시행규칙 제 72/2025/TT-NHNN 외환 활동을 수행하기 위한 계좌 사용에 관한 지침 국제 금융센터 베트남 내에서

 시행규칙
외환 거래를 위한 계좌 사용에 관한 지침 운동
베트남 국제금융센터 내에서

근거로서베트남 국유은행법 제46/2010/QH12호;

베트남 국회가 통과한 국제금융센터에 대한 결의 제222/2025/QH15호;

정부가 발佈한 국제금융센터 내 은행 설립 및 운영, 외환 관리, 불법자금세탁 방지, 테러 자금 지원 방지, 대량파괴무기 확산 금지와 관련된 허가 규정을 명시한 정부령 제329/2025/NĐ-CP호;

정부가 발佈한 베트남 국유은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정한 정부령 제26/2025/NĐ-CP호;

외환관리국장의 건의에 따라

베트남 국유은행 총재는 이 지침을 발佈함으로써 외환 거래를 위한 계좌 사용에 관한 지침 운동 베트남 국제금융센터 내에서 베트남 국제금융센터

조 1. 적용범위

본 지침은 다음 사항을 지시합니다:

1. 정부령 제329/2025/NĐ-CP호 제84조 제1항 및 제3항에서 규정된 계좌 사용에 관한 사항을 이용하여 베트남 국제금융센터 내에서 법인 회원사와 외국인 투자자가 수행하는 외환 거래를 포함하며,

a) 법인 회원사의 외화 계좌;

b) 법인 회원사와 외국인 투자의 자본 계좌.

2. 정부령 제329/2025/NĐ-CP호 제84조 제1항 제a호 및 제3항에서 규정된 외화 송금 거래의 투명성.

조 2. 적용대상

본 통칙은 다음 단체 및 개인에게 적용됩니다:

1. 정부령 제329/2025/NĐ-CP호 제3조 제6항에서 규정된 법인 회원사.

2. 정부령 제324/2025/NĐ-CP호에서 규정된 베트남 국제금융센터 내에서의 재정 정책에 따른 외국인 투자자.

3. 정부령 제329/2025/NĐ-CP호 제3조 제1항에서 규정된 국내 차입자.

4. 계좌를 통해 결제 서비스를 제공하는 금융기관으로서 법인 회원사 또는 외국인 투자자가 계좌를 개설한 법인 금융기관과 국내 차입자가 계좌를 개설한 법인 금융기관.

5. 기타 관련된 단체나 개인.

조 3. 법인 회원사의 외화 계좌 사용

1. 수입:

a) 해외에서 송금된 외화;

b) 베트남 법률에 따라 법인 회원사와 베트남 외 지역의 다른 단체나 개인과 수행한 활동이나 서비스로부터 얻은 외화;

c) 법인 회원사에 출자한 국내 투자자, 외국인 투자자, 다른 법인 회원사의 외화 출자금;

d) 법인 회원사가 해외 출장 중 사용하지 않은 현금 외화를 법인 금융기관에 반환받은 금액;

e) 법인 금융기관과의 외화-외화 거래로 얻은 외화;

f) 법인 회원사가 베트남 내에서 외화를 수령할 수 있는 경우의 법인 회원사와 베트남 내에서 외화를 수령할 수 있는 개인이나 단체로부터 얻은 외화;

g) 법인 회원사가 해당 법인 금융기관이나 다른 법인 금융기관에서 개설한 자본 계좌에서의 외화;

h) 법인 회원사가 해당 법인 금융기관이나 다른 법인 금융기관 또는 법인 금융기관에서 개설한 외화 계좌에서의 외화 이동;

i) 베트남 국제금융센터 법률에 따라 합법적으로 얻은 기타 수입.

2. 지출:

a) 베트남 금융기관에 외화 판매;

b) 베트남 법률에 따라 법인 회원사와 베트남 외 지역의 다른 단체나 개인과 수행한 활동이나 서비스에 대한 외화 송금 및 결제;

c) 해당 법인 금융기관이나 다른 법인 금융기관에서 다른 외화로 환전;

d) 법인 회원사에 고용된 개인이 해외 출장 중 사용한 현금 외화 반환;

e) 비거주자 또는 베트남 외 지역 거주자에게 외화로 월급, 보너스, 추가 수당을 송금하거나 현금으로 지급;

f) 법인 회원사가 해당 법인 금융기관이나 다른 법인 금융기관에서 개설한 자본 계좌로 외화 송금;

g) 법인 회원사가 해당 법인 금융기관이나 다른 법인 금융기관 또는 법인 금융기관에서 개설한 외화 계좌로 외화 이동;

h) 베트남 내에서 외화로 거래가 허용되는 법인 회원사와 베트남 내에서 외화로 거래가 허용되는 개인이나 단체에 대한 외화 송금 및 결제;

i) 법인 회원사의 출자 감소, 이익 및 베트남 국제금융센터 내 외국인 투자 활동과 관련된 기타 합법적인 수입을 외화로 송금하여 외국인 투자의 자본 계좌로 이동;

j) 법인 회원사를 설립하기 위해 외국인 투자가 외화로 출자를 하는 경우 외화 지출;

k) 베트남 국제금융센터 법률에 따라 합법적으로 지출될 수 있는 기타 지출.

3. 본 조 제1항 및 제2항에서 규정된 활동 및 서비스는 정부령 제329/2025/NĐ-CP호 제84조 제1항 제a호에서 규정된 활동을 제외합니다.

조 4. 자본 계좌 t외국인 투자자 베트남 국제금융센터 내에서의 외국에서의 투자 활동과 관련된 외국으로부터 베트남 국제금융센터로

1. 수입:

a) 외국인 투자자가 베트남 내 국제금융센터에 투자활동을 수행하기 위해 외국에서 송금한 외화로 자회사 설립, 출자, 주식매입, 자회사의 출자분 매입을 실시하는 경우;

b) 자회사의 출자분, 주식, 출자분 매각가치를 지급받아 외화를 송금받는 경우;

c) 자회사의 출자분 축소, 이익 수령 및 베트남 내 국제금융센터에 대한 외국인 투자자의 투자활동과 관련된 합법적인 수입을 받기 위한 계좌에서 외화를 송금받는 경우;

d) 외국인 투자자의 자본계좌 잔액에서 발생한 이자;

2. 지출:

a) 자회사 설립, 출자, 주식매입, 자회사의 출자분 매입을 수행하기 위해 자금을 송금하는 경우;

b) 자금출자, 주식매입, 자회사의 출자분 매입과 관련된 행정비용, 세금, 과태료, 그리고 국제금융센터 운영위원회의 지침에 따라 자금출자, 주식매입, 자회사의 출자분 매입과 관련된 비용을 지불하는 경우;

c) 베트남 내 국제금융센터에 대한 외국인 투자자의 투자활동으로부터 얻은 투자자금, 이익 및 기타 합법적인 수입을 해외로 송금하는 경우;

d) 계좌 관리와 계좌를 통한 자금송금 거래와 관련된 서비스비를 지불하는 경우(은행의 계좌이용 서비스 규정에 따름);

조 5. 자본 계좌 t자회사 자본계좌

1. 수입:

a) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체로부터 대출금을 회수하여 받는 금액;

b) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체로부터 대출금을 회수한 금액을 외화로 환전하는 경우(대출금 회수금액이 계좌 외화와 다른 경우);

c) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체로부터 대출받은 금액과 관련된 환율, 이자율 위험을 방지하기 위한 파생상품 거래에서 얻은 수익;

d) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체에게 대출한 금액의 원금, 이자 및 수수료를 회수하는 경우;

đ) 베트남 내 개인 또는 단체로부터 대출받은 금액의 원금, 이자 및 수수료를 베트남 내 금융기관에서 개설한 외화 계좌에서 회수하는 경우;

e) 법인의 계좌에서 법인이 법인의 은행 또는 다른 은행에서 개설한 외화 계좌에서 송금받은 외화;

g) 베트남 내 국제금융센터에 대한 투자활동으로부터 얻은 이익 및 기타 합법적인 수입을 해외로 송금받는 경우;

h) 베트남 외 지역에서의 투자자산 매각, 투자자산 축소, 투자활동 종료와 관련된 해외 송금을 받는 경우;

i) 베트남 내 국제금융센터에 대한 투자활동으로부터 얻은 투자자금, 이익 및 기타 합법적인 수입을 베트남 내 나머지 지역으로 송금하는 경우(324/2025/NĐ-CP 호 정부령에 따른);

k) 베트남 내 국제금융센터에서의 간접투자를 수행하기 위한 활동과 관련된 해외 송금을 받는 경우;

l) 계좌 잔액에서 발생한 이자;

2. 지출:

a) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체로부터 대출받은 금액의 원금, 이자 및 수수료를 지불하는 경우;

b) 보증인이 보증 의무를 이행한 후 보증인과 법인 간의 대출금 원금, 이자 및 수수료를 지불하는 경우(베트남 외 지역의 개인 또는 단체로부터 대출받은 금액과 관련된 거래);

c) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체로부터 대출받은 금액의 원금, 이자 및 수수료를 지불하기 위해 외화를 구매하는 경우(대출금 상환금액이 계좌 외화와 다른 경우);

d) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체로부터 대출받은 금액과 관련된 환율, 이자율 위험을 방지하기 위한 파생상품 거래에서 발생한 결제;

đ) 베트남 외 지역의 개인 또는 단체에게 대출한 금액을 해지하는 경우;

e) 베트남 내 개인 또는 단체에게 대출한 금액을 베트남 내 금융기관에서 개설한 외화 계좌로 해지하는 경우;

g) 베트남 내 국제금융센터에서의 투자활동을 수행하기 위해 투자자금을 해외로 송금하는 경우;

h) 베트남 내 국제금융센터에서의 투자활동을 수행하기 위해 투자자금을 베트남 내 나머지 지역으로 송금하는 경우(324/2025/NĐ-CP 호 정부령에 따른);

i) 법인이 법인의 은행에서 개설한 외화 계좌로 송금하는 경우;

k) 계좌 관리와 계좌를 통한 자금송금 거래와 관련된 서비스비를 지불하는 경우(은행의 계좌이용 서비스 규정에 따름).

조 6. 자금 흐름의 투명성

제4조, 제5조 본 고시에서 정한 계좌 자본 거래를 수행할 때, 송금 명령은 거래를 확인하기 위한 기본 정보를 명확히 기재해야 합니다.

1. 대출 거래에 있어서:

가) 대출자가 대출금을 해지할 때는 "대출 계약 번호... 일자...에 따른 대출금 해지... 총 대출 금액..."이라고 명시해야 합니다;

나) 차입자가 대출금 상환을 위해 송금할 때는 "대출 계약 번호... 일자...에 따른 원금/이자/수수료 상환... 총 대출 금액..."이라고 명시해야 합니다.

2. 투자 거래에 있어서:

가) 외국인 투자자 또는 계좌 개설 회원에게 외국인 투자자 또는 계좌 개설 회원이 송금 목적을 명확히 기재하도록 요구해야 합니다. 예를 들어, "외국인 투자자 또는 계좌 개설 회원이 기관의 권한 있는 부서가 발급한 번호... 일자...에 따른 계약/합의/증빙서류에 따라 법인 회원 설립/투자/주식 구매/법인 회원 내 지분 구매를 위한 송금" 또는 "주식/기타 가치 증권 구매/판매를 위한 송금...";

나) 외국인 투자자 또는 계좌 개설 회원은 "기관의 권한 있는 부서가 발급한 번호... 일자...에 따른 계약/합의/증빙서류에 따라 법인 회원 설립/투자/주식 구매/법인 회원 내 지분 구매를 위한 송금" 또는 "주식/기타 가치 증권 구매/판매를 위한 송금..."이라고 명시해야 합니다.

조 7. 외국인 투자자의 책임

1. 본 고시와 국제 금융센터에 대한 외국 투자 활동에 관한 법률 규정 및 관련 법률 규정을 준수합니다.

2. 국제 금융센터에 대한 외국 투자 활동과 관련된 문서 및 증빙서류를 은행의 계좌 서비스 제공업체의 요청 및 지침에 따라 제공하고, 법적 책임을 지고 제공한 문서 및 증빙서류의 정확성을 보장합니다.

조 8. 국내 차입자의 책임

1. 본 고시와 관련 법률 규정을 준수하며, 회원으로부터 대출을 받기 위한 협약을 체결하고 이행할 때 이를 준수합니다.

2. 법령 및 은행의 계좌 서비스 제공업체의 요청에 따라 회원으로부터 대출을 받기 위한 송금 거래를 수행할 때 관련 문서를 제출하고, 제출한 문서의 법적 책임을 지고 그 정확성 및 진실성을 보장합니다.

조 9. 회원의 책임

1. 본 고시와 관련 법률 규정을 준수합니다.

2. 회원은 외국인 대출자가 제6조 제1항 제가목 본 고시에서 정한 바에 따라 송금 목적을 명확히 기재하도록 요구해야 합니다.

3. 은행의 계좌 서비스 제공업체와 관리 기관의 요청에 따라 본 고시에서 정한 바에 따라 외환 활동과 관련된 문서 및 증빙서류를 제공하고, 제출한 문서 및 증빙서류의 법적 책임을 지고 그 정확성을 보장합니다.

조 10. 계좌 서비스 제공 은행의 책임 은행 1. 외국인 투자자, 회원, 국내 차입자에게 본 고시에서 정한 바에 따라 송금 명령서에 송금 목적을 명확히 기재하도록 요구하고, 외국인 투자자, 회원, 국내 차입자 및 관련 당사자로부터 제출받은 문서 및 증빙서류와 계좌 송금 거래와 관련된 외국인 투자자, 회원, 국내 차입자의 문서 및 증빙서류를 확인하여 일치 여부를 확인합니다.        

2. 실제 거래와 관련된 문서 및 증빙서류를 검토하고 보관하여 외국인 투자자, 회원, 국내 차입자에게 제공하는 외환 서비스가 목적에 맞게 이루어지고 관련 법률 규정을 준수하도록 보장합니다. 3. 불법 자금 세탁 및 테러 자금 지원, 대량 살상 무기 확산 지원 방지를 위한 법률 규정을 준수합니다.

4. 국내 차입자가 회원으로부터 대출을 받기 위한 계좌 송금 거래를 본 고시에서 정한 바에 따라 제공할 때 다음 사항을 근거로 합니다.

가) 국내 차입자가 회원으로부터 대출을 받기 위한 등록 및 변경 등록 확인 서면(등록 및 변경 등록 대상인 경우), 국내 차입자가 대출을 신고한 증빙서류(신고 대상인 경우) 및 관리 기관이 정한 다른 서류 및 증빙서류;

나) 국내 차입자가 회원으로부터 대출을 받기 위한 대출 협약, 대출 협약 변경 협약 및 기타 관련 대출 협약.

a) 대출 등록 확인 문서, 국내 차입자 회원 간의 대출 변경 등록 확인 문서(등록 또는 변경 등록 대상인 경우); 국내 차입자가 대출을 신고한 증빙 서류(신고 대상인 경우) 및 관리 기관이 정한 다른 서류와 자료;

차입 협정, 차입 협정 변경 협정 및 국내 차입자 회원 간의 대출과 관련된 다른 협정

조 11. 시행규정

1. 본 고시는 발효일로부터 효력이 발생한다.

2. 본 고시는 2014년 8월 1일에 발행된 은행원 총재 고시 제16/2014/TT-NHNN에 따른 외화계좌와 베트남 동 계좌 사용 지침을 수정 보완하며, 다음과 같이 한다:

a) 제1항에 점 đ을 추가한다: "외화 송금으로부터 국제 금융센터 회원의 차입금 회수.";

b) 제2항에 점 i를 추가한다: "국제 금융센터 회원의 차입금 상환(원금, 이자 및 수수료)을 위한 송금.".

조 12. 조직 실행 책임조직과 관련 개인은 본 고시의 시행에 대한 책임을 진다.

중앙은행 베트남의 각 부서장, 조직, 관련 개인은 본 고시의 시행에 대한 책임을 진다.