95/2018/NĐ-CP號政令關於政府債務工具的發行、登記、保管、上市和在證券市場上的交易規定

처분령

정부 채권의 발행, 등록, 유치, 상장 및 증권시장에서의 거래에 관한 규정 및 정부 채권의 발행, 등록, 유치, 상장 및 증권시장에서의 거래에 관한 규정

   정부조직법(2015. 6. 19)

   국가예산법(2015. 6. 25)

   국채 관리법(2017. 11. 23)

   증권법(2006. 6. 29) 및 증권법 일부개정법률안(2010. 11. 24)

   재정부 장관의 건의에 따라

   정부는 정부 채권의 발행, 등록, 유치, 상장 및 증권시장에서의 거래에 관한 규정을 명시하는 시행령을 제정한다.

장 I
총칙

조 1. 적용범위

본 시행령은 정부 채권의 발행, 등록, 유치, 상장 및 증권시장에서의 거래에 관한 사항과 관련 주체들의 권한과 책임에 관한 사항을 규정한다.

조 2. 적용대상

2. 정부 채권의 발행, 등록, 유치, 상장, 거래와 관련된 모든 조직 및 개인.

조 3. 용어 해석

정부채권관리법 및 증권법에서 이미 정의된 용어 외에 본 시행령에서 사용되는 용어들은 다음과 같이 이해된다.

1. "시장조성인"은 재정부가 지정하여 국내 시장에서 정부 채권 발행 및 거래와 관련된 권리와 의무를 수행하도록 하는 조직이다.

2. "단일가격 경쟁입찰"은 입찰 결과를 결정하는 방식으로, 발행 이자율은 가장 높은 입찰 이자율이며, 모든 당선자에게 동일하게 적용된다.

4. "표준 채권"은 발행 주체가 선택하고 공표한 표준 채권 코드로, 시장조성인이 이를 기반으로 확실한 약속을 바탕으로 매매 제안을 할 수 있다.

5. "국제 채권"은 본 시행령에 따라 국제 자본시장에서 발행된 정부 채권이다.

6. "신용등급평가기관"은 국가 또는 기업의 신용등급을 평가하고 등급을 부여하는 기관들이다.

조 4. 정부 채권 발행 주체

1. 정부 채권 발행 주체는 재정부이다.

2. 국내 시장에서 발행되는 정부 채권에 대해서는 재정부가 직접 발행하거나 국책은행에 발행을 위임할 수 있으며, 본 시행령에 따른 발행 주체로서의 의무를 수행한다.

조 5. 정부 채권 발행 목적

1. 국내 시장에서 발행되는 정부 채권은 정부채권관리법 제25조 제1항, 제2항 및 제3항에서 정한 목적을 위해 발행될 수 있다.

2. 국제 채권의 경우, 발행 목적은 정부채권관리법 제28조 제1항에 따라 정해진다.

조 6. 정부 채권 매수 대상

1. 국내 시장에서 발행된 정부 채권의 매수 대상은 다음과 같습니다:

가) 국내외 모든 조직 및 개인은 법률이 다른 규정을 명시하지 않는 한 정부 채권을 무제한으로 매수할 수 있습니다;

나) 증권 펀드와 자발적 연금 펀드는 관리 기관에 위임하여 정부 채권을 매수할 수 있습니다;

다) 예산 외 국가 재정 펀드는 관련 법률에 따라 정부 채권을 매수할 수 있습니다.

2. 국제 시장에서 발행된 정부 채권의 매수 대상은 발행 시장 규정에 따른 조직 및 개인입니다.

조 7. 정부 채권 소유자의 권리와 의무

1. 정부 채권 소유자의 권리

가) 만기일에 정부 채권 원금과 이자를 전액 지급받을 보장이 있습니다.

나) 법률이 정하는 바에 따라 정부 채권을 양도, 대여, 증여, 상속, 할인, 담보하거나 기타 거래를 수행할 수 있습니다.

2. 정부 채권에서 발생한 수익에 대한 정부 채권 소유자의 세금 납부 의무는 세법 규정에 따릅니다.

조 8. 정부 채권 원금 및 이자 지급으

1. 정부는 정부 채권의 원금과 이자를 만기에 맞춰 지급하기 위해 국가 예산법률 및 정부 채무 관리법에 따라 지급원을 확보합니다.

2. 재무부는 국내 시장에서 정부 채권의 원금과 이자를 만기에 맞춰 소유자에게 지급합니다.

3. 재무부는 중개인 계좌에 돈을 입금하여 국제 국채의 원금과 이자를 만기에 맞춰 소유자에게 지급합니다.

조 9. 정부 채권 발행 자금 사용

1. 국내 시장에서 발행된 정부 채권으로부터 얻은 전체 금액은 국가 예산법률, 정부 채무 관리법 및 관련 법령에 따라 중앙 예산에 집중됩니다.

2. 국제 국채 발행으로부터 얻은 전체 금액은 정부 채무 관리법 제28조 제1항과 이 국제 국채 발행 목적에 따라 정부가 승인한 내용에 따라 사용됩니다.

조 10. 정부 채권 발행, 등록, 보관, 지급, 매입 및 교환 비용

1. 정부 채권 발행, 등록, 보관, 지급, 매입, 교환 과정에서 발생한 비용 및 관련 비용은 중앙 예산에서 부담합니다.

2. 국내 시장에서 정부 채권 발행, 입찰, 보증, 단독 발행, 등록, 보관, 지급, 매입, 교환에 대한 비용은 재무부 장관의 지침에 따라 처리됩니다.

3. 국제 국채 발행 및 거래와 관련된 비용은 중앙 예산에서 부담하며, 발행 참여자와 서비스 제공 중개인의 통보에 따라 이미 체결된 계약에 따라 처리됩니다.

장 II
정부 채권의 발행 및 국내 시장 거래

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차
정부 보증 채권 발행

조 조 11. 국고 수표 조건

1. 국고 수표 기한

가) 국고 수표의 표준 기한은 13주, 26주 또는 52주이다;

나) 그 외의 국고 수표 기한은 재무부 장관이 자금 사용 필요성과 시장 상황에 따라 결정하되 52주를 초과하지 않아야 한다.

2. 발행 금액: 국고 수표의 발행 금액은 백만 동(100,000) 또는 백만 동(100,000)의 배수이다.

3. 발행 및 결제 통화는 베트남 동이다.

4. 국고 수표 형태

가) 국고 수표는 손글씨로 작성하거나 전자 데이터 형태로 발행되며, 이는 발행 방식에 따라 다르다;

나) 발행 주체는 각 발행 회차에 대한 구체적인 형태를 결정한다.

5. 발행 이자율:

가) 경쟁입찰 방식으로 발행되는 국고 수표의 발행 이자율은 재무부가 재무부가 정한 이자율 범위 내에서 국고국이 결정한다.

나) 국가은행 베트남에 직접 발행되는 국고 수표의 발행 이자율은 재무부와 국가은행 베트남 간의 협정에 따른 것으로, 본 시행령 제12조 제3항에 규정된 바와 같이 한다.

6. 발행 방식:

가) 국고 수표의 경쟁입찰 발행은 본 시행령 제15조 제1항, 제2항, 제3항, 제4항, 제5항에 따라 이루어진다.

발행 주체는 직접 경쟁입찰을 통해 국고 수표를 발행하거나, 국가은행 베트남 거래소를 통해 경쟁입찰을 조직한다. 이는 재무부 규정에 따른다.

나) 국가은행 베트남에 직접 발행하는 것은 본 시행령 제12조에 따라 이루어진다.

7. 국고 수표 결제 방식: 국고 수표는 만기일에 원금과 이자를 일괄 결제한다.

조 조 12. 국가은행 베트남에 대한 국고 수표 직접 발행

1. 중앙 예산이 일시적으로 부족할 경우, 재무부는 국가은행 베트남과 협력하여 국가은행 베트남에 대한 국고 수표 직접 발행 계획을 작성하고 총리에게 제출한다. 발행 계획에는 목적, 발행 규모, 기간, 형태, 발행 금액, 발행 이자율, 예상 발행 시점, 만기 시 결제 방법 및 소스, 등록, 보관, 공시 및 거래(있을 경우) 등 기본 내용이 포함된다.

2. 총리의 결정에 따라 재무부는 국가은행 베트남과 각 발행 회차별 발행 규모, 이자율, 기간에 대해 합의한다. 국고 수표의 발행일과 만기가 같은 예산 연도가 아닌 경우, 국가은행 베트남의 임시 대출 규정인 국가예산법 제58조와 국가은행 베트남법 제26조에 따라 처리한다.

3. 국가은행 베트남에 직접 발행되는 국고 수표의 이자율은 재무부와 국가은행 베트남 간의 협정에 따른 것이며, 국고 수표 경쟁입찰 이자율 또는 국가은행 베트남 수표 이자율 또는 만기일 직전의 정부채권 거래 이자율을 참조한다.

4. 발행 규모, 이자율, 기간 및 발행 시점을 합의한 바에 따라 국고국은 국가은행 베트남에 국고 수표 직접 판매 계약을 체결하며, 이 계약에는 발행 회차별 발행 규모, 기간, 이자율, 발행일, 판매 가격, 구매 금액 결제일, 만기일, 구매 금액 수령 계좌, 등록, 보관 및 공시, 거래(있을 경우) 등 발행 조건 및 조항이 포함된다.

5. 국고국은 국가은행 베트남의 국고 수표 구매 금액을 국가예산에 반영하고 만기 시 국고 수표를 결제한다.

조 13. 국고 수표의 등록, 보관, 상장 및 거래

1. 경매 방식으로 발행된 국고 수표는 정부 채권의 등록, 보관, 상장, 거래 규정에 따라 등록, 보관, 상장, 거래된다.

절 2
정부 채권의 발행 및 거래

조 14. 정부 채권의 조건 및 조항

1. 정부 채권의 만기:

가) 정부 채권의 표준 만기는 3년, 5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 30년, 50년이다.

나) 정부 채권의 다른 만기는 재무부 장관이 각 시기에 결정한다.

2. 발행액: 정부 채권의 발행액은 백만 동(100,000) 또는 백만 동(100,000)의 배수이다.

3. 발행 및 결제 통화는 동반다. 국내 시장에서 외화로 정부 채권을 발행하는 경우, 발행 및 결제 통화는 이 시행령 제22조에 따른 자유 변환 외화이다.

4. 정부 채권의 형태

가) 정부 채권은 발행 방식에 따라 증서, 계좌 기재 또는 전자 데이터 형태로 발행될 수 있다.

나) 발행 주체는 각 발행 회차별로 정부 채권의 형태를 구체적으로 결정한다.

5. 정부 채권의 이자율

가) 정부 채권은 고정 이자율, 변동 이자율 또는 할인 이자율로 발행되며, 국고국의 공고에 따르게 된다.

나) 정부 채권의 발행 이자율은 재무부가 정한 이자율 구간 내에서 국고국이 결정한다.

6. 정부 채권의 이자 및 원금 결제 방식

가) 이자는 반기 또는 연간으로 정기적으로 결제되거나 만기일에 원금과 함께 일회 결제된다. 발행 주체는 각 발행 회차별로 이자 결제 방식을 구체적으로 공고한다.

나) 원금은 만기일에 일회 결제되거나 발행 주체의 공고에 따라 만기 전에 결제될 수 있다.

7. 발행 방식: 정부 채권은 경매 발행, 발행 보증, 개별 발행 방식으로 발행되며, 이는 이 시행령 제15조, 제16조 및 제17조에 따른다.

조 15. 정부 채권의 경매 발행

1. 경매 발행은 경매 방식으로 정부 채권을 판매하여 채권 구매자에게 이자율을 제공하는 방식이다.

2. 경매 조직 원칙:

가) 경매 참여자의 모든 입찰 정보를 비밀로 유지한다.

나) 경매 참여자 간의 권리와 의무를 공정하고 평등하게 처리한다.

3. 경매 참여 대상: 이 시행령 제II장 제4절에 따른 시장 창출자. 이 시행령 제6조 제1항에 따른 다른 참여자는 시장 창출자를 통해 경매 방식으로 정부 채권을 구매한다.

4. 경매 방식

정부 채권의 경매는 다음 두 가지 방식 중 하나로 이루어진다:

가) 이자율 경쟁 경매;

나) 이자율 경쟁 경매와 이자율 경쟁 없는 경매의 혼합형. 이 혼합형 경매 방식에서는 이자율 경쟁 없는 경매의 총 발행량이 경매 호출 총량의 30%를 초과하지 않아야 한다.

6. 발행 주체는 직접 정부 채권 경매를 조직하거나 재무부 규정에 따라 증권거래소를 통해 경매를 조직한다.

1. 발행 보증은 정부 국채를 발행하는 조직 보증 연합을 통해 판매하는 방식으로 이루어진다. 이 조직 보증 연합은 다음과 같이 구성된다:

가) 주요 보증 기관 및/또는 공동 주요 보증 기관;

나) 발행 보증 기관 및/또는 공동 발행 보증 기관.

2. 주요 보증 기관이 되기 위한 조건

가) 법률에 따라 증권 보증 서비스를 제공할 수 있는 금융 기관으로, 베트남 내에서 합법적으로 설립되고 운영되는 기관;

나) 증권 보증 분야에서 경험이 있는 기관;

다) 발행 주체가 각 발행 회차에 대해 요구하는 보증 방안이 실현 가능하고 요구 사항을 충족하는 기관.

3. 정부 국채 발행 보증 절차

나) 국가 창고는 발행 회차에 대한 기본 정보를 제공하여 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관과 보증 연합이 투자자를 찾는데 활용하도록 한다. 제공 정보에는 예상 발행 규모, 예상 발행 기간, 각 발행 기간에 대한 예상 이자율, 예상 발행 시기가 포함된다.

다) 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관과 보증 연합은 투자자의 국채 구매 요구를 종합하여 예상 구매 규모, 확실한 구매 규모, 각 기간별 예상 이자율을 국가 창고에 제출한다.

라) 국가 창고는 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관과 발행 규모, 조건, 조항(기간, 발행 이자율, 발행일, 국채 구매 대금 지급일, 국채 판매 가격), 보증 비용 및 관련 내용을 협상한다.

마) 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관과의 협상 결과를 근거로 국가 창고는 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관과 발행 보증 계약을 체결하여 국채를 판매한다. 발행 보증 계약은 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관의 권리와 의무, 국가 창고의 권리와 의무를 법적 근거로 한다.

사) 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관과 보증 연합은 발행 보증 계약에 따른 약속에 따라 국채를 배포해야 한다. 국채를 모두 배포하지 못한 경우, 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관과 보증 연합은 남은 규모 전체를 구매해야 한다.

아) 보증 발행 회차가 종료되면, 국가 창고는 주요 보증 기관/공동 주요 보증 기관이 제공한 목록에 따라 투자자에게 정부 국채를 발행한다.

1. 개별 발행은 각 구매 대상에게 직접 정부 국채를 판매하는 방식이다.

2. 국가 창고는 개별 방식으로 정부 국채를 발행하기 위한 계획을 작성하여 재무부의 승인을 받는다. 개별 발행 계획은 다음 주요 내용을 포함한다:

가) 국채 구매 대상;

나) 예상 발행 규모;

다) 국채 기간;

라) 예상 이자율;

마) 예상 발행 시기.

3. 재무부의 승인을 받은 개별 발행 계획을 바탕으로 국가 창고는 각 발행 회차별로 국채 발행 결정을 발표하고 직접 발행 및 원금, 이자 지급을 처리한다.

1. 등록 및 보관:

a) 정부채권은 국고국이 제안한 바에 따라 베트남 증권예탁결제원에서 집중적으로 등록 및 보관된다.

b) 국고국의 발행 결과 통보를 근거로 베트남 증권예탁결제원은 정부채권의 등록을 실시한다.

c) 국고국의 채권 구매 대금 결제 완료 확인 문서를 근거로 베트남 증권예탁결제원은 법률에 따른 정부채권의 보관을 실시한다.

2. 상장:

a) 정부채권은 베트남 증권예탁결제원에서 집중적으로 등록 및 보관되고, 주식시장외 환화채권을 제외하고는 증권거래소에서 상장 및 거래된다.

b) 베트남 증권예탁결제원의 채권 등록 통보 문서와 국고국의 요청 문서를 근거로 증권거래소는 법률에 따른 정부채권의 상장을 실시한다.

조 19. 정부채권의 거래

1. 정부채권은 증권법률과 증권거래소 규칙에 따라 주문매치 또는 합의 거래 방식으로 증권시장에서 거래된다.

2. 정부채권은 증권시장에서 다음의 형태로 거래된다:

a) 일반 매매;

b) 재매매 및 매수결합매도;

c) 법률에 따른 다른 거래 형태.

3. 본 조 제2항 제b호에서 규정된 재매매 및 매수결합매도 거래는 다음의 원칙에 따라 이루어진다:

a) 거래 기간은 최대 1년을 초과하지 않음;

b) 매수자와 매도자는 거래 내용을 포함하는 거래 계약을 체결하며, 이는 거래량, 이자율(또는 채권가격), 기간, 담보물, 위험방어비율, 관련 당사자의 권리와 의무, 그리고 각 당사자가 약정대로 지급하지 않을 경우 담보물 처리 방법 등을 포함한다.

4. 베트남 중앙은행은 증권시장에서 재매매 및 매수결합매도 거래를 수행할 때 금융기관의 부채분류와 위험예상금 추계에 대한 지침을 제공한다.

5. 재무부 장관은 본 시행령과 증권법률에 따른 증권시장에서의 정부채권 거래에 대한 지침을 제공한다.

조 20. 시장 유동성을 보장하기 위한 정부채권 발행

1. 발행 조건:

a) 시장 창출자가 본 시행령 제27조 제2항 제c호에서 규정된 확실한 호가의 의무를 수행하려고 할 때, 필요한 정부채권을 보유하지 못한 경우;

b) 시장 유동성을 보장하기 위해 발행되는 정부채권의 양은 연간 정부채권 발행 한도 내에 있어야 한다.

c) 시장 창출자는 본 조 제2항에 따라 국고국에 예치금을 강제로 예치해야 한다.

2. 절차:

a) 시장 창출자가 확실한 호가를 수행하기 위해 필요한 정부채권을 얻기 위해 국고국에 정부채권 발행을 요청할 때, 그 요청에는 채권 종류와 지원 유동성 양, 지원 유동성 기간이 명시되어야 한다.

b) 시장 창출자의 요청을 근거로 국고국은 시장 창출자가 유동성 지원 계약을 체결하고 국고국에 현금 예치금을 예치하도록 통보하며, 예치금은 예상 발행 채권 수량에 시장 가격을 더한 값에 위험방어비율을 곱한 금액으로 한다.

c) 예치금을 모두 받은 후, 국고국은 시장 창출자에게 정부채권을 발행한다. 유동성을 보장하기 위한 채권 발행 기간은 발행일로부터 28일 이내이며, 연장기간(있을 경우)을 포함한다.

d) 유동성 지원 계약 만기가 되면, 시장 창출자는 국고국에 정부채권을 반환하고 국고국은 계약 실행 비용을 차감한 후 시장 창출자에게 예치금을 반환한다. 계약 실행 비용은 시장 창출자가 국고국에 지불하며, 이를 국가 예산 수입으로 처리한다.

e) 계약 만료기간(연장기간 포함)이 끝나고 시장 창출자가 채권을 반환하지 못하면, 국고국은 계약을 종료하고 예치금을 정부채권 발행 금액으로 전환하여 국가 예산에 기여한다.

f) 재무부 장관은 본 시행령에 따른 시장 유동성을 보장하기 위한 정부채권 발행 가격, 위험방어비율, 계약 실행 비용, 국고국의 유동성 지원을 위한 정부채권 발행 한도, 유동성 지원 계약의 기본 내용, 그리고 시장 유동성을 보장하기 위한 정부채권 발행 절차에 대한 구체적인 지침을 제공한다.

조 21. 녹색채권

1. 녹색채권은 환경보호 활동과 관련된 프로젝트에 투자하기 위해 발행되는 정부채권으로, 환경보호법에 따른 녹색 프로젝트와 국가예산법 및 국가재정법에 따라 공공투자 자금이 배정된 프로젝트에 속한다.

a) 발행목적

b) 발행규모

c) 채권의 조건 및 약관

d) 채권 구매 대상

나) 발행 방식

e) 등록, 예탁, 상장 및 거래

가) 채권 발행으로부터 자금을 사용하는 프로젝트 목록

3. 녹색정부채권의 발행 조건 및 약관, 조직화, 등록, 예탁, 상장 및 거래는 본 시행령 제14조, 제15조, 제16조, 제17조, 제18조 및 제19조의 규정에 따라 이루어진다.

조 22. 외화채권

1. 외화채권은 국내 시장에서 자유변환 외화로 발행되는 정부채권으로, 총리의 승인을 받은 발행안에 따라 발행된다.

a) 발행목적

b) 발행규모

나) 채권의 조건 및 약관: 만기, 발행액면가; 발행 및 지급 통화; 발행 이자율

d) 채권 구매 대상

다) 등록, 예탁 및 거래

조 23. 국토건설공채

1. 국토건설공채는 본 시행령 제14조에 따라 정부채권의 조건 및 약관이 정해진 정부채무 도구이다.

2. 국가예산의 자금조달 필요에 따라 재무부는 국토건설공채 발행방안을 작성하여 정부에 보고하여 국회 상임위원회의 승인을 받는다. 이 발행방안에는 다음 사항이 포함되어야 한다.

a) 발행목적

나) 국토건설공채의 조건 및 약관

다) 예상 발행 기간

라) 원금 및 이자의 상환 방식

마) 예상 발행 규모

바) 구매 대상 및 조직화

3. 국회 상임위원회의 승인을 받은 발행방안에 근거하여 재무부는 국토건설공채를 발행한다.

4. 국토건설공채의 발행, 등록, 예탁, 상장 및 거래는 본 시행령 제15조, 제16조, 제17조, 제18조 및 제19조의 규정에 따라 이루어진다.

목 3
정부채무의 매입 및 교환

조 24. 정부 채권의 매입

a) 매입 목적

b) 매입 예정 채권의 규모와 조건, 약관

c) 매입 자금원

d) 매입 방법

đ) 매입 실시 예정 시기 및 관련 비용 예상

2. 정부 채권의 매입은 공개적이고 투명하게 이루어져야 하며 시장 원칙에 따라야 한다.

3. 정부 채권의 매입은 협상 방식 또는 경매 방식으로 이루어질 수 있다. 국내 시장에서 정부 채권을 매입하는 절차는 재무부 장관이 지시한 방식에 따라 진행된다.

조 25. 정부 채권의 교환

a) 교환 목적

b) 교환 예정 채권의 규모와 조건, 약관

c) 교환 방법

d) 교환 실시 예정 시기 및 관련 비용 예상

2. 정부 채권의 교환은 공개적이고 투명하게 이루어져야 하며 시장 원칙에 따라야 한다.

4. 정부 채권의 교환은 협상 방식 또는 경매 방식으로 이루어질 수 있다. 국내 시장에서 정부 채권을 교환하는 절차는 재무부 장관이 지시한 방식에 따라 진행된다.

절 4
시장 창출자

조 26. 시장 창출자

1. 시장 창출자 등록 조건

a) 베트남에서 합법적으로 설립되고 운영되는 상업 은행이나 증권 회사여야 함

b) 최근 3년간 베트남 회계 감사 기관에 의해 검토된 재무제표에 따르면 자기자본이 최소한 관련 법률에서 규정한 최저 자본금 이상이어야 함

c) 최소 3년 이상의 운영 기간이 있어야 함. 합병, 분할, 통합 등의 경우, 합병, 분할, 통합 전의 운영 기간도 포함됨

d) 정부 채권 시장 원시 시장에서 매입하고, 제2시장에서 거래하는 최소 규모를 재무부가 각 기간별로 정한 것 이상으로 참여해야 함

2. 새로운 시장 창출자 등록 신청 서류

a) 이 시행령 부속서에 명시된 양식 01에 따른 시장 창출자가 되고자 하는 신청서

b) 사업자등록증 사본

c) 베트남에서 합법적으로 운영되는 독립 감사 기관에 의해 검토된 최근 3년간의 재무제표

d) 이 시행령 부속서에 명시된 양식 02에 따른 시장 원시 시장과 제2시장 참여 현황 보고서

3. 새로운 시장 창출자 인정 절차 및 절차

a) 매년 11월 1일부터 10일까지, 등록 조건을 충족하고 시장 창출자가 되고자 하는 조직은 이 조항 2항에 따른 서류 1부를 재무부에 제출해야 함

b) 서류 접수 후 5일 이내에 재무부는 서류의 완전성과 적법성을 확인하고 필요하다면 서류 보완을 통지함

c) 모든 서류를 받은 후, 이 조항 1항에 따른 조건을 근거로 재무부는 매년 12월 31일 이전에 시장 창출자를 선정하고 공표함. 서류가 조건을 충족하지 못하면 재무부는 이유를 명시하여 통지함

4. 시장 창출자 유지 조건

a) 이 조항 1항에 따른 조건을 충족해야 함

b) 이 조항 2항에 따른 시장 창출자의 의무를 충실히 수행해야 함

5. 시장 창출자 자격 유지 평가 절차

a) 매년 11월 1일부터 10일까지, 시장 창출자는 이 시행령 부속서에 명시된 양식 03에 따른 보고서를 재무부에 제출해야 함

b) 시장 창출자의 보고서와 재무부의 데이터를 근거로 재무부는 매년 12월 31일 이전에 시장 창출자 자격 유지 조건을 평가하고 공표함. 조건을 충족하지 못한 시장 창출자에 대해서는 이유를 명시하여 통지함

6. 시장 창출자 등급 지정

a) 매년, 시장 원시 시장과 제2시장 참여 결과 및 각 기간별 평가 기준의 비율을 근거로 재무부는 시장 창출자 등급을 지정하고 공표함

b) 시장 상황에 따라 재무부는 평가 결과를 이용하여 시장 창출자 자격을 유지함

조 27. 시장창출자의 권리와 의무

1. 시장창출자는 다음 권리를 가집니다:

a) 정부 채권의 발행, 매입 및 교환 세션에 참여할 수 있는 유일한 주체가 됩니다.

b) 정부 국채 및 국가 건설 공사 채권 발행 방식의 보증인으로 선정되는 우선권을 가집니다.

c) 재정부가 각 기간별로 정하는 국채 발행 및 시장 발전 정책 방향에 대한 정기적인 교류에 참여합니다.

d) 재정부가 이 시행령 제20조에서 규정한 바에 따라 정부 채권 발행을 통해 유동성을 보장받습니다.

e) 재정부가 통보하는 정부 채권 매입 또는 교환 세션에 참여하는 우선권을 가집니다.

2. 시장창출자는 다음 의무를 가지며 이를 준수해야 합니다:

a) 재정부가 각 기간별로 통보하는 정부 채권 발행 경매에 참가합니다.

b) 연간 정부 채권을 직접 구매하거나 고객 대신 구매하며, 재정부가 각 기간별로 통보하는 최소 규모 이상의 거래를 시장 원천 및 2차 시장에서 수행합니다.

c) 재정부가 각 기간별로 통보하는 표준 채권에 대해 매일 매수 및 매도 호가를 제공하는 의무를 이행합니다.

d) 정부 채권 구매 금액을 완전하고 정확하게 지불합니다.

e) 이 시행령 부록에 첨부된 양식 03과 양식 04에 따른 연간 보고서 및 반기 보고서 제출 제도를 이행합니다.

조 28. 시장창출자 자격 제거

1. 다음 사유 중 하나에 해당하면 시장창출자의 자격이 평가되며 제거될 수 있습니다:

a) 영업 허가증 회수 또는 취소;

b) 영업 중단, 해산 또는 파산;

c) 정부 기관이 통보한 특별 관리 조치;

d) 시장창출자로서 활동을 포기하기 위한 신청서 제출;

e) 이 시행령 제26조 제4항에서 정한 시장창출자 유지 조건 충족 불능.

2. 시장창출자 자격이 제거된 조직은 서면 통보를 받게 되며, 재정부 웹사이트에 정보가 공개됩니다.

3. 제1항 d호 및 e호에 따라 시장창출자 자격이 제거된 조직은 제거된 날로부터 2년 이내에 시장창출자 등록을 다시 신청할 수 없습니다.

조 29. 재정부에 통보해야 하는 변경사항

다음 내용 중 하나라도 변경된 경우, 그 변경 후 10일 이내에 시장창출자는 재정부에 서면으로 통보해야 합니다:

1. 영업 허가증 회수 또는 취소;

2. 분할, 합병, 인수합병, 사업 형태 변경, 영업 중단, 해산, 파산;

3. 법률에 따라 금융 안정 지표를 충족하지 못함;

4. 정부 기관이 관련 법률에 따라 특별 관리 조치를 취함.

장 III
정부 국채의 국제 자본 시장 발행 및 거래

조 30. 해외 국채 발행 계획

2. 해외 국채 발행 계획은 국가 부채 관리 법률 제28조 제3항 규정과 다음 사항을 준수해야 한다:

가) 발행 관리 조직 또는 조직 집합 선정 방법, 법률 자문 기관, 관련 에이전트 및 해외 국채 발행 조직 계획 예상;

나) 발행 관련 비용 예상;

조 31. 해외 국채 발행 계획 승인

1. 정부는 해외 국채 발행 계획을 바탕으로 다음과 같은 주요 내용을 포함한 발행 방침 승인 결의를 발표한다:

a) 발행목적

별) 발행 규모, 발행 통화 종류 및 발행 기간;

다) 발행 시장;

라) 국채 원금 및 이자 수익에 대한 세제 정책;

마) 발행 관련 비용 예상;

나) 발행 관리 조직 또는 조직 집합 선정 방법, 법률 자문 기관, 관련 에이전트 예상;

다) 재무부와 관련 조직, 개인의 책임;

2. 정부의 승인된 발행 방침을 근거로 총리는 각 발행 회차별로 다음과 같은 주요 내용을 포함한 해외 국채 발행 결정을 발표한다:

가) 발행 규모, 발행 기간, 발행 방법;

나) 발행 이자율 프레임워크 예상;

다) 발행 등록, 보관, 상장 및 거래 예상;

라) 발행 시점;

조 32. 해외 국채 발행 서류

1. 해외 국채 발행 서류는 재무부가 국내 법률 자문 기관, 국제 법률 자문 기관 및 관련 기관과 협력하여 베트남 법률 및 발행 시장 법률 규정에 따라 준비한 법적 문서이다.

2. 발행 서류는 다음과 같은 기본 문서를 포함한다:

가) 공시문;

나) 발행 보증 계약;

다) 법률 자문 계약;

라) 해외 국채 매매 계약;

마) 에이전트 합의, 다음을 포함한다:

- 인쇄 에이전트: 발행 국채, 공시문 및 기타 관련 문서를 인쇄하기 위해 선택된 조직;

- 상장 에이전트: 발행 주체가 적절한 증권 시장에서 발행 국채 상장을 위한 절차를 처리하기 위해 선택된 조직, 상장 장소의 규정에 맞추어;

- 금융 및 결제 에이전트: 발행 주체를 대신하여 투자자에게 원금 및 이자를 지급하고 발행 단계에서 국채를 보유한 투자자 명단 관리를 담당하는 조직;

- 이전 에이전트: 국채 소유자 보고서 유지, 이전 및 발행 증명서 취소 및 처리, 증명서 손상, 분실 또는 도난과 관련된 문제 처리를 담당하는 조직;

- 위탁 에이전트: 국채를 보유한 투자자가 국채 소유자의 권리를 대표하고 국채 조건 준수를 보장하기 위해 지정한 조직;

- 보관 에이전트: 국채의 수탁, 보관, 이전 확인 및 이전을 담당하는 조직;

나) 법률 의견;

다) 관련 다른 서류.

조 33. 국제 부채증권 발행 조직

1. 재무부는 정부의 승인된 방침과 총리의 각하 결정에 따라 각 발행 회차에 대해 발행을 주관하고 관련 부처와 조직과 협력하여 부채증권을 발행한다.

2. 실제 상황과 관련 법률 규정을 근거로 재무부는 다음과 같은 기본 단계를 거쳐 부채증권을 발행한다:

가) 발행 관리를 위한 조직 또는 조직 집합을 선택한다. 이는 국제 금융기관, 투자은행 등 경험이 있는 금융기관 중 하나 또는 여러 개를 선택한다.

나) 국내외 법률 자문사 중 경험이 있는 자문사를 선택하여 재무부와 발행 관리 조직 또는 조직 집합에게 국내 법률 자문 및 국제 법률 자문을 제공한다.

다) 발행 문서 준비: 재무부는 국내 법률 자문사, 국제 법률 자문사와 관련 기관들과 협력하여 발행 시장의 법률과 국제 관례에 맞는 발행 문서를 준비한다.

라) 국가 신용등급 평가: 재무부는 관련 부처와 협력하여 신용평가기관과 협력하여 예정된 발행 부채증권에 대한 국가 신용등급 및 신용등급 수준을 확인한다.

마) 홍보 조직: 각 발행 방법에 따른 요구 사항에 따라 국제 부채증권 홍보를 조직한다. 재무부는 발행 관리 조직 또는 조직 집합과 협력하여 국제 투자자들에게 공식 발표 전에 국제 부채증권 홍보를 조직한다.

나) 발행 조직: 재무부는 발행 관리 조직 또는 조직 집합의 자문을 참조하여 국제 부채증권 발행 조건과 조항을 결정하며, 시장 조건과 국제 부채증권 발행 계획에서 제시된 원칙에 부합하도록 한다. 각 발행 회차별 국제 부채증권의 이자는 총리가 이 법 시행령 제31조 제2항 제2호에서 정한 범위 내에서 재무부가 결정한다.

바) 자금 수령: 재무부는 발행된 국제 부채증권 자금을 적절하게 수령한다.

사) 발행 거래 완료: 국제 부채증권 판매 대금을 받은 후, 재무부는 발행 시장의 법률에 부합하는 법적 문서를 작성하고 체결하며, 발행 결과를 총리에게 보고한다.

조 34. 국제 부채증권의 등록, 보관 및 상장

1. 재무부는 국제 부채증권 등록 및 보관 서비스를 제공할 단위를 선택한다.

2. 국제 부채증권은 총리의 각하 결정에 따라 상장된다.

조 35. 정보 업데이트

재무부는 국제 부채증권 거래를 모니터링하고 발행 후 국제 관례에 따라 외국 투자자에게 베트남 경제 상황에 대한 최신 정보를 제공하도록 관련 단위와 협력한다.

장 IV
국가는 관리 책임과 권한

조 36. 재무부

1. 정부 채무 도구의 발행, 거래, 매입, 교환, 결제 및 관련 비용 지침을 제공하고, 정부 부채증권 발행 업무를 수행하여 시장 조성자에게 유동성을 보장한다.

2. 정부 채무 도구 발행 계획, 녹색 정부 부채증권 발행 계획, 국제 부채증권 발행 계획을 작성하여 관련 권한을 가진 당국의 승인을 받는다.

3. 국내 시장에서 정부 채무 도구 발행 이자율 프레임워크를 결정한다.

4. 이 법 시행령에 따라 정부 채무 도구 및 국제 부채증권 발행을 조직한다.

5. 이 법 시행령에 따라 시장 조성자를 선택하고 공표한다.

6. 정부 채무 포트폴리오 재구성 업무를 수행하기 위해 정부 채무 도구의 매입 및 교환을 실시한다.

8. 정부 채무 도구 발행 상황에 대한 정보 및 보고 제도를 종합하고 추적한다.

조 37. 베트남 국립 은행

1. 이 조에서 규정된 통화국과 협력하여 국고 수표 발행 조직 작업을 수행한다.

2. 이 조에서 규정된 정부 채권 매입 및 판매와 함께 재매입 거래를 실시할 때 신용 위험 예상금을 설정하고 채권 분류를 지도한다.

3. 국제 채권 발행 및 조직 발행을 위한 계획을 작성하는 데 통화국과 협력한다.

4. 외환 보유고, 국제 결제 균형, 통화 정책, 대출, 금리에 관한 관리 범위 내의 자료와 숫자를 제공하며 국가 신용 등급 평가와 국제 채권 발행 준비를 위해 작업을 수행한다.

조 38. 법무부

법률 규정에 따라 국제 채권 발행에 대한 법률적 의견을 제공한다.

1. 이 조에서 규정된 국제 채권 발행 및 조직 발행을 위한 계획을 작성하는 데 통화국과 협력한다.

2. 통화국 요구에 따라 경제 거시 자료를 제공하며 국가 신용 등급 평가와 국제 채권 발행 준비를 위해 신용 등급 평가 기관과 협력하여 작업을 수행한다.

3. 통화국과 협력하여 녹색 정부 채권 발행을 위한 계획을 작성하고 공공 투자 계획에 포함된 정부 녹색 채권 발행으로부터 자금을 사용하는 프로젝트 목록을 선택한다.

조 40. 관련 부처

통화국 요구에 따라 관리 영역과 관련된 필요한 자료와 숫자를 제공하며 국가 신용 등급 평가와 국제 채권 발행 준비를 위해 신용 등급 평가 기관과 협력하여 작업을 수행한다. 이 조에서 규정된 제3장 시행령에 따른다.

조 41. 국고국

이 시행령에서 규정된 국내 시장에서 정부 부채 도구 발행, 이자 및 원금 지급 조직을 수행한다.

이 시행령에서 규정된 정부 부채 도구 발행, 이자 및 원금 지급, 국내 시장에서 시장 창출 지원 업무에 대한 회계 처리를 수행한다.

이 시행령에서 규정된 정부 부채 도구 재매입 및 교환 국내 시장에서 실행한다.

장 V
시행규정

조 42. 효력 발생

1. 본 nghị định는 2018년 7월 1일부터 효력이 발생한다.

2. 이 시행령에서 규정된 시장 창출 참여자의 권리와 의무는 2019년부터 적용된다.

3. 정부가 2011년 1월 5일에 제정한 제1장 제2절, 제1장 제3절 및 다른 정부 채권과 관련된 내용을 포함한 2011년 제1호 시행령의 규정을 폐지한다.

조항 43. 시행

1. 재무부는 본 시행령의 시행을 지시한다.

2. 각 장관, 정부 직속 기관의 장, 지방자치단체의 장은 본 시행령을 집행하는 데 책임을 진다./.