통합문서 제 40/VBHN-BTC 호는 교통질서 안전 보장 경비의 관리 및 사용에 관한 사항을 규정함

사회주의 공화국 베트남 독립 - 자유 - 행복 ______________________

 

 

시행규칙¹

투자증권펀드관리회사의 운영에 관한 지침

^{______________}

 

2020년 11월 16일 재무부 장관이 발표한 제2020-99호 통계규칙은 투자증권펀드관리회사의 운영에 관한 지침을 규정하며, 이는 2021년 1월 1일부터 효력이 발생되며, 다음과 같이 수정 및 보완되었습니다:

2025년 9월 3일 재무부 장관이 발표한 제2025-88호 통계규칙은 투자증권펀드관리회사, 대표사무소, 증권회사 지점, 베트남 내 외국 펀드관리회사에 적용되는 보고 제도에 대한 규칙 일부를 수정 및 보완하며, 이는 2025년 10월 20일부터 효력이 발생합니다.

증권법(2019년 11월 26일 제정)에 근거함

기업법 2020년 6월 17일 법률에 근거함

정부가 2017년 7월 26일에 제정한 "재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한" 국무회의 결정 제87/2017/NĐ-CP를 근거로 함;

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

재무부 장관은 투자증권펀드관리회사의 운영에 관한 지침을 발표하였습니다.²

 

장 1

총칙

 

1. 적용 범위

1. 본 통계규칙은 베트남 내 투자증권펀드관리회사(이하 "펀드관리회사"로 약칭)의 운영에 관한 사항을 규정합니다.

2. 본 통계규칙의 적용 대상은 다음과 같습니다:

a) 펀드관리회사;

b) 펀드관리회사의 운영과 관련된 조직 또는 개인.

조 2. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 경영진 총경리(대표이사), 부총경리(부대표이사)를 포함합니다.

2. 합법적인 복사본 원본에서 작성된 사본 또는 권한 있는 기관이나 조직에 의해 인증된 사본 또는 원본과 일치하도록 대조된 사본입니다.

3. 펀드 관리 회사 증권시장위원회로부터 증권업 경영 허가증을 발급받아 투자증권펀드 관리, 증권 포트폴리오 관리, 증권 투자 자문 업무를 수행하는 기업입니다.

4. 위탁 고객 투자증권펀드, 증권투자회사 및 개인 또는 조직이 자신의 자금이나 재산을 펀드관리회사에 위탁하여 관리하도록 하는 경우 해당 개인 또는 조직입니다.

5. 5부, (표 1) 개인 정보 신청서 모범 사례에 따라 부록 II에 명시된 양식, 외국인 개인의 여권 사본 또는 법적으로 인정된 다른 개인 증명서 사본을 포함합니다. 이 통계규칙에 부속되어 있는 본 통계규칙에 따른 부록 II에서 정의된 개인 정보 신청서 양식, 외국인 개인의 법적 유효한 여권 사본 또는 다른 법적으로 인정된 개인 증명서 사본을 포함합니다.

6. 수익자 법률에 따라 재산의 소유권을 가지고 있으나 그 이름으로 재산을 등록하지 않은 조직 또는 개인입니다.

7. 위탁 재산 고객이 위탁한 금융 자산 목록을 포함하며, 이는 현금, 증권 및 기타 자산을 포함합니다.

 

장 II

회사 관리에 관한 규정,
펀드관리회사의 조직 구조

 

조 3. 펀드관리회사의 회사 규약 및 회사 관리 원칙

1. 펀드관리회사의 회사 규약은 회사의 조직 및 운영 모델에 적합하게 작성되어야 하며, 부록 XII에 명시된 모범 사례에 따른 최소한의 내용을 포함해야 합니다. 펀드관리회사는 공중회사로서 공중회사를 위한 모범 사례를 참조하여 회사 규약을 작성해야 합니다.

2. 펀드관리회사는 증권법, 기업법, 본 통계규칙 및 관련 법률의 회사 관리 규정을 준수해야 합니다.

조 4. 이사회, 주주총회, 감사위원회

1. 이사회, 주주총회, 감사위원회, 감사위원회, 내부 감사 부서, 경영진의 조직 구조, 권한, 의무, 활동; 이사회의 구성원, 이사회 의장, 주주총회의 구성원, 주주총회 의장, 회사 대표, 감사위원장, 감사위원, 감사위원회 의장, 감사위원회 구성원의 선출, 해임, 파면, 권한, 의무는 회사 규약에 의해 규정되며, 공중회사를 위한 회사 관리 법률 규정, 기업 법률 규정 및 본 통계규칙의 규정과 일치해야 합니다.

2. 펀드관리회사의 이사회 또는 주주총회의 구성원은 다른 펀드관리회사의 이사회 또는 주주총회, 경영진, 펀드 관리 직원이 될 수 없으며, 펀드관리회사가 관리하는 투자증권펀드 또는 증권투자회사에 서비스를 제공하는 예금은행 또는 감독 은행의 이사회 또는 주주총회, 경영진, 직원이 될 수 없습니다.

조 5. 내부 감사

1. 공개회사 또는 대중기금을 관리하는 기금관리회사 또는 공개투자신탁회사는 내부감사부서를 설립해야 한다. 내부감사부서는 이사회 또는 주주총회 또는 회사 소유주에 직속하다.

2. 내부감사부서는 다음과 같은 책임이 있다.

가) 각 부서와 각 직위의 조직 구조, 회사 경영활동, 운영 활동, 협력 활동을 검토하고 평가하여 이해관계 충돌을 방지하고 고객의 권리를 보호한다.

나) 법률 규정, 회사 정관에서 정한 사항, 내부 통제 시스템, 내부 정책 및 절차(직업 윤리 규칙, 업무 절차, 위험 관리 시스템, 정보기술 시스템, 회계, 보고 및 정보공개 절차, 고객의 고발 및 불만 처리 절차 등)의 충족도, 효과성, 효율성, 준수 여부를 검토하고 평가한다.

다) 업무 절차와 위험 관리의 적법성, 진실성, 신중성, 준수 여부를 검토한다.

라) 연간 내부 감사 계획에 따라 감사를 수행한다. 연간 내부 감사 계획은 이사회 또는 주주총회 또는 회사 소유주의 승인을 받아야 하며, 다음 원칙을 준수해야 한다.

- 내부 감사는 연간과 즉시 이루어져야 한다.

- 각 활동, 절차, 부서는 회사 내부 규정에 따라 위험 수준을 평가해야 한다. 위험 수준이 높은 활동, 절차, 부서는 우선적으로 감사되어야 하며, 최소한 매년 한 번 이상 감사되어야 한다.

- 연간 정기 감사 계획은 활동, 절차, 부서의 위험 수준 변경 시 조정되어야 한다.

마) 모든 부서의 전체 활동을 최소 2년마다 한 번씩 감사한다.

나) 회사의 효율성과 효과성을 향상시키기 위한 해결책을 제안하고, 이사회 또는 주주총회 또는 회사 소유자의 승인을 받은 감사 후 제안사항의 결과를 추적한다.

3. 내부 감사는 다음 원칙을 준수해야 한다.

가) 독립성: 내부 감사부서와 그 활동은 기금관리회사의 다른 부서와 활동으로부터 독립적이어야 하며, 기금관리회사의 경영진의 관리로부터 독립적이어야 한다. 내부 감사부서 직원은 기금관리회사의 다른 부서에서 병행 근무할 수 없다.

나) 객관성: 내부 감사는 공정하고 편견 없이 수행되어야 하며, 자신의 임무를 수행할 때 외부의 영향을 받지 않아야 한다.

다) 진실성: 내부 감사는 신중하게 그리고 책임감 있게 수행되어야 한다.

라) 협력: 내부 감사부서는 회사의 모든 정보와 문서에 접근할 수 있는 권한을 가지고 있어야 한다. 경영진 구성원과 회사의 모든 직원은 내부 감사부서의 요청에 따라 관련 정보와 문서를 제공해야 한다. 회사의 각 부서는 회사의 재산이나 고객의 재산에 대한 문제, 결함, 위반, 위험 또는 손실을 발견하면 내부 감사부서에 알리도록 책임을 지고 있다.

마) 비밀 유지: 내부 감사부서와 그 직원은 감사 과정에서 얻은 정보를 비밀로 유지해야 한다. 국가 관리 기관의 요구에 따라 정보를 제공하는 경우를 제외하고는 그러하다.

4. 내부 감사부서 직원은 임명될 때 다음 사항을 준수해야 한다.

가) 형사 책임을 추궁받거나 형벌을 받거나 증권업을 금지당한 상태가 아니어야 한다.

나) 최근 6개월 동안 증권 및 증권시장 분야에서 행정처분을 받지 않은 상태여야 한다.

다) 경제협력개발기구(OECD) 회원국에서 발급된 자산관리업 종사자 자격증 또는 국제 투자분석사(CFA) 2급 이상 또는 국제투자분석사(CIIA) 최종급 자격증 또는 증권업 종사자 자격증 또는 증권과 증권시장에 관한 기본 문제와 법령에 관한 자격증을 보유하고 있어야 한다.

5. 내부 감사부서의 인력 구조는 최소한 하나 이상의 베트남에서 발급된 감사원 또는 회계사 자격증을 보유한 직원이 포함되어야 하거나 국제 회계 및 감사 자격증(ACCA, CPA, CA, ACA)을 보유하거나 금융기관의 운영을 관리하고 감독하는 금융, 은행, 보험, 증권, 국가 감사 기관에서 최소 3년 이상 근무한 경험이 있어야 한다.

6. 내부 감사부서 직원의 임명, 해임, 변경 후 7일 이내에 기금관리회사는 증권위원회에 통보하고 다음 서류를 첨부해야 한다.

가) 이사회 또는 주주총회 또는 회사 소유자의 결정에 따른 내부 감사부서 직원의 임명, 해임, 변경에 관한 의결 또는 결정.

나) 직원의 개인 정보, 법적 경력이 6개월 이내에 발급된 것(신규 직원에 한함) 및 내부 감사부서의 직원과 인력 구조가 본 조항 제4항, 제5항의 규정을 준수하도록 하는 서류의 공증 사본.

7. 내부 감사 부서는 연간 내부 감사 결과 보고서를 적시에 이사회 또는 주주총회 또는 회사 소유자와 증권위원회에 제출해야 한다. 내부 감사 보고서는 감사 부서의 평가 의견, 결론, 감사 의견을 제시한 근거, 감사 대상자의 해명, 개선 및 위반 처리 방안을 명시해야 한다.

조 6. 내부 통제

1. 펀드 관리 회사는 회사의 조직 구조와 관리 체계에 맞는 내부 통제 시스템을 설정하고 경영진 산하에 내부 통제 부서를 설립하며 내부 통제 규정을 포함하여 기제, 정책, 절차 및 내부 규정을 발포해야 한다.

2. 내부 통제 부서는 다음 책임을 수행한다.

가) 각 직위, 부서 및 전체 회사 활동이 법률 규정, 정책, 업무 절차 및 회사 내부 규정을 준수하도록 감독한다.

나) 모든 직원이 배정된, 분류된, 위임된 활동에 대한 책임을 수행하는 것을 감독한다. 회사 내에서 위임 및 분류의 원칙은 다음과 같이 보장되어야 한다.

- 위임 및 분류 메커니즘은 명확하고 구체적이며 투명하며 개인과 부서의 임무와 권한을 분리하도록 보장해야 한다. 업무 절차는 회사 내 각 위치 및 부서의 기능과 임무를 분리하도록 보장해야 하며, 분석, 검토, 승인 또는 승인, 결정 실행, 조직 실행, 보고 및 투자 후 감독 등 활동 전 과정에서 이를 분리해야 한다.

- 한 사람이 상충되는 목표나 이익을 가지거나 중복되는 활동을 수행할 수 있는 여러 위치를 맡을 수 없다. 인력 배치는 한 사람이 다른 부서나 개인의 참조 없이 전체 업무 절차의 두 가지 이상의 활동을 독립적으로 결정하고 수행할 수 없도록 보장해야 한다.

다) 회사의 내부 정책, 규칙, 절차 및 내부 규정을 구축하고 이를 실시하는 것을 감독하며 이해 충돌을 예방하기 위해 회사의 경영 활동과 직원의 개인 거래를 모니터링하고, 윤리 지침을 준수하는 것을 감독하며, 회사의 경영 활동 및 재무 보고를 종합, 보관, 통계화하고 감독한다.

라) 회사와 위탁 고객의 리스크 관리를 위한 절차를 구축하고 실시하며, 즉시 발생하는 리스크 수준을 식별하고 평가하며 투자 활동에서 발생할 수 있는 잠재적 리스크를 관리하기 위한 투자 한도를 설정하고 예방 및 관리 방법을 마련한다.

마) 위탁 포트폴리오, 증권 투자 펀드, 증권 투자 회사의 순 자산 가치가 법률 및 내부 규정에 따라 적절하게 평가되도록 보장하며, 회사의 자산 및 자원이 안전하고 효율적으로 관리되며, 위탁 고객의 자산이 독립적으로 분리되어 관리되며, 재무 보고서, 활동 보고서, 재무 안전 지표 보고서 및 기타 법률 규정에 따른 보고서가 진실하고 정확하며, 적시에 완전히 업데이트되도록 보장한다.

바) 재무 정보 시스템 및 관리 시스템이 진실하고 완전하며, 적시에 정확하게 운영되도록 보장하며, 자연 재해, 화재, 폭발 등 발생 가능한 사고를 처리하기 위한 대체 정보 시스템을 갖추어 회사의 지속적인 운영을 유지하도록 보장한다.

사) 고객 및 파트너로부터 발생하는 분쟁, 이해 충돌, 소송 해결 방안을 제안하며, 사고 발생 시 손해를 복구하기 위한 대체 방안을 제안한다.

아) 펀드 관리 회사가 내부 감사 부서를 설립하지 않는 경우 내부 감사 역할을 수행한다.

3. 내부 통제 부서 인력은 다음 규정을 준수해야 한다.

가) 제5조 제4항 통지의 규정을 준수한다. 조 5항 통지 이 조;

항 5 제5조 통지

이 규정에 따라 최소 2년 이상 펀드 관리 회사, 증권 회사, 금융 기관, 보험 기업, 감사 기관 또는 금융, 은행, 보험, 증권, 국가 감사 분야의 정부 관리 기관에서 관련 업무 경험을 가져야 한다.

4. 내부 통제 부서 인력 구조는 최소 다음과 같아야 한다.

가) 법학 학위 이상을 취득하고 최소 1년 이상 법률 관련 업무 경험이 있는 준수 감독자 1명.

나) 제5조 제5항 통지의 규정에 따라 회계 또는 감사 자격증을 보유하거나 회계 또는 감사 전공 학위 이상을 취득하고 최소 1년 이상 회계 또는 감사 관련 업무 경험이 있는 인력 1명. 제5조 제5항 본 통지또는 회계 또는 감사 전공 학위 이상을 취득하고 최소 1년 이상 회계 또는 감사 관련 업무 경험이 있는 인력 1명.

내부 통제 부서장은 본 항 제가 또는 제나 항의 규정을 준수해야 한다.

5. 내부 통제자 임명, 해임, 변경 후 7일 이내에 펀드 관리 회사는 증권위원회에 통보하고 다음 문서를 함께 제출해야 한다.

가) 회사의 총경리(대표이사)가 내부 통제자 임명, 해임, 변경에 관한 결정.

나) 새로운 직원에 대해 최근 6개월 이내에 발급된 개인 신청서, 경력 사항, 법적 사항을 포함한 명단 및 개인 신청서; 본인 확인 가능한 기타 문서는 해당 직원과 내부 통제 부서 인력 구조가 본 조 제3항, 제4항의 규정을 준수하도록 보장한다.

6. 펀드 관리 회사는 연간 내부 통제 보고서를 증권위원회에 제출해야 한다. 보고서는 회사의 활동, 위탁 자산 관리 활동 및 허가된 업무 절차에서 발생할 수 있는 잠재적 리스크를 명확히 해야 한다.

조 7. 펀드 관리 회사의 경영진 및 직원

1. 펀드 관리 회사는 증권업무를 담당하는 총경리(이사장)(증권업무를 담당하는 부총경리(부이사장)가 있는 경우 해당 부총경리(부이사장))를 임명해야 하며, 이는 증권법 제75조 제5항에 따른 규정을 준수해야 한다.

2. 총경리(이사장), 부총경리(부이사장) 외에 펀드 관리 회사는 운영 과정에서 항상 최소 05명 이상의 펀드 관리 자격증을 보유한 직원을 확보해야 한다.

3. 펀드 관리 회사는 다음 위치에 증권 자격증을 보유한 사람을 배치해야 한다.

가) 펀드 관리자; 투자분석, 투자심사, 투자결정 부서의 부서장 및 부서장 부재 시 대행자; 직접 투자분석, 투자심사, 투자결정 업무를 수행하는 직원은 펀드 관리 자격증을 보유해야 한다.

나) 증권투자자문 부서의 부서장 및 부서장 부재 시 대행자; 고객에게 위탁받아 투자를 수행하는 직원; 증권투자자문 업무를 직접 수행하는 직원은 관련 법령에 따라 적합한 증권 자격증을 보유해야 한다.

4. 펀드 관리 회사는 증권법 제12조, 제98조 제2항에 따른 규정을 위반하거나 형사책임을 물어야 하는 경우 또는 금융상품 거래업무를 금지된 상태인 경우, 증권업무를 담당하는 총경리(이사장)(부총경리(부이사장)), 펀드 관리자에 대한 해임을 07일 이내에 실시해야 한다.

5. 총경리(이사장)(부총경리(부이사장))(증권업무를 담당하는 부총경리(부이사장)), 펀드 관리자에 대한 임명, 해임, 변경 결정을 통과한 날로부터 05일 이내에 증권위원회에 통보하고 다음 문서를 함께 제출해야 한다.

가) 총경리(이사장)(부총경리(부이사장))(증권업무를 담당하는 부총경리(부이사장)), 펀드 관리자에 대한 임명, 해임 결정문;

나) 총경리(이사장)(부총경리(부이사장))(증권업무를 담당하는 부총경리(부이사장)), 펀드 관리자의 명단(본 고시 부록 I에 따른 양식); 총경리(이사장)(부총경리(부이사장))(증권업무를 담당하는 부총경리(부이사장)), 펀드 관리자가 관련 법령에 따른 자격을 갖추고 있다는 것을 입증하는 정당한 사본.

조 8. 국내 지사

1. 펀드 관리 회사의 국내 지사 이름은 회사 이름과 "지사"라는 용어를 포함해야 하며, 기업법에 따른 지사 이름 규정을 준수해야 한다.

2. 펀드 관리 회사의 국내 지사는 다음 사항 중 하나라도 해당되는 경우 설립 승인을 취소된다.

가) 펀드 관리 회사가 해산되거나 파산하거나 증권거래업 영업 허가가 취소된 경우;

나) 지사 설립 승인 신청서에 잘못된 정보가 포함된 경우;

다) 목적에 맞지 않게 운영되거나 지사 설립 승인 내용과 다르게 운영된 경우.

3. 증권위원회로부터 국내 지사 설립 승인이 취소되었다는 서면 통지를 받은 날로부터 15일 이내에 펀드 관리 회사는 지사를 폐쇄하고 증권법에 따른 규정에 따라 증권위원회에 보고해야 한다.

조 9. 지점

1. 국내 펀드 관리 회사의 지점 이름은 펀드 관리 회사 이름과 "지점"이라는 용어를 포함하고 법령에 따른 지점 이름 규정을 준수해야 한다.

2. 펀드 관리 회사의 국내 지점은 다음 사유로 설립 결정이 철회될 수 있다:

가) 펀드 관리 회사가 해산되거나 파산하거나 증권거래업 영업 허가가 취소된 경우;

별표) 지점 설립 승인 신청서에 사실과 다른 정보가 포함되어 있는 경우;

죄표) 설립 결정 내용과 다르게 또는 목적 외로 운영하는 경우;

단표) 주소 및 거래 증권업에 필요한 장비를 갖추는 기한(최대 3개월)이 경과 후에도 여전히 해당 조건을 충족하지 못하는 경우;

종표) 지점 설립 결정 날짜로부터 3개월 이내에 운영하지 않는 경우.

3. 증권위원회로부터 지점 설립 결정 철회 통보를 받은 날로부터 15일 이내에 펀드 관리 회사는 지점을 폐쇄하고 증권법령에 따라 증권위원회에 보고해야 한다.

 

장 III

펀드 관리 회사의 업무 활동

 

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

총칙

 

조 10. 펀드 관리 회사의 의무

1. 펀드 관리 회사는 위탁 고객의 대리인으로서 고객의 재산에 대한 소유권을 진실하고 신중하게 행사해야 한다.

2. 펀드 관리 회사는 증권 투자 운용 프로세스, 증권 포트폴리오 관리 프로세스, 증권 투자 자문 프로세스 및 기타 관련 프로세스를 고객의 증권업 비즈니스 모델에 맞게 제정하고 내부 통제 프로세스, 가이드라인, 투자자 대회 진행 방식 등을 정해야 한다. 위탁 고객이 파생 증권 투자를 통해 리스크를 관리하기 위해 투자하는 경우, 투자 운용 프로세스에는 파생 증권을 사용하여 펀드와 증권 회사의 리스크를 관리하는 원칙과 방법을 구체적으로 명시해야 하며, 포트폴리오 관리 프로세스에는 위탁 고객이 보유한 기초 증권의 리스크를 관리하기 위한 파생 증권 사용 원칙과 방법을 구체적으로 명시해야 한다. 이러한 프로세스는 회사의 모든 활동에서 일관되게 적용되어야 한다.

3. 펀드 관리 회사는 직업 윤리 규칙을 준수하고 자발적, 공정성, 진실성, 위탁 고객의 최고 이익을 위해 노력해야 한다. 직업 윤리 준수 규정은 회사와 직원 간의 근로 계약의 필수 조항이다.

4. 펀드 관리 회사는 회사의 조직 모델, 규모, 투자 증권 펀드 유형, 증권 회사, 그리고 관리하는 위탁 고객에 적합한 리스크 관리 시스템, 전략, 정책, 프로세스를 설정하고 발행해야 한다. 리스크 관리 시스템, 전략, 정책, 프로세스는 국제적인 관례와 베트남 시장 상황에 맞게 작성되며 증권위원회의 지침에 따라야 한다.

5. 위탁 재산을 관리할 때 펀드 관리 회사는 다음 사항을 보장해야 한다:

가) 법령, 투자 증권 펀드 규약, 증권 회사 규약, 위탁 투자 계약에 따른 투자를 수행해야 한다;

나) 회원 펀드, 개별 증권 회사, 위탁 포트폴리오에 대해 금융기관과 예치 계약 또는 감독 계약을 체결하고, 대중 펀드, 대중 증권 회사에 대해서는 감독 금융기관과 감독 계약을 체결해야 한다;

다) 베트남 영토 내에서 발생한 모든 재산을 예치하고, 재산 소유와 예치에 관한 정보 데이터를 충분히, 즉시, 정확하게 저장하며, 금융기관에 재산 소유 확인 법률 문서 원본을 예치해야 한다;

- 위탁 고객에게 예금증서나 예금증을 투자하는 경우, 펀드 관리 회사는 위탁 고객이 승인한 금융기관에만 예치해야 하며, 예금 계약, 예금 계좌 정보를 금융기관에 제공하여 금융기관이 예금 계좌 잔액과 금융기관이 받은 예금 계약 가치를 대조하고, 예금 계약 원본을 저장하고 금융기관의 요청에 따라 이를 제공해야 한다;

- 위탁 고객에게 유한 책임 회사의 출자 부분, 미상장 주식, 미등록 채권을 투자하는 경우, 펀드 관리 회사는 거래 계약, 거래 증빙 서류, 주식 등록부 또는 회원 등록부 또는 재산 소유 확인 증명서 원본 또는 합법적인 사본을 금융기관에 예치하여 금융기관이 정기적으로 투자 자금을 받은 기관과 대조해야 한다;

라) 위탁 고객의 계좌를 관리하는 정보 시스템을 구축하여 각 위탁 고객의 재산을 독립적으로 분리하고, 위탁 재산과 회사의 재산을 분리하며, 위탁 고객의 거래 및 소유 재산에 대한 모든 장부, 거래 증빙 서류 및 관련 문서를 충분히, 즉시 저장하고, 각 위탁 고객의 재산 정보를 정확하고 즉시 집계하며, 그 재산이 예치된 장소를 포함하여 정보를 제공해야 한다;

đ) 기구를 설정하여 검사 체계를 구축하고, 고객이 위탁한 재산 데이터에 대한 정보가 일치하도록 고객이 위탁한 재산 관리 시스템, 고객이 위탁한 재산 보관 시스템, 위탁 자산을 보관하는 은행, 감독 은행, 발행 기관, 베트남 증권 보관 및 결제 총회사, 주식 등록 관리 기관, 프로젝트 주체, 투자 자금 수령 기관, 예금 수령 기관 간에 정기적으로 세 당사자가 확인할 수 있도록 한다. 펀드 관리 회사는 위탁 자산의 보관, 등록 소유권 관리, 감독을 위해 은행이 직접적으로 상기 기관들과 확인하도록 하는 체계를 설정해야 한다.

이) 각 증권 펀드와 증권 투자 회사의 투자 활동을 관리하고 운영하기 위해 최소 2명의 펀드 운용자를 지정한다. 펀드 운용자는 펀드 운용 자격증을 소유하고 있어야 하며, 재산 관리 활동에서 최소 2년 이상의 경력을 가지고 있으며, 증권 및 증권 시장 분야에서 행정처벌을 받은 적이 없어야 한다. 증권 파생 상품 투자를 위험 방어 목적으로만 수행하는 증권 펀드 또는 증권 투자 회사의 경우, 펀드 운용자는 추가로 증권 파생 상품 및 파생 상품 시장에 대한 전문 자격증을 가져야 한다. 펀드 운용자의 교육 수준, 전문성, 재산 관리 경력은 공시 보고서에 공개되어야 한다.

6. 회사는 위탁 고객과 자체 회사에게 거래 명령을 배분하고 재산을 합리적이고 공평하게 배분하기 위한 절차를 제정해야 한다. 재산 배분 절차는 배분 원칙, 가격 결정 방법, 각 위탁 고객에게 배분되는 재산 양, 각 위탁 고객의 투자 목표 및 위험 수용 수준과 일치하도록 명시되어야 한다. 거래 명령 배분 및 재산 배분 절차는 위탁 고객, 증권 보관 은행, 감독 은행에게 제공되고 일관되게 적용되어야 한다.

펀드 관리 회사가 같은 종류의 재산을 여러 위탁 고객과 자체 회사에게 매수하거나 매도하는 경우, 재산 배분 및 거래는 다음 우선 순위에 따라 이루어져야 한다.

가) 위탁 고객에게 거래 재산을 배분하는 것을 우선한다. 위탁 고객들 사이에서 재산을 배분하는 것은 공정하게 이루어져야 하며, 이미 제정된 재산 배분 절차에 따라야 한다. 포트폴리오 관리 활동 중, 위탁 고객이 거래 가격을 지정하지 않은 경우, 펀드 관리 회사는 평균 가중 가격을 사용하여 재산을 배분해야 하며, 위탁 고객이 거래 가격을 지정한 경우, 펀드 관리 회사는 고객이 지정한 가격으로 배분해야 한다.

나) 회사 자체에게 거래를 배분하는 것은 모든 위탁 고객의 거래 명령을 충족한 후에만 이루어져야 한다. 펀드 관리 회사가 내부 정보를 알고 있거나 위탁 재산 거래 명령이 특정 종류의 재산 가격에 큰 영향을 미칠 수 있는 경우, 펀드 관리 회사는 해당 종류의 재산을 거래하거나 제3자에게 거래 정보를 공개해서는 안 된다.

다) 재산 배분은 거래 당일 증권 보관 은행, 감독 은행에 통보되어 즉시 실행되어야 한다.

7. 위탁 고객에게 재산을 거래할 때, 펀드 관리 회사는 다음을 보장해야 한다.

가) 대중 펀드, 대중 증권 투자 회사에 대해:

- 한 증권 회사를 통해 한 해 동안 거래한 증권 가치는 해당 대중 펀드, 대중 증권 투자 회사의 한 해 동안 거래한 증권 가치의 50%를 초과하지 않아야 한다.

- 관련 증권 회사를 통해 한 해 동안 거래한 증권 가치는 해당 대중 펀드, 대중 증권 투자 회사의 한 해 동안 거래한 증권 가치의 20%를 초과하지 않아야 한다.

본 조항의 규정은 다음 사항에 적용되지 않는다: 설립 인가일로부터 6개월 미만의 기간 동안 활동한 대중 펀드, 대중 증권 투자 회사; 연간 거래 가치가 300억 동 미만인 개방형 채권 펀드.

나) 다른 위탁 고객에 대해서는 펀드 관리 회사는 본 조항의 가항을 준수해야 하며, 펀드 관리 회사가 증권 회사와의 이해 관계를 포함한 정보를 제공하고 위탁 고객이 이를 승인한 경우를 제외한다.

8. 펀드 관리 및 중개 활동 중, 펀드 관리 회사는 다음을 보장해야 한다.

가) 위탁 고객의 포트폴리오 가치, 펀드 가치, 증권 투자 회사 가치, 펀드 증권, 증권 투자 회사 주식의 순 가치, 기타 펀드 관리 활동을 법령, 펀드 규약, 증권 투자 회사 규약, 위탁 투자 계약에 따른 규정에 따라 수행한다.

나) 투자자 등록부, 주주 등록부를 작성하고, 적시에 완전하고 정확하게 업데이트한다. 투자자 등록부, 주주 등록부의 내용은 펀드 관련 법령, 펀드 규약, 증권 투자 회사 규약에 따른 규정을 따르도록 한다.

다) 펀드 관리 회사는 펀드 관리 및 중개 활동을 위임받아 수행한다. 위임 활동은 조 12 이 고시 펀드 규약, 증권 투자 회사 규약에 따른 규정을 준수해야 한다.

9. 증권 투자 회사의 투자 자본을 관리할 때, 펀드 관리 회사는 다음과 같아야 한다.

a) 조합원총회, 증권투자신탁회사 이사회의 감독을 받고, 증권투자신탁회사 조합원총회, 이사회에 대한 책임을 지며 위임계약에 따라 부여받은 권한과 의무를 수행하고 증권투자신탁회사 정관에서 정한 사항을 준수함을 보장한다;

b) 투자정책, 투자자산 종류 등에 맞는 리스크 관리 시스템을 구축하고 운영하며 이를 조합원총회와 이사회에 보고한다;

c) 증권투자신탁회사의 일상적인 투자 및 출자 철회 결정을 증권투자신탁회사 조합원총회, 이사회의 결의 없이 위임계약에 따라 할 수 있다;

d) 증권투자신탁회사 정관에 따른 투자정책, 조합원총회, 이사회의 결의를 이행하며 투자 한도, 허용된 투자 자산 종류, 거래량 및 거래 대상에 따라 증권투자신탁회사 정관 및 위임계약에 따라 자산 거래를 실시한다;

đ) 배당금 지급 방안, 자본금 조정 방안, 증권투자신탁회사 재구조화 방안 등을 제안한다;

e) 증권투자신탁회사 정관 및 위임계약에 따른 권한으로 증권투자신탁회사의 이름으로 계약을 체결한다;

g) 법률, 증권투자신탁회사 정관, 위임계약 및 증권투자신탁회사 조합원총회, 이사회의 결의에 따른 다른 권한과 의무를 이행한다;

10. 자발적 추가 연금 기금을 관리할 때, 기금관리사는 법률에서 정한 자발적 추가 연금 프로그램에 따라 준수해야 한다;

11. 기금관리사는 위탁 고객, 위탁 자산 포트폴리오, 위탁 자산 거래, 자금 투자 수령기관, 기금관리사 관련자, 기타 관련 정보를 신속하게 제공해야 하며, 기록보관 은행, 감독 은행의 요청에 따라 문서로 요구된 정보를 제공하고 이들이 법률에서 정한 권리를 행사하고 의무를 이행할 수 있도록 지원해야 한다. 기금관리사는 최소한 한 달에 한 번씩 각 위탁 고객의 자산 포트폴리오를 기록보관 은행, 감독 은행과 대조해야 한다;

12. 감독 은행이 위탁 자산 거래가 법률, 기금 정관, 증권투자신탁회사 정관, 위임계약에 따른 권한을 초과하거나 규정을 위반하였다는 사실을 발견하고 기금관리사에게 통보한 날로부터 15일 이내에 기금관리사는 해당 거래를 취소하거나 고객 포트폴리오를 원래 상태로 복원하기 위한 거래를 실시해야 한다. 기금관리사는 이러한 거래와 관련된 모든 비용과 손실을 부담해야 하며, 이 거래가 이익을 가져왔다면 그 이익 전액을 위탁 고객에게 반영해야 한다;

13. 기금관리사는 직원의 과실, 시스템 또는 업무 절차의 오류, 또는 기금관리사가 법률, 기금 정관, 증권투자신탁회사 정관, 위임계약에 따른 의무를 이행하지 않아 발생한 위탁 고객의 손해에 대해 책임을 진다. 개방형 기금, 개방형 기금 투자자에 대한 손해배상은 증권투자기금 법률과 관련 당사자 간 합의에 따라 이루어진다. 폐쇄형 기금, 기금 구성원, 증권투자신탁회사, 다른 위탁 고객에 대한 손해배상은 관련 당사자 간 합의에 따라 이루어진다;

14. 기금관리사는 증권업무 부서 직원의 직업적 책임 보험을 가입하거나 업무 리스크 예방을 위해 손해배상금을 축적하는 기금을 설정하여 이 조항 13에 따른 경우 위탁 고객에게 손해를 배상하도록 한다;

15. 기금관리사는 현행 법률에서 정한 금융범죄 방지를 준수해야 하며, 판매 중개인에게 내부 규정을 작성하고 시행하도록 요구해야 한다;

16. 기금관리사는 법률에서 정한 증권업무, 금융범죄 방지, 관련 법률에 따른 고객 인식, 확인 및 정보 업데이트 절차와 절차를 준수하고, 이를 판매 중개인에게 요구하고 시행하도록 한다. 고객 인식 과정에서 기금관리사와 판매 중개인은 직접 만나거나 만나지 않는 방법을 선택할 수 있다;

a) 직접 만나지 않는 방법으로 고객 인식을 수행할 경우, 기금관리사와 판매 중개인은 증권법률, 금융범죄 방지 법률, 전자거래 법률 등 관련 법률에서 정한 고객 정보 수집 및 확인을 위한 적절한 방법, 형태, 기술을 사용하여 고객 정보를 수집하고 확인해야 한다;

b) 기금관리사와 판매 중개인은 법률에서 정한 증권업무, 금융범죄 방지, 관련 법률에 따른 고객 인식 정보를 보관해야 하며, 이 정보는 예비 보관, 보안 유지 및 관련 국가 관리 기관의 요청에 따라 제공되어야 한다;

c) 직접 만나지 않는 방법으로 고객 인식을 수행하기 전에 기금관리사는 판매 중개인을 통해 증권감독위원회에 통보해야 한다;

d) 필요하다고 판단되는 경우, 증권위원회는 펀드관리회사 및 배분대리인에게 고객인식을 위한 직접적인 만남 없이 수행하는 업무를 일시 중단하거나 완전히 종료하도록 요구할 수 있다.

17. 펀드관리회사는 개인 또는 외국 기관으로부터 위탁받은 재산의 투자가 외환 관리 법률 규정 및 베트남 기업의 외국인 지분 비율에 대한 법규를 준수하도록 보장해야 한다.

18. 펀드관리회사가 국내에서 모집한 위탁자금을 간접적으로 해외 투자에 사용하려면 해외 간접투자 관련 법률, 외환 관리 법률 및 관련 법률 규정을 준수해야 한다. 해외 간접투자는 펀드 조례, 증권투자회사 조례, 위탁투자 계약에 허용 조항이 있을 때만 이루어질 수 있다.

19. 펀드관리회사는 고객 정보, 거래 정보, 고객의 투자 포트폴리오 정보 등 관련 정보를 보안해야 하며, 증권위원회 및 정부 관리기관의 요청이 있을 때만 정보를 제공해야 한다.

20. 펀드관리회사는 다음 사항을 보장해야 한다.

a) 다른 조직과 분리된 본사와 정보통신 인프라를 유지해야 한다. 회사가 모회사, 자회사 또는 관련 조직의 정보통신 인프라를 사용하는 경우, 권한 분배 및 보안 시스템을 통해 모회사, 자회사 또는 관련 조직이 회사의 컴퓨터 시스템 및 데이터베이스에 접근하지 못하도록 보장해야 한다.

b) 회사 내에서 이익 충돌 가능성이 있는 업무 활동 사이에 물리적 시설, 인력, 데이터베이스를 분리해야 한다. 이는 위탁 자산 관리, 투자 연구 및 분석, 투자 실행, 증권투자 컨설팅 업무를 포함한다. 컴퓨터 시스템 및 데이터베이스는 각 개인 및 부서별로 권한을 할당하며, 내부 감독 규정에 따라 해당 직위에 맞게 설정되어야 한다.

c) 회사의 금융 투자 활동과 증권 펀드 관리, 증권 포트폴리오 관리, 증권 투자 컨설팅 업무 사이에 물리적 시설, 인력, 데이터베이스를 분리해야 한다.

21. 자기자본으로 금융 투자를 하는 활동에서는 펀드관리회사는 다음 사항을 보장해야 한다.

a) 금융 투자는 자기자본에서만 이루어져야 하며, 어떠한 형태의 차입 자금도 사용해서는 안 된다.

b) 자기 자금이나 차입 자금, 합법적으로 모집된 기타 자금으로 파생 증권에 투자해서는 안 된다.

c) 회사 자금을 어떠한 형태로든 다른 조직이나 개인에게 대출하거나 제공해서는 안 된다. 은행법 규정에 따라 신용기관에 예치하거나, 증권예탁증서, 국고채, 상장된 채권에 투자하는 경우를 제외한다.

d) 회사와 관련 당사자 간의 경제 계약 및 거래는 회사의 주주총회, 이사회, 경영진 또는 소유주의 승인을 받아야 하며, 회사 조례와 기업법규에 따른 절차를 따르어야 한다.

đ) 합법적으로 모집된 자금, 차입 자금을 포함하여 회사 건물 구축에 투자할 수 있다. 건물이 사용되지 않을 경우, 펀드관리회사는 이를 임대할 수 있다.

e) 펀드관리회사는 자회사, 합작회사, 연계회사에 대한 투자 및 이러한 투자의 가치 변동 상황을 증권위원회에 투자 완료일, 가치 변경일, 투자 철회일로부터 30일 이내에 통합문서에서 규정한 양식에 따라 보고해야 한다.

g) 펀드관리회사와 관련 당사자(펀드관리회사가 관리하는 펀드나 증권투자회사를 제외한 경우)는 등록된 증권거래소에 상장된 증권회사의 발행된 표결권 주식의 5% 이하만 투자할 수 있다.

22. 펀드관리회사는 해외 간접투자를 실시하기 전에 증권위원회의 승인을 받고, 베트남 중앙은행으로부터 한도를 인정받아야 한다. 해외 간접투자는 이 조항 21항 a호, 투자법, 은행법 및 다음 원칙을 준수해야 한다.

a) 펀드관리회사는 최근 검토된 연간 재무보고서 또는 최근 검토된 반기 재무보고서 또는 최근 분기 재무보고서에 기재된 자기자본의 최대 20%까지 해외 간접투자를 할 수 있으며, 베트남 중앙은행이 확인한 한도를 초과하지 않도록 보장해야 한다. 펀드관리회사는 베트남 중앙은행이 지정한 투자 도구에만 해외 간접투자를 할 수 있다.

b) 펀드관리회사의 투자 포트폴리오가 시장 가격 변동 또는 보유 자산과 관련된 권리 행사로 인해 한도를 초과한 경우, 펀드관리회사는 해당 투자가 한도를 초과한 날로부터 3개월 이내에 필요한 조치를 취하여 투자 한도를 준수해야 한다.

23. 증권 온라인 거래 서비스를 제공할 때, 펀드관리회사 및 증권예탁증서 배분대리인은 증권 온라인 거래 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

24. 소유 보고 및 증권시장 거래 공시 활동에서 펀드관리회사는 다음 책임을 진다.

a) 펀드관리회사는 위탁 고객과 함께 대중기업의 대주주, 폐쇄형 펀드의 5% 이상 지분을 보유한 투자자, 내부자, 내부자 관련자에 적용되는 증권시장 보고 및 공시 법률 규정을 준수해야 한다.

b) 보고 및 공시 의무는 다음과 같은 시점부터 발생한다.

- 주식 또는 펀드 증권을 소유하고 있는 자산관리회사와 위탁자 중 한 회사의 발행 주식표결권의 총수의 5% 이상 또는 폐쇄형 펀드의 총 펀드증권의 5% 이상을 보유하는 경우를 제외하고는, 위탁자가 주식교환 펀드인 경우를 제외한다.

- 자산관리회사가 내부인으로부터 법에 따라 관련자로 규정되는 경우를 제외하고는 주식교환 펀드의 교환 거래와 기준 지수의 정기적인 포트폴리오 재구성 활동은 제외된다.

- 소유 보고 의무, 정보 공개 의무, 정보 공개 방법 및 시점, 보고서 양식 등은 증권시장 정보공시 법률 규정에 따른다.

c) 증권시장 정보공시 법률 규정에 따른 소유 보고 및 정보 공개 의무를 준수한다. 위탁자 포트폴리오가 위탁자 재산 소유주 명의로 되어 있는 경우, 위탁자는 법률 규정에 따른 소유 보고 및 정보 공개 의무를 수행해야 한다.

25. 자산관리회사는 매년 직원들에게 교육과 연수를 실시하며, 증권업 종사자를 증권위원회가 조직하는 연수 과정에 참석하도록 해야 하며, 직원들의 전문 지식, 업무 능력, 법적 지식을 최신화시키도록 보장해야 한다. 이러한 활동에 대한 정보는 매년 증권위원회에 제출하는 활동 보고서에 포함되어야 한다.

26. 자산관리회사는 증권위원회의 자산관리회사 데이터베이스에 회사의 조직 및 운영 변경 사항을 즉시 완전히 업데이트해야 한다.

조 11. 자산관리회사 및 그 직원의 활동 제한

1. 자산관리회사는 증권 투자회사, 증권 투자펀드의 감독 은행 또는 예탁은행과 관련되거나 소유, 대출 또는 대출을 받는 관계를 가지지 못한다. 이사회 또는 이사회의 회원, 내부 감사 부서, 감사위원회, 회사의 대표자, 경영진, 자산관리회사의 직원은 이러한 은행에서 예탁, 감독, 펀드 관리 서비스 부서에서 일하거나 그 반대의 경우도 할 수 없다.

2. 자산관리회사와 그 관련자는 자산관리회사가 관리하는 증권 투자펀드 또는 증권 투자회사에 출자하거나 투자할 수 있다. 다만, 이 조 제6항 제2호에서 금지된 활동은 제외한다. 이는 펀드 규약 또는 증권 투자회사 규약이 허용하는 경우에만 가능하다.

3. 자산관리회사, 모회사, 자회사, 합작회사, 연관회사, 이사회 또는 이사회의 회원, 감사위원회, 경영진, 자산관리회사의 직원은 자산관리회사가 관리하는 위탁자 포트폴리오의 재산을 구매 또는 판매하는 파트너로서 다음 원칙에 따라 활동할 수 있다.

a) 증권거래소에서 집중 체결 방식으로 거래가 이루어진다.

b) 집중 체결 방식이 아닌 경우, 거래는 위탁자 또는 위탁자의 대표로부터 서면 승인을 받아야 한다. 위탁자의 승인 문서에는 거래 재산의 종류, 거래 파트너 또는 거래 파트너를 결정하는 기준, 거래 가격 또는 거래 가격을 결정하는 원칙, 거래 시점을 포함해야 한다.

4. 경영진의 구성원이나 자산관리회사의 직원이 수행한 모든 증권 거래는 거래 전과 후에 내부 감사 부서에 보고해야 한다. 각 개인의 거래 보고서는 거래 주식 이름, 거래량, 거래 가격, 거래 총액, 거래 시간, 거래 방법, 거래 계좌 번호, 거래 계좌를 개설한 증권회사를 포함해야 한다. 각 개인의 거래 보고서는 내부 감사 부서에서 보관 및 관리되며, 증권위원회의 요청 시 제공해야 한다.

5. 이사회 또는 이사회의 회원, 경영진, 자산관리회사의 직원은 개인 또는 회사의 이름으로 어떠한 보수, 이익 또는 이익도 요구하거나 수령하지 못한다. 다만, 이 조 제9항에서 규정된 서비스 비용, 보상은 펀드 규약, 증권 투자회사 규약, 위탁 투자 계약에서 규정된 경우를 제외한다.

6. 위탁자 자산 관리 활동 중, 자산관리회사는 다음을 보장해야 한다.

a) 펀드 또는 증권 투자회사의 재산을 해당 펀드 또는 증권 투자회사에 투자하지 못한다.

b) 위탁자 포트폴리오, 펀드, 증권 투자회사를 관리하는 펀드의 재산을 다른 펀드 또는 증권 투자회사에 투자하지 못한다. 다만, 위탁자 포트폴리오가 특정 투자를 지정하거나, 위탁자가 외국인 개인, 외국 법률에 의해 설립된 조직, 외국 자본 100%의 기업, 자발적 추가 연금 펀드이며, 이러한 위탁자가 이러한 거래를 허용한 경우를 제외한다.

c) 대중 펀드 또는 대중 증권 투자회사의 재산을 해당 자산관리회사에 투자하지 못한다. 또한, 자산관리회사의 관련 조직에 투자하지 못한다. 다만, 펀드 교환 펀드의 재산을 기준 지수의 주식 구조 포트폴리오에 투자하는 경우를 제외한다. 또한, 이사회 또는 이사회의 회원, 경영진, 자산관리회사의 직원이 10% 이상의 발행 자본을 보유한 회사의 주주인 경우에도 투자하지 못한다.

펀드 관리 회사는 펀드 회원 자금, 단일 증권투자회사 자금, 위탁 투자자산을 사용하여 상기 조직에 투자할 수 있으며, 이는 펀드 규약, 단일 증권투자회사 규약, 위탁 투자 계약, 출자 동의서가 펀드 관리 회사가 해당 투자를 수행하도록 허용하고 적절한 관리 수수료를 지급하며 해당 조항을 준수한다는 조건 하에 이루어질 수 있다.

다) 위탁 재산을 어떠한 형태로든 대출하거나 대출 보증 또는 펀드 관리 회사, 펀드 관리 회사 관련자, 기타 조직 및 개인의 채무를 상환하는 데 사용해서는 안 된다. 이 규정은 외국인 개인 위탁 고객, 외국 법률에 따라 설립된 조직이 해당 거래를 허용하도록 승인받은 경우 또는 위탁 고객이 위탁 투자 포트폴리오를 소유주 명의로 등록한 경우에 적용되지 않는다.

타) 위탁 투자자산만을 사용하여 주식 파생상품 시장에서 기초 주식 위험을 방어하기 위한 목적으로 상장된 주식 파생상품에 투자할 수 있다. 펀드와 단일 증권투자회사의 주식 파생상품 투자는 증권 펀드 투자 법률 규정을 준수해야 한다.

엘) 위탁 고객에게 투자 수익률 또는 이익 달성 보장 또는 손실 없음 보장을 제공해서는 안 되며, 고정 수입 주식 투자에 한하지 않는다면, 회사의 투자 분석 결과와 실제 시장 상황과 일치하지 않는 이자율을 가진 채권 위탁 투자 계약을 체결하거나, 직접 또는 간접적으로 위탁 고객의 투자 손실을 일부 또는 전체 보상해서는 안 된다.

까) 한 위탁 고객의 수익을 줄이기 위해 다른 위탁 고객의 수익을 늘리는 거래를 수행해서는 안 되며, 위탁 고객에게 불리한 조건으로 계약을 체결하거나 거래를 수행해서는 안 된다.

7. 펀드 관리 회사는 자기 자본과 위탁 고객 자금을 사용하여 공개 회사의 표결권 주식 25% 이상 또는 폐쇄형 펀드의 공개된 폐쇄형 펀드 증권 25% 이상을 구매하고 소유할 수 있으나, 다음 사항을 준수해야 한다.

나) 공개 매수, 매수 가격, 예상 매수 자산 양, 매수 후 자산 배분 방법에 대한 위탁 고객 또는 위탁 고객 대표의 서면 승인을 받았다.

다) 펀드 관리 회사는 증권 법률의 공개 매수 규정에 따라 공개 매수를 수행해야 한다.

8. 펀드 관리 회사는 베트남 내 조직을 위탁하여 증권 펀드 관리 서비스, 증권 포트폴리오 관리 서비스, 증권 투자 컨설팅 서비스를 제공해서는 안 된다.

9. 개방형 펀드를 제외하고, 펀드 관리 회사는 펀드 규약, 증권투자회사 규약, 위탁 투자 계약에 따른 활동 보상을 받을 수 있다. 보상 금액은 다음 원칙을 준수해야 한다.

나) 증권 펀드, 증권투자회사의 연간 수익률이 시장 지수 성장률, 포트폴리오 구조, 펀드 규약, 증권투자회사 규약, 위탁 투자 계약에 규정된 기타 지표를 기준으로 한 참조 수익률보다 높은 경우에만 계산된다.

다) 이전 연도의 투자 활동이 손실을 초래했으며, 이러한 손실이 보상되지 않은 경우, 차감되거나 지급되지 않아야 한다.

조항 12. 위임 활동

1. 업무를 수행하는 과정에서 펀드 관리 회사는 다음과 같은 권한을 가질 수 있다:

a) 증권예탁은행, 감사은행, 베트남 증권예탁 및 결제총회사에 펀드 관리 서비스와 증권 투자회사, 증권투자회사를 위한 대리 매매 서비스를 제공하도록 위임할 수 있다.

b) 해외 기관이 해외 고객의 위탁 투자 자산에 대한 자문 및 자산 관리 서비스를 제공하도록 위임할 수 있다.

2. 조항 1의 규정에 따라 위임 활동을 수행할 때 펀드 관리 회사는 다음 사항을 보장해야 한다:

a) 펀드 규약, 증권투자회사 규약, 위탁 투자 계약에 이 위임 활동을 허용하는 규정이 있어야 한다. 해외 기관에 대한 위임 활동에 관한 조항 1의 점 b는 해당 해외 기관이 해당 국가의 증권 관리 기관으로부터 위임 수락 및 관리, 감독을 받는 데 필요한 허가를 받아야 한다.

b) 위임받는 기관의 기본 정보, 활동 범위, 역할과 책임은 공시문에 포함되어야 하며 위탁 투자 고객에게 제공되어야 한다. 증권 투자 펀드의 투자자 대회, 증권투자회사의 주주총회, 위탁 투자 고객은 필요하다고 판단되면 펀드 관리 회사에 위임받는 기관 변경을 요구할 수 있는 권리를 갖는다.

c) 위임받는 기관은 위임받은 활동을 수행하기 위해 충분한 능력, 시스템, 인력, 경험을 가져야 한다.

d) 위임받는 기관의 서비스 제공 부서는 조직 인력, 업무 프로세스 시스템, 보고 및 보고 승인 시스템 등에서 다른 부서와 분리되어야 한다.

e) 위임받는 기관은 펀드 관리 회사에 위임된 활동에 대한 독립 감사 보고서와 회사 관리 회사의 감사, 감독 활동을 위한 관련 문서를 제공해야 한다. 이는 조항 3의 점 c와 조항 4에 명시되어 있다.

f) 조항 1의 점 a에 따른 활동 위임과 위임받는 기관은 펀드 규약, 증권투자회사 규약에 명시되어야 한다. 조항 1의 점 b에 따른 활동 위임과 위임받는 기관은 증권 투자 펀드의 투자자 대회, 증권투자회사의 주주총회, 위탁 투자 고객의 서면 승인을 받아야 한다.

3. 위임 활동 중 펀드 관리 회사는 다음 책임을 가지게 된다:

a) 위임받는 기관과 서비스 사용 계약을 체결하기 전에 펀드 관리 회사는 그 기관의 능력과 물리적 기반을 검토하고 평가보고서를 작성하여 위임받는 기관이 위임받은 활동을 수행하기 위해 적절한 장비, 기술 솔루션, 업무 프로세스, 경험이 있는 직원과 전문 지식을 갖추고 있는지 확인해야 한다. 소 물질, 기술적 해결책, 업무 절차, 경험이 있고 전문 지식이 있는 인력을 갖추어 위임된 활동을 수행하기 위하여;

b) 위임받는 기관과 위임 계약을 체결한다. 위임 계약은 이 통지의 부록 IX에 명시된 모범 사례를 포함해야 한다.

c) 위임된 활동이 법령, 펀드 규약, 증권투자회사 규약, 위탁 투자 계약에 따라 신중하게, 안전하게, 적절하게 수행되도록 정기적으로 감사하고 감독하며, 제공되는 서비스의 품질이 회사와 위탁 투자 고객의 기준과 요구사항에 맞는지 확인해야 한다. 펀드 관리 회사는 이 규정을 준수하기 위해 독립 자문 서비스 또는 합법적으로 운영되는 전문 기관의 서비스를 이용할 수 있다. 펀드 관리 회사는 매월 위임된 활동의 감사 및 감독 결과를 종합한 보고서를 작성해야 한다.

d) 위임된 활동에서 발생할 수 있는 위험을 효과적으로 관리하기 위해 경험이 있고 전문적인 인력을 유지해야 한다.

e) 모든 시점에서 펀드 관리 회사, 독립 감사 기관, 증권위원회가 위임된 활동을 검사하고 감독하며 위험을 평가하고 관리하기 위해 필요한 정보에 접근할 수 있도록 시스템을 구축하고 프로세스를 설계해야 한다.

f) 위임이 펀드 관리 회사의 위탁 투자 고객에 대한 책임을 줄이거나 변경하지 않아야 한다. 펀드 관리 회사는 위임으로 인해 발생한 재무적 및 법적 책임을 완전히 부담해야 한다. 다만, 위탁 투자 계약, 감사 계약, 예탁 계약, 펀드 규약, 증권투자회사 규약 및 관련 법률에 따라 위탁 투자 고객이 직접 위임받는 기관에 지불하는 비용과 수수료, 서비스 가격은 제외된다. 펀드 관리 회사는 위임된 활동의 연속성을 보장하고, 위탁 투자 고객에게 제공되는 서비스에 영향을 미치지 않도록 해야 한다.

g) 위임받는 기관이 위임 활동에서의 권리와 의무를 충실히 이행할 수 있도록 관련 정보를 즉시, 정확하게 제공해야 한다.

h) 위임받는 기관이 위임된 활동을 수행하기 위해 보내는 지시, 요청, 문서를 즉시, 정확하게 보관해야 한다. 이러한 문서는 증권위원회의 요청에 따라 제공되어야 한다.

i) 조항 1의 점 b에 따른 위임 활동에 대한 계약을 체결한 날로부터 10일 이내에 증권위원회에 위임 사실을 통보하고, 해당 위임기관이 조항 2의 규정을 충족한다는 증빙 문서를 함께 제공해야 한다.

4. 조항 3의 점 c에 따른 감사 및 감독 보고서와 관련 문서는 펀드 관리 회사의 이사회나 이사진, 펀드 대표단, 증권투자회사의 이사회, 관련 감사 은행, 증권위원회에 보고된 날로부터 30일 이내에 제공되어야 한다.

조 13. 펀드 관리 회사의 위탁 고객에 대한 권리 및 의무 종료와 펀드 관리 회사의 대체

1. 펀드 관리 회사는 다음 각 호의 사유로 위탁 고객에 대한 권리 및 의무를 종료할 수 있다.

가) 펀드 관리 회사는 펀드 규약, 증권투자회사 규약, 위탁 투자 계약 등에서 정한 절차에 따라 자발적으로 위탁 고객에 대한 권리 및 의무를 종료할 수 있다.

나) 증권투자신탁회사 주주총회, 증권투자회사 주주총회, 위탁 관리 포트폴리오 고객의 요청에 따라 위탁 고객에 대한 권리 및 의무를 종료할 수 있다.

다) 펀드 관리 회사는 증권법 제95조 규정에 따라 증권업 영업 허가증을 회수받은 경우 위탁 고객에 대한 권리 및 의무를 종료한다.

라) 펀드 관리 회사를 재구성하는 경우

마) 증권투자신탁회사 또는 증권투자회사의 운영 기간이 만료되거나 위탁 투자 계약의 효력이 종료된 경우

2. 펀드 관리 회사는 제1항 각 호의 사유로 펀드 관리 회사가 변경되는 경우 증권투자신탁회사 주주총회, 증권투자회사 주주총회, 위탁 고객과 함께 모여 재산 처리 방안 및 새로운 펀드 관리 회사 선정에 대한 의견을 수렴해야 한다.

3. 위탁 고객이 새로운 펀드 관리 회사를 선정한 날로부터 5일 이내에 새로운 펀드 관리 회사는 다음 각 호의 책임을 부담한다.

가) 포트폴리오 관리 위탁 고객에 대한 경우, 펀드 관리 회사는 증권선물위원회에 통보하고 다음 문서를 첨부하여 제출한다: 위탁 고객과 원래 펀드 관리 회사 간의 권리 및 의무 종료에 관한 기본 계약; 위탁 고객과 새로운 펀드 관리 회사 간의 위탁 투자에 관한 기본 계약; 두 펀드 관리 회사 간의 권리 및 의무 이양에 관한 방안; 재산 예치에 관한 기본 계약 및 관련 계약, 문서. 통보를 제출한 날로부터 7일 이내에 새로운 펀드 관리 회사는 회사 웹사이트에 위탁 재산 관리를 받는다는 정보를 공시하고 예치 은행에 통보하며, 동시에 두 펀드 관리 회사는 위탁 고객에 대한 권리 및 의무 이양 방안을 실행한다.

나) 펀드나 증권투자회사에 대한 경우, 펀드 관리 회사는 증권선물위원회에 펀드 설립 등록증명서, 증권투자회사 설립 및 운영 허가증 등에 대한 변경을 요청한다.

4. 원래 펀드 관리 회사의 위탁 고객에 대한 권리 및 의무는 재산 이양 등록 및 소유권 이전이 완료되고, 재산, 소유권 증빙 문서, 증권, 장부, 위탁 재산 정보, 위탁 고객에 대한 권리 및 의무가 새로운 펀드 관리 회사에 전달된 시점부터 종료된다. 재산 이양은 위탁 고객이 새로운 펀드 관리 회사를 선정한 날로부터 6개월 이내에 완료되어야 한다. 포트폴리오 관리 위탁 고객에 대한 펀드 관리 회사의 권리 및 의무 종료는 제정된 규정에 따라 이루어진다. 제 1항 제 27조 본 통지.

5. 재산 이양이 완료된 날로부터 7일 이내에 새로운 펀드 관리 회사는 증권선물위원회에 두 펀드 관리 회사 간의 책임 및 재산 이양에 대한 이첩서를 제출한다. 이첩서는 위탁 고객 또는 위탁 고객 대표와 예치 은행, 감독 은행의 확인을 받아야 한다.

6. 변경된 펀드 관리 회사는 위탁 고객에 대한 채무 및 재산 중 아직 이양되지 않은 부분에 대해 완전히 책임을 진다. 이 경우, 변경된 펀드 관리 회사는 재산 이양이 완료된 날로부터 5년 이내에 발생한 결과를 해결하고 보완해야 한다.

7. 제1항 나호의 사유로 펀드 관리 회사가 변경되는 경우, 위탁 고객은 펀드 관리 회사 변경과 관련된 모든 비용을 부담한다. 다른 경우에는 양 당사자가 합의에 따라 처리한다.

 

절 2

증권투자신탁 운용 업무

 

조 14. 법률에 의한 펀드 설립 및 관리

1. 펀드관리회사는 국내외 자금을 모집하여 증권투자신탁 및 증권투자회사 형태의 펀드를 설립하고 관리할 수 있다.

2. 증권투자신탁 및 증권투자회사 형태의 펀드 설립, 발행, 해산 및 운영과 관련된 조건, 절차, 서류 등은 증권 관련 법률 규정에 따라 이루어진다.

조 15. 외국 법률에 따른 펀드 설립 및 해산

1. 펀드관리회사는 외국에서 자금을 모집하여 외국 법률에 따라 펀드 설립을 등록할 수 있다.

2. 외국 관리기관에 펀드 설립 또는 해산 등록을 완료한 날로부터 30일 이내에 펀드관리회사는 증권위원회에 통보하고 다음 서류를 함께 제출해야 한다:

가) 증권투자신탁증권 발행 인증서 사본, 외국 법률에 따른 펀드 설립 등록 인증서 사본 또는 동등한 서류; 또는 외국 관리기관이 발급한 펀드 해산 인증서 사본;

나) 외국 관리기관 요구에 따라 제출한 펀드 설립 또는 해산 등록 신청서 사본, 이사회 회의록, 주주총회 결의서 또는 펀드 대표기관의 결의서 등 펀드 청산 또는 해산에 관한 서류 사본;

3. 외국에서 설립된 펀드가 베트남에서 투자를 하는 경우 외국 투자자의 관련 규정을 준수해야 한다.

 

목 3

투자 포트폴리오 관리 업무

 

조 16. 투자 포트폴리오 관리 일반 규정

1. 펀드관리회사는 위탁 고객의 계좌 또는 펀드관리회사 명의의 계좌를 통해 투자 포트폴리오를 관리할 수 있으며, 위탁계약에 따라 법령의 규정을 준수해야 한다. 위탁 고객이 조직인 경우 위탁 투자 계약은 고객의 법정대표 또는 위임된 대표가 작성한 위임장을 첨부하여 법령에 따라 작성되어야 한다.

2. 위탁 투자 계약은 부록 3에 따라 기본 내용을 포함해야 하며 다음 사항을 보장해야 한다:

가) 펀드관리회사가 위탁 고객에게 법적 배상 책임을 회피할 수 있는 조항이 없음;

나) 펀드관리회사가 위탁 고객에게 배상 범위를 제한하거나 재무적 책임을 줄이는 조항이 없음; 또는 펀드관리회사의 과실이나 고의적인 불법 행위로 인한 위험을 위탁 고객에게 전가하는 조항이 없음;

다) 위탁 고객에게 불공정한 대우를 제공하는 조항이 없음.

3. 위탁 투자 계약 및 위탁 고객의 승인으로 펀드관리회사가 위탁 자산 소유자 명의로 거래를 수행하고 투자 제한, 투자 지시, 자산 소유권 행사 지시 등을 통지하는 것은 문서 또는 전자문서로 작성되어야 한다. 전자문서는 전자거래법 및 관련 지침을 준수해야 한다. 펀드관리회사는 고객 정보의 안전성과 보안성을 보장하고 전자 데이터를 저장하며 증권위원회와 관련 정부 관리 기관의 요청에 따라 제공할 수 있는 기술 인프라를 갖추어야 한다.

4. 펀드관리회사는 위탁 고객의 자산을 투자할 때 다음 사항을 준수해야 한다:

가) 위탁 투자 계약에 해당 내용이 없는 경우 펀드관리회사는 예치금, 금융시장 도구(금융상품 및 이전 가능한 도구 포함), 상장 주식, 거래 등록 주식, 개방형 펀드 증권, 지수 연동 펀드 증권, 정부 채무 도구, 정부 보증 채권, 지방정부 채권, 정부 채무 도구, 정부 보증 채권, 지방정부 채권의 구매 및 판매 거래(repo)만 투자할 수 있다. 이러한 투자 및 거래는 증권거래소 시스템에서 이루어져야 한다.

나) 위탁 투자 계약에 허용된 경우 펀드관리회사는 비상장 및 거래 등록되지 않은 기업에 대한 출자, 주식 및 출자 지분 매입, 단독 발행 채권, 비상장 채권, 프로젝트, 부동산 및 상장 및 거래 등록되지 않은 기타 자산에 대한 투자, 정부 채무 도구, 정부 보증 채권, 지방정부 채권의 구매 및 판매 거래(repo)를 수행할 수 있다. 이러한 투자 및 거래는 다음 원칙을 준수해야 한다:

- 자산은 위탁 고객의 이름으로 등록되어야 하며, 위탁 고객이 다른 방법을 문서로 요청한 경우를 제외한다. 펀드관리회사가 위탁 고객의 이름으로 자산 소유자로 등록되는 경우, 거래를 수행하기 전에 위탁 고객의 문서로 승인을 받아야 하며 거래 후 결과를 보고해야 한다. 거래 자산, 자산 소유권을 확인하는 법적 문서 원본 또는 그 사본, 거래 계약서 원본 또는 그 사본, 결제 증빙서류는 고객이 선택한 증권예탁은행에 예탁되어야 한다;

- 정부 채무 도구, 정부 보증 채권, 지방정부 채권의 구매 및 판매 거래(repo)의 경우, 위탁 고객은 거래 당사자로 등록되어야 한다.

c) 공사가 위탁자인 보험회사, 금융기관, 증권회사, 상장회사를 대신하여 재산 소유자 명의로 등록되는 경우, 공사는 위탁자가 투자 제한을 서면으로 명확히 하도록 요구하고, 투자 대상 재산 종류, 투자 규모, 투자 가치, 투자 방식이 자금 안전성, 자본 안전성, 위탁자의 활동을 조정하는 법률, 증권 관련 법률 및 위탁자의 정관과 일치하도록 법적 책임을 지며, 특히 다음 활동에 있어서는 다음과 같이 처리해야 한다:

- 위탁자에게 직접 투자: 위탁자가 발행한 주식에 투자하는 경우, 기업법 및 관련 법률 규정을 준수해야 한다;

- 위탁자의 모회사, 자회사, 합자회사, 합작회사 및 기타 관련 조직, 또는 위탁자의 이사회 구성원, 주주총회 구성원, 회장과 관련된 조직에 투자;

- 위탁자, 그 모회사, 자회사, 합자회사, 합작회사 또는 위탁자의 이사회 구성원, 주주총회 구성원, 회장과 관련된 조직이 개발하거나 관리하는 부동산 및 투자 프로젝트에 투자;

- 위탁자는 위와 같은 거래 및 투자 활동에 대해 국가 관리 당국의 승인을 얻어야 하며, 이사회 구성원, 주주총회 구성원, 이사회, 주주에게도 이러한 거래 및 투자 활동에 대한 승인을 얻어야 하며, 이를 위탁자의 정관과 일치하도록 해야 한다;

d) 위탁자가 위탁 재산의 소유자 명의로 등록되지 않는 한, 공사 또는 위탁자는 위탁 재산을 대출, 보증, 담보, 예치금, 신용 보증, 계약 보증, 임대 보증, 신용 등으로 사용하거나 다른 개인이나 조직, 공사 또는 위탁자 자신을 위한 재산 보증으로 사용할 수 없다;

đ) 위탁자가 외국인 개인 또는 외국 법률에 따라 설립된 조직인 경우, 공사는 관련 법률 규정에 따라 위탁자로부터 지정받은 기업에 투자하거나 자금 지원을 할 수 있다;

5. 공사가 위탁자의 계좌에서 투자 포트폴리오를 관리하는 경우, 위탁자는 증권회사 및 유동성 제공자에게 증권 투자 포트폴리오를 공사에 위탁했음을 통보하고, 위탁자의 투자 위임 계약 또는 공사가 계좌 거래를 수행할 수 있도록 위임한 문서를 첨부해야 한다;

6. 위임 계약이 유효한 동안, 증권회사 및 유동성 제공자는 공사로부터만 거래 명령, 투자 지시, 결제를 받고, 공사의 투자 포트폴리오 관리 활동 보고서에서 위탁자의 유동성 상태를 확인해야 한다. 공사는 증권 투자 포트폴리오 관리, 유동성 제공, 소유 보고 및 정보 공개에 대한 모든 의무를 준수하고, 위탁자의 권리를 행사하며, 위탁자의 권리와 이익을 보장해야 한다;

7. 위탁자가 특정 투자를 지정하는 경우, 공사는 다음 사항을 보장해야 한다:

a) 위탁자가 서면으로 투자 지시를 내려야 하며, 투자 재산 종류 또는 자금 수령 조직, 투자 자금 가치 또는 투자 재산 규모, 실시 시점 및 시간, 투자 재산 소유자 등록자 이름을 명확히 해야 한다;

b) 공사가 위탁자를 대신하여 재산 소유자 명의로 등록되는 경우:

- 공사는 위탁자가 거래 파트너, 자금 수령 조직이 이 조항 4의 규정과 위탁자 및 자금 수령 조직의 활동을 조정하는 법률 규정, 그리고 관련 법률 규정이 있을 경우 이를 준수하도록 충분한 정보를 제공하도록 요구해야 한다;

- 공중 회사, 대중 펀드, 대중 증권 투자 회사의 증권에 투자하는 경우, 위탁자는 내부자나 내부자와 관련된 사람(증권 법률에 따른 경우) 또는 대주주의 경우(위탁자가 대주주이고 증권 법률에 따라 5% 이상의 펀드 증권을 소유하는 경우)로서 증권 법률에 따라 보유 소유권 보고 및 정보 공개를 직접 수행하거나 서면으로 공사를 지시하여 수행해야 한다;% 위탁자가 소유한 주식 및 펀드 증권의 수량은 위탁자가 등록된 주식 및 펀드 증권의 수량과 공사가 위탁자의 지시에 따라 투자하고 위탁자를 대신하여 등록된 주식 및 펀드 증권의 수량을 포함한다.

조 17. 투자 정책

1. 기금관리회사는 고객을 식별하기 위한 정보를 종합해야 하며, 이는 수익자(있다면), 재정능력, 투자경험, 투자기간, 투자목표, 수용 가능한 위험도, 투자제한, 모델 포트폴리오, 기타 요구사항(있다면) 등 고객의 정보를 포함하며, 투자 제한에 관한 제16조 제4항 본 통지의 관련 정보를 포함한다. 항 4 조 16 통지 이 조.

2. 기금관리회사는 연간 정기적으로 또는 필요할 경우, 위탁 고객의 정보를 업데이트해야 한다. 변경 사항이 발생하면 위탁 고객은 기금관리회사에 관련 정보를 즉시 제공해야 한다. 위탁 고객이 요청된 정보를 즉시 제공하지 않을 경우, 기금관리회사는 위탁 고객의 포트폴리오 관리를 거부할 수 있다.

3. 기금관리회사는 위탁 고객의 요구에 따라 이 조 제1항에 따른 정보를 바탕으로 투자 원칙과 정책을 작성해야 한다. 투자 정책은 위험도, 위험 유형, 모델 포트폴리오 구조, 관리 비용, 각 당사자의 권리와 의무, 기타 중요한 정보 등을 명확하게 포함해야 한다. 투자 정책은 위탁 투자 계약의 일부이다.

4. 기금관리회사가 위탁 투자 계약에 따른 투자 정책을 준수하지 않는 경우, 기금관리회사는 발견 후 15일 이내에 포트폴리오를 수정하고, 관련 거래 비용을 전부 부담하며, 투자 정책과 일치하지 않는 부분에 대한 관리 서비스 요금을 받지 못한다.

5. 투자 활동이 투자 정책, 투자 목표를 준수하지 않아 발생한 손해 또는 이익은 기금관리회사가 양 당사자가 서면으로 합의한 내용에 따라 위탁 고객에게 보상하거나, 포트폴리오 조정 완료 후 발생한 모든 이익을 고객의 포트폴리오에 반영해야 한다.

6. 본 조 제4항 및 제5항의 규정은 다음 사유로 포트폴리오 구조가 잘못되었을 때 적용되지 않는다.

가) 위탁 고객의 포트폴리오에 있는 자산의 시장 가격 변동;

나) 위탁 고객의 요청에 따른 지급;

다) 발행기관의 합병, 분할, 인수 등의 활동;

라) 위탁 투자 계약 효력 발생일로부터 6개월 이내.

조 18. 투자 실행

1. 기금관리회사는 법령에 따라 거래를 수행하기 위해 고객이 충분한 자금과 재산을 확보하도록 보장해야 한다.

2. 기금관리회사는 다음 원칙에 따라 위탁 고객의 포트폴리오 간의 자산 거래를 수행할 수 있다.

가) 주식시장에 상장되지 않은 증권이나 주식시장에서 거래 등록되지 않은 증권에 대한 거래는 거래 당사자가 서면으로 사전 승인해야 한다. 승인 의견은 거래 가격, 거래 규모, 거래 일시를 포함해야 한다.

나) 주식시장에 상장된 증권이나 주식시장에서 거래 등록된 증권에 대한 거래는 다음과 같이 이루어져야 한다.

거래 당사자는 계약에 따라 사전 서면 승인 또는 거래 후 관련 당사자에게 통보해야 하며, 매입(매도) 가격은 거래일의 종가보다 높거나 낮아서는 안 되며, 또는 기금관리회사가 계약에 따라 거래일의 가격 범위 내에서 결정한 가격으로 거래해야 한다.

조 19. 위탁 고객의 재산을 예탁하기 위한 사항

1. 투자 포트폴리오 관리 업무에서 자산관리사는 위탁 투자 포트폴리오를 관리하는 국내외 위탁 고객을 대상으로 여러 예금은행에서 자산관리사 명의로 예금계좌를 개설하여 위탁 재산을 예탁할 수 있으며, 다음의 원칙에 따라 이를 수행한다.

가) 각 예금은행에서 자산관리사는 국내 위탁 투자 포트폴리오를 관리하는 위탁 고객을 대상으로 1개의 예탁계좌를 개설하고, 해외 위탁 투자 포트폴리오를 관리하는 위탁 고객을 대상으로 1개의 예탁계좌를 개설한다.

나) 위탁 투자 포트폴리오를 관리하는 위탁 고객은 이 조 제1항 가목에서 정한 바에 따라 자산관리사가 개설한 예금은행 중 하나 이상을 선택하여 위탁 재산을 예탁할 수 있다.

다) 위탁 투자 포트폴리오를 관리하는 위탁 고객의 재산은 고객이 선택한 예금은행에서 완전하고 즉시 등록 및 예탁되어야 하며, 독립적으로 관리되며 다음의 원칙을 준수해야 한다.

- 소유권 등기 대상 재산의 경우, 재산 소유권을 확인하는 법적 문서 원본은 예금은행에 예탁되며, 증권의 집중예탁이 이루어진 경우에는 예외이다. 증권이 주식부등본 형태로 발행되거나 법적 문서가 없는 경우, 자산관리사는 거래 계약 및 거래 증빙 서류의 원본 또는 합법적인 복사본을 예금은행에 예탁해야 한다.

소유권 등기 대상 재산이 자산관리사 명의로 등기되지 않은 경우, 자산관리사는 거래 계약 및 거래 증빙 서류의 원본 또는 합법적인 복사본을 예금은행에 예탁해야 한다. 예금은행은 이러한 재산의 등기 및 예탁 상태를 자산관리사의 투자 포트폴리오 관리 활동에 대한 정기 보고서에 기재해야 하며, 등기가 완료될 때까지 이를 확인해야 한다.

- 법률에 따라 소유권 등기가 필요하지 않은 재산의 경우, 자산관리사는 거래 계약 및 거래 증빙 서류의 원본 또는 합법적인 복사본을 예금은행에 예탁해야 한다.

- 은행 예치금 및 예치 계약의 경우, 자산관리사는 예금은행에 예치 계좌 정보와 예치 계약 가치를 제공하여 예금은행이 매월 정기적으로 예치 금융기관과 대조해야 한다.

- 자산관리사는 발행 기관, 투자 자금 수령 기관, 예치 금융기관 또는 주주 등록 관리 기관에게 매월 정기적으로 대조 및 소유권 확인을 요청해야 한다. 이는 예금은행의 요청에 따른 것이다.

라) 상장 증권 거래 및 등록 거래의 결제는 증권과 결제 동시 교부 및 결제 대차 및 결제 규정에 따라 이루어져야 하며, 다른 재산 거래의 결제는 자산관리사의 지시 및 관련 법률 규정에 따라 이루어져야 한다. 모든 송금, 결제, 증권 교부는 위탁 고객의 거래 파트너 및 위탁 고객의 계좌로만 이루어져야 하며, 결제 금액은 재산 및 증권의 양과 결제 증빙 서류에 기재된 금액과 일치해야 한다. 위탁 고객의 거래를 확인하고 실행하기 위한 영수증, 회계 증빙 서류, 전자 정보, 결제 확인 서류는 완전하고 정확하게 보관되어야 한다. 단, 제18조 제2항 통지에 따라 위탁 고객의 투자 포트폴리오 간의 재산 거래를 제외하고는, 자산관리사와 예금은행, 감독 은행은 위탁 고객의 투자 포트폴리오 계좌 간에 내부 자금 및 재산을 이동시키지 못한다. 항 2 조 18 통지, 펀드 관리 회사와 예금 대행 은행, 감독 은행은 위탁 관리 포트폴리오를 가진 고객의 계좌들 사이에서 돈과 내부 자산을 이전할 수 없다;

마) 예금은행과 계약을 체결하여, 베트남에서 발생한 모든 재산을 예탁하고, 각 위탁 고객별로 재산을 분리 관리한다. 예탁 계약은 위탁 투자 계약과 일치해야 하며, 이 통지에 부속된 부록 IV에 규정된 모범 계약서에 포함된 주요 내용을 포함해야 한다.

2. 물질적 또는 비물질적 형태의 위탁 재산은 자산관리사 명의로 등록 및 예탁되지만, 이는 위탁 고객의 소유이며 자산관리사나 예금은행의 재산이 아니다. 자산관리사와 예금은행은 이러한 재산을 사용하여 자신의 채무나 제3자의 채무 또는 위탁 고객의 채무를 변제하거나 보증할 수 없다.

3. 자산관리사는 위탁 고객이 위탁 계좌에 있는 위탁 고객의 재산에 대한 모든 소유권을 누릴 수 있도록 보장하며, 다음의 원칙에 따라 이를 수행한다.

가) 자산관리사는 위탁 고객의 위임에 따라 대리인으로서 위임 계약에 명시된 범위 내에서만 활동할 수 있다.

나) 자산관리사는 위탁 고객의 계좌에 있는 재산을 위탁 계약에 명시된 규정 또는 위탁 고객의 서면 지시에 따라만 사용 및 관리할 수 있다.

다) 자산관리사는 위탁 고객의 서면 지시에 따라 표결권 및 기타 소유권을 행사하며, 위탁 고객의 재산과 관련된 모든 이익에 대해 위탁 고객에게 즉시 정확히 통보해야 한다.

조 20. 위탁 고객의 재산 수령 및 반환

1. 투자 포트폴리오 관리 활동 중에 자금 외의 재산을 관리하기 위해 펀드 관리 회사는 위탁 고객으로부터 관리용 재산을 수령할 수 있다. 펀드 관리 회사가 위탁 고객으로부터 관리용으로 수령한 재산은 다음 요건을 충족해야 한다:

가) 위탁 고객이 소유하고 있으며, 재산의 소유권을 확인하는 합법적인 문서를 보유하고 있어야 함;

나) 위탁 투자 계약 효력 발생 시점에서 자유롭게 양도 가능하며, 양도 제한이 없는 재산이어야 함;

다) 담보 목적으로 저당, 담보, 신용증빙, 배당, 신용보증, 담보 거래 등 법령에 따른 거래에 참여하지 않은 재산이어야 함.

2. 위탁 고객은 위탁 포트폴리오 내의 재산 소유권을 펀드 관리 회사에 이전하는 데 다음 원칙을 따름:

가) 소유권 등록이 된 재산에 대해서는 위탁 고객은 법령에 따라 해당 재산의 소유권을 펀드 관리 회사로 이전하는 절차를 진행해야 한다. 위탁 재산이 상장 주식, 거래 등록 주식 또는 집중 예탁 주식인 경우, 소유권 이전은 베트남 증권예탁결제원을 통해 이루어지고 거래 비용 없이 처리되며, 다른 재산에 대해서는 관련 법령에 따라 처리됨;

나) 소유권 등록이 되어 있지 않은 재산에 대해서는 위탁 자금 이전은 위탁 재산의 인수를 증명하는 서면 기록을 통해 이루어져야 하며, 인수 기록에는 다음과 같은 내용이 명시되어야 함:

- 개인 위탁 고객의 성명, 연락처, 주민등록번호 또는 공민증 또는 여권 또는 기타 합법적인 개인 확인 증명서 번호;

- 법인 위탁 고객의 사업자등록증 번호 또는 설립 결정 또는 동등한 문서; 법인 위탁 고객의 대표자 또는 위임된 대표자의 성명, 연락처, 주민등록번호 또는 공민증 또는 여권 또는 기타 합법적인 개인 확인 증명서 번호; 법인 위탁 고객의 주주총회, 이사회, 경영진회의 결의서 또는 소유주 결정서와 위탁 재산 관리를 위한 펀드 관리 회사에 대한 위탁 재산 이전에 관한 규정을 포함한 조직 규정에 따른 내용을 첨부함; 위탁 고객이 조직인 경우 설립 문서 또는 동등한 다른 문서; 조직 위탁 고객의 법정 대표나 위임된 대표의 이름, 연락처 주소, 신분증이나 공민 등록증 또는 여권 또는 다른 합법적인 개인 증명서 번호; 그리고 주주총회, 이사회, 경영위원회의 회의록 및 결의서와 조직 위탁 고객의 소유자의 결정서를 첨부하여 펀드 관리 회사에 재산을 위탁 관리하도록 하는 것이 조직 위탁 고객의 규정에 적합하도록 함;

- 위탁 재산의 종류와 수량; 위탁 재산의 가치; 인수 날짜; 위탁 고객 또는 위탁 고객의 대표자의 서명과 펀드 관리 회사의 법적 대표자의 서명.

다) 재산이 펀드 관리 회사에 위탁 관리될 때까지는, 투자 자금의 합법적인 소유권이 펀드 관리 회사로 이전되었음을 확인해야 함.

라) 위탁 투자 계약에서의 위탁 재산 가치는 증권 펀드 법률에서 정한 순자산 가치 평가 원칙에 따라 결정되며, 상장 주식, 거래 등록 주식, 양도 도구가 아닌 재산의 경우, 평가사는 법령에 따른 평가 업무를 수행하여 재산 가치를 평가할 수 있음.

3. 펀드 관리 회사는 위탁 고객의 요청에 따라 위탁 투자 계약을 기반으로 위탁 재산을 반환한다. 재산의 이전 및 소유권 이전은 위탁 고객의 지시에 따라 이 조항 제2항의 원칙에 따라 이루어진다. 위탁 반환 재산이 집중 예탁 등록 주식인 경우, 베트남 증권예탁결제원은 펀드 관리 회사, 위탁 고객, 예탁 은행의 서면 요청에 따라 증권 거래 시스템 외에서 소유권 이전을 처리한다.

조 21. 간접 해외 투자 포트폴리오 관리 활동

1. 금융투자회사는 금융위원회의 승인을 받고 베트남 중앙은행으로부터 간접 해외 투자 위탁 투자 한도를 배정받은 후 간접 해외 투자 포트폴리오 관리를 수행한다.

2. 간접 해외 투자 포트폴리오 관리는 이 시행규칙에서 정한 증권 포트폴리오 관리 활동 규정, 투자 법률 규정, 은행 법률 규정을 준수해야 한다.

3. 금융투자회사는 위탁 투자 기관과 간접 해외 투자 위탁 계약을 체결해야 하며, 계약은 위탁 금액, 위탁 기간, 간접 해외 투자 도구, 당사자의 권리와 의무를 명시하고 이 시행규칙 제16조 제1항, 제2항에 따른 규정을 준수해야 한다. 관련 법률 규정을 준수해야 한다. 간접 해외 투자 위탁 계약은 국내 위탁 계약과 구분되어야 한다.

4. 금융투자회사는 간접 해외 투자 위탁 및 수탁이 관련 법률에서 정한 간접 해외 투자 규정을 준수하도록 보장해야 한다.

5. 금융투자회사는 해외 수탁기관과 해외 수탁 계약을 체결하여 해외 간접 투자 자산을 수탁한다. 해외 수탁기관은 해당 국가 법률에 따라 수탁업무를 수행할 수 있는 권한을 받아야 한다.

금융투자회사는 국내 수탁은행과 계약을 체결하며, 국내 수탁은행은 해외 수탁기관에게 해외 간접 투자 자산 수탁 권한을 위임하고 이에 대한 모든 책임을 부담해야 한다.

6. 금융투자회사가 해외 수탁기관과 해외 수탁 계약을 체결한 날로부터 5일 이내에 국내 수탁은행은 해외 수탁기관과 수탁 위임 계약을 체결하거나 해외 수탁기관을 변경하는 경우, 금융투자회사는 금융위원회에 해외 수탁 계약, 수탁 위임 계약, 해외 수탁기관의 증권 수탁 등록 인증서 사본 또는 동등한 문서를 첨부하여 통보해야 한다.

7. 해외 간접 투자 자산 수탁 및 수탁 위임 활동은 이 시행규칙, 증권 펀드 법률 규정, 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

 

절 4

투자 증권 컨설팅 업무

 

조 22. 증권 투자 컨설팅

1. 증권 투자 컨설팅 활동은 다음 내용을 포함한다:

가) 고객에게 투자 정책과 거래 전략에 대한 컨설팅, 이를 포함하여 투자 자금 분배 구조; 투자 자산 유형 및 가치 결정 방법; 투자 형태. 거래 형태; 목표, 투자 정책, 고객의 리스크 수용 수준에 적합한 실시 시점, 수량, 가격을 제공한다.

나) 신문법에 따라 허가된 증권 투자 관련 출판물 발행; 증권 투자 지식 보급 프로그램, 증권 투자 홍보 프로그램, 증권 투자 전문 교육 프로그램의 작성 및 실행.

2. 증권 투자 컨설팅을 수행하기 전, 금융투자회사는 고객 정보를 종합하고 업데이트하며, 고객을 식별해야 한다. 이는 재무 능력, 재산, 소득, 투자 목표, 투자 형태, 리스크 수용 수준, 투자 경험, 투자 이해도, 투자 자산 및 필요하다고 판단되는 기타 정보를 포함한다. 고객이 요구 사항에 따라 충분한 정보를 제공하지 않는 경우, 금융투자회사는 서비스 제공을 거부할 수 있다.

3. 증권 투자 컨설팅을 수행할 때, 금융투자회사는 각 고객에게 직접 컨설팅을 제공하기 위해 증권업 자격증을 보유한 직원을 배치해야 한다.

4. 고객 컨설턴트를 변경하기 전 최소 5일 이내에 금융투자회사는 고객에게 서면으로 통보하고 대체 직원 정보를 제공해야 한다.

5. 금융투자회사는 각 고객과 증권 투자 컨설팅 계약을 체결해야 하며, 계약에는 다음 사항이 명시되어야 한다:

가) 증권 투자 컨설팅 범위, 서비스 제공 형태, 컨설팅 받는 자산;

나) 계약 기간, 서비스 비용;

다) 컨설턴트의 이름과 경력 요약;

라) 계약 참여 당사자의 권리와 의무.

조 23. 투자 증권 자문 업무에 관한 규정

1. 고객에게 자발적이고 공평하며 진실하게 대하고, 고객이 투자 결정을 내릴 수 있도록 정확한 모든 정보를 충분히 그리고 적시에 제공해야 한다.

2. 고객에게 제공하는 정보, 데이터, 경제 예측은 실제 사건을 기반으로 하여, 전문 금융경제 조직에서 공개적으로 발행된 신뢰할 수 있는 참고 문헌과 함께 제공되어야 하며, 자문 내용은 신중하고 합리적인 과학적 분석 결과로부터 신뢰할 수 있는 정보원에서 나온 것임을 명시해야 한다. 주식 분석 보고서와 주식 시장 보고서, 거래 추천은 데이터 출처와 보고서 내용에 대한 책임자를 명시해야 한다.

3. 투자 자산에 대한 자문을 제공할 때는 고객의 투자 목표, 위험 수용도, 재무 능력을 고려하여 적합해야 하며, 해당 자산을 소유하고 있는 회사나 직원은 그 자산과 관련된 이익을 공개해야 한다.

4. 자문 직원은 고객에게 자신의 자문이 고객의 투자 활동에 대한 참고 의견이며, 고객은 자신의 투자 결정에 따른 모든 위험을 부담한다는 사실을 설명해야 한다.

5. 증권 투자 자문 활동 중, 펀드 관리 회사는 다음과 같이 보장해야 한다. ^:

가) 고객에게 투자하도록 권유하기 전에 해당 자산 및 발행 기관에 대한 충분한 정보를 제공하지 않는 경우는 없다.

나) 고객과 제3자 간의 매매 중개, 고객과 펀드 관리 회사 또는 고객과 제3자 간의 차입 또는 대출 중개는 금지된다.

다) 확인되지 않은 정보, 소문, 오보를 제공하거나, 사실을 왜곡하거나 확대하여 혼란을 일으킬 수 있는 정보를 제공하지 않으며, 고객의 투자 목표, 투자 경험, 위험 인식, 위험 수용도, 재무 능력과 맞지 않는 특정 자산의 거래를 유도하거나 권유하거나 초청하는 행동을 하지 않으며, 해당 자산의 수익성과 위험 특성을 잘못 이해하게 하는 정보를 제공하지 않는다.

라) 고객을 유인하거나 속이기 위해 선물이나 물질적 이익을 제공하거나, 고객, 펀드 관리 회사 또는 제3자로부터 개인이나 조직의 이름으로 서비스 비용 이외의 수수료나 물질적 이익을 요구하거나 수령하지 않는다.

마) 고객 대신 투자하거나, 고객의 돈이나 재산을 투자하거나 거래하지 않으며, 고객이 위탁 투자 계약을 체결한 경우를 제외한다.

바) 미래 자산 가격을 예측하거나 투자 결과를 보장하지 않으며, 고정 수익 주식이나 원금 보장 투자 상품에 투자하는 경우를 제외한다. 고객과 이익 배분 또는 손실 배분을 합의하지 않는다.

 

장 IV

펀드
관리 회사의
재조직 기간,

 

조 24. 재조직 기간 중 펀드 관리 회사의 활동

1. 재조직 기간 중 펀드 관리 회사는 이사회 또는 이사회의, 감사위원회, 경영진은 다음과 같은 책임을 가지며:

가) 회사의 재산 안전을 보장하고, 회사의 재산을 어떠한 형태로도 숨기거나 도피시키지 않으며, 장부에 기재되지 않은 문제에 대해 법적 책임을 지고,

나) 재조직에 참여하는 펀드 관리 회사는 재조직 후 형성된 펀드 관리 회사가 증권업 영업 허가를 취득하거나 변경할 때까지 자신의 모든 권리와 의무에 대한 권리를 가지고 있으며 책임이 있습니다.

다) 증권 시장에서 정보 공개에 관한 법률 규정을 준수해야 합니다.

2. 재조직에 반대하는 주주는 펀드 관리 회사에 주식을 매입하도록 요구할 수 있는 권리가 있습니다. 채권자는 재조직을 수행할 때 펀드 관리 회사에 대출금을 반환하도록 요구할 수 있는 권리가 있습니다. 위 요구는 기업법에 따른 규정에 따라 이루어집니다.

3. 재조직 후 형성된 펀드 관리 회사의 증권업 영업 허가 또는 증권업 영업 허가 변경 허가가 효력 발생한 날로부터 재조직에 참여한 펀드 관리 회사는 즉시 재조직 후 형성된 펀드 관리 회사에게 모든 권리와 의무를 이관해야 합니다. 재조직 후 형성된 펀드 관리 회사는 재조직에 참여한 펀드 관리 회사의 모든 권리와 의무를 승계합니다.

4. 재조직 후 형성된 펀드 관리 회사는 증권 시장에서 정보 공개에 관한 법률 규정에 따라 정보를 공개해야 합니다.

조 25. 일시 중단 기간 중 펀드 관리 회사의 활동

1. 일시 중단 기간 중 펀드 관리 회사는 본 통지의 제26조 제4항에 명시된 규정을 준수해야 합니다..

2. 펀드 관리 회사는 재개 운용 전 증권업 영업 허가 발급 조건을 유지하기 위한 자료를 증권위원회에 보고해야 합니다. 이러한 자료는 펀드 관리 회사의 증권업 영업 허가 발급 신청 서류에 포함된 관련 자료 규정에 따라 작성됩니다.

3. 보고 자료를 받은 날로부터 15일 이내에 증권위원회는 펀드 관리 회사의 재개 운용 보고 자료 접수 사실을 통보해야 합니다.

4. 증권위원회는 펀드 관리 회사의 일시 중단 운영에 관한 정보를 증권위원회 웹사이트에 공표해야 합니다.

조 26. 중지 기간 중 펀드 관리 회사의 활동

1. 증권위원회는 증권법 제94조에서 정한 사유에 따라 펀드 관리 회사의 운영 중지를 결정합니다.

2. 증권법 제94조 제1항 각 호에 따른 경우 중 a호 및 c호는 중지 기간 최대 60일, b호 및 d호는 최대 6개월입니다.

3. 운영 중지 결정이 효력 발생한 날로부터 15일 이내에 펀드 관리 회사는 위탁 고객들에게 운영 중지 사실을 통보해야 하며, 증권 투자 펀드의 투자자 대회, 증권 투자 회사의 주주총회, 위탁 고객들의 의견을 수렴하여 투자 펀드 및 증권 투자 회사의 처리 방안, 위탁 투자 계약에 대한 의견을 수렴하며, 대체 펀드 관리 회사(있을 경우)에 대한 의견을 수렴해야 합니다.

4. 운영 중지 기간 중 펀드 관리 회사는 다음 규정을 준수해야 합니다:

가) 새로운 위탁 투자 계약, 증권 투자 자문 계약의 체결 및 연장 금지; 현재 위탁 고객으로부터 추가 자금을 수령하지 않아야 함; 고객의 요청에 따라 계좌 해지 및 이전을 실시해야 함(있을 경우);

나) 새로운 증권 투자 펀드, 증권 투자 회사를 설립하기 위한 자금 모집 금지; 현재 관리 중인 증권 투자 펀드, 증권 투자 회사의 자본 증자 금지;

유효한 위탁 투자 계약, 현재 운영 중인 증권 투자 펀드, 증권 투자 회사에 대해서는 고객의 위임 또는 위임자의 위임(각각 별도)에 따른 서면 승인 없이는 거래를 수행할 수 없습니다. 위탁 고객은 위임을 통해 펀드 관리 회사가 이러한 거래를 수행하는 것에 대한 책임을 부담합니다;

다) 배당금 지급, 이익 분배 금지; 보증이 없는 채무를 자기 재산으로 보증하는 채무로 전환 금지; 주식 매입, 출자금 반환 금지; 지점을 설립하거나 대표 사무소를 개설하거나 사업 영역을 확장하거나 해외 투자를 하는 것을 금지; 자회사, 연관 회사에 대한 출자나 투자를 하는 것을 금지; 증권위원회의 승인을 받아야 하는 경제 활동과 투자를 금지;

라) 증권 시장에서 증권 포트폴리오 관리, 증권 투자 펀드 관리에 관한 법률 규정을 준수하고, 위탁 고객의 권익을 보장하며, 법 규정에 따라 위탁 재산 거래에 대한 완전한 책임을 집니다;

마) 증권위원회의 요구에 따라 문제 해결 방안을 마련하고 그 실행 상황을 보고해야 합니다.

5. 펀드 관리 회사는 본 통지의 제25조 제2항에 명시된 자료 및 운영 중지 상태를 극복하기 위한 보장 자료를 재개 운용 전 증권위원회에 제출해야 합니다.

6. 보고 자료를 받은 날로부터 15일 이내에 증권위원회는 펀드 관리 회사의 재개 운용 보고 자료 접수 사실을 통보해야 합니다.

7. 금융위원회는 펀드 관리 회사의 영업 중단에 관한 정보를 공고해야 한다.

제27조. 펀드 관리 회사의 해산 기간 동안의 활동

해산 과정에서 펀드 관리 회사는 유효한 계약을 청산하고, 대리 펀드 관리 회사에게 펀드, 증권투자회사, 위탁 고객의 권한, 책임 및 투자 포트폴리오를 이양하며 다음 원칙에 따라야 한다:

1. 증권 투자 포트폴리오 관리 업무에 대해

가) 금융위원회로부터 해산 승인 문서를 받은 날로부터 30일 이내에 펀드 관리 회사는 위탁 고객의 요청에 따라 재산을 반환하고 증권 매매 거래를 중단하며 위탁 고객의 입출금 거래를 중단해야 한다. 그 후 각 위탁 고객의 잔액을 정산한다.

나) 위탁 자산 잔액 정산일로부터 최대 5영업일 이내에 펀드 관리 회사는 각 위탁 고객의 투자 포트폴리오 목록을 금융위원회에 보고하고 위탁 고객에게 통보하며 계좌 명세서를 제공해야 한다. 각 위탁 고객의 계좌 명세서는 은행의 확인이 필요하며 은행의 잔액과 증권 잔액을 확인해야 한다. 위탁 고객에게 통보할 때는 대리 펀드 관리 회사를 제안하고 고객의 재산 이전 및 대리 펀드 관리 회사로의 이양 절차를 안내하거나 투자 포트폴리오 청산을 제안하거나 위탁 고객이 직접 관리하도록 재산을 반환하는 것을 제안해야 한다.

다) 투자 포트폴리오 관리 계좌의 잔액 정산일부터 증권예탁원은 펀드 관리 회사의 거래 지시나 결제 지시에 따르지 않으며, 매각 청산 거래, 고객의 주식 소유권 행사와 관련된 거래 또는 고객의 서면 지시에 따른 거래만 처리한다.

라) 금융위원회로부터 해산 승인 문서를 받은 날로부터 60일 후, 위탁 고객이 대리 펀드 관리 회사를 선택하지 않거나 투자 포트폴리오 청산을 요구하지 않는 경우, 펀드 관리 회사는 위탁 고객의 재산을 대리 펀드 관리 회사가 선택한 예탁 계좌로 전환해야 한다.

2. 증권 투자 펀드 관리 업무에 대해

가) 펀드 관리 회사는 투자 펀드의 주주총회와 증권투자회사의 주주총회에서 대리 펀드 관리 회사 변경에 대한 의견을 취해야 한다. 펀드 관리 회사가 해산되고 주주총회와 주주총회가 대리 펀드 관리 회사를 결정하지 못하면 투자 펀드와 증권투자회사를 청산해야 한다.

나) 투자 펀드와 증권투자회사에 대한 권한과 의무를 대리 펀드 관리 회사에게 이양하는 것은 다음 규정에 따라야 한다. 4. 동결된 금액은 동결 내용에 따라 보존되고 엄격히 관리되어야 한다. 계좌 잔액의 일부만 동결된 경우에는 동결되지 않은 부분은 일반적으로 사용될 수 있다..

3. 증권 투자 자문 업무에 대해 펀드 관리 회사는 금융위원회로부터 해산 승인 문서를 받은 날로부터 6개월 이내에 투자 자문 계약을 청산해야 한다.

4. 해산되는 펀드 관리 회사는 해산 과정에서 위탁 고객의 재산이 손실을 입었을 경우 위탁 투자펀드 조례, 증권투자회사 조례, 위탁 계약에 따라 손해를 배상해야 한다. 이러한 규정이 없는 경우 고객은 무담보 채권자로서 권리가 있다. 배상 비율은 다른 무담보 채권자들과 동일해야 한다.

5. 해산 과정에서 펀드 관리 회사는 투자 포트폴리오 관리 활동, 증권 투자 펀드 관리 활동에 대한 보고 의무를 계속 수행해야 한다. 조항 29 이 통고 및 증권투자신탁에 관한 법률 규정과 함께 위탁 고객별 계약 해지 진행 상황, 재산 반환 상황 및 대체 투자신탁 관리회사로 권리와 의무를 이관하는 작업에 대한 정보를 제공한다.

 

장 V

정보제공, 보고의무, 기록보존

 

조항 28. 정보제공

1. 투자신탁관리회사는 본사, 지점, 지점대리인, 판매대리점 및 회사 웹사이트에 보관하고 투자자가 요청할 경우 무료로 다음 자료를 제공해야 한다.

가) 신탁규약, 증권투자회사 규약, 공시문, 공시문 요약, 공시문 및 공시문 요약에 포함된 참조 계약서, 증권투자회사 및 신탁에 관한 자료, 보고서;

나) 신탁 및 증권투자회사가 최근 5년간 감사보고서가 첨부된 연간 재무제표; 신탁 및 증권투자회사가 최근 분기까지의 반기 재무제표 및 분기별 재무제표;

다) 법령에 따라 신탁 및 증권투자회사가 최근 5년간 제출한 정기 활동 보고서;

라) 신탁 및 증권투자회사의 순자산 가치에 관한 법령에 따른 보고서.

2. 위탁 고객 또는 위탁 고객의 대리인이 요청할 경우, 투자신탁관리회사는 위험관리 프로세스를 제공하고 투자 제한, 위험 방어 및 관리 방법을 명확히 설명해야 한다. 이러한 방법은 투자신탁관리회사가 위탁 고객의 재산을 관리하기 위해 사용된다.

3. 위탁 고객이 관리되는 포트폴리오를 관리하는 경우, 투자신탁관리회사는 다음과 같은 책임을 갖는다.

가) 투자신탁관리회사는 매월 위탁 고객에게 신탁이 정한 양식에 따라 포트폴리오 투자 현황 보고서를 제공해야 한다. 위탁 투자 계약서에서 허용하는 경우, 투자신탁관리회사는 종이 문서 또는 전자 문서 형태로 위탁 고객에게 보고서를 제공할 수 있다. 전자 문서는 전자 거래 법률에 따라야 한다.

나) 투자신탁관리회사는 위탁 고객이 요청할 경우, 위탁 투자 계약서, 예탁 계약서 및 계약서에 첨부된 모든 자료를 제공해야 한다.

다) 투자신탁관리회사는 위탁 고객에게 포트폴리오 투자 계좌 명세서, 은행 예탁 기관의 확인이 첨부된 거래 명세서 및 포트폴리오 관리 활동에 대한 정보를 제공하고, 고객의 질문에 답변해야 한다.

4. 투자신탁관리회사는 증권위원회가 요청할 경우, 위탁 투자 계약서를 증권위원회에 제공해야 한다. 해외 간접 투자를 위한 위탁 계약서를 제공할 때, 투자신탁관리회사는 해당 조직이 해외 간접 투자의 조건을 충족하도록 하는 증거를 함께 제공해야 한다.

조항 29. 보고의무

1. 투자신탁관리회사는 다음과 같은 정기 보고서를 증권위원회에 제출해야 한다.

가) 투자신탁관리회사의 활동에 대한 월간 및 연간 정기 보고서(이 통고 부록 6에 따라 정해진 양식에 따라 작성);

나) 투자신탁관리회사의 포트폴리오 관리 활동에 대한 월간 정기 보고서(투자신탁관리회사가 예탁 계좌를 개설한 은행 예탁 기관, 위탁 고객이 예탁 계좌를 개설한 예탁 기관, 해외 예탁 기관의 확인이 첨부되어야 함. 이 통고 부록 7에 따라 정해진 양식에 따라 작성);

다) 투자신탁관리회사의 위험 관리 활동에 대한 반기 및 연간 정기 보고서(이 통고 부록 8에 따라 정해진 양식에 따라 작성);

라) 내부 감사 결과 연간 정기 보고서; 투자신탁관리회사의 내부 통제 정기 보고서;

마) 분기별 재무제표; 반기 재무제표(감사인에 의해 검토됨); 연간 재무제표(감사인에 의해 감사됨)(투자신탁관리회사에 대한 회계 법률에 따라 작성);

2. 조항 1의 정기 보고서 제출 기한은 다음과 같다.

가) 월간 보고서: 해당 달이 종료된 날로부터 5일 이내;

나) 분기 보고서: 해당 분기가 종료된 날로부터 20일 이내;

다) 반기 보고서: 해당 반기가 종료된 날로부터 45일 이내;

라) 연간 보고서: 해당 연도가 종료된 날로부터 90일 이내;

3. 조항 1의 정기 보고서의 데이터 수집 기간은 다음과 같다.

가) 월간 보고서: 해당 보고서 달의 첫날부터 마지막 날까지(특정 시점에 대한 데이터는 제외);

나) 분기 보고서: 해당 보고서 분기의 첫날부터 마지막 날까지(특정 시점에 대한 데이터는 제외);

다) 반기 보고서: 해당 보고서 반기의 1월 1일부터 6월 30일까지(특정 시점에 대한 데이터는 제외);

라) 연간 보고서: 해당 보고서 연도의 1월 1일부터 12월 31일까지(특정 시점에 대한 데이터는 제외);

마) 투자신탁관리회사가 보고 기간 동안 사업을 수행하지 못한 경우, 보고 기간은 증권업 영업 허가를 받은 날부터 해당 보고 기간의 마지막 날까지로 계산한다(본 조항 a, b, c, d 항에 따라).

4.³ 증권투자신탁관리회사는 증권위원회에 정기 보고서를 증권위원회의 데이터베이스를 기반으로 한 전자 문서 형태로 제출해야 한다.

5. 투자신탁관리회사는 증권위원회에 다음 사항을 통보해야 한다.

가) 이사회 또는 주주총회 구성원의 변경, 선임, 해임. 통보는 선임, 해임, 변경 결정서 및 이사회 또는 주주총회 구성원의 자격을 확인하는 적절한 자료를 첨부해야 한다. 새로운 구성원이 회사 규약, 증권 법률 및 기업 법률에 따른 요구사항을 충족하는지 확인해야 한다.

b) 국내 사무소 대표 또는 국내 지사의 대표를 변경하는 경우. 변경 통보는 임명 결정과 함께 관련 법령에 따른 인력 변경이 적합한 것을 보증하는 유효한 문서를 첨부해야 함.

c) 회사 정관을 수정하거나 보완하는 경우. 통보는 정관의 수정 및 보완된 내용을 첨부하여 발송함.

d) 펀드 매니저 회사의 주식 또는 출자분의 양도 거래가 완료되는 경우, 다만, 펀드 매니저 회사의 주식이 증권거래소에 상장된 경우에는 제외한다. 통보는 본 조의 부록 XI에 따라 작성된 양도 계약서 사본을 첨부하여 발송하며, 양도 계약 당사자 간의 양도 계약서 사본을 첨부하여야 한다. 펀드 매니저 회사가 공개회사인 경우, 양도로 인해 양수인이 펀드 매니저 회사의 표결권 있는 주식의 25% 이상을 소유하게 되면, 양수인은 공개회사의 주식공개매수 규정에 따라 행동해야 함.

e) 재무능력이나 위탁 자산 관리 활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건들.

6. 본 조 제5항에서 규정된 사건들에 대한 증권위원회에 통보 기한은 해당 사건 발생 후 3일 이내로 함.

7. 펀드 매니저 회사는 감독 은행, 예탁 은행이 펀드 정관, 증권투자회사 정관, 감독 계약, 예탁 계약을 위반하였음을 발견한 경우, 펀드 이사회나 증권투자회사 이사회 또는 위탁 고객에게 보고하고, 해당 조직들이 법령을 위반한 경우 발견 후 3일 이내에 증권위원회에 보고해야 함.

8. 본 조에서 규정된 보고 사항 외에도, 공동 이익과 투자자의 이익을 보호하기 위해 필요한 경우, 증권위원회는 펀드 매니저 회사에 회사 활동에 대한 보고를 요구할 수 있다. 펀드 매니저 회사는 증권위원회의 요청을 받은 날로부터 48시간 내에 증권위원회에 보고해야 함.

조 30. 서류, 자료, 정보의 보관

1. 펀드 매니저 회사는 회사 활동과 관련된 모든 서류와 자료를 정확하고 시의적절하게 체계적으로 보관하고, 정보와 데이터를 업데이트해야 하며, 이는 기업법령에 따라 이루어져야 한다. 회사 활동과 관련된 모든 서류와 정보는 본사 외의 장소에 보관되어야 함.

2. 펀드 매니저 회사, 감독 은행, 예탁 은행, 판매 에이전트, 관련 서비스 제공업체는 각각의 조직에 대한 책임과 의무에 따라 법령과 서비스 제공 계약에 명시된 바에 따라 체계적으로 보관하고, 명확하고 정확하며 일관성을 유지해야 하는 자료를 보관해야 함.

a) 펀드 증서의 발행 및 분배;

b) 증권 투자회사, 증권투자회사, 위탁 고객의 투자자 소유권 확인; 증권 투자회사, 증권투자회사, 위탁 고객의 자산 소유 등록;

c) 재무제표, 회계장부; 자산 가치를 정확하고 세세하게 반영하며 실시간으로 모든 거래 명령을 기록하는 계좌 시스템, 거래 증빙 서류; 자산 가치를 결정하는 데 사용된 전자 자료; 소유권 등록 법률 자료 원본, 소유권 관련 법률 자료 원본 또는 유효한 사본, 자산 거래와 관련된 법률 자료는 증권 투자회사, 증권투자회사, 위탁 고객의 위탁 투자 계약 기간 동안 펀드 매니저 회사와 감독 은행, 예탁 은행이 보관해야 함.

d) 가치평가, 투자 분석, 투자 결정, 투자 관리, 투자 청산 및 관련 자료에 대한 보고; 자산 관리 업무 보고; 내부 검사 및 감사 보고; 고객의 민원, 고발, 손해 배상 요구 처리에 관한 보고;

e) 펀드, 증권투자회사의 모든 활동과 관련된 자료.

3. 증권 투자회사, 증권투자회사, 위탁 고객의 투자 포트폴리오, 거래 증빙 서류, 소유 등록, 회계장부, 회계 계좌, 관련 전자 자료는 정기적으로 펀드 매니저 회사, 감독 은행, 예탁 은행 및 관련 조직이 펀드 정관, 증권투자회사 정관, 위탁 투자 계약 및 회계 관련 법령에 따라 검토하고 대조해야 함.

4. 본 조 제1항, 제2항 및 제3항에서 규정된 서류, 자료, 정보는 10년간 보관해야 한다. 회계 관련 자료는 회계 및 감사 관련 법령에 따라 보관해야 함.

 

장 6

시행규정⁴

 

조 31. 효력 발생

1. 본 통지는 2021년 1월 1일부터 효력이 발생한다.

2. 본 통지는 2012년 12월 5일 금융부 장관이 발행한 증권투자회사 설립, 조직 및 운영에 관한 시행령 제212/2012/TT-BTC를 대체한다. 2019년 12월 31일 금융부 장관이 발행한 증권투자회사, 증권 펀드, 증권투자회사에 적용되는 보고 제도 및 행정 절차에 관한 일부 시행령을 개정 및 보완한 시행령 제91/2019/TT-BTC의 조 1, 조 7 제1항, 제3항 및 제4항을 폐지한다.

3. 회사 관리 기금은 증권법 제54호 2019/QH14, 기업법 제59호 2020/QH14 및 이 시행규칙에 따라 회사 규약을 작성할 책임이 있으며, 회사 관리 기금이 주식회사인 경우 이 시행규칙의 효력 발생일로부터 가장 가까운 주주총회에서 승인받아야 하며, 회사 관리 기금이 유한책임회사인 경우 이 시행규칙의 효력 발생일로부터 6개월 이내에 이사회 또는 소유자로부터 승인받아야 한다.

4. 이 시행규칙에서 규정된 베트남 증권예탁결제공사에 대한 규정은 베트남 증권예탁결제공사가 설립되고 정식으로 운영되기 전까지는 베트남 증권예탁결제센터가 수행한다.

조 32. 시행 조직

증권관리위원회, 베트남 증권예탁결제공사, 증권투자회사 관리 기금, 예탁은행, 감독은행 및 관련 조직과 개인은 이 시행규칙을 집행하는 책임이 있다./.

 

재무부 ______ 번호: 40/VBHN-BTC	통합 법률 확인 하노이, 2025년 10월 7일
수신처: - 중앙정부 사무실(공보에 게재하기 위함); - 재무부 전자정부 홈페이지(게시용) - 증권관리위원회 웹사이트(참고) - 재무부 법제과; - 보관: VT, 증권관리위원회(6b)	국무총리 인준 부총리 NGUYỄN ĐỨC CHI

 

 

^{____________________}

¹ 통합된 법률은 다음과 같은 두 시행규칙에서 나왔습니다:

- 2020년 11월 16일 재무부 장관이 발령한 통지 제99/2020/TT-BTC 증권투자회사 관리 기금의 활동에 관한 지침

- 2025년 9월 3일 재무부 장관이 발령한 통지 제88/2025/TT-BTC 증권투자회사 관리 기금, 증권회사 지점 및 대표사무소, 외국 증권투자회사 관리 기금의 보고 체계에 관한 통지 일부 조항을 개정하고 보완함

본 통합 문서는 상기 두 시행규칙을 대체하지 않음.

² 2025년 9월 3일 재무부 장관이 발령한 통지 제88/2025/TT-BTC 증권투자회사 관리 기금, 증권회사 지점 및 대표사무소, 외국 증권투자회사 관리 기금의 보고 체계에 관한 통지 일부 조항을 개정하고 보완함의 발령 근거는 다음과 같다:

"증권법 제54호 2019/QH14를 개정하고 보완한 법률 제56호 2024/QH15를 근거로 함;"

증권법 일부 조항의 세부적인 시행을 규정하기 위한 정부령 제 155/2020/NĐ-CP 2020년 12월 31일;

정부가 2025년 2월 24일 발령한 통지 제29/2025/NĐ-CP 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 규정을 개정하고 보완한 통지 제166/2025/NĐ-CP를 근거로 함;

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

재무부 장관은 증권투자회사 관리 기금, 증권회사 지점 및 대표사무소, 외국 증권투자회사 관리 기금의 보고 체계에 관한 통지 일부 조항을 개정하고 보완함을 발령한다."

³ 본 조항은 2025년 9월 3일 재무부 장관이 발령한 통지 제88/2025/TT-BTC 증권투자회사 관리 기금, 증권회사 지점 및 대표사무소, 외국 증권투자회사 관리 기금의 보고 체계에 관한 통지 일부 조항을 개정하고 보완함에 따라 개정되고 보완되며, 2025년 10월 20일부터 효력을 갖는다.

⁴ 2025년 9월 3일 재무부 장관이 발령한 통지 제88/2025/TT-BTC 증권투자회사 관리 기금, 증권회사 지점 및 대표사무소, 외국 증권투자회사 관리 기금의 보고 체계에 관한 통지 일부 조항을 개정하고 보완함은 2025년 10월 20일부터 효력을 갖으며, 다음과 같이 규정한다;

조 4. 시행 조항

1. 본 통지는 2025년 10월 20일부터 효력을 갖는다.

2. 증권투자회사 관리 기금, 증권회사 지점 및 대표사무소, 외국 증권투자회사 관리 기금(이하 "보고 대상"이라 함)이 증권관리위원회의 데이터베이스 시스템을 통해 보고를 제출하지 못하는 경우, 네트워크, 서버 장애 등 불가항력적인 사유로 인해 디지털 인증서 사용이 불가능한 경우, 보고 대상은 증권관리위원회에 통보하고 사유를 명시하며 이메일 시스템이나 종이 문서 형태로 보고해야 한다. 불가항력적인 상황이 해결된 후에는 보고 대상은 증권관리위원회의 데이터베이스 시스템에서 보고를 완전히 제출해야 한다.

3. 증권관리위원회, 증권투자회사 관리 기금, 증권회사 지점 및 대표사무소, 외국 증권투자회사 관리 기금 및 관련 조직과 개인은 본 통지를 집행하는 책임이 있다./.