결정 번호 47/1997/QĐ-NH21 농촌 발전 기금 관리 및 사용 규제에 관한 사항에 대한 시행

결정

관리 및 사용 농촌 발전 기금에 관한 규정을 제정함에 있어

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국립 은행 총재

1990년 5월 23일 발행된 은행국 법령

1993년 3월 2일 정부가 제정한 15/CP 호에 따른 각 부처 및 정부기관의 국가 관리 권한과 책임

1995년 10월 2일 정부가 제정한 5551/QHQT 호에 따른 세계은행 지원 농촌 금융 프로젝트의 중개 은행 역할 수행에 관한 은행국 결정

국제 개발 협회(IDA)와 사회주의 베트남 공화국 간에 1996년 7월 19일 체결된 2855/VN 호 개발 대출 협정

은행 프로젝트 관리 부서장의 제안에 따라

결정함에 있어서:

조 1. 본 결정에 부속하여 "농촌 발전 기금(RDF) 관리 및 사용 규정"을 제정함

조 2. 본 결정은 서명일로부터 효력을 발생한다.

조 3. 통 đốc 사무실장, 은행 프로젝트 관리 부서장, 은행국 소속 관련 단위 책임자, 은행국 지방 지점 지점장, 농촌 금융 프로젝트 참여 금융 기관 총 경영인(경영인)은 본 결정을 이행할 책임이 있음

제 정 규 정

농촌 발전 기금의 관리 및 사용

(1997년 2월 28일 제정된 47/QĐ-NH21 호 부속)

베트남 은행 관리국)

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국제 개발 협회(IDA)는 농촌 금융 프로젝트를 지원하기 위해 베트남의 중소기업들이 농업 생산 및 농촌 경제 발전 분야에서 활동하도록 하는 개발 대출을 제공하였으며, 이 중 일부는 베트남 은행국이 설립하고 관리하는 농촌 발전 기금(RDF)에 편성될 예정이다. 이러한 기금은 각 금융 기관을 통해 중소기업들의 소 프로젝트에 투자된다.

I. 일반 규정:

조 1. 이 규정에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨

1. 농촌 발전 기금(RDF): 베트남 은행국이 농촌 금융 프로젝트의 범위 내에서 설립하고 관리하는 기금으로, 이 기금의 자금은 국제 개발 협회(IDA)가 농촌 금융 프로젝트에 제공하는 개발 대출에서 유래한다.

1.2. 국제 개발 협회는 세계은행의 일부 조직이다.

1.3. 프로젝트 관리 부서(PMU): 1995년 9월 23일 통 đốc이 제정한 269/QĐ-NH9 호에 따라 은행 프로젝트 관리 부서가 설립되었다.

1.4. 부기금: 베트남 은행국이 금융 기관에게 RDF 기금에서 대출하는 자금.

1.5. 재대출: 금융 기관이 RDF 기금에서 중소기업에게 대출한 후 다시 대출하는 자금.

1.6. 기업: 국유 기업, 주식 회사, 유한 책임 회사, 합작 기업, 개인 기업 등을 포함한다.

1.7. 소 프로젝트: 중소기업이 재대출을 통해 수행하는 프로젝트.

1.8. 금융 기관: 베트남 사회주의 공화국 내에서 설립되고 운영 중이며, 베트남 은행국이 이 프로젝트에 참여하도록 선택한 기관들로서, 본 규정에서 정한 선택 기준을 충족해야 한다.

조 2. 목표:

RDF 기금의 자금은 금융 기관을 통해 농업 생산 및 농촌 경제 발전 분야에서 활동하는 중소기업들에게 재대출되며, 다음 목표를 달성하기 위함이다:

2.1. 하노이와 호치민 시를 제외한 농촌 지역의 중장기 대출 자금 확대.

2.2. 농촌 지역에서 금융 서비스를 제공하는 금융 기관 간의 경쟁을 장려.

2.3. 농촌 금융 분야에서 활동하는 금융 기관의 역량 강화.

2.4. 농촌 지역의 빈곤층이 공식 대출원에 접근할 수 있도록 함으로써 농촌 지역에서 고통스러운 대출을 줄이고 인민의 생활 수준을 향상시키는 데 기여.

II. 세부 규정:

조 3. RDF 기금에서 대출을 받을 수 있는 금융 기관:

3.1. 국영 상업 은행.

3.2. 주식 상업 은행.

3.3. 기타 금융 기관.

조 4. RDF 기금에서 대출을 받을 수 있는 금융 기관 선정 기준.

4.1. 합법성:

베트남 은행국의 법률 규정 및 베트남 정부의 다른 규정에 따라 설립, 조직되고 운영되는 금융 기관이어야 하며, 베트남 내에서 적용되는 모든 법률, 규정 및 규정을 준수해야 한다.

4.2. 결제 능력:

금융 기관의 결제 능력은 그 기관의 활동 자산 가치가 그 기관의 채무, 특히 예금자와 대출자에게 부담되는 채무를 충당할 수 있을 때 인정된다.

금융 기관의 결제 능력을 판단하는 지표는 다음과 같다:

4.2.1. 연체 채무 비율이 총 대출액의 5%를 초과하지 않아야 한다(연체 채무 비율은 연체 채무에서 불량 대출 예상 손실을 차감한 값으로 계산됨).

4.2.2. 자본 비율이 10% 미만이어야 한다(자본 비율은 순 자본 또는 순 주식 자본이 위험 자산, 즉 대출과 정부 채권 등 금융 투자(정부 채권 제외)에 대한 비율로 계산됨).

연체 채무 비율이 낮고 자본 비율이 높을수록 금융 기관의 결제 능력이 높다.

4.3. 유동성:

금융 기관의 유동성이 인정되는 경우, 그 기관은 자산을 현금으로 신속하게 전환하거나, 현금, 은행 예금, 단기 정부 채권 등 유동 자산이 단기 채무를 충당할 수 있을 때이다(단기 채무는 만기가 1년 이내인 예금, 단기 대출 및 대출 원금 상환 요구를 포함한다).

유동성 비율은 단기 채무 대비 유동 자산 비율이 40% 이상이어야 한다.

유동성 비율이 높을수록 금융 기관의 유동성이 높다.

4.4. 수익성 및 효율성:

금융 기관의 수익성 및 효율성은 다음 지표를 통해 결정된다.

4.4.1. 자기자본 이익률(ROE), 즉 세후 순이익이 자기자본 또는 순 주식 자본에 대한 비율.

4.4.2. 이익률은 채산 가능한 자산을 총 대출 금액과 투자 금액의 합으로 정의하며, 해당 연도의 순이익이 채산 가능한 자산에서 5%를 초과해야 한다.

위 기준들을 검토할 때 명목 이익률과 실질 이익률을 고려하여 금융기관의 주식 자본이 물가 상승률에 의해 손상되지 않도록 해야 하며, 즉 주식 자본 이익률(ROE)이 연간 물가 상승률보다 높아야 한다. 실제 ROE는 해당 연도의 순이익에서 연초의 고정 자산을 제외한 주식 자본을 기준으로 결정된다.

4.5. 직원 관리 능력:

금융기관은 은행 관리청의 규정에 따라 적절한 경영 및 전문 지식을 갖춘 직원 집단을 보유해야 한다.

4.6. 일시적 선택 가능성:

위에서 언급된 금융기관의 선택 기준들과 본 장 4.2, 4.3, 4.4 항에서 언급된 비율들은 국제 상업 은행의 기준을 IDA가 적용하도록 설계되었다. 만약 금융기관이 이러한 선택 기준을 충족하지 못하더라도 일시적으로 선택될 수 있다. 이러한 프로젝트에 참여하기 위해서는 해당 금융기관은 PMU에 제출하고 IDA의 승인을 받아야 하는 제도 개선 계획, 적절한 교육 프로그램, 그리고 이러한 기준을 충족시키기 위한 구체적인 시간표를 제출해야 한다. PMU는 각 년도의 6월 30일과 12월 31일에 종료되는 반기 평가를 통해 이러한 계획의 진행 상황을 모니터링하고, 각 년도의 9월 30일과 3월 31일까지 IDA에 결과를 보고해야 한다.

만약 금융기관이 선택 기준이나 승인된 제도 개선 계획을 준수하지 않거나 PMU가 제안한 개선 조치를 수행하지 않을 경우, PMU는 미확약 대출 금액을 차감하고 필요한 조치를 취하여 확약된 대출 잔액을 보전할 수 있는 권리를 가진다.

조 5. 적격 소규모 프로젝트:

5.1. 농촌 발전 기금(RDF)은 농촌 지역에서 실행 가능한 단기, 중기 및 장기 투자와 관련된 유동 자금을 지원하는 데 사용되며, 이를 수행하는 기업들은 프로젝트의 목표와 일치해야 한다. 다음 분야의 적격 소규모 프로젝트는 RDF 기금으로부터 지원을 받을 수 있다:

5.1.1. 농업, 임업, 어업 및 기타 농촌 산업(수산업, 공업 농업, 제품 생산, 건설, 과일 가공, 농산물 및 식품 가공, 포장, 기름 압착 등)과 같은 실행 가능한 생산 활동.

5.1.2. 농촌 경제 활동을 지원하고 고용 창출 및 수출을 촉진하는 데 필요한 서비스 기업의 투자 활동(운송, 의류 제작, 직조 및 수공예품 제작 등).

5.2. 적격 소규모 프로젝트는 기술적 및 경제적 실행 가능성을 포함하여 재무 건전성과 베트남의 환경 보호 규정을 준수해야 한다.

5.3. 규모가 작은 국영 기업은 한 금융기관이 RDF로부터 한 시점에서 받을 수 있는 신용 한도의 최대 5%만 대출을 받을 수 있다. 규모가 작은 국영 기업은 총 자산이 2,000,000 달러 이하이고 직원 수가 500명 미만인 기업이다.

적격 기업은 최소 70%의 지분이 베트남 국민에게 소유되어야 한다.

토지 투자는 불법이다.

조 6. 대출, 원금 회수 및 이자:

6.1. 소규모 프로젝트의 평가, 승인 및 대출 결정은 금융기관의 책임이다. 금융기관은 대출 원금의 완전한 회수와 정시 납부를 책임지고, 이러한 대출과 관련된 모든 신용 리스크를 부담해야 한다.

6.2. 20,000 달러 미만의 재대출 금액에 대해서는 PMU는 특별 계좌에서 금융기관에 대한 자금 지원을 실시하며, 자금 사용 내역을 근거로 소규모 프로젝트 평가를 다시 검토한다.

6.3. 20,000 달러 이상 150,000 달러 미만의 재대출 금액에 대해서는 PMU는 금융기관이 제출한 프로젝트 평가 문서를 검토하고 승인해야 한다. 그러나 각 금융기관의 소규모 프로젝트 평가 활동에 따라 PMU는 IDA의 승인을 받아 해당 금융기관이 수행하는 재대출에 대해 PMU의 사전 검토 및 승인을 면제받을 수 있다. IDA의 승인이 있으면 해당 금융기관은 20,000 달러 이상 150,000 달러 미만의 재대출에 대해 자금 사용 내역을 근거로 특별 계좌에서 자금 지원을 받을 수 있으며, PMU는 후속 검토를 실시한다.

6.4. 150,000 달러 이상의 재대출 금액에 대해서는 소규모 프로젝트가 IDA의 승인을 받은 후에 PMU는 특별 계좌에서 자금 지원 또는 신용 계좌에서 자금 인출을 허용해야 한다.

6.5. 모든 경우에 금융기관은 자금 지원 후 최대 60일 이내에 재대출 문서, 구매 및 지불 증빙을 PMU에 제출해야 한다. 만약 금융기관이 요구된 재대출 문서를 제출하지 않거나 얻지 못하면 해당 재대출은 취소되고 반환되며, 이에 따른 벌금률이 적용된다.

조 7. 대출 기간:

금융기관이 국영 중앙은행으로부터 받는 차입의 기간은 해당 금융기관이 재차 대출하는 대출의 기간과 일치해야 한다. 재차 대출금은 재원개발기금에서 조달한 경우, 예상 회수기간이 10년을 초과하는 소규모 프로젝트에 대한 지원은 허용되지 않는다. 재원개발기금에서 조달한 재차 대출금의 원금 상환기간(예상 현금 흐름 균형 및 수혜자의 상환능력을 고려한 유예기간 포함)은 10년을 초과하거나 소규모 프로젝트의 예상 회수기간이 10년보다 짧은 경우에는 그 기간을 초과하지 않아야 한다. 단기 대출금(재원개발기금에서 조달한 재차 대출금)의 기간은 12개월을 초과하지 않아야 한다.

조 8. 이자율:

8.1. 국영 중앙은행은 각 소규모 프로젝트의 성격과 요구사항, 그리고 베트남의 외환 관리 규정에 따라 정당하고 적합한 소규모 프로젝트에 대해 미국 달러 또는 베트남 동으로 금융기관에게 대출하며, 이자율은 다음의 원칙에 따라 결정된다.

8.1.1. 베트남 동으로 대출하는 경우, 3개월마다 조정 가능한 변동 이자율을 적용한다. 이자율은 은행 시스템 내에서 대출 가능한 자금의 실질 평균 가중 이자율과 일치하며, 이는 예금의 평균 가중 이자율을 참조하여 산출된다. 참조 이자율은 베트남 국영 중앙은행의 예치금 요구 보유액에 따른 비용도 고려한다. 단기 대출금(12개월 미만)의 참조 이자율은 무기한 예금과 3개월 예금의 평균 가중 이자율이며, 중장기 대출금(1년 이상)의 참조 이자율은 6개월 예금과 장기 예금의 평균 가중 이자율이다.

8.1.2. 미국 달러로 대출하는 경우, 3개월마다 조정 가능한 변동 이자율을 적용하며, LIBOR 6개월 금리와 베트남 개발 기금의 부채 손실 위험을 보전하기 위한 최소 1%의 추가 금리를 합산한 금리보다 낮아서는 안 된다.

8.2. 금융기관이 재차 대출하는 경우, 해당 금융기관의 이자율 정책에 따라 적절한 이자율을 적용하되, 베트남 국영 중앙은행 총재가 각 시기에 공표한 이자율 규정을 준수해야 한다. 차입자는 대출 기간 전체 또는 특정 기간 동안 고정 이자율을 선택하거나 주기적으로 조정되는 변동 이자율을 선택할 수 있다. 금융기관이 고정 이자율로 재차 대출하는 경우, 베트남 국영 중앙은행은 국제 개발 협력 기구의 승인을 받아 해당 금융기관에 대한 차입금의 고정 이자율을 설정한다.

조 9. 감사 및 위반 처리:

9.1. 베트남 국영 중앙은행은 정기적 또는 임의적으로 금융기관의 차입금 사용 상황을 감사한다.

9.2. 금융기관이 차입금의 원금과 이자를 지불하지 못하는 경우, 해당 차입금의 상황과 금융기관의 재정 상태를 고려하여 베트남 국영 중앙은행은 차입금의 만기 전 잔액을 만기로 간주하거나 차입금(원금과 이자를 지불하지 않은 차입금)을 연체로 간주할 수 있으며, 해당 금융기관이 재원개발기금에서 추가 차입을 신청하는 것을 거부할 수 있다. 베트남 국영 중앙은행은 연체된 차입금에 대해 매월 150%의 연체료를 부과하며, 필요한 경우 다른 제재를 적용할 수 있다.

조 10.담보, 저당 및 보험:

모든 재담보, 저당권 설정과 관련된 활동 및 재담보, 저당권 설정된 자산에 대한 보험 관련 활동은 베트남의 담보, 저당권 설정 및 보험에 관한 규정을 준수해야 한다.

조 11. 소규모 프로젝트 지원:

각각 승인된 소규모 프로젝트에 대해 금융기관은 해당 소규모 프로젝트 비용의 최소 10%를 자체 자금으로 대출해야 한다. 재대출 채무자의 최소한의 기여는 금융기관이 각 소규모 프로젝트를 심사한 결과 결정되며, 이는 소규모 프로젝트 비용의 최소 15% 이상이어야 하며 현금 또는 외화로 계산될 수 있으나 토지는 제외된다. 어떤 경우에도 RDF 기금에서 각 소규모 프로젝트에 대한 재대출은 해당 소규모 프로젝트 비용의 75%를 초과해서는 안 된다.

조 12. 보고 체계:

정기적으로 또는 즉시 금융기관은 은행 중앙국 베트남에 감독 목적으로 또는 IDA에 보고하기 위해 요구되는 보고서와 다른 정보를 제공해야 한다.

조 13. 감사:

매년 지정된 시기에 금융기관은 독립적인 회계사 사무소가 은행 중앙국 베트남에 의해 승인된 것으로 검토된 자신의 재무 보고서를 은행 중앙국 베트남에 제출해야 한다.

제3장 - 시행 조항:

조 14. 은행 중앙국 베트남 소속 관련 단위의 책임자, 은행 중앙국 베트남 지방 및 도시 지점의 지점장, 그리고 농촌 금융 프로젝트에 참여하기로 선택된 금융기관의 총 경영자(경영자)는 본 규정을 시행하는 책임이 있다. 본 규정의 보완 및 개정은 은행 중앙국 베트남 총재가 결정한다.