시행령 제 40/2015/TT-NHNN는 비거주 기관이 베트남에서 증권 발행을 수행하기 위해 동 베트남으로 표시된 증권 발행 자본 계좌를 개설하고 사용하는 것에 관한 사항을 규정함.

시행규칙

베트남 동으로 발행된 증권 자본 계좌의 개설 및 사용에 관한 규정 베트남에서 증권을 발행하는 비거주 조직의 활동을 수행하기 위해

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은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회 법률 제47호 2010년 6월 16일

외환법령 제28/2005/PL-UBTVQH11호 2005년 12월 13일 및 외환법령 제06/2013/PL-UBTVQH113호 2013년 3월 18일 외환법령 일부 조항을 개정 보완한 법령;

외환법령과 외환법령 일부 조항을 개정 보완한 법령의 시행에 관한 세부사항을 규정한 정부령 제70/2014/NĐ-CP호 2014년 7월 17일;

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

외화관리국 국장의 건의에 따라

베트남 국립은행 총재는 베트남 동으로 발행된 증권 자본 계좌의 개설 및 사용에 관한 규정을 통지함.

조 1. 적용범위

본 통지는 베트남에서 증권을 발행하는 비거주 조직의 활동과 관련된 거래 수입 및 지출을 수행하기 위한 베트남 동으로 발행된 증권 자본 계좌의 개설 및 사용에 관한 규정을 함.

조 2. 적용대상

1. 베트남에서 증권을 발행할 수 있는 허가를 받은 해외 발행 조직.

베트남 동으로 발행된 증권 자본 계좌의 개설 및 사용과 관련된 해외 발행 조직의 활동에 참여하는 개인 또는 조직.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 다음 용어들은 다음과 같이 해석된다:

1. "해외 발행 조직" 베트남에서 증권을 발행할 수 있는 허가를 받은 비거주 조직.

2. "허가받은 금융기관" 베트남 국립은행이 외환 서비스를 제공하도록 허가받은 상업 은행 및 외국 은행 지점(이하 "국립은행"이라 함).

3. "베트남 동으로 발행된 증권 자본 계좌" (이하 "증권 자본 계좌"라 함)는 해외 발행 조직이 허가받은 금융기관에서 개설하여 본 통지에 따른 거래 수입 및 지출을 수행하기 위한 베트남 동 계좌.

조 4. 증권 자본 계좌의 개설 및 사용 원칙

1. 해외 발행 조직은 베트남에서 한 개의 투자 프로젝트를 위해 한 개의 증권 자본 계좌를 개설해야 한다. 여러 개의 투자 프로젝트를 위해 증권을 발행할 수 있는 경우, 각 프로젝트마다 해외 발행 조직은 한 개의 증권 자본 계좌를 개설해야 한다.

2. 증권 공모를 통해 얻은 모든 금액은 증권 자본 계좌로 이체되어야 한다. 허가받은 금융기관은 해외 발행 조직이 증권 공모를 통해 얻은 금액을 차단하고, 증권 공모 결과를 확인한 증권 관리국의 통보를 받을 때까지 해외 발행 조직의 요청에 따라 증권 공모를 통해 얻은 금액의 차단을 해제해야 한다.

3. 본 조 제2항에 따른 차단 해제 후, 해외 발행 조직은 증권 공모를 통해 얻은 금액을 본 통지 제6조 제2항에 따른 거래를 수행하기 위해 사용할 수 있다.

조 5. 증권발행 자본계좌 개설 및 폐쇄

1. 베트남에서 증권 발행을 허가받은 후, 외국 발행자는 증권발행 자본계좌를 개설하여 제6조에 따른 수입 및 지출 거래를 수행해야 한다.

2. 증권발행 자본계좌를 개설할 수 있는 금융기관을 변경하는 경우, 외국 발행자는 이미 개설한 증권발행 자본계좌를 폐쇄하고 해당 계좌 잔액을 다른 허가된 금융기관에서 개설한 증권발행 자본계좌로 전송해야 한다.

3. 증권발행 자본계좌의 개설 및 폐쇄 절차는 중앙은행이 정한 계좌 개설 및 사용 규정에 따라 이루어진다.

조 6. 증권발행 자본계좌의 사용

외국 발행자는 베트남에서 증권 발행과 관련된 동화 거래를 수행하기 위해 증권발행 자본계좌를 사용할 수 있으며, 이는 다음과 같은 거래를 포함한다:

1. 수입 부분:

a) 베트남에서 증권 공모를 통해 얻은 수입;

b) 베트남 동화 계좌에서 외국 발행자에게 지급되는 이자, 채권 이자 및 베트남에서 증권 발행과 관련된 외국 발행자의 의무를 수행하기 위한 송금.

2. 지출 부분:

a) 베트남에서 승인된 투자 프로젝트를 수행하기 위해 외국 발행자가 허가된 금융기관에서 개설한 동화 계좌로 송금;

b) 이자, 채권 이자 지급 및 외국 발행자의 투자자에 대한 의무 수행;

c) 법률에 따라 베트남에서 발행한 자기 증권을 매수하기 위한 지출;

d) 베트남에서 외국 발행자가 수행하는 증권 발행 활동과 관련된 합법적인 기타 지출 거래.

조 7. 허가된 금융기관의 책임

1. 외국 발행자가 베트남에서 증권 발행 활동과 관련된 증권발행 자본계좌를 개설하고 사용할 때 필요한 서류와 증빙을 요구한다.

2. 외국 발행자의 증권 공모로부터 얻은 모든 수입금에 대해 제4조 제2항에 따라 동결 및 해제를 실시한다.

3. 외국 발행자가 증권발행 자본계좌를 개설하고 폐쇄하며, 이 계좌에서의 수입 및 지출 거래를 수행하는 절차를 이 지침에 따라 안내한다.

4. 증권발행 자본계좌에서 이루어진 모든 수입 및 지출 거래와 관련된 문서와 증빙을 검토하고 보관하여 서비스 제공이 목적에 맞고 법률 규정에 부합하도록 한다.

5. 제9조에 따라 보고 제도를 준수한다.

조 8. 외국 발행자의 책임

1. 이 지침에 따라 증권발행 자본계좌를 개설하고 사용한다.

2. 증권발행 자본계좌에서의 수입 및 지출 내용을 사실대로 충실히 신고하며, 베트남에서 증권 발행 활동과 관련된 서류와 증빙을 허가된 금융기관의 요청과 지침에 따라 제공한다.

제9조 보고 체계

1. 외국 발행자가 증권발행 자본계좌를 개설하거나 폐쇄한 달의 다음 달 12일까지, 외국 발행자가 증권발행 자본계좌를 개설한 허가된 금융기관은 통합문서에 첨부된 부록 01에 따라 중앙은행에 증권발행 자본계좌의 개설 및 폐쇄 상황을 서면으로 보고한다.

2. 매월 정기적으로, 외국 발행자가 증권발행 자본계좌를 개설한 달의 다음 달 12일까지, 허가된 금융기관은 통합문서에 첨부된 부록 02에 따라 중앙은행에 증권발행 자본계좌의 수입 및 지출 상황을 서면으로 보고한다.

3. 필요하다면, 허가된 금융기관은 중앙은행의 요청에 따라 증권발행 자본계좌의 개설 및 사용 상황을 보고한다.

조 10. 검사, 감사, 감독

1. 중앙은행, 중앙은행 지방 지부는 이 고시에서 정한 규정 준수 여부를 확인하기 위해 허가받은 금융기관을 검사, 감사, 감독한다.

2. 검사, 감사를 받는 조직 및 개인은 규정에 따라 검사, 감사가 신속하고 효과적으로 이루어질 수 있도록 필요한 모든 문서 자료를 제공할 책임이 있다.

조 제11조 위반 처리

이 고시에서 정한 규정을 위반한 경우, 위반 정도에 따라 외국 발행 기관, 허가된 금융기관 및 관련 조직, 개인은 법률에서 정한 처벌을 받는다.

조항 12. 조직의 실행

1. 본 고시는 2016년 3월 1일부터 효력을 발생한다.

2. 중앙은행 사무실장, 외환 관리 부처 장관, 중앙은행 소속 관련 단위 책임자, 중앙 지방 지부 중앙은행 지부장, 금융기관 이사회 의장, 금융기관 이사회의장, 금융기관 총 경영자(대표)는 이 고시를 집행하기 위해 조직화하는 책임이 있다./.