시설령 제88호 2014/NĐ-CP 신용등급 서비스에 관한 규정

처분령

신용등급 서비스에 관한 규정

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||| 2001년 12월 25일 「정부조직법」에 의거

기업법(2005년 11월 29일)

증권법 2006년 7월 12일 및 2010년 11월 14일 증권법 일부 조항 개정 법률에 의거

재무부 장관의 제안에 따라

정부는 신용등급 서비스에 관한 시행령을 제정한다.

장 1
총칙

조 1. 적용범위

1. 본 시행령은 신용등급 서비스와 베트남에서 설립 및 운영되는 신용등급 평가 기업의 활동 조건에 대해 규정한다.

2. 본 시행령은 다음 활동을 규제하지 않는다:

가) 국가 신용등급 평가

나) 베트남 중앙은행이 금융기관에 대한 신용등급 평가

다) 베트남 중앙은행의 정보센터가 수행하는 신용정보 평가

라) 금융기관과 외국 은행 지점의 내부 신용평가

조 2. 적용대상

1. 신용등급 평가 기업은 본 시행령에 따라 사업 조건 충족 확인증을 발급받는다.

2. 신용등급 평가를 받는 기업과 조직

3. 신용등급 평가 활동과 관련된 조직과 개인

조 3. 신용등급 서비스

1. 기업과 조직에 대한 신용등급 평가

2. 채무 도구에 대한 신용등급 평가

조 4. 용어 해석

2. 양용품은 일반적으로 민사 목적으로 사용되지만 대량살상무기 또는 일반무기를 개발, 제조 또는 사용하기 위해 사용될 수 있는 물품이다.

1. "신용등급 평가 결과 보고서": 신용등급 평가를 받는 조직에 대한 신용등급 평가 결과를 공표한 보고서이다.

2. "신용등급 등급": 신용등급 평가를 받는 조직의 채무 이행 능력을 평가한 등급 표시이다.

3. "채무 도구": 채무 의무를 발생시키는 금융 상품으로, 채권, 은행 대출, 기타 채무 의무를 발생시키는 금융 상품을 포함한다.

4. "분석 전문가": 신용등급 평가를 받는 조직의 채무 이행 능력을 평가하기 위해 정보 수집, 분석, 판단, 평가를 수행하는 사람이다.

5. "기업 및 조직에 대한 신용등급 서비스": 신용등급 평가 기업이 제공하는 기업 및 조직의 채무 이행 능력을 분석, 판단, 평가하는 서비스이다.

6. "채무 도구에 대한 신용등급 서비스": 신용등급 평가 기업이 제공하는 채무 도구 발행 주체의 채무 이행 능력을 분석, 판단, 평가하는 서비스로서, 평가 시점에 해당한다.

7. "신용등급 평가를 받는 조직": 본 시행령 조 3에 따른 기업 또는 조직, 또는 그들의 채무 도구를 신용등급 평가를 받는 조직이다.

8. "사업 조건 충족 확인증": 본 시행령에 따른 신용등급 서비스 사업 조건 충족 확인증의 약칭이다.

9. "신용등급 평가 계약": 신용등급 평가 기업과 신용등급 평가를 받는 조직 사이에 체결된 계약이다.

10. "신용등급 평가 위원회": 각 신용등급 평가 계약에 대해 신용등급 평가 기업이 설립한 전문위원회로, 신용등급 등급 결정, 등급 업데이트, 평가 결과 보고서 작성 등을 담당한다.

11. "관련자": 증권법 제6조 제34항에 따른 규정에 따르면, 다음 사항에서 서로 관계를 맺고 있는 개인 또는 조직을 의미한다:

가) 개인의 부모, 양부모, 배우자, 자녀, 양자녀, 형제자매

나) 그 조직의 임직원, 대표이사 또는 부사장, 지분 10% 이상을 보유한 주식 소유자가 포함된 조직

다) 그 조직의 이사회, 감사위원회, 대표이사 또는 부사장, 부대표이사 또는 부사장, 기타 경영 직위를 맡고 있는 사람

라) 다른 사람과 직접 또는 간접적으로 통제하거나 통제를 받거나, 공동으로 통제를 받는 사람

마) 모회사, 자회사

마) 한 사람이 다른 사람을 대리하여 수행하는 계약 관계

12. "실제 출자 자본": 기업의 재무 보고서에 기재된 기업의 출자자 또는 출자자의 출자 자본 총액을 의미한다.

조 5. 신용등급 평가 운영 원칙

1. 독립성과 객관성.

2. 성실성.

3. 투명성.

4. 현행 법률 규정, 이 법령 및 신용등급 평가 계약에 명시된 조항을 준수하여 신용등급 평가를 수행한다.

조 6. 신용등급 평가 서비스 사용

1. 신용등급 평가 서비스 사용은 조직 및 개인의 필요에 근거한다.

2. 신용등급 평가는 투자 또는 출자 권유가 아닌 참고 정보로 사용되며, 신용등급 평가 대상 조직이 발행한 채권 및 금융 도구와 관련된다.

조 7. 엄격히 금지되는 행위

1. 신청서류에 기재된 내용을 수정, 지우거나 위조하는 행위.

2. 사업 조건 적합성 인증서를 수정, 지우거나 위조하는 행위.

3. 사업 조건 적합성 인증서를 임대하거나 양도하는 행위.

4. 사업 조건 적합성 인증서 없이 신용등급 평가 서비스를 제공하는 행위.

5. 신용등급 평가 대상 조직으로부터 신용등급 평가 서비스 비용 이외의 금품 또는 이익을 요구하거나 수령하는 행위.

6. 신용등급 평가 결과와 신용등급 평가 대상 조직의 채권 발행 결과를 신용등급 평가 서비스 비용 결정 근거로 사용하는 행위.

7. 신용등급 평가 결과에 영향을 미치기 위해 신용등급 평가 대상 조직과 공모하는 행위.

8. 신용등급 평가 결과를 왜곡하는 행위.

9. 신용등급 평가 계약 없이 신용등급 평가 결과를 공개하는 행위.

10. 분석 전문가 및 신용등급 평가 위원회 구성원이 이익 충돌이 있는 경우 신용등급 평가 서비스를 제공하는 행위.

11. 신용등급 평가 대상 조직이 다음 행위를 하는 경우:

a) 분석 전문가의 신용등급 평가 활동을 방해하는 행위;

b) 신용등급 평가와 관련된 정보 및 서류를 왜곡하거나 성실하지 않게 제공하는 행위;

c) 분석 전문가, 신용등급 평가 위원회 구성원 또는 신용등급 평가 기업을 협박, 매수, 뇌물 또는 공모하여 신용등급 평가 결과를 왜곡하는 행위.

조 8. 신용등급 평가 서비스 발전 계획

금융 시장 발전 상황을 고려하여 재무부 주도로 관련 부처와 협력하여 각 시기에 신용등급 평가 서비스 발전 계획을 총리에게 제출하고 승인을 받는다.

장 II
신용등급 평가 기업

조 9. 신용등급 평가 기업 형태

1. 이 법령에서 정한 사업 조건 적합성 인증서를 취득한 후 신용등급 평가 서비스를 제공할 수 있는 기업 형태는 다음과 같다:

가) 한인당 책임 회사

나) 주식회사

c) 유한책임회사.

2. 신용등급 평가 기업의 명칭은 기업법에 따른 규정을 준수해야 한다.

3. 신용등급 평가 서비스 사업 등록을 하지 않은 기업은 "신용등급 평가" 또는 그 의미와 동일한 다른 용어를 기업 이름에 사용할 수 없다.

조 10. 신용등급 평가 기업의 주주 또는 출자자

1. 신용등급 평가 기업 설립을 위한 출자는 「기업법」의 규정에 따라 이루어져야 하며 다음의 원칙을 준수해야 한다.

가. 조직 또는 개인이 한 (01) 개의 신용등급 평가 기업의 발행 자본의 5% 이상을 출자한 경우, 다른 한 (01) 개의 신용등급 평가 기업을 설립하거나 주식을 구매하거나 보유할 수 없다.

나. 조직 및 개인은 정부 예산 자금을 사용하여 신용등급 평가 기업 설립에 참여해서는 안 된다.

2. 이 법령에서 정한 바에 따라 사업 조건을 갖춘 증명서를 받은 신용등급 평가 기업은 다른 신용등급 평가 기업을 설립하기 위해 출자를 할 수 없다.

조 11. 법정 자본

1. 신용등급 평가 기업의 신용등급 평가 활동에 대한 법정 자본은 십오 (15) 억 동이다.

2. 제1항에서 언급된 법정 자본은 신용등급 평가 기업이 법률에 따라 허가받은 다른 영역의 사업에 대한 법정 자본을 포함하지 않는다.

조 12. 신용등급 평가 기업의 업무 범위

1. 이 법령에서 정한 바에 따른 신용등급 평가 서비스.

2. 신용등급 평가 활동과 관련된 서비스로 다음 사항을 포함한다.

가. 신용등급 평가 정보 서비스

나. 신용등급 평가 활동과 관련된 교육, 훈련, 지식 갱신 서비스

3. 제2항에서 정한 바에 따른 신용등급 평가 관련 서비스를 제공할 때 신용등급 평가 기업은 제38조에서 정한 이익 충돌 사항이 발생하지 않도록 해야 한다.

4. 신용등급 평가 기업은 다음 분야에서 활동할 수 없다.

가. 회계, 감사

나. 증권, 즉 매매 중개, 자문, 발행 보증, 증권 유통 대리, 펀드 관리, 포트폴리오 관리, 증권 투자

다. 은행

조 13. 신용등급 평가 기업의 권리와 의무

1. 신용등급 평가 기업은 다음 권리를 가진다.

가. 제12조에서 정한 서비스를 제공하는 것

나. 제12조에서 정한 서비스 제공으로부터 서비스 비용을 받는 것

다. 신용등급 평가 계약과 관련된 필요한 자료와 정보를 제공하도록 신용등급 평가를 받는 조직에게 요구하는 것

2. 신용등급 평가 기업은 다음 의무를 가진다.

가. 신용등급 평가 서비스를 제공하기 위해서는 사업 조건을 갖춘 증명서를 받고 제18조에서 정한 바에 따라 정보 공지를 해야만 한다.

나. 신용등급 평가 서비스 제공 활동을 조직하는 것은 제5조에서 정한 운영 원칙을 준수해야 한다.

다. 신용등급 평가 서비스를 제공할 때 이 법령과 관련 법률의 규정을 준수해야 한다.

라. 신용등급 평가 전문가와 등급 평가 위원회 회원에게 제공되는 급여, 수당, 상금은 그들이 참여하는 신용등급 평가 계약의 서비스 비용과 신용등급 평가 결과에 의존하지 않아야 한다.

마. 이 법령과 관련 법률의 규정에 따라 필요한 자본, 인력, 활동 조건을 유지하는 책임을 진다.

바. 신용등급 평가 계약에 서명한 결과에 대해 법적 책임을 질 뿐 아니라 신용등급 평가를 받는 조직에게도 책임을 진다.

조항 14. 사업자등록증 발급 조건

2. 이 조치령 제11조에서 정한 법정 자본금 수준 이상의 실질 출자 자본금을 보유하고 있어야 한다.

3. 이 조치령 제10조에서 정한 조건을 충족하는 주주 또는 출자자여야 한다.

4. 이 조치령 제19조에서 정한 기준과 조건을 충족하는 대표이사 또는 이사가 있어야 한다.

5. 이 조치령 제20조에서 정한 기준과 조건을 충족하는 신용등급 평가 신임 위원회 회원으로서 최소 다섯 명(05명)의 근로자가 있어야 한다.

6. 이 조치령 제21조에서 정한 기준과 조건을 충족하는 분석 전문가로서 최소 십 명(10명)의 근로자가 있어야 한다.

a) 사업 계획

b) 예상 매출 및 운영 비용

c) 인력 계획

d) 예상 데이터 원천

9. 기업 웹사이트가 있어야 한다.

조항 15. 사업자등록증 발급 신청 서류

1. 이 조치령 부록에 첨부된 모범 양식 1에 따른 사업자등록증 발급 신청서

3. 주주 또는 출자자의 정보:

a) 각 주주의 출자 자본금과 기업 지분 비율을 포함한 주주 목록

b) 이 조치령 제11조에서 정한 조건을 충족하는 출자 자본금을 증명하는 자료와 이 조치령 제10조에서 정한 조건을 충족하는 주주 또는 출자 구조를 증명하는 자료

4. 기업 규약.

5. 이 조치령 제19조에서 정한 기준과 조건을 충족하는 대표이사 또는 이사가 있다는 것을 증명하는 자료로서 다음 기본 자료를 포함해야 한다:

a) 국가 기관의 권한 있는 기관으로부터 공증 받은 근로 계약서 사본

b) 국가 기관의 권한 있는 기관으로부터 공증 받은 자격 증명서, 전문 자격 증명서, 업무 능력 및 경험이라는 전문 지식을 증명하는 자료

c) 국가 기관의 권한 있는 기관으로부터 공증 받은 범죄 기록 확인서 사본

6. 이 조치령 제20조에서 정한 기준과 조건을 충족하는 신용등급 평가 신임 위원회 회원으로서 최소 다섯 명(05명)의 근로자가 있고 이 조치령 제21조에서 정한 기준과 조건을 충족하는 분석 전문가로서 최소 십 명(10명)의 근로자가 있다는 것을 증명하는 자료

7. 이 조치령 제31조에서 정한 업무 절차를 준수하는 업무 절차 초안

8. 기업의 사업 계획

9. 신용등급 평가 기업의 웹사이트 주소

조항 16. 사업자등록증 발급 절차

1. 기업은 사업자등록증 발급 신청을 위한 서류 한 세트를 재무부에 제출하여 서류의 완전성과 적법성을 검토받아야 한다.

2. 서류를 접수한 날로부터 열흘(10일) 이내에 재무부는 서류의 완전성과 적법성을 통보하고 필요한 경우 추가 자료를 요청하며, 정식 서류 다섯 세트(05세트)를 제출하도록 통보한다.

3. 적법한 서류를 모두 접수한 날로부터 육십 일(60일) 이내에 재무부는 계획재정부, 중앙은행, 그리고 관련 부처와 협력하여 서류를 심사하여 사업자등록증 발급 여부를 결정한다. 거절할 경우, 재무부는 기업에 서면으로 통보하고 이유를 명시해야 한다.

4. 서류 심사는 이 조치령 제14조에서 정한 조건에 따라 이루어진다.

조 17. 사업 조건 충족 확인증

1. 사업 조건 충족 확인증은 다음 기본 내용을 포함한다:

가) 신용 평가 기업의 명칭;

나) 신용 평가 기업의 본사 주소 및 전자 정보 사이트 주소;

다) 사업 등록 확인증의 번호와 발급 일자;

라) 사업 조건 충족 확인증의 번호와 발급 일자;

마) 신용 평가 기업의 법정 대표인;

바) 업무 내용과 범위.

2. 사업 조건 충족 확인증을 재발급하거나 수정하는 경우에는 재발급 횟수 또는 수정 횟수를 명시하고 처음 발급받은 사업 조건 충족 확인증 번호를 사용해야 한다.

조 18. 영업 개시 전 정보 공개

신용 평가 기업은 영업 개시 예정일로부터 최소 십(10)일 전까지 대중 매체와 기업의 전자 정보 사이트에 다음 기본 정보를 공개해야 한다:

1. 신용 평가 기업의 명칭 및 본사 주소.

2. 신용 평가 기업의 전자 정보 사이트 주소.

3. 사업 조건 충족 확인증.

4. 실 부여 자본금.

5. 기업의 실 부여 자본금에서 5% 이상을 보유한 주주 또는 출자자의 명단과 그들의 출자 비율.

6. 신용 평가 기업의 법정 대표인의 이름.

7. 신용 평가 기업의 영업 개시 예정일.

조 19. 총 경영자 또는 경영자의 자격 및 조건

3. 경제, 재정, 은행, 회계, 감사, 통계 또는 경영 관리 전공으로 대학 이상 학위를 소지해야 한다.

4. 이 조 제3항에서 규정된 분야에서 직접 근무한 경험이 최소 십(10)년 이상 있어야 한다.

5. 임기 중에 베트남 내에서 합법적으로 거주해야 한다.

조 20. 신용 평가 위원회 회원의 자격 및 조건

2. 공무원법 및 공무원직렬법에 따라 공무원, 공무원 직렬, 공무원 직렬 직원이 아니어야 한다.

3. 경제, 재정, 은행, 회계, 감사, 통계, 경영 관리 또는 신용 평가 대상 기업의 영역에 속하는 전공으로 대학 이상 학위를 소지해야 한다.

4. 이 조 제3항에서 규정된 분야에서 직접 근무한 경험이 최소 칠(7)년 이상 있어야 한다.

조 21. 분석 전문가의 자격 및 조건

2. 공무원법 및 공무원직렬법에 따라 공무원, 공무원 직렬, 공무원 직렬 직원이 아니어야 한다.

3. 경제, 재정, 은행, 회계, 감사, 통계, 경영 관리 또는 신용 평가 대상 기업의 영역에 속하는 전공으로 대학 이상 학위를 소지해야 한다.

4. 이 조 제3항에서 규정된 분야에서 직접 근무한 경험이 최소 삼(3)년 이상 있어야 한다.

조 22. 사업 조건 충족 확인증 재발급

1. 사업 조건 충족 확인증은 다음 경우에 재발급된다:

가) 사업 조건 충족 확인증이 없어졌거나 손상되었을 때;

나) 신용 평가 기업이 분할, 합병, 형태 변경 등을 겪었으나 여전히 이 조 제1항부터 제7항까지의 조건을 충족할 때.

2. 이 조 제1항 제가목에서 규정된 경우의 사업 조건 충족 확인증 재발급 절차 및 절차는 다음과 같다:

a) 서류는 다음과 같습니다:

- 사업 조건 충족 확인증 원본 (실종된 경우 제외);

- 이 시행령 부속 첨부서의 모델 3에 따른 사업 조건 충족 확인증 재발급 신청서.

나) 사업 조건 충족 확인증 재발급 신청서를 접수한 날로부터 5일 이내에 재무부는 사업 조건 충족 확인증을 재발급한다.

3. 이 조 제1항 제나목에서 규정된 경우의 사업 조건 충족 확인증 재발급 절차 및 절차는 다음과 같다:

a) 서류는 다음과 같습니다:

- 이 시행령 부속 첨부서의 모델 1에 따른 사업 조건 충족 확인증 재발급 신청서;

- 기업이 여전히 이 조 제1항부터 제7항까지의 조건을 충족한다는 것을 증명하는 모든 문서 및 자료.

나) 정당한 서류를 모두 접수한 날로부터 15일 이내에 재무부는 사업 조건 충족 확인증 재발급을 위해 서류를 검토하고 심사하며, 거부할 경우 기업에게 서면으로 통보하고 이유를 명시해야 한다.

조 23. 사업 조건 충족 확인증의 변경

1. 신용등급 기관은 사업 조건 충족 확인증의 내용에 변경이 있는 경우 그 변경 사유가 제17조 이 nghị định에서 규정한 사업 조건 충족 확인증의 내용에 해당하는 때로부터 15일 이내에 변경을 요청하기 위한 절차를 진행해야 한다.

2. 사업 조건 충족 확인증 변경 요청에 필요한 서류는 다음과 같다:

가) 이 nghị định 부속서류에 명시된 모델 번호 4를 사용한 사업 조건 충족 확인증 변경 요청서로서 변경 사유를 명확히 기재한 것

나) 최근 발급받은 사업 조건 충족 확인증 원본

다) 사업 조건 충족 확인증 변경 요청 내용을 증명하는 자료

3. 재정부는 합법적인 서류를 모두 접수한 날로부터 10일 이내에 사업 조건 충족 확인증 변경을 검토하고 심사한다. 거절할 경우, 재정부는 사업체에게 서면으로 통보하며 거절 이유를 명시해야 한다.

조 24. 국가 관리 기관에 통보해야 하는 변경사항

다음 사항 중 변경이 발생한 날로부터 10일 이내에 신용등급 기관은 재정부와 사업 등록 기관에 서면으로 통보해야 한다:

1. 이 nghị định 제14조에서 정한 조건 중 하나를 충족하지 못한 경우

2. 신용등급 기관의 이름, 본사 주소, 전자 정보 사이트 주소

3. 신용등급 기관의 법적 대표자

4. 신용등급 서비스를 종료하거나 해산 또는 자진 사업 종료한 경우

5. 사업 등록 확인증이 회수된 경우

조 25. 사업 조건 충족 확인증 회수

1. 신용등급 기관은 다음 각 호의 사유로 사업 조건 충족 확인증을 회수한다:

가) 이 nghị định 제14조 제1항부터 제6항까지에서 정한 조건 중 하나를 6개월 연속으로 충족하지 못한 경우

나) 이 nghị định 제7조 제1항부터 제9항까지에서 정한 금지 행위를 한 경우

다) 신용등급 서비스를 종료하거나 해산 또는 자진 사업 종료한 경우

라) 사업 등록 확인증이 회수된 경우

2. 이 조 제1항의 각 호에 해당하는 경우에는 사업 조건 충족 확인증의 효력이 자동으로 소멸한다.

3. 재정부는 이 조 제1항의 사유에 해당하는 경우 사업 조건 충족 확인증 회수 결정을 내린다.

4. 사업 조건 충족 확인증 회수 결정은 재정부의 전자 정보 사이트에 공고된다.

5. 사업체는 사업 조건 충족 확인증의 효력이 자동으로 소멸한 시점부터 또는 사업 조건 충족 확인증 회수 결정이 효력 발생한 시점부터 신용등급 평가 및 관련 서비스를 즉시 중단해야 한다.

장 III
신용등급 평가 서비스 활동

조 26. 신용등급 평가 활동 절차

1. 신용등급 기관은 다음의 기본 단계를 포함하여 신용등급 평가 활동 절차를 작성해야 한다:

가) 신용등급 평가 계약을 체결하기 위한 협상과 계약 체결

나) 이 nghị định 제29조에서 규정한 바에 따라 신용등급 평가 계약 참여를 위해 분석 전문가를 선정하고 임무를 배분

다) 이 nghị định 제30조에서 규정한 바에 따라 신용등급 평가 계약을 수행하기 위한 신용등급 평가 위원회 설립

라) 신용등급 평가 대상 조직의 채무 이행 능력을 평가하기 위한 정보 수집, 분석, 판단, 등급 부여

마) 신용등급 평가 결과 승인

바) 신용등급 평가 결과 보고서 공표

사) 계약 기간 동안 신용등급 평가 결과 보고서의 정기적인 평가, 업데이트 및 계약에 따른 요구사항을 준수하기 위한 모니터링

아) 신용등급 평가 계약 종료

2. 신용등급 기관은 이 조 제1항에서 정한 신용등급 평가 절차를 준수해야 한다.

3. 신용등급 기관은 신용등급 평가 활동 절차와 이를 갱신한 내용(있을 경우)을 기업의 전자 정보 사이트에 공표해야 한다.

조 27. 신용등급 계약

1. 신용등급 계약은 조 5 시행령에서 규정된 원칙을 준수해야 한다.

2. 신용등급 계약은 문서로 작성되며 다음 내용을 포함해야 한다:

가) 신용등급 평가 기업과 신용등급 평가를 받는 기관의 이름, 주소 및 대표자

나) 신용등급 평가의 목적, 범위 및 활동 내용

다) 신용등급 계약의 수행 기간

라) 신용등급 결과 공개에 관한 조건 및 사항

마) 신용등급 서비스 비용

바) 계약 수행 과정에서 당사자의 권리, 의무 및 책임

사) 조 39 본 시행령에서 정한 정보 보안 의무

아) 신용등급 결과 추적, 정기 평가 및 보고서 업데이트에 대한 규정(계약 종료 시까지)

자) 계약 기간 단축 및 종료와 관련된 당사자의 책임에 대한 규정

차) 분쟁 처리에 관한 규정

조 28. 신용등급 서비스 비용

1. 신용등급 서비스 비용은 신용등급 평가 기업과 신용등급 평가를 받는 기관이 신용등급 계약에서 합의한다.

2. 신용등급 서비스 비용은 다음 요인을 고려하여 결정된다:

가) 작업 내용, 규모 및 성격

나) 신용등급 계약 기간

다) 분석 전문가, 신용등급 평가 위원회, 신용등급 평가 기업의 능력, 경험이나 신뢰성

라) 신용등급 평가 기업의 책임 수준

조 29. 분석 전문가

1. 각 신용등급 계약에 대해 신용등급 평가 기업은 계약 규모와 성격에 따라 분석 전문가를 선발하고 임무를 배분하며 그 수를 결정한다. 각 신용등급 계약에 참여하는 분석 전문가는 다음 기본 요구사항을 충족해야 한다:

가) 조 21 본 시행령에서 정한 기준 및 조건을 충족

나) 신용등급 평가 기업의 경영 활동에 참여하지 않음

다) 같은 신용등급 계약의 신용등급 평가 위원회 구성원이 되지 않음

라) 조 38 본 시행령 제2항에서 정한 이해충돌 상황에 해당하지 않음. 계약 수행 중 분석 전문가가 조 38 본 시행령 제2항에서 정한 이해충돌 상황에 처하면 신용등급 평가 기업은 그 분석 전문가의 계약 참여를 중단시켜야 하며 필요하다면 새로운 분석 전문가를 교체하거나 추가할 수 있다.

2. 분석 전문가의 임무:

가) 신용등급 평가 기업의 지시에 따라 신용등급 평가를 받는 기관의 채무 이행 능력을 평가하기 위해 정보를 수집하고 분석하며 판단하고 등급을 부여

나) 신용등급 평가 기업의 지시에 따라 예상 신용등급 결과를 신용등급 평가 위원회에 보고

다) 조 38 본 시행령에서 정한 이해충돌 상황 발생 시 신용등급 평가 위원회에 보고하고 계약 참여를 중단하도록 요청

라) 조 34 본 시행령에서 정한 윤리 기준을 준수

조 30. 신용등급 평가위원회

1. 각 신용등급 평가 계약에 대해 신용등급 평가 기업은 신용등급 평가위원회를 설립하고, 계약의 규모와 성질에 따라 위원회 구성원 수를 선택하고 결정하되 최소한 세 (3) 명 이상이어야 한다. 각 신용등급 평가 계약에 대한 위원회 구성원의 선택은 다음 기본 원칙을 준수해야 한다:

a) 신용등급 평가위원회의 최소 한 (1) 명의 구성원은 신용등급 평가 기업의 근로자여야 한다;

b) 최소 한 (1) 명의 구성원은 다음과 같은 자격증 중 하나를 보유해야 한다: 재무부로부터 발급된 감사 자격증, 증권 투자 분석, 회계 및 감사 분야에서 국제적으로 인정받은 자격증;

c) 이 조치의 제20항에 규정된 기준과 조건을 충족해야 한다;

d) 신용등급 평가 기업의 경영 활동에 참여하지 않아야 한다;

e) 동일한 (1) 신용등급 평가 계약의 분석 전문가가 아니어야 한다;

f) 이 조치의 제38항 제2호에 규정된 신용등급 평가 계약 참여 시 이해 충돌 상황이 발생하지 않아야 한다. 계약 수행 중 이해 충돌 상황이 발생하면 신용등급 평가 기업은 해당 구성원의 계약 참여를 종료해야 한다. 필요하다면 기업은 새로운 구성원을 교체하거나 추가할 수 있다.

2. 신용등급 평가위원회의 임무:

a) 신용등급 평가위원회는 신용등급 평가 결과 또는 등급 변경을 결정하며, 이는 신용등급 평가위원회 운영 규칙에 규정된 표결 절차에 따르며;

b) 계약 수행 중 신용등급 평가위원회는 이 조치의 제38항 제2호에 규정된 분석 전문가와 신용등급 평가위원회 구성원의 이해 충돌 사항을 기업 관리자에게 보고해야 한다.

3. 신용등급 평가위원회 구성원의 책임:

a) 신용등급 평가위원회 구성원은 신용등급 평가위원회 회의에 참석하여 등급 평가 심사, 논의 및 표결을 통해 등급 평가 결과를 통과시키고, 등급 업데이트 및 결과 보고에 참여할 권리를 가진다;

b) 신용등급 평가 계약 수행 중 이 조치의 제38항 제2호에 규정된 이해 충돌 사항이 있는 경우, 신용등급 평가위원회 구성원은 신용등급 평가위원회에 보고하고 이 계약 참여 종료를 요청하는 의무가 있다;

c) 이 조치의 제34항에 규정된 윤리 기준 규칙을 준수해야 한다.

4. 신용등급 평가위원회의 운영 체제:

a) 신용등급 평가 기업은 신용등급 평가위원회 운영 규칙을 발행하는 책임이 있으며, 다음 주요 내용을 포함해야 한다:

- 신용등급 평가위원회의 표결 체제로서 각 결정에 대해 최소한 60% 이상의 구성원이 표결을 통과시켜야 함;

- 신용등급 평가위원회의 의장 선출 체제로서 위원회의 운영을 지휘하기 위해;

- 분석 전문가와 신용등급 평가위원회 구성원 간 이해 충돌 처리 체제 (있을 경우);

- 신용등급 평가위원회 구성원 교체 및 추가 체제.

b) 등급 평가, 등급 업데이트 및 등급 평가 결과 보고를 표결 통과할 때, 신용등급 평가위원회는 독립성, 공정성, 투명성을 보장하고, 총 경영자, 경영자, 경영위원회 및 기업 경영자 회의의 영향을 받지 않아야 한다.

c) 신용등급 평가 계약이 종료되면 신용등급 평가위원회는 자동으로 해체된다.

조 31. 업무 절차

1. 신용등급 부여 기업은 이 시행령에서 정하는 바에 따라 신용등급 부여 활동을 위한 업무 절차를 제정한다.

2. 업무 절차 시스템은 다음 사항을 포함한다.

가) 분석 전문가의 업무 절차

나) 이 시행령 제30조 제4항에서 규정한 신용등급 평가 위원회 운영 규칙

다) 이 시행령 제32조에서 규정한 신용등급 부여 방법

라) 신용등급 부여 방법의 개발, 평가 및 갱신 절차

마) 이 시행령 제34조에서 규정한 윤리 기준 코드

조 32. 신용등급 부여 방법

1. 신용등급 부여 기업은 조직의 신용등급이 부여된 조직이 채무를 완전하고 적기에 이행할 수 있는 능력을 분석하고 평가할 수 있도록 신용등급 부여 방법을 제정해야 한다. 신용등급 부여 방법은 양적 평가 방법과 질적 평가 방법을 모두 포함해야 한다.

2. 신용등급 부여 방법은 조직의 신용등급이 부여된 조직이 채무를 완전하고 적기에 이행할 수 있는 능력에 영향을 미치는 기본 위험 요소와 그 정도를 평가해야 하며, 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

가) 거시 위험

나) 시장 위험 및 경제 환경 위험

다) 전략 위험

라) 관리 위험

마) 인적 자원 위험

바) 재무 위험

사) 신용등급 부여 기업이 판단한 다른 위험

3. 신용등급 부여 기업은 각 종류의 채무와 각 산업 및 영역별 생산 및 경영 활동에 대해 체계적이고 일관된 신용등급 부여 방법을 사용해야 한다.

4. 신용등급 부여 기업은 정기적으로 신용등급 부여 방법과 사용된 가정을 검토하고 필요하다면 수정해야 한다.

5. 신용등급 부여 기업은 기업 웹사이트에 신용등급 부여 방법의 주요 내용을 공개해야 한다.

조 33. 신용등급 등급

1. 신용등급 부여 기업은 다음 기본 원칙에 따라 신용등급 등급 체계를 제정하고 일관되게 사용해야 한다.

가) 신용등급 등급은 명확하고 이해하기 쉬워야 하며, 신용등급 등급 간 비교 가능성을 보장해야 한다.

나) 신용등급 등급은 조직의 신용등급이 부여된 조직이 채무를 완전하고 적기에 이행할 수 있는 능력에 대한 순위를 가장 높은 순위부터 가장 낮은 순위까지 정렬해야 한다.

2. 신용등급 부여 기업은 기업 웹사이트에 신용등급 등급의 기호와 의미를 공개해야 한다.

조 34. 윤리 기준 코드

1. 신용등급 부여 기업은 국제 증권위원회(IOSCO)의 기준에 따라 윤리 기준 코드를 제정하고 적용하며, 기업 웹사이트에 공개해야 한다.

2. 신용등급 부여 기업은 기업, 분석 전문가, 신용등급 평가 위원회 회원의 활동에 대해 윤리 기준 코드를 제정하고 적용해야 한다.

조 35. 신용등급 결과 보고서

1. 신용등급 부여 기업은 신용등급 결과 결정이 최종화 된 후 24시간 내에 기업 웹사이트에 신용등급 결과 보고서를 공개해야 한다.

2. 신용등급 결과 보고서는 다음 주요 내용을 포함해야 한다.

가) 신용등급 등급

나) 신용등급이 부여된 조직에 대한 일반적인 평가

다) 신용등급이 부여된 조직이 채무를 완전하고 적기에 이행할 수 있는 능력에 긍정적 또는 부정적 영향을 미치는 기본 요인

라) 신용등급이 부여된 조직의 과거 신용등급 결과 통계(있을 경우)

마) 신용등급 부여 계약에 참여한 분석 전문가와 신용등급 평가 위원회 회원의 이름과 직책

바) 신용등급 부여 계약이 종료되기 전에 분석 전문가와 신용등급 평가 위원회 회원이 참여를 중단한 경우와 그 이유

사) 신용등급 부여 기업의 소유 비율

아) 신용등급이 부여된 조직의 소유 비율

자) 독립적이고 객관적인 신용등급 부여를 수행할 것에 대한 약속

차) 신용등급 보고서는 투자나 출자에 대한 권고가 아닌 참고 정보임을 명시

3. 신용등급 결과 보고서는 신용등급 부여 기업의 법정 대표자 또는 위임받은 사람에 의해 서명되어야 한다.

조 36. 정보 공표

1. 신용등급 평가 기관은 다음 기본 정보를 신용등급 평가 기관의 인터넷 정보 웹사이트에 공표해야 한다.

가) 신용등급 평가 기관의 대표이사 또는 이사장의 이름;

나) 본 nghị định 제34조에서 규정한 윤리 기준 규칙;

다) 이 시행령 제32조에서 규정한 신용등급 부여 방법

다) 본 nghị định 제33조에서 규정한 신용등급 등급;

라) 신용등급 평가 기관의 발행 주식 또는 출자자의 출자 비율이 발행 자본금의 5% 이상인 출자자 명단;

마) 신용등급 평가 기관의 발행 자본금의 5% 이상을 출자하고 있는 출자자의 지분 소유 비율 변경;

바) 본 nghị định 제35조에서 규정한 각 신용등급 평가 계약에 대한 신용등급 평가 결과 보고서;

2. 신용등급 평가 기관은 6개월마다 한 번씩 다음 통계 정보를 신용등급 평가 기관의 인터넷 정보 웹사이트에 공표해야 한다.

가) 신용등급 평가 기관으로부터 신용등급 평가를 받은 각 조직의 신용등급 등급 결과;

나) 신용등급 평가를 받은 각 조직의 채무 이행 비율의 평균치(신용등급 등급별로);

3. 매년 5월 1일 전까지 신용등급 평가 기관은 다음 정보를 신용등급 평가 기관의 인터넷 정보 웹사이트에 공표해야 한다.

각 신용등급 평가 기관이 직전 재무 연도에 제공한 신용등급 평가 서비스 수수료가 해당 기관의 신용등급 평가 활동 수익의 5% 이상을 차지하는 조직의 목록;

4. 본 조 제1항, 제2항 및 제3항에서 규정된 정보는 공표 시점부터 5년 동안 신용등급 평가 기관의 인터넷 정보 웹사이트에 유지 및 보관되어야 한다.

조 37. 내부 감독 체제

1. 내부 감독 체제는 신용등급 평가 활동에서 발생할 수 있는 위험을 방지하고 탐지하며 즉시 처리하기 위한 내부 정책, 절차 및 규정의 집합이다.

2. 신용등급 평가 기관은 다음을 보장하기 위해 내부 감독 체제를 구축하고 운영해야 한다.

가) 신용등급 평가 기관, 분석 전문가 및 신용등급 평가 위원회 회원과 신용등급 평가를 받는 조직 간의 독립성과 객관성을 모니터링;

나) 신용등급 평가 기관, 분석 전문가 및 신용등급 평가 위원회 회원의 현재 또는 잠재적인 이해 상충을 방지하고 탐지하며 즉시 처리;

다) 신용등급 평가를 받는 조직에 대한 정보 유출을 방지하고 탐지하며 즉시 처리;

라) 법률 및 내부 규정 준수;

3. 신용등급 평가 기관의 내부 감독 체제는 독립 감사인이 매년 평가해야 한다.

조 38. 이해 상충 사례

1. 신용등급 평가 기관:

가) 신용등급 평가 계약을 수행하는 과정에서 신용등급 평가를 받는 조직의 주식, 출자, 채무 도구를 구매하거나 보유;

나) 신용등급 평가 기관과 관련된 개인에게 신용등급 평가 서비스를 제공;

다) 신용등급 평가를 받는 조직과 출자 투자 관계를 맺음;

라) 신용등급 평가를 받는 조직의 발행 자본금의 5% 이상을 출자하고 있거나 신용등급 평가를 받는 채무 도구의 총 부채의 5% 이상을 소유한 개인이 존재;

1. 신용등급 평가 기관:

2. 신용등급 평가 기관의 경영진, 분석 전문가, 신용등급 평가 위원회 회원:

나) 신용등급 평가를 받는 조직의 발행 자본금의 5% 이상을 출자하고 있는 조직의 발행 자문, 리스크 관리, 발행 보증, 배포 에이전트 서비스를 제공하는 조직;

다) 신용등급 평가 계약의 서비스 비용 협상을 참여;

라) 신용등급 평가를 받는 조직과 경제 계약을 체결;

마) 신용등급 평가를 받는 조직과 근로 계약을 체결;

바) 신용등급 평가를 받는 조직의 발행 자문, 리스크 관리, 발행 보증, 배포 에이전트 서비스를 제공하는 조직;

사) 신용등급 평가를 받는 조직 또는 신용등급 평가를 받는 조직의 발행 자문, 리스크 관리, 발행 보증, 배포 에이전트 서비스를 제공하는 조직과 관련된 개인;

조 39. 정보 보안

신용등급 평가 기업, 분석 전문가 및 해당 기업의 신용등급 평가 위원회는 신용등급 평가 계약에서 정한 정보 비밀 조항에 따라 신용등급을 받은 조직에 대한 정보를 공개해서는 안되며, 다만, 이 nghị định 제36조에서 규정한 정보, 신용등급을 받은 조직이 공표를 승인한 정보, 그리고 관리 당국의 요구에 따른 정보는 제외한다.

조 40. 문서 보관

1. 신용등급 평가 기업은 신용등급 평가 과정에서 사용된 모든 분석 문서와 데이터를 종이 형태와 전자 데이터 형태로 모두 보관해야 한다.

2. 문서 보관 기간은 최소 십년(10년)이다.

3. 관리 당국의 요청이 있을 경우 신용등급 평가 기업은 보관 문서를 제공할 책임이 있다.

장 IV
평가, 회계, 감사, 보고 체제

신용등급 평가 기업

조 41. 평가, 회계, 감사

1. 신용등급 평가 기업은 현행 회계 법률에서 정한 재무 보고 회계 체계를 준수해야 한다.

2. 신용등급 평가 기업의 연간 재무 보고는 독립 감사를 받아야 한다.

조 42. 보고 제도

1. 신용등급 평가 기업은 매년 기업 활동 결과 보고 체계를 준수해야 하며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 보고 기간: 신용등급 평가 기업의 연간 활동 결과 보고는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지의 기간을 대상으로 한다.

나) 보고 내용과 양식은 본 부록에 첨부된 이 nghị định의 부록 5에 따른다.

다) 보고 제출 기한: 보고 기간 다음 해 4월 30일 이전에 제출해야 한다.

라) 보고 수신처: 재무부.

2. 신용등급 평가 기업은 이 nghị định 제24조 또는 재무부의 요청에 따라 특별 보고를 해야 한다.

장 V
관련 조직의 책임

조 43. 재무부

재무부는 정부에 대한 책임을 지고 신용등급 평가 서비스 사업에 대한 국가 관리를 담당하며, 다음 사항을 포함한다:

1. 각 부처와 협력하여 신용등급 평가 서비스 발전 계획을 총리에게 제출하고 승인받는 주도 역할 수행.

2. 이 nghị định의 시행 상황을 종합하고 모니터링하며 평가한다.

3. 이 nghị định에 따라 신용등급 평가 기업의 사업 조건 충족 증명서를 발급, 재발급, 변경, 회수한다.

4. 이 nghị định에 따른 보고 체계를 통해 신용등급 평가 기업의 활동 상황을 모니터링하고 평가한다.

5. 이 nghị định에 따라 신용등급 평가 기업의 활동 준수 상황을 5년마다 정기적으로 또는 관리 요구에 따라 즉시 검사한다.

조 44. 계획재정부

재무부와 협력하여 이 nghị định에 따라 사업 조건 충족 증명서의 발급, 재발급, 변경, 회수에 대한 검토와 의견을 제시한다.

조 45. 국영은행

재무부와 협력하여 이 nghị định에 따라 사업 조건 충족 증명서의 발급, 재발급, 변경, 회수에 대한 검토와 의견을 제시한다.

조 46. 신용등급 평가 기업의 책임

1. 이 nghị định에서 정한 신용등급 평가 서비스 운영 원칙을 활동 과정에서 준수해야 한다.

2. 이 nghị định에서 정한 신용등급 평가 기업의 운영 조건을 지속적으로 유지해야 한다.

3. 이 nghị định 제26조 제1항에서 정한 신용등급 평가 절차에 따라 신용등급 평가를 수행해야 한다.

4. 이 nghị định 제34조에서 정한 윤리 기준 규칙을 준수해야 한다.

5. 이 nghị định에 따라 신용등급 평가 계약 참여를 위한 인력을 배치해야 한다.

6. 이 nghị định 제42조에 따라 재무부에 보고해야 한다.

7. 이 nghị định에서 정한 다른 신용등급 평가 서비스 제공 규정을 준수해야 한다.

조 47. 신용등급 부여 기관의 책임

1. 신용등급 부여 기관이 체결한 계약에 따라 신용등급을 부여하기 위해 필요한 정보 접근을 지원한다.

2. 신용등급 부여 계약 및 이 시행령에서 정한 의무를 충실히 준수한다.

장 6
시행규정

조항 48. 효력 발생

본 명령은 2014년 11월 15일부터 효력이 발생한다.

조 49. 집행 책임

각 장관, 중앙부처 수장, 중앙정부 소속 기관 수장, 각 지방자치단체의 시장 또는 군수, 신용등급 부여 기관 및 관련 기관과 개인은 본 명령을 집행하는 데 책임을 진다./.