시행령 제 36/2017/TT-BTC는 2013년 12월 31일에 발행된 시행규칙 제 217/2013/TT-BTC를 수정하고 보완하며 증권 및 증권시장 분야에서 행정처분을 실시하는 방법에 대한 지침을 제공한다.

시행규칙

통지 제217/2013/TT-BTC 일부 개정 및 보충 2013년 12월 31일 발행 금융 행정 위반에 대한 징벌을 지시하기 위한 통지 개정증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌 지시

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증권법 2006년 6월 29일 및 증권법 일부 조항을 개정 보완하는 법 2010년 11월 24일;

행정처벌법(2012년 6월 20일 제정);

정부가 2013년 7월 19일 제정한 81/2013/NĐ-CP "행정처분 법률 시행에 관한 몇 가지 조항과 시행 방안에 대한 세부 규정"을 근거로 함

정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌"과 2016년 11월 1일 제145/2016/NĐ-CP 호 정부 통지 "정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 일부 개정 및 보충"에 근거한다.

정부가 2013년 12월 23일 발행한 2013년 시행령 215/2013/NĐ-CP는 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정하는 것을 근거로 합니다.

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

재무부 장관은 증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌 지시를 위한 통지 제217/2013/TT-BTC 일부 개정 및 보충을 발행한다.

조 1. 재무부 장관이 발행한 증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌 지시를 위한 통지 제217/2013/TT-BTC 일부 개정 및 보충은 다음과 같다.

1. 항 2 조 2 점 a와 점 b는 다음과 같이 개정 및 보충된다.

“a) 제4 조 항 3 점 b, c, d, 제6 조 항 4 및 5, 제7 조 항 2 정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" (이하 "제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지"라고 함)에서 규정된 증권 발행 및 판매 위반 행위에 대해서는 징벌 기간을 계산하는 데 필요한 위반 행위 종료 날짜는 증권 구매 금액을 받는 날로 한다. 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 제6 조 항 2와 제14 조 항 2a (정부가 2016년 11월 1일 제145/2016/NĐ-CP 호 정부 통지 "정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 일부 개정 및 보충"에 따라 추가된 조항)에서 규정된 위반 행위에 대해서는 증권이 상장되거나 거래 등록된 날 또는 위반 행위를 기록한 기록서 작성 날로부터 징벌 기간을 계산한다;"

"b) 제9 조 항 1 및 2, 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지에서 규정된 대중회사 등록 신청서류 위반 행위에 대해서는 제9 조 항 3 점 a (정부가 2016년 11월 1일 제145/2016/NĐ-CP 호 정부 통지 "정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 일부 개정 및 보충"에 따라 개정된 조항)와 제9 조 항 4 및 5 (정부가 2016년 11월 1일 제145/2016/NĐ-CP 호 정부 통지 "정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 일부 개정 및 보충"에 따라 추가된 조항)에서 규정된 위반 행위에 대해서는 위반 행위를 기록한 기록서 작성 날로부터 징벌 기간을 계산한다;"

2. 조 3 항 3은 다음과 같이 개정 및 보충된다.

"3. 정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 제3 조 항 3 점 a에서 규정된 증권 발행 및 판매 후 회수 및 증권 구매 금액 또는 예치금 (있을 경우) 및 발생한 이자 반환 (증권 구매 금액 또는 예치금)에 대한 규정은 정부가 2016년 11월 1일 제145/2016/NĐ-CP 호 정부 통지 "정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 일부 개정 및 보충" 제1 조 항 2에 따라 다음과 같이 이루어진다:"

"a) 금융 행정 위반 징벌 결정을 받은 날로부터 1일 내에 개인 또는 단체는 중앙 신문 3회 연속 게재하고 회사 웹사이트에 증권 구매 금액 또는 예치금 (있을 경우) 및 발생한 이자를 반환할 것임을 공고해야 한다. 이자는 금융 행정 위반 개인 또는 단체가 증권 구매 금액 또는 예치금을 받는 계좌를 개설한 은행의 무기한 예금 금리에 따라 계산된다. 증권 구매 금액 또는 예치금에 대한 이자는 증권 구매자가 금액을 납부한 날부터 금융 행정 위반 개인 또는 단체가 금액을 반환한 날까지 계산된다. 증권 구매자가 위반 행위가 발생한 날로부터 증권을 양도한 경우, 금융 행정 위반 개인 또는 단체는 양도된 증권을 보유한 투자자에게 양도 사실과 양도된 증권 수량을 알려야 한다;"

"b) 금융 행정 위반 개인 또는 단체는 투자자에게 증권 구매 금액을 반환한 날로부터 3일 내에 증권위원회에 반환 결과를 보고해야 한다."

3. 조 4 항 3과 항 8은 다음과 같이 개정 및 보충된다.

"3. 정부가 2016년 11월 1일 제145/2016/NĐ-CP 호 정부 통지 "정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 일부 개정 및 보충" 제1 조 항 21에 따라 개정된 정부가 2013년 9월 23일 제108/2013/NĐ-CP 호 정부 통지 "증권 및 증권시장 분야에서의 금융 행정 위반에 대한 징벌" 제20 조 항 7은 다음 정보에 대한 위반 사항에 적용된다:"

"a) 증권 회사, 펀드 관리 회사, 개별 위탁 투자 증권 회사, 외국 증권 회사 또는 펀드 관리 회사의 베트남 지점 설립 및 운영 조건에 관한 정보; 증권 파생 상품 거래, 결제 서비스 제공 업체의 증권 파생 상품 거래 조건에 관한 정보;"

"b) 허가를 요청하거나 보완하려는 조직의 경영 활동, 자산, 재정 상태에 관한 정보;"

"c) 증권 파생 상품 거래를 위한 물리적 기술 시설, 정보 통신 인프라 및 적합한 시스템 (거래 시스템; 결제 시스템)에 관한 정보."

8. "개별 주식 공모 신청 서류에 허위 자료를 작성하거나 제출하여 형사 처벌을 받지 않는 행위"는 nghị định 제108/2013/NĐ-CP 제4조 제3a항으로 규정되어 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제6항에 따라 보충된 내용이며, "공중에게 증권을 공모하는 신청 서류에 허위 자료를 작성하거나 제출하여 형사 처벌을 받지 않는 행위"는 제108/2013/NĐ-CP 제5조 제3항으로 규정되어 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제8항에 따라 개정된 내용이며, "증권 상장 또는 증권 거래 등록을 위한 허위 서류를 작성하거나 확인하는 행위"는 제108/2013/NĐ-CP 제14조 제4항으로 규정되어 해당 행위는 구체적으로 다음과 같이 지시됩니다:

a) 개별 주식 공모 신청, 공중에게 증권을 공모하는 신청, 증권 상장 등록 또는 증권 거래 등록을 위해 실제가 아닌 또는 정확하지 않은 자료나 정보를 작성하거나 확인하는 행위;

b) 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제6항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제4조 제3a항, 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제8항에 따라 개정된 제108/2013/NĐ-CP 제5조 제3항 및 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제14항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제14조 제4항에서 규정된 행위를 발견한 경우, 증권시장위원회와 증권거래소는 허위 서류를 수집하고 이를 기록해야 합니다. 허위 서류가 허가증인 경우, 증권시장위원회와 증권거래소는 허가기관에 서면으로 알리도록 합니다.”

4. 제5조 제1항에 제1a항과 제1b항을 추가합니다.

“1a. 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제9항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제6조 제1항 제c호는 공중에게 증권을 공모한 후 대주주총회에서 검토된 사용자금 보고서를 공표하지 않거나, 공모한 증권의 수익금 사용에 대한 세부 설명이 검토된 연간 재무제표에 포함되지 않은 경우 적용됩니다.

1b. 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제9항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제6조 제2항은 2011년 7월 1일 이후 증권을 공중에게 공모하는 대기업에 적용됩니다.”

5. 조항 5a를 조항 5 뒤에 다음과 같이 추가한다:

“제5a조. 개별 주식 공모 신청 관련 위반

통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제4항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제4조 제1항 제c호는 개별 주식 공모 신청 후 대주주총회에서 검토된 사용자금 보고서를 공표하지 않거나, 공모한 주식의 수익금 사용에 대한 세부 설명이 검토된 연간 재무제표에 포함되지 않은 경우 적용됩니다.

6. 제6조는 다음과 같이 수정 및 보충됩니다:

“제6조. 대기업 등록 신청 관련 위반

1. 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제11항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제9조 제3항 제b호는 증권시장위원회가 대기업 등록 신청서의 오류 정보를 수정하도록 지시했음에도 불구하고 수정하지 않거나 지시에 따라 수정하지 않은 조직에 적용됩니다.

2. 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제11항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제9조 제5항에서 규정된 "대기업 등록 신청서 제출하지 않음" 행위는 증권시장위원회가 대기업 등록 신청서 제출을 요구하였음에도 불구하고 대기업이 제출하지 않은 경우 적용됩니다.”

7. 조 7은 다음과 같이 개정되고 보충된다:

“제7조. 증권 상장, 거래 등록 위반

1. 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제16항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제14조 제2a항은 다음 사례에 적용됩니다:

a) 국유기업이 증권공모를 통해 공중에게 증권을 공급하는 경우;

b) 상장폐지된 회사가 여전히 대기업 조건을 충족하는 경우;

c) 상장회사가 합병되며 합병된 회사가 대기업 조건을 충족하나 상장 조건을 충족하지 못하는 경우;

d) 상장 조건을 충족하지 못하거나 상장 조건을 충족하였으나 상장되지 않은 대기업.

2. 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제16항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제14조 제2a항 제e호에서 규정된 "증권 상장, 거래 등록하지 않음" 행위는 증권시장위원회가 증권 상장, 거래 등록을 요구하였음에도 불구하고 대기업이 이행하지 않은 경우 적용됩니다.

3. 통합 nghị định 제145/2016/NĐ-CP 제1조 제16항에 따라 보충된 제108/2013/NĐ-CP 제14조 제5항에서 규정된 "증권 상장 중단" 처벌은 증권 상장 신청서 또는 증권 거래 등록 신청서에 사실을 왜곡하거나 숨기거나 심각하게 왜곡하거나 허위 신청서를 작성하거나 확인하여 증권거래소가 이미 상장 또는 거래 등록을 승인한 조직에 적용됩니다.”

8. 제8조는 다음과 같이 수정됩니다:

“제8조. 증권 거래 시장 조직 관련 위반

1. 조항 1 및 조항 2 제16조 nghị định 제108/2013/NĐ-CP이 제145/2016/NĐ-CP 제1조 조항 17에 따라 개정된 규정은 주체가 증권거래소 외에서 주식 매매 및 거래를 위한 정보 교환 장소 또는 방식을 조직하는 경우에 적용된다.

2. 불법 수익이 있는 경우, 증권시장 조직에 관한 규정을 위반한 행위에 대한 벌금은 해당 주체가 위반행위를 통해 얻은 모든 수익을 기준으로 산정한다. 벌금이 제108/2013/NĐ-CP 제16조 조항 1이 제145/2016/NĐ-CP 제1조 조항 17에 따라 개정된 규정에 따른 최고 벌금액(불법 수익의 5배)보다 낮은 경우, 처분권한을 가진 자는 제108/2013/NĐ-CP 제16조 조항 1이 제145/2016/NĐ-CP 제1조 조항 17에 따라 개정된 규정에 따른 최고 벌금액을 적용하여 처벌한다.

9. 제9조 조항 1 다음에 다음과 같이 조항 1a를 추가한다.

"1a. 제108/2013/NĐ-CP 제21조 조항 1 점 b가 제145/2016/NĐ-CP 제1조 조항 22에 따라 개정된 규정은 대중주식회사가 아닌 증권회사에 적용된다. 대중주식회사가 회사 관리에 관한 규정을 위반한 경우에는 제108/2013/NĐ-CP 제11조와 제145/2016/NĐ-CP 제1조 조항 12에 따른 규정을 적용하여 처벌한다."

10. 제10조 조항 1은 다음과 같이 개정 및 보충된다.

"1. 제29조 조항 1 및 조항 3 제108/2013/NĐ-CP가 제145/2016/NĐ-CP 제1조 조항 36에 따라 개정된 규정에 따른 내부거래 및 시장조종 거래로 인해 얻은 불법 이익은 위반행위를 실행한 기간 동안 얻은 불법 이익에서 세금과 비용을 제외한 금액이다. 불법 이익을 얻기 위해 증권을 구입하거나 판매한 개인이나 단체는 그들의 거래를 통해 얻은 불법 이익을 실현하기 위해 사용한 가격을 기준으로 불법 이익을 계산한다. 불법 이익을 계산하는 가격은 실제 거래가격이며, 가중평균 가격 원칙에 따라 계산된다.

여러 계좌를 이용하여 내부거래 또는 시장조종 거래를 한 개인은 그들이 사용한 모든 계좌의 합계를 기준으로 불법 이익을 계산한다. 내부거래 또는 시장조종 거래를 한 개인 그룹은 각각의 계좌를 기준으로 불법 이익을 계산한다.”

11. 제15조 조항 4는 다음과 같이 개정된다.

"4. 증권위원회 의장 또는 증권위원회 전문 감사단장이 처벌 결정을 서명한 경우, 증권위원회 기관 도장을 찍는다. 증권위원회 감사처장이 처벌 결정을 서명한 경우, 증권위원회 감사처 도장을 찍는다.”

12. 제16조는 다음과 같이 개정 및 보충된다.

"1. 증권 분야에서 행정 위반을 한 개인 또는 단체가 개인에게는 15,000,000동 이상, 단체에게는 30,000,000동 이상의 벌금을 부과받거나 증권업 등록 사무실 대표 사무소 활동 등록증 또는 증권업 자격증 사용 권한을 일정 기간 정지시키는 처벌을 받거나 제108/2013/NĐ-CP 제3조 조항 2 및 조항 3, 제145/2016/NĐ-CP 제1조 조항 2에 따른 보완 처벌 또는 후과 해소 방법 중 하나를 받을 경우, 증권 분야 행정 위반 정보를 공개하게 된다.

2. 행정 위반 처벌 결정이 개인 또는 단체에게 발행된 날로부터 3일 이내에, 그 결정은 증권위원회 웹사이트에 게시되어야 한다. 처벌 대상이 거래 회원, 상장 기업, 증권 거래 등록 기업인 경우, 처벌 결정은 동시에 증권거래소 웹사이트에도 게시되어야 한다. 행정 위반 처벌 결정은 공개의 근거, 공개 내용, 증권위원회 웹사이트 및 증권거래소 웹사이트의 이름을 명시해야 한다.

3. 공개 정보 내용은 위반자의 성명, 주소, 직업 또는 위반 단체의 이름, 주소, 행정 위반 행위, 처벌 형태, 후과 해소 방법을 포함한다.

13. 제18조 조항 1 점 d는 다음과 같이 개정된다.

"d) 제3조 제108/2013/NĐ-CP 및 제2조 제145/2015/NĐ-CP에 따른 후과 해소 방법을 강제하기 위한 다른 방법을 적용한다.”

조 2. 시행 조항

1. 이 고시는 2017년 6월 15일부터 효력을 발생한다.

2. 증권위원회 의장은 법령에 따라 증권 분야 및 증권시장 행정 위반 처벌을 조직하고 지도하는 책임을 진다.

3. 수행 과정에서 어려움이나 문제점이 발생하면 즉시 재무부에 신고하여 검토 및 해결해야 한다./.