을 취득한 구체적인 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종) 및 각 기업의 출자금액 및 주식취득금액을 제어회사의 자본금 대비 얼마나 되는지;

(ii) 본 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 관련 규정을 준수하도록 하는 출자 철회 방안 및 계획;

9. 동일 은행 또는 금융회사의 자회사 및 연계기업이 해당 은행 또는 금융회사에 대한 출자 또는 주식을 취득한 경우:

a) 은행 또는 금융회사는 추가적인 자회사 및 연계기업의 출자 또는 주식취득을 받지 않음; 자회사 및 연계기업은 은행 또는 금융회사에 대한 추가적인 출자 또는 주식취득을 하지 않음;

나) 상업은행 또는 금융회사는 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

(i) 은행 또는 금융회사에 대한 출자 또는 주식을 취득한 자회사 및 연계기업의 구체적인 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종) 및 각 기업의 출자금액 및 주식취득금액을 은행 또는 금융회사의 자본금 대비 얼마나 되는지;

(ii) 본 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 관련 규정을 준수하도록 하는 처리 방안 및 계획;

10. 은행 또는 금융회사가 제어회사의 자회사 또는 연계기업으로서 제어회사에 대한 출자 또는 주식을 취득한 경우:

a) 은행 또는 금융회사는 추가적인 제어회사의 출자 또는 주식취득을 하지 않음; 제어회사는 추가적인 은행 또는 금융회사의 출자 또는 주식취득을 하지 않음;

나) 상업은행 또는 금융회사는 다음 사항을 포함하는 처리 방안을 수립해야 한다.

(i) 은행 또는 금융회사가 제어회사에 대한 출자 또는 주식을 취득한 구체적인 제어회사의 명단(이름, 주소, 사업자등록번호, 사업자등록번호, 업종) 및 각 기업의 출자금액 및 주식취득금액을 제어회사의 자본금 대비 얼마나 되는지;

(ii) 본 통고가 효력 발생한 날로부터 최대 12개월 이내에 관련 규정을 준수하도록 하는 처리 방안 및 계획;

조 27. 이관 후 처리

이관 기간이 제23조, 제24조, 제25조 및 제26조 시행규칙에서 정한 대응 방안 또는 금융감독원이 요구한 최대 기간을 초과하여 금융기관, 외국은행 지점이 위반사항을 개선하지 못하면 위반의 정도와 위험성에 따라 금융감독원은 법률에서 정한 재구조화 조치를 포함한 필요한 조치를 취하며, 금융기관과 외국은행 지점에 대한 영업허가를 회수할 수 있다.

조 28. 금융감독원의 책임

금융감독원은 대응 방안을 검토하고, 금융기관, 외국은행 지점에게 대응 방안을 보완하거나 수정하도록 요구하며, 대응 방안의 실행 기간(요구사항을 충족시키거나 실현 가능성을 보장하지 못하는 경우)을 포함하여 대응 방안의 조치를 정해진 기간 내에 수행하도록 하며, 금융기관, 외국은행 지점이 이 시행규칙 제24조, 제25조 및 제26조에서 정한 대응 방안을 준수하는 것을 감사, 검사, 감독한다.

장 IV

금융기관,

외국은행 지점 및 금융감독원 소속 단위

 중앙은행 소속 단위

조 29. 금융감독원 소속 단위의 책임

1. 금융감독기관은 다음 각 호의 사항을 담당한다:

가) 관련 부서와 협력하여 금융기관, 외국은행 지점의 대응 방안을 검토하고, 대응 방안이 요구사항을 충족시키거나 실현 가능성을 보장하지 못하는 경우 보완하거나 수정하도록 요청하며, 이 시행규칙 제7조, 제24조, 제25조 및 제26조에서 정한 바에 따라 통감에게 보고한다;

나) 관련 부서와 협력하여 이 시행규칙 제1조 제2항 및 제3항에서 정한 한도 및 비율, 제13조 제8항에서 정한 요구사항을 구체적으로 검토하고 통감에게 보고한다;

다) 금융기관, 외국은행 지점이 이 시행규칙을 준수하는 것을 감시, 검사, 감사한다;

라) 정책금융부, 경제산업금융부, 예측통계부, 재무회계부와 협력하여 이 조 제2항, 제3항 및 제4항에서 정한 규정을 이행한다.

2. 정책금융부와 경제산업금융부는 은행감독기구와 협력하여 이 시행규칙 제15조, 제16조에서 정한 금융기관, 외국은행 지점의 유동성 비율을 처리한다.

3. 예측통계부는 이 시행규칙에 따른 규정을 근거로 통감에게 보고하여 금융기관, 외국은행 지점이 이 시행규칙에서 정한 한도 및 비율을 준수하기 위한 통계보고 규정을 제정하도록 한다.

4. 재무회계부는 은행감독기구와 협력하여 금융기관, 외국은행 지점이 이 시행규칙에서 정한 한도 및 비율과 관련된 회계기록 체계를 준수하도록 지도한다.

5. 금융감독원 지방본부는 은행감독기구가 없는 지역에서 금융기관, 외국은행 지점이 이 시행규칙을 준수하는 것을 검사, 감사, 감독한다.

조 30. 금융기관 및 외국은행 지점의 책임

1. 이 통지에서 정한 안전한 경영을 위한 한도와 비율을 지속적으로 준수해야 한다.

2. 금융기관 또는 외국은행 지점이 이 통지에서 정한 안전한 경영을 위한 한도와 비율을 충족하지 못하거나 충족할 수 없는 위험이 있을 경우, 해당 금융기관 또는 외국은행 지점은 중앙은행에 이를 보완하여 모든 한도와 비율을 충족하도록 하는 계획을 보고해야 한다.

3. 금융기관 또는 외국은행 지점이 이 통지에서 정한 안전한 경영을 위한 한도와 비율을 충족하지 못하는 경우 중앙은행이 요구하는 조치를 엄격하게, 완전히, 신속하게 준수해야 한다.

4. 중앙은행과 은행업 감독감사 기관의 요구에 따라 이 통지에서 정한 안전한 경영을 위한 한도와 비율을 정확하게, 신속하게 보고해야 한다.

장 V

시행규정

조 31. 효력 발생

1. 본 통일령은 2015년 2월 1일부터 효력이 발생한다.

2. 다음의 법률 문서와 규정들은 효력을 상실한다.

- 중앙은행 총재가 2008년 2월 1일에 발부한 제2008-03호 지시서 「증권을 투자 및 증권 거래 목적으로 대출 및 할인하기에 관한 규정」;

- 중앙은행 총재가 2009년 8월 10일에 발부한 제2009-15호 통지 「중기 및 장기 대출을 위해 단기 자금을 사용할 수 있는 최대 비율에 관한 규정」;

- 중앙은행 총재가 2010년 5월 20일에 발부한 제2010-13호 통지 「금융기관의 운영을 위한 안전한 경영을 위한 비율에 관한 규정」;

- 중앙은행 총재가 2010년 9월 27일에 발부한 제2010-19호 통지 「금융기관의 운영을 위한 안전한 경영을 위한 비율에 관한 제2010-13호 통지 일부 개정 및 보완」;

- 중앙은행 총재가 2011년 8월 30일에 발부한 제2011-22호 통지 「금융기관의 운영을 위한 안전한 경영을 위한 비율에 관한 제2010-13호 통지 일부 개정 및 보완」;

- 중앙은행 총재가 2011년 10월 8일에 발부한 제2011-33호 통지 「금융기관의 운영을 위한 안전한 경영을 위한 비율에 관한 제2010-13호 통지 및 금융기관의 고객에게 대출하는 규칙 일부 개정 및 보완」 제1조;

- 중앙은행 총재가 2012년 10월 3일에 발부한 제2012-28호 통지 「은행보증에 관한 규정」 제6조 제2항;

조 32. 시행 조직

중앙은행 사무총장, 중앙은행 감독감사청장, 중앙은행 소속 각 부서의 책임자, 중앙은행 지방 지점장, 금융기관 이사회 의장, 금융기관 이사회의장 및 금융기관 총경리(총장), 외국은행 지점의 책임자는 이 통지를 조직적으로 시행하는 책임이 있다./.