시행규칙 제 52/2012/TT-BTC 증권시장에서 정보공개에 관한 지침

시행규칙

시장 증권 정보 공표 지침

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주식법 제70/2006/QH11호 2006년 6월 29일

법률 수정 및 보충된 2010년 11월 24일 제62/2010/QH12 호 증권법에 근거하여;

기업법(2005년 11월 29일)

정부령 제118/2008/NĐ-CP 2008년 11월 27일, 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 대한 규정

재무부는 증권시장에서 정보공개에 관한 지침을 다음과 같이 발표한다.

장 1

총칙

조 1. 정보공개 대상

정보공개 대상은 주식회사, 발행기관(정부가 보증하는 채권 발행을 제외함), 증권사, 펀드관리사, 증권거래소(SGDCK), 증권등록센터(TTLKCK) 및 관련자이다.

조 2. 용어 해석

증권법과 정부 시행령에 이미 규정된 용어 외에 이 통고에서 사용되는 용어들은 다음과 같이 이해된다.

1. 대중주식회사 증권법 제25조 제1항에 따른 주식회사를 말한다.

2. 대형 대중주식회사 최근 검토된 재무제표나 발행 결과에 따르면 자본금이 1조 2천억 원 이상이고, 증권등록센터의 명단에 따르면 연간 12월 31일 기준으로 주주 수가 300명 이상인 대중주식회사를 말한다.

3. 내부 주주 대중주식회사의 이사회, 감사위원회, 최고경영자, 부최고경영자, 재무책임자, 회계책임자, 재무회계실장 등 임직원을 말한다.

4. 폐쇄형 대중펀드의 내부 투자자 (부동산 펀드 포함) 펀드 창립자, 펀드관리사 이사회, 감사위원회(있을 경우), 펀드관리사 경영진, 펀드운용자 등을 말한다.

5. 승인된 감사 조직 증권감리위원회가 승인한 감사기관은 재무부가 정한 조건을 충족해야 한다.

6. 대중주식회사의 유통 가능한 표결권 주식 수 대중주식회사가 발행한 표결권 주식 수에서 회사 소유 주식 수를 뺀 것을 말한다.

7. 상장 또는 거래등록 기관 증권거래소에 상장되거나 거래등록된 증권을 보유한 기관을 말한다.

조 3. 정보공개 요구사항

1. 정보공개는 법령에 따라 완전하고 정확하며 신속하게 이루어져야 한다.

2. 정보공개는 회사의 법적 대표자가 직접하거나 위임받은 사람을 통해 이루어져야 하며, 법적 대표자는 위임받은 사람이 공개한 정보의 정확성, 신속성, 완전성을 책임진다.

정보공개를 위임받은 사람을 통해 수행할 경우, 대중주식회사, 발행기관, 증권사, 펀드관리사는 본 통고 첨부 부록 I에 따라 한 명의 정보공개 위임자를 등록해야 한다. 정보공개 위임자가 변경될 경우, 대중주식회사, 발행기관, 증권사, 펀드관리사는 증권감리위원회와 증권거래소에 최소 5일 전에 서면으로 통보해야 한다.

증권 가격에 영향을 미칠 정보가 있을 경우, 회사의 법적 대표자 또는 위임받은 사람은 해당 정보를 받은 후 24시간 이내에 확인하거나 수정해야 하며, 증권감리위원회 또는 증권거래소의 요청에 따라야 한다.

3. 정보공개는 정보공개 내용을 증권감리위원회, 증권거래소에 보고하는 것과 동시에 이루어져야 하며, 구체적으로 다음과 같다:

3.1. 대중주식회사, 발행기관, 증권사, 펀드관리사는 정보공개를 수행하면서 증권감리위원회에 보고해야 한다.

3.2. 증권거래소, 증권등록센터는 정보공개를 수행하면서 증권감리위원회에 발생한 정보를 보고해야 한다.

3.3. 상장 또는 거래등록 기관, 증권사 회원, 폐쇄형 대중펀드를 관리하는 펀드관리사, 대중주식회사 펀드관리사는 정보공개를 수행하면서 증권감리위원회와 증권거래소에 보고해야 한다.

3.4. 펀드관리사는 법령에 따라 관리하는 대중펀드와 대중주식회사 펀드의 활동에 대한 정보를 공개해야 한다. 펀드관리사가 대중주식회사인 경우, 대중주식회사에 적용되는 정보공개 의무를 준수해야 한다.

4. 정보공개 날짜는 정보가 공개된 매체에 나타난 날짜이며, 정보공개 보고 날짜는 팩스, 전자데이터(이메일 또는 정보보고 시스템을 통한 전송), 증권감리위원회와 증권거래소가 정보공개 문서를 받은 날짜로 한다.

5. 베트남 증권시장에서 정보공개 언어는 베트남어로 하여야 한다. 법령이 다른 언어로 추가 정보공개를 요구하는 경우, 정보공개 언어는 베트남어와 법령에 따라 정해진 다른 언어를 포함한다.

6. 이미 공개된 정보의 내용이 변경될 경우, 조 1에 따른 정보공개 대상은 증권감리위원회와 증권거래소(상장 또는 거래등록 기관인 경우)에 보고하고 서면 설명을 제공해야 한다.

7. 정보공개 대상은 법령에 따라 보고하고 공개한 정보를 보관하고 유지해야 한다.

조 4. 정보공개 방법 및 형태

1. 정보공개는 다음의 정보공개 수단을 통해 이루어진다.

1.1. 정보공개 대상 조직의 연간 보고서, 웹사이트 및 기타 출판물;

1.2. UBCKNN의 정보공개 수단은 다음과 같다: 보고서 접수 및 공개 시스템, UBCKNN 웹사이트 및 기타 출판물;

1.3. SGDCK의 정보공개 수단은 다음과 같다: 보고서 접수 및 공개 시스템, SGDCK 웹사이트, SGDCK 내 전자 정보판;

1.4. TTLKCK의 정보공개 수단은 TTLKCK 웹사이트;

1.5. 법률이 정하는 다른 대중 매체;

2. UBCKNN, SGDCK에 제출되는 문서와 보고서는 UBCKNN, SGDCK의 지침에 따라 전자 서명을 사용한 전자 데이터 형식과 함께 서면 형태로 작성되어야 한다.

UBCKNN, SGDCK가 온라인 포털을 통해 보고서 접수 및 공개 시스템을 구축하는 경우, 본 통지의 제1조에서 정한 정보공개 대상 조직의 정보공개 방법은 UBCKNN, SGDCK의 지침에 따라 이루어진다.

3. 대중회사는 대중회사가 된 날로부터 여섯(06)개월 이내에 웹사이트를 개설해야 하며, 증권회사, 펀드 관리 회사는 허가를 받은 날로부터 여섯(06)개월 이내에 웹사이트를 개설해야 한다. 공중에게 채권을 발행하는 조직은 채권 공모를 시작하기 전에 웹사이트를 개설해야 한다. 웹사이트는 주주(투자자) 관계에 관한 별도 섹션을 포함해야 하며, 회사 규약, 내부 관리 규정(있을 경우), 공시 문서(있을 경우) 및 통지사항을 정기적으로, 비정기적으로 또는 본 통지에서 요구하는 내용을 공개해야 한다. 정보공개 대상 조직은 웹사이트를 개설하거나 웹사이트 주소가 변경된 날로부터 세(03)일 이내에 UBCKNN, SGDCK에 통보하고 이를 공개해야 한다.

조 5. 정보공개의 일시 중지

1. 정보공개 기한을 준수할 수 없는 불가항력적인 사유(천재지변, 화재, 전쟁 및 UBCKNN가 정보공개 일시 중지를 승인한 다른 사례)가 발생한 경우, 정보공개 대상 조직은 천재지변, 화재, 전쟁이 발생한 즉시 또는 다른 사례의 정보공개 기한 전에 UBCKNN, SGDCK에 보고하고, 불가항력적인 사유가 해소된 후 정보공개를 즉시 실시해야 한다.

2. UBCKNN가 정보공개 일시 중지를 승인한 경우, 정보공개 대상 조직과 UBCKNN, SGDCK는 정보공개 일시 중지의 이유를 명시하여 정보공개 수단을 통해 공표해야 한다.

조 6. 정보공개 위반 처리

정보공개 관련 법률을 위반한 조직 또는 개인은 위반의 성격과 정도에 따라 징계, 행정처분 또는 형사책임을 물어야 하며, 손해를 입힌 경우에는 법률에 따라 배상해야 한다.

장 II

공시 대상의 정보공표

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

총칙

조 7. 정기 정보 공표

1. 연간 재무제표

상장회사는 검토된 연간 재무제표를 공표해야 하며, 독립 검토기관이 검토보고서에 서명한 날로부터 최소 10일 이내에 공표해야 한다. 연간 재무제표의 공표 기한은 회계연도 종료일로부터 90일을 초과하지 않아야 한다. 구체적인 내용은 다음과 같다:

1.1. 상장회사의 연간 재무제표는 총자산표, 경영실적보고서, 현금흐름표, 법령에서 규정하는 재무제표 해설서로 구성되어야 한다.

재무제표 해설서는 법령에서 규정하는 내용을 모두 포함해야 한다. 해설서에 부록이 참조되는 경우, 해당 부록은 함께 공표되어야 한다. 재무제표 해설서는 베트남 회계기준에 따라 관련 당사자와의 거래 내용을 구체적으로 설명해야 한다. 회계 단위가 외화인 경우, 상장회사는 외화로 작성된 연간 재무제표와 이를 원화로 환산한 연간 재무제표를 동시에 공표해야 한다. 원화로 환산된 연간 재무제표는 외화로 작성된 재무제표를 환산한 환율 및 환산 정확성에 대한 검토기관의 의견을 포함해야 한다.

1.2. 상장회사가 다른 조직의 모회사인 경우, 연간 재무제표 공표 내용은 모회사의 연간 재무제표와 통합 연간 재무제표를 포함해야 한다. 상장회사가 계열사가 있는 상위 회계단위인 경우, 연간 재무제표는 상장회사의 연간 재무제표와 통합 연간 재무제표를 포함해야 한다.

1.3. 상장회사는 검토된 연간 재무제표의 모든 정보를 상장회사의 웹사이트와 증권위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단(상장 또는 등록된 경우)을 통해 공표해야 하며, 검토보고서에 대한 검토의견도 전국 발행 범위를 가진 한 매체에 게재하고, 웹사이트 주소 또는 재무제표와 검토보고서를 제공할 수 있는 주소를 함께 게재하여 투자자가 참조할 수 있도록 해야 한다.

1.4. 연간 재무제표와 검토보고서는 회사 본사에 최소 10년간 보관되어야 한다.

2. 연간 보고서

상장회사는 이 고시 부록 II에 따른 연간 보고서를 작성하고, 검토된 연간 재무제표 공표 후 최대 20일 이내에 공표해야 한다. 정보 공표는 회사 웹사이트, 증권위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단(상장 또는 등록된 경우)을 통해 이루어져야 하며, 회사 본사에 최소 10년간 보관되어야 한다. 연간 보고서의 재무정보는 검토된 연간 재무제표와 일치해야 한다.

3. 기업 관리 상황 보고서

상장회사는 법령에서 규정하는 상장회사에 적용되는 기업 관리 정보 공표 규정을 준수해야 한다.

3.1. 상장회사는 반기와 연간 기업 관리 상황 보고서를 공표해야 하며, 증권위원회, 증권거래소(상장 또는 등록된 경우)에 보고해야 한다. 반기와 연간 기업 관리 상황 보고서의 공표 기한은 보고기간 종료일로부터 최대 30일 이내여야 한다.

3.2. 상장회사는 이 조항 3.1에 따른 정보 공표는 회사 웹사이트와 증권위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단(상장 또는 등록된 경우)을 통해 이루어져야 한다.

4. 주주총회

4.1. 상장회사는 정기 주주총회 결의사항을 정기적으로 공표해야 한다.

4.2. 상장회사는 정기 또는 비정기 주주총회 자료를 공표해야 하며, 이를 포함하되: 회의 초청 통보, 위임장 양식, 회의 일정, 표결용 지참서, 각 회의 일정별 논의 자료 및 결정을 위한 의안 초안 등을 상장회사 웹사이트에 공개하며, 회의 초청 통보와 웹사이트 접속 방법에 대한 안내를 주주들에게 회의 개시 최소 15일 전에 보내야 한다.

5. 증권 발행 및 발행 자금 사용 상황 공표

상장회사가 증권을 공중에 발행하는 경우, 증권 발행에 관한 정보 공표는 증권 발행 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

상장회사가 증권을 공중에 발행하여 투자 프로젝트 자금을 조달하는 경우, 발행 종료일로부터 6개월마다 증권위원회에 보고하고, 상장회사 웹사이트와 증권위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단(상장 또는 등록된 경우)을 통해 발행 자금 사용 상황을 공표해야 한다. 자금 사용 목적 변경 시, 상장회사는 변경 이유와 이사회 또는 주주총회의 변경 승인 결정을 변경 전에 공표해야 한다. 상장회사는 발행 자금 사용 상황을 공표하고 보고해야 하며, 공중에 발행된 주식으로부터 조달된 자금이 모두 사용될 때까지 계속해야 한다.

조항 8. 비상 정보 공표

1. 대중주식회사는 다음 각 호의 어느 하나의 사건이 발생한 때로부터 24시간 이내에 비상 정보를 공표해야 한다.

1.1. 회사의 은행 계좌가 동결되거나 동결 해제 후 재개된 경우

1.2. 일부 또는 전부의 사업을 중단하거나, 기업 등록증, 설립 및 운영 허가증 또는 운영 허가증이 회수된 경우

1.3. 주주총회 결의/결정(주주총회 회의록 또는 검표 결과를 첨부함) - 주주총회에서 법률 제96조에 따라 결정된 사항을 승인하기 위한 것

1.4. 이사회 결정 - 자기 회사의 주식을 매입하거나 매각하는 것, 채권 소유자에게 주식 구매권을 부여하는 날짜 또는 채권을 주식으로 전환하는 날짜, 해외 증권 발행 결정 및 법률 제108조 제2항에 따른 발행 관련 결정, 중기 발전 전략 및 연간 경영 계획

1.5. 주주총회/이사회 결의/결정(주주총회 회의록 또는 검표 결과를 첨부함) - 배당금 수준 및 지급 방식, 보너스 주식 발행, 기업 분할, 합병, 주식 분할

1.6. 감사 의견 거부, 불승인 또는 거부의 감사 보고서; 연간 재무제표 감사를 맡은 감사법인 공표; 감사계약 후 변경된 감사법인 또는 재무제표 감사 거부; 재무제표 수정 회계 결과(있을 경우)

1.7. 회사의 주요 인사 변경(이사회 회원, 감사위원회 회원, 대표이사/부대표이사 또는 사장/부사장, 재무이사, 회계책임자, 재무회계팀장)

1.8. 이사회 회원, 사장, 부사장 또는 대표이사, 부대표이사, 재무이사, 회계책임자, 재무회계팀장, 감사위원회 회원에 대한 기소 결정, 판결, 법원 결정; 회사 활동과 관련된 기소 결정, 판결, 법원 결정; 세무 당국의 회사의 세법 위반에 대한 결론

1.9. 기업 파산 절차 개시 신청을 받은 법원의 통보

1.10. 자본의 30% 이상의 가치를 가진 차입 또는 채권 발행 결정; 전환 채권 발행 결정

1.11. 기업 등록증 또는 설립 및 운영 허가증 또는 운영 허가증의 내용 변경 통보를 받은 경우

1.12. 추가 발행으로 인해 표결권 있는 주식 수가 변경된 경우; 증권이 공식적으로 거래소에 등록된 시점에서 주식 매입 또는 매도

1.13. 생산 또는 사업 운영, 기업 관리 상황에 큰 영향을 미치는 사건이 발생한 경우

2. 대중주식회사는 자회사 설립, 매수, 매각 또는 해산, 합작 또는 연합 기업에 대한 투자 또는 투자를 중단하는 결정이 있을 경우 72시간 이내에 비상 정보를 공표해야 한다.

3. 대중주식회사는 본 조항 제1항 및 제2항에서 규정된 사건에 대해 회사의 출판물, 웹사이트 및 증권감독위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단(상장 또는 거래 등록 기관인 경우)을 통해 공표해야 한다. 비상 정보 공표 내용은 사건 발생, 원인, 계획 및 해결 방안(있을 경우)을 명시해야 한다.

4. 주주 권리 행사 마지막 등록일 관련 정보 공시

대중주식회사는 최종 등록일 예정일 10일 이내에 주식 소유자에게 권리 행사할 수 있도록 하는 마지막 등록일에 필요한 법적 근거 문서를 거래소, 증권거래소(상장 또는 거래 등록 기관인 경우)에 보고하고 제출하며, 증권감독위원회에 보고해야 한다.

조 9. 정보 공표 요구에 따른 정보 공표

1. 대중회사는 증권위원회 또는 증권거래소가 요청한 날로부터 24시간 이내에 다음 사항에 대해 정보를 공표해야 한다:

1.1. 투자자의 합법적 이익에 중대한 영향을 미치는 사건이 발생했을 때;

1.2. 회사에 대한 정보가 주식 가격에 중대한 영향을 미치고 확인이 필요한 경우.

2. 대중회사는 회사의 인쇄물, 전자 정보 사이트, 대중 매체 및 증권위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단을 통해 정보를 공표해야 한다. 공표 내용은 증권위원회, 증권거래소가 요청한 사건, 그 원인과 회사의 판단, 그리고 필요한 경우 해결 방안을 포함해야 한다.

절 2

상장 기업과 대형 대중회사의 정보 공표

조 10. 정기 정보공표

상장 기업과 대형 대중회사는 이 통지 제7조와 다음과 같은 규정에 따라 정기적으로 정보를 공표한다:

1. 상장 기업과 대형 대중회사는 감사인이 검토한 연간 재무제표를 공표해야 한다.

2. 상장 기업과 대형 대중회사는 반기 재무제표(연간 재무제표의 첫 6개월)를 감사인이 검토한 후 5일 이내에 공표해야 한다. 반기 재무제표의 검토 공표 기한은 재무제표의 6개월 기간 종료 후 45일 이내여야 하며, 상장 기업이나 대형 대중회사가 다른 기업의 모회사나 상위 회계 단위인 경우에는 60일 이내로 공표해야 한다.

반기 재무제표와 검토 보고서는 상장 기업과 대형 대중회사의 웹사이트와 증권위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단을 통해 공표되어야 하며, 회사 본사에서 최소 10년간 문서와 전자 데이터로 보관되어야 한다.

반기 재무제표를 검토하는 감사는 해당 기업의 연간 재무제표를 검토한 감사인으로 지정된 기관이어야 한다.

3. 상장 기업과 대형 대중회사는 분기 재무제표를 분기 종료 후 20일 이내에 공표해야 한다. 모회사나 상위 회계 단위인 경우 분기 재무제표와 합산 재무제표를 분기 종료 후 45일 이내에 공표해야 한다.

3.1. 상장 기업과 대형 대중회사의 분기 재무제표는 통지 제7조 제1항 제1호에 따른 재무제표를 포함한다.

3.2. 분기 재무제표에서 세후 순이익이 직전 연도 동기 대비 10% 이상 변동하거나 분기 손실이 발생한 경우, 상장 기업과 대형 대중회사는 그 원인을 분기 재무제표에 설명해야 한다. 모회사인 경우 모회사의 경영 결과와 합산 경영 결과 모두에 원인을 설명해야 하며, 상위 회계 단위인 경우 상장 기업과 대형 대중회사의 재무제표와 합산 재무제표 모두에 원인을 설명해야 한다.

3.3. 상장 기업과 대형 대중회사는 회사 웹사이트와 증권위원회, 증권거래소의 정보 공표 수단을 통해 분기 재무제표를 완전히 공표하고, 회사 본사에서 최소 10년간 문서와 전자 데이터로 보관해야 한다.

4. 연간 재무제표 검토 의견 또는 반기 재무제표 검토 의견이 예외 의견 또는 주의 의견인 경우, 회사는 이러한 의견에 대한 설명을 공표해야 한다.

조항 11. 비상 정보 공표

1. 상장 기업과 대형 대중회사는 통지 제8조 제1항에 따라 24시간 이내에 비상 정보를 공표해야 하며, 다음 사건 중 하나가 발생했을 때도 공표해야 한다:

1.1. 최근 검토된 연간 재무제표 또는 최근 검토된 반기 재무제표에 따르면 자산 손실이 자기자본의 10% 이상 발생했을 때;

1.2. 주주총회 또는 이사회 결정이 자본 증감, 다른 기업에 투자금액이 총 자산의 10% 이상인 경우, 다른 기업으로부터 받은 투자금액이 총 자본의 50% 이상인 경우, 또는 총 자산의 50% 이상 가치의 대출 계약 등이 승인되었을 때;

1.3. 주주총회 또는 이사회가 회사의 총자산의 십오 분의 일(15%) 이상의 가치를 가진 재산을 매매하기로 한 결의/결정; 또는 검토된 연간 재무제표 또는 감사된 반기 재무제표에 기재된 회사의 총자산의 십오 분의 일(15%) 이상의 가치를 가진 재산을 매매하기로 한 결의/결정;

1.4. 주주총회 또는 이사회 또는 관할 행정기관의 허가가 필요한 경우 해당 행정기관의 승인을 받거나 거부된 경우에 회사의 직속 자회사, 지점, 공장, 대표 사무소의 설립 또는 폐쇄에 관한 결의/결정 또는 문서;

1.5. 회사가 상장되어 있는 경우(상장 조직인 경우), 그 회사의 상장 주식 가격이 연속 십(10)일 이상 상한가 또는 하한가를 기록하는 경우;

1.6. 회사가 법률에 따라 공시해야 하는 재무 데이터와 감사된 재무제표에 기재된 재무 데이터가 다른 경우 관련 설명이 있을 때;

2. 상장 조직 및 대기업은 이 통지의 제28조 제2항에 따라 72시간 내에 비상 공시를 해야 하며, 외국 증권거래소에서 상장 승인 또는 상장 취소를 받은 날로부터 시작한다.

3.  상장 조직 및 대기업은 이 통지의 제1항과 제2항에 규정된 사건들에 대해 회사의 출판물, 웹사이트 및 증권선물위원회, 증권거래소의 공시 수단(상장 조직인 경우)을 통해 공시해야 한다. 비상 공시 내용은 발생한 사건, 원인, 계획 및 해결 방안(있을 경우)을 명확히 해야 한다.

조 12. 요구에 따른 정보 공시

상장 조직 및 대기업은 이 통지의 제9조에 따른 요구에 따라 정보를 공시해야 한다.

조 13. 대기업의 공시 의무 시작 및 종료 시점

1. 대기업은 금융감독원이 발표한 대기업 목록에 이름이 포함된 날부터 이 통지에 따른 대기업의 공시 의무를 시작한다.

2. 금융감독원이 발표한 대기업 목록에서 더 이상 대기업으로 간주되지 않은 날로부터 일 년 후에는 이 통지에 따른 대기업 또는 상장 조직의 공시 의무를 수행해야 한다.

조 14. 상장 기업의 기업채 발행 정보 공시

1. 상장 기업이 대기업인 경우 이 통지의 제10조, 제11조 및 제12조에 따라 정보를 공시한다.

2. 상장 기업이 상장되지 않은 기업공개 기업, 주식회사, 유한책임회사, 국유기업인 경우 다음과 같이 정보를 공시한다:

2.1. 이 통지의 제7조 제1항 및 제2항, 제10조 제1항에 따라 연간 재무제표 및 연례 보고서를 정기적으로 공시한다;

2.2. 이 통지의 제11조에 따라 비상 공시를 한다(유한책임회사의 경우 이사회를 이사회의원 회의로 대체한다);

2.3. 이 통지의 제9조에 따라 요청에 따라 정보를 공시한다.

장 III

기업채 발행 조직의 공시

조항 15. 정보 공표 기간

기업 채권을 일반 대중에게 발행하는 조직은 이 통지에 따라 기업 채권을 일반 대중에게 발행한 시점부터 기업 채권의 결제가 완료될 때까지 정보를 공표해야 한다.

조항 16. 기업 채권 발행 조직의 정보 공표 내용

1. 정기 정보 공표: 기업 채권을 일반 대중에게 발행하는 조직은 이 통지 조항 7 조항 1 및 조항 2에 따라 연간 재무 보고서와 연간 보고서에 대한 정기 정보를 공표해야 한다.

2. 비상 정보 공표: 기업 채권을 일반 대중에게 발행하는 조직은 이 통지 조항 8 조항 1 점 1.1 및 점 1.2, 조항 1 및 조항 2 및 조항 3에 따라 비상 정보를 공표해야 한다.

3. 전환 채권의 발행이 의무적이 아닌 경우, 발행 조직은 각 채권 소유자에게 통지 편지를 보내야 하며, 전환 시간, 비율, 가격, 등록 장소에 대한 정보를 발행 조직의 출판물과 인터넷 사이트, 그리고 UBCKNN, SGDCK의 정보 공표 수단(발행 조직이 상장된 경우)에서 최소 한 달 전에 공표해야 한다.

조항 17. 기업 채권 일반 대중 발행 및 모금된 자금 사용 진척 상황에 대한 정보 공표

1. 기업 채권을 일반 대중에게 발행하는 조직은 일반 대중에게 기업 채권을 발행하는 법률 규정에 따른 정보 공표 규정을 준수해야 한다.

2. 기업이 일반 대중에게 기업 채권을 발행하여 투자 프로젝트 자금을 모집하는 경우, 발행 후 6개월마다 발행 기업은 UBCKNN, SGDCK(발행 조직이 상장된 경우)에 보고하고, 발행 기업의 출판물과 인터넷 사이트, 그리고 UBCKNN, SGDCK의 정보 공표 수단에서 모금된 자금 사용 진척 상황에 대한 정보를 공표해야 한다. 자금 사용 목적 변경이 있는 경우, 발행 기업은 변경 사유와 이사회 또는 주주총회 또는 경영진 회의의 결정에 대한 정보를 변경 전에 공표해야 한다. 발행 기업은 기업 채권 일반 대중 발행으로부터 모금된 자금을 모두 사용할 때까지 이러한 보고와 정보 공표를 계속해야 한다.

장 IV

증권사와 펀드 관리 회사의 정보 공표

조항 18. 정기 정보 공표

1. 대중 펀드 관리 회사와 증권사는 이 통지 조항 7 또는 조항 10에 따라 정기 정보를 공표해야 한다.

2. 다른 펀드 관리 회사는 이 통지 조항 7 조항 1에 따라 연간 재무 보고서에 대한 정기 정보를 공표해야 한다.

3. 증권사는 연간 재무 보고서와 반기 재무 보고서 공표 시점과 함께 감사인의 검토를 받은 유동성 자본 비율에 대한 정기 정보를 공표해야 한다. 6월과 12월에 공표해야 한다.

검토된 유동성 자본 비율 보고는 증권사의 인터넷 사이트와 UBCKNN, SGDCK의 정보 공표 수단에서 완전히 공표되어야 하며, 증권사 본사에서 투자자가 참조할 수 있도록 서면 및 전자 데이터로 최소 10년 동안 보관되어야 한다.

조 19. 비상 정보 공표

1. 증권회사 및 펀드관리회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 때로부터 24시간 이내에 비상 정보를 공표해야 한다.

1.1. 이사회의 회원, 대표이사, 부대표이사 또는 대표이사, 부대표이사, 재무책임자, 회계책임자, 재무회계팀장, 감사위원회 회원 등에 대한 기소 결정, 판결, 법원의 결정; 증권투자펀드 운용자에 대한 기소 결정, 법원의 관련 결정; 세무기관의 법인세법 위반에 대한 결론;

1.2. 은행의 계좌가 동결되거나 동결된 후 다시 사용 가능하도록 되는 경우;

1.3. 사업을 일시 중단하거나 일부 또는 전체 활동을 중단하는 경우;

1.4. 관련 기관의 권한 있는 결정으로 인해 활동이 정지되거나 설립 및 운영 허가가 취소되는 경우;

1.5. 주주총회 또는 이사회 또는 소유주가 다른 회사와 합병 계약을 승인한 경우; 합병, 분할, 합작 투자, 전환, 해산 결정;

1.6. 회사가 자산 가치의 10% 이상 손실을 입은 경우;

1.7. 이사회 또는 이사회 회원, 회장, 대표이사 또는 부대표이사, 재무책임자, 회계책임자 등에 대한 변경; 증권투자펀드 운용자에 대한 임명 또는 해임 결정;

1.8. 회사의 중요한 경영활동 변경, 다음 각목과 같이 포함되며:

가) 지점 또는 대표사무소의 책임자 변경;

나) 파산 상태에 빠지는 경우; 관련 기관의 해산 결정;

다) 주식 소유권 또는 출자금이 10% 이상 변경되는 거래;

라) 출자금 변경 결정;

마) 회사 이름 변경 결정; 본사, 대표사무소, 지점, 거래실 위치 변경 결정;

바) 증권업무 및 서비스 종류의 추가, 적용, 중단 또는 축소 결정;

사) 자회사, 지점, 대표사무소, 거래실 설립 또는 폐쇄 결정(국내 또는 해외);

아) 증권회사의 대표이사, 부대표이사 또는 증권투자펀드 운용자, 증권투자회사의 대표이사, 부대표이사가 증권업 자격증이 취소된 경우.

2. 증권회사 및 펀드관리회사는 제1항에서 규정된 사건에 대해 증권회사 및 펀드관리회사의 출판물, 웹사이트 및 증권감독위원회, 증권거래소의 공표 수단(증권회사가 상장된 경우, 펀드관리회사가 상장된 경우)을 통해 공표해야 한다. 증권회사 및 펀드관리회사는 비상 정보를 공표할 때 발생한 사건, 원인, 계획 및 해결 방안(있을 경우)을 명확히 공표해야 한다.

3. 펀드관리회사는 이 통지의 제26조 및 제28조에 따라 관리하는 증권투자펀드, 증권투자회사 및 위탁 투자자의 증권 포트폴리오가 대주주 또는 내부주주로 규정된 경우 정보를 공표할 책임이 있다.

조 20. 요구에 따른 정보 공표

1. 증권회사 및 펀드관리회사는 금융감독원 또는 증권거래소로부터 요구를 받은 날부터 24시간 이내에 해당 회사와 관련하여 투자자의 합법적 이익에 중대한 영향을 미칠 수 있는 정보를 공표해야 한다.

2. 증권회사 및 펀드관리회사는 금융감독원 또는 증권거래소의 요구에 따라 증권회사 또는 펀드관리회사가 상장된 경우 해당 회사의 인쇄물, 전자정보 사이트, 대중매체, 금융감독원 또는 증권거래소의 정보공표 매체를 통해 정보를 공표해야 한다. 공표되는 정보는 금융감독원 또는 증권거래소가 요구한 사안, 그 원인, 진실성 정도 및 필요한 경우 해결 방안을 명확히 포함해야 한다.

조 21. 증권회사의 다른 정보 공표

증권회사는 본사, 지점 및 회사의 전자정보 사이트에서 본사 및 지점의 주소 변경, 거래방식, 주문방법, 거래보증금, 결제기간, 거래수수료, 제공 서비스, 회사의 증권업 종사자 목록과 같은 내용에 대한 변경사항을 공표해야 한다. 신용거래를 수행할 때 증권회사는 신용서비스 제공 조건을 통보해야 하며, 이는 신용비율, 대출이자율, 대출기간, 보충신용주문 실행 방법 등을 포함한다.

장 V

대중펀드 및 증권투자집합회사의 정보 공표

조 22. 대중펀드에 대한 정기 정보 공표

1. 펀드관리회사는 검토기관이 승인받은 날로부터 10일 이내에 대중펀드의 연간 재무보고서를 공표해야 한다. 대중펀드의 연간 재무보고서 공표 기한은 회계연도 종료일로부터 90일 이내여야 한다. 구체적인 내용은 다음과 같다:

1.1. 대중펀드의 연간 재무보고서 공표 내용은 현재 적용되고 있는 증권투자펀드에 대한 회계제도 규정에 따라 이루어져야 한다.

1.2. 펀드관리회사는 대중펀드의 검토된 연간 재무보고서의 전체 내용을 금융감독원 또는 증권거래소의 정보공표 매체를 통해 공표해야 하며, 동시에 대중펀드의 연간 재무보고서에 대한 검토 의견을 전국 발행 범위 내의 한 번호의 신문에 게재하고, 해당 재무보고서 및 검토 보고서의 전자정보 사이트 주소를 함께 게재하여 투자자가 참조할 수 있도록 해야 한다.

1.3. 대중펀드의 연간 재무보고서는 펀드관리회사 본사에서 최소 10년 동안 문서 및 전자 데이터로 보관되어야 하며, 투자자가 참조할 수 있도록 해야 한다.

2. 펀드관리회사는 대중펀드에 대한 정기 정보를 공표해야 하며, 구체적으로 다음과 같다:

2.1. 펀드관리회사는 증권투자펀드 설립 및 관리에 관한 재무부 규정에 따라 대중펀드 또는 증권투자집합회사의 순자산 가치 변화 보고서를 정기적으로 회사의 인쇄물, 전자정보 사이트 및 금융감독원 또는 증권거래소의 정보공표 매체를 통해 공표해야 한다.

2.2. 펀드관리회사는 증권투자펀드 설립 및 관리에 관한 재무부 규정에 따라 대중펀드 또는 증권투자집합회사의 투자활동 및 자산 보고서를 정기적으로 회사의 인쇄물, 전자정보 사이트 및 금융감독원 또는 증권거래소의 정보공표 매체를 통해 공표해야 한다.

2.3. 이 조항의 점 2.1 및 2.2에 따른 정보 공표 기한은 다음과 같다:

가) 주간 보고서는 다음 주 첫날에 공표해야 한다.

나) 월간 보고서는 해당 달 종료일로부터 5일 이내에 공표해야 한다.

다) 분기 보고서는 해당 분기 종료일로부터 20일 이내에 공표해야 한다.

라) 연간 보고서는 회계연도 종료일로부터 90일 이내에 공표해야 한다.

조 23. 대중기금에 대한 비상 정보 공표

1. 기금관리사는 다음 각 호의 어느 하나의 사유가 발생한 때로부터 24시간 이내에 비상 정보를 공표해야 한다:

1.1. 투자자총회 결정을 통과함

1.2. 기금증서 발행 결정

1.3. 대중기금이 기금설립 등록증을 취득함

1.4. 투자 자본 변경 결정

1.5. 대중기금의 기금증서 공개 등록증이 회수됨

1.6. 기금증서 공개가 중지되거나 철회됨

1.7. 정관 및 공시서류의 수정 또는 보완

1.8. 대표이사 및 이사회 구성원, 경영인의 변경

1.9. 기금증서 거래의 일시 중단; 대중투자신탁회사의 주식 거래 일시 중단

1.10. 합병, 인수합병, 분할, 해산, 투자기금 및 대중투자신탁회사의 자산 정리 결정

1.11. 대중기금 및 대중투자신탁회사의 순자산 가치 평가 오류

2. 기금관리사는 제1항 각 호의 사유에 대해 회사의 공보물, 홈페이지 등을 통해 공표하고, 증권선물위원회와 증권거래소의 공표 수단을 이용해야 한다(개방형기금은 제외). 기금관리사는 대중기금에 대한 비상 정보를 공표할 때 해당 사건, 원인, 계획 및 해결 방안(있을 경우)을 명시해야 한다.

3. 기존 투자자의 권리 행사 마지막 등록일에 대한 정보 공표: 기금관리사는 대중기금의 기존 투자자에게 권리 행사 마지막 등록일 예정일을 공표하기 위해 증권선물위원회, 증권거래소, 증권등록기관에 관련 법적 근거 자료를 제출하고 보고해야 하며, 이는 예정된 마지막 등록일 전 10일 이상의 영업일 전에 이루어져야 한다.

조 24. 대중기금에 대한 요구에 따른 정보 공표

1. 기금관리사는 증권선물위원회 또는 증권거래소에서 다음 각 호의 어느 하나의 사유로 요청한 때로부터 24시간 이내에 정보를 공표해야 한다:

1.1. 개인 또는 단체가 증권선물위원회 또는 증권거래소에 기금증서 공개 가격, 대중투자신탁회사의 주식 가격에 대한 의견을 제기함

1.2. 대중기금의 기금증서 공개 가격 및 거래량, 대중투자신탁회사의 주식 가격 및 거래량에 대한 비상 변동이 있음

2. 기금관리사는 증권선물위원회 또는 증권거래소의 요청에 따라 개방형기금 및 대중투자신탁회사에 대한 정보를 회사의 공보물, 홈페이지 등을 통해 공표하거나 대중공표 수단 또는 증권거래소의 공표 수단을 이용해야 한다. 공표 내용은 증권선물위원회 또는 증권거래소가 공표를 요청한 사건, 원인, 사건의 진실성 정도를 명시해야 한다.

조 25. 대중투자신탁회사에 대한 정보 공표

기금관리사는 이 통지의 조 22, 조 23 및 조 24에 따라 대중투자신탁회사에 대한 정보를 공표해야 한다.

장 6

기타 주체의 정보공표

조 26. 대중기금의 주식 대주주 및 5% 이상 기금증서 소유자 거래에 대한 정보 공표

1. 주식 발행회사의 발행 주식의 표결권 지분 5% 이상을 소유하거나, 개방형기금의 기금증서 5% 이상을 소유하거나, 그 반대의 경우, 그 조직 또는 개인은 그들이 대주주 또는 5% 이상 기금증서 소유자가 되거나 그 지위를 상실한 날로부터 7일 이내에 주식 발행회사 또는 기금관리사, 증권선물위원회, 증권거래소(상장 또는 등록 거래 기관인 경우)에 소유 현황을 보고해야 한다(부록 IV 참조).

2. 주식 발행회사의 발행 주식의 표결권 지분 5% 이상을 소유하거나, 개방형기금의 기금증서 5% 이상을 소유하는 조직 또는 개인이 그들의 주식 또는 기금증서 소유 지분이 1% 이상 증가하거나 감소한 경우, 그 증감이 주식 또는 기금증서의 1% 이상을 초과하는 경우, 그들은 그 증감이 발생한 날로부터 7일 이내에 주식 발행회사, 증권선물위원회, 증권거래소(상장 또는 등록 거래 기관인 경우)에 보고해야 한다(부록 V 참조).

3. 주식 또는 기금증서의 5% 이상 소유 또는 그 지분의 1% 이상 증감이 발생한 시점은 다음과 같이 계산된다:

3.1. 증권거래소를 통해 거래가 이루어진 경우: 거래 정산 주기를 마친 시점부터 계산

3.2. 증권거래소를 통해 거래가 이루어지지 않은 경우: 증권등록기관에서 증권 양도가 완료된 시점부터 계산

3.3. 추가 발행 주식 또는 기금증서 구매 권리를 행사한 경우: 회사가 발행 주식 또는 기금증서를 완료한 시점부터 계산

조 27. 제한 전환 기간 중 창업 주주의 거래 정보 공표

1. 제84조 제5항에 따라 제한 전환 주식을 보유하고 있는 창업 주주는 거래를 실시하기 최소 3일 전까지 금융위원회 증권선물위원회(상장 또는 코스닥 시장에 등록된 경우 해당 위원회 포함), 한국거래소 및 대기업에 거래 내용을 통보해야 하며, 다른 창업 주주가 아닌 자에게 양도하는 경우에는 양도 승인 대회 또는 결정을 함께 통보해야 한다.

2. 거래 완료 후 3일 이내에 창업 주주는 금융위원회 증권선물위원회(상장 또는 코스닥 시장에 등록된 경우 해당 위원회 포함) 및 대기업에 거래 결과를 보고해야 한다. (본 통지부록 참조). 거래가 이루어지지 않거나 등록된 양도 수량이 완료되지 않은 경우, 창업 주주는 예정된 거래 기간 종료 후 3일 이내에 금융위원회 증권선물위원회(상장 또는 코스닥 시장에 등록된 경우 해당 위원회 포함) 및 대기업에 거래 미실현 사유를 보고해야 한다.

조 28. 내부 주주와 내부 투자자의 공동 펀드 거래 정보 공표 및 관련자 공표

1. 내부 주주와 내부 투자자의 공동 펀드, 정보 공표 권한을 부여받은 자 및 관련자는 상장 또는 코스닥 시장에 등록된 기관의 주식 또는 주식 구매 권리, 공동 펀드 또는 공동 펀드 구매 권리의 거래를 예정할 때, 거래를 실시하기 최소 3일 전까지 금융위원회 증권선물위원회, 한국거래소 및 상장 또는 코스닥 시장에 등록된 기관, 공동 펀드 관리 회사에 통보해야 한다. 거래는 등록된 날로부터 30일 이내에 이루어져야 하며, 거래 첫날은 한국거래소의 공표 후 24시간 이후부터 시작될 수 있다. (본 통지부록 참조).

2. 거래 등록 후 완료된 날로부터 3일 이내에 거래를 수행한 자는 금융위원회 증권선물위원회, 한국거래소 및 상장 또는 코스닥 시장에 등록된 기관, 공동 펀드 관리 회사에 주식 또는 공동 펀드 또는 주식 구매 권리 또는 공동 펀드 구매 권리의 거래 결과를 보고해야 한다. (본 통지부록 참조).

3. 거래가 이루어지지 않거나 등록된 양도 수량이 완료되지 않은 경우, 거래 예정 기간 종료 후 3일 이내에 내부 주주와 내부 투자자의 공동 펀드, 정보 공표 권한을 부여받은 자 및 관련자는 금융위원회 증권선물위원회에 거래 미실현 사유를 보고해야 한다.

4. 내부 주주와 내부 투자자의 공동 펀드, 정보 공표 권한을 부여받은 자 및 관련자는 금융위원회 증권선물위원회와 등록된 거래 시간에 맞춰 거래를 수행해야 하며, 상장 또는 코스닥 시장에 등록된 기관의 주식 또는 주식 구매 권리 또는 공동 펀드 또는 공동 펀드 구매 권리의 매수 및 매도를 같은 시간에 등록할 수 없으며, 다음 거래 등록은 이전 거래 보고 후 가능하다.

5. 내부 주주가 동시에 대주주인 경우, 내부 주주로서의 정보 공표 의무를 준수해야 한다.

조 29. 공개 매수 거래 정보 공표

공개 매수를 하는 법인 및 개인과 공매되는 주식공개회사는 증권법 및 그 지침에 따라 정보 공표를 해야 한다.

조 30. 기업인수 주식 거래 정보 공표

주식공개회사의 기업인수 주식 거래는 증권법 및 그 지침에 따라 정보 공표를 해야 한다.

장 7

중앙증권예탁기관의 정보 공표

조 31. 중앙증권예탁기관의 정보 공표 내용

1. 중앙증권예탁기관은 다음 각 호의 사유가 발생한 후 24시간 이내에 정보를 공표해야 한다.

1.1. 예탁자 증명서 발급 및 회수 정보

1.2. 증권 등록 증명서 발급 및 변경 정보

1.3. 증권 등록 취소 정보

1.4. 국내 증권 코드 및 국제 표준 증권 식별번호(ISIN) 발급, 취소, 보류 정보

1.5. 외국인 투자자의 거래번호 발급 정보

1.6. 중앙증권예탁기관에서 등록된 증권의 권리 행사 정보

1.7. 창업주주의 제한기간 내 이전 및 특별한 양도 승인 정보(금융위원회의 승인을 받은 경우)

1.8. 금융위원회의 요청에 따른 정보 공표

2. 중앙증권예탁기관은 위 항 1조의 정보를 중앙증권예탁기관의 인터넷 홈페이지에 공표한다.

장 VIII

증권거래소의 정보 공시

조 32. 증권거래소에서의 거래 정보 공표

1. 거래 시간 중 정보

1.1. 거래 가능한 증권 종류 수

1.2. 전일 종가, 참조가격, 상한가, 하한가, 개장가/종가, 체결가, 예상가(정기 체결의 경우), 가격 변동률 및 표시

1.3. 주식 및 펀드 증권의 최고 매수, 매도 호가와 해당 호가의 거래량

1.4. 채권 거래 정보(잔여 만기별로 분류하여, 거래 만기, 이자율, 거래량 및 가치, 최근 거래 이자율 변동률)

2. 거래일 정기 정보 공표

2.1. 거래 가능한 증권 상태

2.2. 당일 거래 가능한 증권 종류 수

2.3. 증권거래소가 작성하고 금융위원회가 승인한 주가지수, 지수 변동률

2.4. 거래일 주식 가격 변동 범위

2.5. 각 증권 종류별 주문 수, 매수/매도 주문 수, 가치

2.6. 거래일 전체 시장 거래량(체결 단위별 및 거래일별)

2.7. 각 증권 종류별 거래 가격, 거래량, 가치:

a) 체결(정기 체결의 경우 체결 단위별 및 거래일별, 연속 체결의 경우 거래일별)

b) 협의 거래(있을 경우)

c) 외국인 투자자의 증권 거래(있을 경우)

d) 상장 및 등록 거래 증권의 매수, 매도 거래(있을 경우)

2.8. 외국인 투자자의 증권 보유 비율 및 각 증권 종류별 추가 구매 가능 한도

2.9. 최근 거래일 대비 거래량이 가장 많은 10개 주식 및 가격 변동률이 가장 큰 10개 주식 정보

2.10. 상장 가치가 가장 높은 10개 주식 및 시장 가치가 가장 높은 10개 주식의 거래 정보

2.11. 거래 채권 정보(채권 유형, 이자율, 만기일, 청산가, 현행 이자율, 만기 이자율)

2.12. 상장 주식의 현재 발행 수량 및 전 거래일 대비 변화

2.13. 금융위원회의 요청에 따른 기타 정보 공표

조 33. 상장 또는 거래등록된 조직에 대한 정보; 증권회사 회원에 대한 정보; 공모 폐쇄형 펀드를 관리하는 투자운용사 또는 대중투자주식회사에 대한 정보; 공모 폐쇄형 펀드 및 대중투자주식회사에 대한 정보

상장 또는 거래등록된 조직에 대한 정보

1.1. 상장 또는 거래등록 활동에 대한 일반 정보:

가) 최초 상장 또는 거래등록 정보;

나) 상장 또는 거래등록 해지 정보;

다) 상장 또는 거래등록 변경 정보;

라) 재상장 또는 재거래등록 정보;

마) 상장 또는 거래등록된 조직에 대한 처벌 정보;

바) 증권거래소가 필요하다고 판단한 다른 정보들.

1.2. 상장 또는 거래등록된 조직이 증권거래소의 정보공개 수단을 통해 공표해야 하는 정기적, 비정기적 및 요청에 따른 정보들.

2. 증권거래소 회원 증권회사에 대한 정보

2.1. 회원에 대한 일반 정보:

가) 회원 가입 정보;

나) 회원 및 거래대표자에 대한 처벌 정보(있을 경우);

다) 회원 자격 종료 정보;

라) 분기별로 가장 시장점유율이 큰 10개 회원의 중개 시장점유율 정보;

마) 기타 정보들.

2.2. 증권회사 회원이 증권거래소의 정보공개 수단을 통해 공표해야 하는 정기적, 비정기적 및 요청에 따른 정보들.

3. 공모 폐쇄형 펀드를 관리하는 투자운용사 또는 대중투자주식회사에 대한 정보

3.1. 투자운용사에 대한 일반 정보:

가) 투자운용사 수 정보;

나) 투자운용사가 관리하는 증권투자펀드 또는 대중투자주식회사 수 정보;

다) 투자운용사에 대한 처벌 정보;

라) 기타 정보들.

3.2. 투자운용사가 증권거래소의 정보공개 수단을 통해 공표해야 하는 정기적, 비정기적 및 요청에 따른 정보들.

4. 공모 폐쇄형 펀드에 대한 정보

4.1. 공모 폐쇄형 펀드에 대한 일반 정보:

가) 공모 폐쇄형 펀드 수 정보;

나) 기타 정보들.

4.2. 공모 펀드가 증권거래소의 정보공개 수단을 통해 공표해야 하는 정기적, 비정기적 및 요청에 따른 정보들.

5. 대중투자주식회사에 대한 정보

5.1. 대중투자주식회사에 대한 일반 정보:

가) 대중투자주식회사 수 정보;

나) 대중투자주식회사에 대한 처벌 정보;

다) 기타 정보들.

5.2. 대중투자주식회사가 증권거래소의 정보공개 수단을 통해 공표해야 하는 정기적, 비정기적 및 요청에 따른 정보들.

6. 증권거래소는 상장 또는 거래등록된 조직, 공모 펀드, 대중투자주식회사에 대한 정보를 증권회사 회원에게 제공한다.

조 34. 증권시장 활동 감독 정보

1. 증권시장 활동 감독 정보는 다음과 같이 구성된다:

1.1. 상장 주식의 거래 중지 또는 재개 정보;

1.2. 경고 또는 관리 상태의 주식 정보 및 그 해제 정보;

1.3. 제한된 이전 기간 동안 대주주, 창업주주, 내부주주의 거래 정보, 정보공개 의무자 및 관련자의 거래 정보, 공개매수 거래 정보; 상장 또는 거래등록된 조직의 자기주식 거래 정보;

1.4. 상장 또는 거래등록된 조직, 증권회사 회원, 투자운용사, 대중투자주식회사의 정보공개 규정 위반 정보;

1.5. 증권시장 활동 관련 법규 위반 처리 정보;

1.6. 증권감독위원회와 증권거래소가 증권시장 관리 및 감독에 관한 지침과 통보.

2. 증권거래소는 본 통지 제32조 및 제33조에 따라 발생한 사건 후 또는 상장 또는 거래등록된 조직, 증권회사 회원, 투자운용사, 대중투자주식회사로부터 제출받은 완전하고 적법한 정보공개 보고서나 통보를 받은 직후 해당 정보를 공표해야 한다.

3. 증권거래소는 분기별로 상장 또는 거래등록된 조직, 증권회사 회원, 투자운용사, 대중투자주식회사 등이 정보공개 관련 법률을 준수한 내용을 요약한 보고서를 증권감독위원회에 제출해야 한다.

장 IX

조직 및 실행

조 35. 시행

1. 본 통지는 2012년 6월 1일부터 효력을 가지며, 재무부가 2010년 1월 15일에 발표한 '증권시장에서의 정보공개에 관한 통지' 제9호를 대체한다. 본 통지와 충돌하는 재무부가 발행한 다른 정보공개 관련 문서들은 본 통지의 규정에 따라 적용되며, 이를 무효화한다.

2. 증권감독위원회, 증권거래소, 증권선물거래소, 대중주식회사, 발행기관(정부 보증 채권 발행의 경우 제외), 증권회사, 투자운용사 및 관련 개인이나 단체는 본 통지를 준수해야 한다./.