시행규칙 제 39/2015/TT-NHNN는 주체가 조직인 거주자가 외국에서 증권을 발행하기 위해 외화로 된 증권발행자본계좌를 개설하고 사용하는 것에 관한 사항을 규정함.

시행규칙

외국에서 증권을 발행하기 위한 외화로 된 증권발행자본계좌의 개설 및 사용에 관한 규정 외화로 표시된 것으로외국에서 증권을 발행하는 것을 목적으로 함 거주자로서 조직인 경우

---------------------- 

은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회 법률 제47호 2010년 6월 16일

외환법령 제28/2005/PL-UBTVQH11호 2005년 12월 13일 및 외환법령 제06/2013/PL-UBTVQH13호 2013년 3월 18일 외환법령 일부 조항을 개정·보완한 법령에 근거함

정부가 외환법령과 외환법령 일부 조항을 개정·보완한 법령의 시행 세부사항을 규정한 국무총리령 제70/2014/NĐ-CP호 2014년 7월 17일에 근거함

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

외환관리과 과장의 건의에 따라

베트남 중앙은행 총재는 주거인 단체가 외국에서 증권을 발행하기 위해 외화로 된 증권발행자본계좌를 개설하고 사용하는 것에 관한 통지를 발행함

조 1. 적용범위

이 통지는 주거인 단체가 외국에서 증권을 발행하기 위해 외화로 된 증권발행자본계좌를 개설하고 사용하여 주식발행, 투자펀드증권 및 다른 종류의 증권을 포함한 증권발행 관련 거래를 수행하는 것에 대한 규정을 명시함

기업이 정부 보증을 받거나 받지 않는 국제채권 발행과 정부채권의 해외시장 발행은 이 통지의 적용 대상이 아님

조 2. 적용대상

1. 주거인 단체는 법률에 따라 외국에서 증권을 외화로 발행할 수 있도록 국내 관련 당국의 허가를 받음

2. 주거인 단체 외에도 증권발행을 위한 외화로 된 증권발행자본계좌의 개설 및 사용과 관련된 개인 또는 단체

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. "발행자" 주거인 단체로서 외국에서 증권을 외화로 발행할 수 있는 권리를 가진 자

2. "허가받은 금융기관" 외환거래 및 서비스를 제공할 수 있는 허가받은 상업은행 및 외국은행 지점

3. "외화로 된 증권발행자본계좌" 주거인 단체가 국내 허가받은 금융기관에서 개설한 외화로 된 계좌로, 외국에서 증권을 외화로 발행하는 활동과 관련된 거래를 수행하기 위함

4. "외국에서 증권을 외화로 발행" 주거인 단체가 법률에 따라 외국에서 주식, 투자펀드증권 및 다른 종류의 증권을 외화로 발행하는 행위

조 4. 채권을 주식으로 전환 발행

주거인 단체가 법률 및 관련 법률에 따라 국제채권을 주식으로 전환하는 경우, 전환 후 5(오)일 이내에 이 통지에 따라 외화로 된 증권발행자본계좌를 개설하여 전환된 주식 가치에 대한 주거인 단체의 의무와 관련된 거래를 수행해야 함

조 5. 외화로 발행된 증권 자본계좌 개설 원칙

1. 발행자는 각각 해외에서 증권을 외화로 공모하기 전에 금융기관으로부터 허가받은 한 곳에서 외화로 발행된 증권 자본계좌를 1개 개설해야 한다.

2. 발행자가 금융기관으로부터 허가받은 경우, 해당 금융기관 또는 다른 금융기관으로부터 외화로 발행된 증권 자본계좌를 개설할 수 있다.

조 6. 외화로 발행된 증권 자본계좌의 개설 및 폐쇄

1. 발행자는 해외에서 증권을 공모하기 위한 등록 신청서를 증권위원회에 제출하기 전에 외화로 발행된 증권 자본계좌를 외환 거래 및 서비스를 제공하는 금융기관에서 개설해야 한다.

2. 외화로 발행된 증권 자본계좌를 개설한 금융기관을 변경하는 경우, 발행자는 이미 개설된 계좌를 폐쇄하고 해당 계좌의 잔액을 다른 금융기관에서 개설한 계좌로 이전해야 한다.

3. 외화로 발행된 증권 자본계좌의 개설 및 폐쇄 절차는 베트남 중앙은행(이하 "중앙은행"이라 함)의 계좌 개설 및 사용 규정에 따라 이루어진다.

조 7. 외화로 발행된 증권 자본계좌의 사용

외화로 발행된 증권 자본계좌는 다음의 외화 거래를 수행하기 위해 사용된다:

1. 수입:

a) 해외에서 증권을 발행하여 얻은 외화 수령;

b) 허가받은 금융기관으로부터 외화를 구입하거나 발행자 자신의 외화 계좌로부터 외화 송금을 수령하여 조 2 항 c 호, d 호에서 정한 거래를 수행하기 위해 사용;

c) 해외에서 증권을 발행하는 활동과 관련된 합법적인 외화 송금 거래;

2. 지출:

a) 허가받은 금융기관에게 외화 판매;

b) 발행자의 외화 계좌로 외화 송금하여 해외에서 증권 공모를 통해 모집된 자금의 사용 계획을 수행하기 위해 사용;

c) 해외 주주에게 배당금 지급 및 발행자의 현지 의무 수행;

d) 베트남 증권 법률 및 현지 법률에 따라 해외에서 발행된 증권을 다시 구매;

đ) 해외에서 증권을 발행하는 것과 관련된 비용 지불;

조 8. 발행자의 책임

1. 이 통고와 관련 법률에 따른 외화로 발행된 증권 자본계좌의 개설, 폐쇄 및 사용을 준수한다.

2. 외화로 발행된 증권 자본계좌의 수령 및 지출 내용을 사실대로 충실히 보고하며, 허가받은 금융기관의 요구와 지침에 따라 외화로 발행된 증권 자본계좌의 개설 및 사용과 관련된 모든 서류를 제공해야 한다.

조 9. 허가받은 금융기관의 책임

1. 이 통고와 관련 법률에 따른 외화로 발행된 증권 자본계좌의 개설, 폐쇄 및 사용을 준수한다.

2. 발행자의 외화로 발행된 증권 자본계좌에서 이루어진 수령 및 지출 거래와 관련된 모든 문서 및 증빙을 검토하고 보관하여 외환 서비스 제공이 법적 규정에 맞게 이루어지도록 보장해야 한다.

3. 조 10 항에 따른 보고 체제를 준수한다.

조 10. 보고 제도

1. 발행자가 외화로 발행된 증권 자본계좌를 개설하거나 폐쇄한 달의 다음 달 12일까지 최소한으로, 발행자가 외화로 발행된 증권 자본계좌를 개설하거나 폐쇄한 금융기관은 중앙은행(외환 관리국)에 서면으로 외화로 발행된 증권 자본계좌의 개설 및 폐쇄 상황을 보고해야 한다(이 통고에 첨부된 부록 01을 참조).

2. 매월 정기적으로(최소한 다음 달 12일까지), 허가받은 금융기관은 중앙은행(외환 관리국)에 외화로 발행된 증권 자본계좌에서 이루어진 수령 및 지출 상황을 보고해야 한다(이 통고에 첨부된 부록 02를 참조).

3. 필요하다면, 허가받은 금융기관은 중앙은행의 요청에 따라 외화로 발행된 증권 자본계좌의 개설 및 사용 상황을 보고해야 한다.

조 11. 검사, 감사, 감독

중앙은행, 중앙은행 지방본부는 이 고시에서 정한 규정을 준수하는 허가받은 금융기관에 대한 검사, 감사, 감독을 권한에 따라 실시한다.

조항 12. 조직의 실행

1. 본 고시는 2016년 3월 1일부터 효력을 발생한다.

2. 중앙은행 사무국장, 외환관리과 과장, 중앙은행 소속 관련 부서장, 중앙은행 지방본부장, 금융기관 이사회 의장, 금융기관 이사회의장, 금융기관 총경리(총재)는 이 고시를 집행하기 위하여 조직적으로 이를 수행할 책임이 있다./.