시행령 제 96/2020/TT-BTC 증권시장 정보공개 지침

시행규칙

증권시장 정보공시 지침

근거 2019년 11월 26일 증권법;

근거 기업법 2020년 6월 17일;

직원에 관한 87/2017/NĐ-CP 2017년 7월 26일 정부가 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정하기 위해 제정한 시행령;

증권관리위원회 위원장의 제안에 따라

재무부 장관은 증권시장에서 정보를 공시하는 방법을 지시하는 통지를 발행하였습니다.

장 1
총칙

조 1. 적용범위

본 통지는 베트남 증권시장에서 정보를 공시하는 것에 대해 규정합니다.

조 2. 적용대상

1. 정보 공시 주체는 다음과 같습니다:

가) 대중회사;

나) 기업 채권을 대중에게 발행하는 조직;

다) 기업 주식을 대중에게 첫 번째로 공개하는 조직;

라) 기업 채권을 상장하는 조직;

나) 증권회사, 증권투자신탁운용회사; 베트남 내 외국 증권회사 지점 및 베트남 내 외국 투자신탁운용회사 지점(이하 "베트남 내 외국 증권회사 및 투자신탁운용회사 지점"이라 한다); 베트남 내 외국 증권회사 및 투자신탁운용회사 대표사무소; 대중기금, 대중증권투자회사;

바) 증권거래소 베트남 및 그 자회사(이하 "증권거래소"라 함), 베트남 증권예탁결제원;

사) 법률 규정에 따라 정보 공시 주체로 분류되는 투자자;

2. 정보 공시 활동과 관련된 다른 기관, 조직, 개인.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1대중회사 규모가 큰 회사 는 최근 검토된 연간 재무보고서에 따르면 주주 출자액이 1조 2천억 동 이상인 대중회사를 말합니다.

2. 대중펀드 는 폐쇄형 펀드, 개방형 펀드, 교환 펀드, 부동산 투자 펀드 및 대중 증권투자회사를 말합니다.

3. 정보 공시 주체로 분류되는 투자자 이를 포함하되不限于：

가) 증권법 제4조 제45항에 따른 대중회사 또는 대중 증권투자회사의 내부인사, 내부인사와 관련된 사람;

나) 대중회사의 주식 보유 비율이 5% 이상인 주주 또는 관련 집단; 폐쇄형 펀드의 펀드 주식 보유 비율이 5% 이상인 투자자 또는 관련 집단;

다) 대중회사 또는 대중 증권투자회사의 주식 전환 제한 기간 동안 설립 주주;

라) 외국 관련 집단이 발행 조직의 주식 보유 비율이 5% 이상인 경우 또는 폐쇄형 펀드의 펀드 주식 보유 비율이 5% 이상인 경우;

나) 주식의 표결권을 가진 회사의 주식을 취득하여 5% 이상 소유하기 위한 주주 또는 관련된 사람 그룹; 펀드의 증서를 취득하여 5% 이상 소유하기 위한 투자자 또는 관련된 사람 그룹;

바) 증권법 제4조 제46항에 따른 공개 매수 주식 또는 폐쇄형 펀드의 펀드 주식을 매수하는 조직 또는 개인; 목표 회사, 목표 펀드 관리 회사.

4. 신고자와의 관계 증권법 제4조 제46항에 따른 조직 또는 개인을 말합니다.

5. 정보 공시 날짜 는 본 통지 제7조 제1항에서 정한 정보 공시 수단 중 하나에 정보가 나타나는 날입니다.

6. 보고 날짜 이는 팩스 전송 날짜, 전자우편 전송 날짜, 증권관리위원회 정보공개 시스템에 정보가 접수된 날짜, 증권거래소 정보공개 수단에 정보가 접수된 날짜, 증권관리위원회 또는 증권거래소가 정보보고서를 받은 날짜 중 가장 먼저 도착한 날짜를 의미한다.

7. 상장기관 주식 는 주식 발행이 증권 거래 시스템에서 상장된 조직을 말합니다.

8. 채권상장기관 기업 는 기업 채권 발행이 증권 거래 시스템에서 상장된 조직을 말합니다.

9. 거래 등록 조직 는 주식 발행이 증권 거래 시스템에서 등록 거래된 조직을 말합니다.

10. 승인된 감사 조직 는 증권법 및 독립 감사 법률에 따라 증권위원회가 승인한 독립 감사 조직 목록에 속하는 조직을 말합니다.

11. 증권 거래 날짜 는 다음과 같이 결정된다.

가) 증권거래소를 통해 거래가 이루어질 경우 거래 주문 날짜입니다.

b) 계좌 구매 거래 신청일 또는 전환 채권을 주식으로 전환하는 권리 행사 신청일을 의미한다.

c) 증권예탁결제원을 통한 거래에서 증권 소유권 이전을 요청하는 날을 의미한다.

d) 경매 방식 거래에서 경매 참가 신청서 제출일을 의미한다.

나) 증권발행기관에서 직접 매매를 제안하는 날로 간주되며, 한국 증권예탁결제원을 통하지 않고, 증권거래소를 통하지 않은 거래의 경우에만 해당한다.

12. 증권 거래 완료일 는 다음과 같이 결정된다.

a) 증권거래소를 통한 거래에서 결제가 종료되는 날을 의미한다.

b) 구매 권리 행사에서 결제가 종료되는 날을 의미한다.

c) 발행기관의 공고에 따라 채권을 주식으로 전환하는 일이 완료된 날을 의미한다.

d) 증권예탁결제원을 통한 거래에서 증권 소유권 이전이 효력 발생하는 날을 의미한다.

đ) 경매 방식 거래에서 경매 실시기관의 공고에 따라 주식 매입 대금 결제가 종료되는 날을 의미한다.

음) 한국 증권예탁결제원을 통하지 않고, 증권거래소를 통하지 않은 거래의 경우 증권발행기관이 증권매매의 효력을 인정한 날로 간주된다.

조 제4조 정보 공개 원칙

1. 정보공개는 법률 규정에 따라 충분하고 정확하며 신속하게 이루어져야 한다. 개인 정보는 포함되며: 공민증, 신분증, 군인증, 여권, 연락처, 주소, 전화번호, 팩스번호, 전자우편, 증권거래계좌번호, 증권예탁계좌번호, 은행계좌번호, 외국인 투자자의 거래번호, 외국인 투자비율이 50% 이상인 경제조직의 주식출자비율 등은 해당 개인의 동의 없이는 공개될 수 없다.

2. 정보공개 대상은 공개된 정보 내용에 대해 법적 책임을 진다. 공개된 정보 내용이 변경되는 경우, 정보공개 대상은 즉시 변경된 내용과 변경 사유를 공개해야 한다.

3. 본 고시 제2조에서 규정한 정보공개 대상은 정보공개 내용을 증권관리위원회와 해당 증권이 상장되거나 거래등록된 증권거래소에 보고해야 한다. 이 보고에는 법률 규정에 따른 모든 정보가 포함되어야 한다. 개인 정보가 포함된 정보공개가 이루어지고 정보공개 대상이 이러한 정보를 공개하지 않으려 하는 경우, 정보공개 대상은 증권관리위원회와 증권거래소에 개인 정보가 포함된 원본과 포함되지 않은 원본 각 2부를 제출해야 한다.

4. 조직의 정보공개는 법적 대표자 또는 정보공개를 위임받은 사람이 수행해야 한다. 개인의 정보공개는 개인이 직접 수행하거나 다른 조직이나 개인에게 위임할 수 있다. 정보공개는 정보공개를 수행하는 사람이 수행하며, 이는 본 고시 제6조에서 구체적으로 규정된다.

5. 정보 공개 주체는 정보 공개 내용을 보관하고, 본 통고에 따라 보고해야 한다.

가) 정기적으로 공개되는 정보와 회사대중 등록 정보는 문서 형태(있을 경우)와 전자 데이터 형태로 최소 10년간 보관해야 한다. 이러한 정보는 정보공개 대상의 전자 정보 홈페이지에서 최소 5년간 접근 가능해야 한다;

b) 비정기적으로 공개된 정보, 요구에 따른 정보 또는 기타 활동에 대한 정보는 정보 공개 주체의 웹사이트에서 최소 5년간 접근 가능하도록 보관되어야 한다.

1. 증권시장에서 공개되는 정보 언어는 베트남어이며, 본 조항 제2항에서 규정한 경우를 제외한다.

2. 증권거래소, 한국 증권예탁결제원은 베트남어와 영어로 정보를 공개한다.

조 6. 정보 공표자

1. 정보공개 대상이 조직인 경우, 정보공개 의무는 법적 대표자 1명 또는 정보공개를 위임받은 개인 1명을 통해 수행해야 한다.

가) 법적 대표자는 위임받은 정보공개를 수행하는 개인이 공개한 정보의 충분성, 정확성, 신속성을 책임진다. 정보공개 사건이 발생했지만 모든 법적 대표자와 정보공개를 위임받은 개인이 모두 불참하는 경우, 경영진의 최고 직위를 맡고 있는 구성원은 정보공개를 수행하도록 대체해야 한다. 최고 직위를 맡고 있는 구성원이 여러 명인 경우, 경영진의 나머지 구성원들은 정보공개를 수행할 책임자를 선출하거나 지정해야 한다;

나) 조직은 정보공개를 수행하는 사람에 대한 정보를 증권관리위원회와 증권거래소에 24시간 이내에 보고해야 한다. 정보공개를 수행하는 사람에 대한 보고 내용은 본 고시 부록 I에 따라 정보공개 위임서, 본 고시 부록 III에 따라 정보 제공서를 포함한다.

2. 정보공개 대상이 개인인 투자자는 정보공개 의무를 직접 수행하거나 다음 방법으로 1개의 조직(증권회사, 증권투자신탁운용회사, 대중회사, 예탁기관, 한국 증권예탁결제원 또는 다른 조직) 또는 다른 개인에게 위임할 수 있다:

a) 자기 정보 공개 의무를 직접 수행하는 경우, 첫 번째 정보 공개 시 개인 투자자는 본 정보 제공 양식(본 통지가 부속된 별지 제III에 따라 규정된 양식)을 증권위원회와 증권거래소에 제출해야 하며, 정보 제공 양식에 기재된 내용이 변경되는 경우 정확하고 신속하며 완전한 정보를 제공할 책임이 있습니다;

b) 정보 공개를 위임하는 경우, 개인 투자자는 위임받은 자가 공개하는 정보의 완전성, 정확성 및 신속성을 책임집니다. 투자자는 자신의 증권 보유 상태와 관련 당사자와의 관계(있을 경우)에 대한 정확하고 신속하며 완전한 정보를 위임받은 자에게 제공하여 위임받은 자가 법에서 정한 바에 따라 보유 공시 및 정보 공개 의무를 이행할 수 있도록 해야 합니다;

c) 위임자가 정보를 공개하는 경우, 개인은 위임자가 정보를 공개하는 효력 발생 후 24시간 내에 증권위원회와 증권거래소에 위임자 정보를 보고해야 합니다. 위임자 정보 보고에는 본 통지가 부속된 별지 제II에 따라 규정된 정보 공개 위임 서면, 본 정보 제공 양식(위임자가 개인인 경우)이 포함됩니다;

3. 외국 투자자 또는 외국 투자자 그룹은 본 통지와 주식 시장에서의 외국 투자 활동에 관한 법률에서 정한 바에 따라 보고 및 정보 공개 의무를 이행해야 합니다;

4. 대중펀드, 대중증권투자회사의 정보 공표는 증권투자신탁 관리회사가 수행한다.

조 7. 정보 보고 및 공표 수단

1. 정보 보고 및 공표 수단은 다음과 같습니다:

가) 정보 공표 대상 조직의 웹사이트(전자 정보 사이트);

나) 증권위원회의 정보 공표 시스템;

다) 증권거래소의 전자 정보 사이트, 증권거래소 규칙에 따른 다른 정보 공표 수단;

d) 베트남 증권예탁결제원의 웹사이트;

마) 법률 규정에 따라 대중 매체 기타 수단(인쇄 신문, 전자 신문 등);

2. 정보 공표 대상 조직은 다음 규정에 따라 전자 정보 사이트를 설립해야 합니다:

a) 주식회사는 대중주식회사 등록 절차를 증권위원회에 제출할 때 웹사이트를 개설해야 합니다. 주식공모를 실시하거나 공중에 채권을 발행하는 발행기관은 공모를 실시하기 전에 웹사이트를 개설해야 합니다. 증권회사, 증권투자신탁회사, 증권회사 지점, 베트남 내 외국 증권회사 및 외국 투자신탁회사는 본격적인 운영을 시작할 때 웹사이트를 개설해야 합니다. 기업채 발행 상장기관, 주식 상장기관, 거래등록기관은 상장 또는 거래등록 절차를 증권거래소에 제출할 때 웹사이트를 개설해야 합니다;

b) 조직들은 웹사이트를 개설할 때 증권위원회와 증권거래소에 보고해야 하며, 웹사이트 주소와 관련된 모든 변경사항은 웹사이트 개설 절차가 완료된 날 또는 웹사이트 주소가 변경된 날로부터 3일 이내에 공개해야 합니다;

c) 웹사이트는 사업 분야와 관련된 내용과 법인 등록에 관한 법률에서 정한 공시사항, 그리고 이러한 사항에 대한 변경사항을 포함해야 합니다. 또한 주주(투자자)와 관련된 별도 섹션을 포함해야 하며, 이 섹션에는 회사 규약, 정보 공시 규정, 내부 관리 규정(있다면), 이사회 운영 규정, 감사위원회 운영 규정(있다면), 공시 재무제표(있다면), 정기 및 비정기 공시사항, 요구 공시사항, 그리고 본 통지에서 정한 다른 활동들이 포함되어야 합니다;

라) 전자 정보 사이트는 정보 게시 시간을 표시해야 하며, 투자가가 해당 사이트의 데이터에 접근할 수 있도록 보장해야 합니다.

3. 대중주식회사, 기업채 공중발행기관, 주식공모를 실시하는 발행기관, 증권회사, 증권투자신탁회사, 증권회사 지점, 베트남 내 외국 투자신탁회사는 제1조 제1항 a호 및 b호에서 정한 방식으로 정보 공시 및 보고를 수행해야 합니다;

4. 주식 상장기관, 기업채 상장기관, 거래등록기관, 증권회사 회원, 대중투자신탁회사 상장기관, 대중증권투자회사는 제1조 제1항 a호, b호 및 c호에서 정한 방식으로 정보 공시 및 보고를 수행해야 합니다;

5. 증권거래소는 제1조 제1항 제다목에서 규정된 정보 공표 수단을 사용하여 정보를 공표합니다.

6. 베트남 증권예탁결제총회사는 제1조 제1항 d호에서 정한 방식으로 정보 공시를 수행합니다;

7. 정보 공시 의무가 법에서 정한 휴일이나 공휴일에 발생하는 경우, 제3항과 제4항에서 언급된 주체는 제1조 제1항 a호에서 정한 방식으로 정보를 공시하고, 휴일이나 공휴일 다음의 첫 근무일에 법에서 정한 정보 공시 의무를 완수해야 합니다;

8. 제7조에서 규정되지 않은 주체의 경우, 정보 공시 의무가 법에서 정한 휴일이나 공휴일에 발생하면, 법에서 정한 정보 공시 의무를 휴일이나 공휴일 다음의 첫 근무일에 완수해야 합니다;

9. 증권위원회의 정보 공시 시스템을 통해 보고 및 정보 공시는 증권위원회와 증권거래소의 지침에 따라 수행됩니다;

10. 정보 공시 주체는 제3항과 제4항에서 정한 모든 보고 및 공시 방법을 통해 이미 공시된 문서가 법에서 정한 전자 문서 규정을 준수하도록 보장되면, 증권위원회와 증권거래소에 종이 원본을 보낼 필요가 없습니다;

조 8. 임시 공표 유예

1. 정보 공시 주체는 불가항력 사유(천재지변, 화재, 전쟁, 질병 등)로 인해 정보 공시를 일시 중단할 수 있습니다. 정보 공시 주체는 해당 사건 발생 즉시 증권위원회와 증권거래소에 일시 중단 사유를 명시한 보고서를 제출하고, 동시에 정보 공시 일시 중단을 공시해야 합니다;

2. 불가항력 상황이 해소된 직후, 정보공표 주체는 법률 규정에 따라 이전에 공표하지 않은 모든 정보를 완전히 공표해야 한다.

장 II
공시 대상의 정보공표

조 9. 대기업 등록 정보공표

조선증권위원회가 주식공개회사의 등록을 확인한 날로부터 7일 이내에 주식공개회사는 주식공개회사가 되었다는 사실과 주식공개회사에 관한 정보공시를 포함한 공시를 회사 웹사이트와 조선증권위원회의 정보공개 시스템에 게시해야 한다.

조 10. 정기 정보공표

1. 대기업은 다음의 원칙에 따라 감사된 연간 재무제표를 공표해야 한다:

가) 재무제표는 기업 회계 법률 규정에 따른 모든 보고서, 부록, 설명을 포함해야 한다.

주식공개회사가 다른 조직의 모회사인 경우, 주식공개회사는 회사 자체의 연간 재무보고서와 합산 재무보고서를 공시해야 한다.

대기업이 독립 회계 조직을 갖춘 하위 조직을 보유한 상위 회계 단위인 경우, 대기업은 합산 연간 재무제표를 공표해야 한다.

주식공개회사가 다른 조직의 모회사이자 별도의 회계 조직 체계를 갖춘 상위 회계 주체인 경우, 주식공개회사는 통합 연간 재무보고서와 합산 연간 재무보고서를 공시해야 한다.

주식공개회사는 감사인이 전체적인 승인 의견을 제출하지 않은 경우, 재무제표 검토 보고서와 함께 감사 보고서 및 회사의 해명 문서를 공시해야 한다.

다) 연간 재무제표 공표 기한

주식공개회사는 감사인이 감사 보고서에 서명한 날로부터 10일 이내 또는 사업연도 종료일로부터 90일 이내에 감사된 연간 재무보고서를 공시해야 한다.

주식공개회사는 본 통고 부록 IV에 따른 연간 보고서를 작성하고, 감사된 연간 재무보고서를 공시한 날로부터 20일 이내 또는 사업연도 종료일로부터 110일 이내에 이를 공시해야 한다.

연간 보고서의 재무 정보는 감사된 연간 재무제표와 일치해야 한다.

3. 정기 주주총회 정보공표

회사 정관에서 더 긴 기간을 규정하지 않는 한, 주주총회 개최 전 최소 21일 전까지 회사 웹사이트와 조선증권위원회, 증권거래소 웹사이트(상장 또는 거래등록된 경우)에 주주총회 소집에 대한 공지를 게시해야 하며, 이는 소집 통지, 총회 일정, 투표용지, 총회에서 사용될 자료 및 각 총회 안건에 대한 의안 초안을 포함한다. 총회 자료는 수정 또는 보완 사항이 있을 경우 업데이트되어야 한다.

나) 주주총회 정기회의 의사록, 결정 및 의사록에 첨부된 자료는 통지 이에 조 11항 1호 다 절에 규정된 기한 내에 공표해야 한다.

주식공개회사는 본 통고 부록 V에 따른 기업 관리 현황 보고서를 반기 및 연말 각각 종료일로부터 30일 이내에 공시해야 한다.

조항 11. 비상 정보 공표

1. 대중회사는 다음 각 호의 어느 하나의 사유가 발생한 때로부터 24시간 이내에 비상 정보를 공표해야 한다.

은행 또는 외국 은행 지점에 있는 회사 계좌가 법 집행 기관의 요청이나 결제 서비스 제공자의 사기 또는 법률 위반 징후 발견으로 인해 동결되었거나, 동결 후 다시 활성화된 경우; 이 점에서 규정된 경우에만.

법 집행 기관의 공문을 받거나, 회사가 일부 또는 전체 사업 운영 중단, 사업 등록 내용 변경, 사업 등록증 회수, 설립 및 운영 허가 또는 운영 허가의 변경, 수정, 중지 또는 회수 결정을 내릴 때.

비상 주주총회에서의 결정을 통과시키는 경우. 공시 자료는 주주총회 결의, 회의록 및 회의록에 첨부된 자료, 회의록 또는 투표 검증 회의록(문서로 의견을 구하는 경우)을 포함한다. 주주총회에서 상장 폐지 결정을 통과시킨 경우, 회사는 상장 폐지 결정과 소액 주주의 승인 비율을 함께 공시해야 한다.

자기주식 매입 또는 주식보유회사의 주식 판매 결정, 채권 소유자에게 주식 구매 권리를 부여하거나 전환 채권을 주식으로 전환하는 날짜, 해외 증권 발행 결정 및 관련 증권 발행 결정.

마) 배당금 금액, 배당 방식, 배당 시기 결정; 주식 분할 또는 합병 결정

기업 재구조 결정(분할, 분리, 합병, 합작, 기업 형태 변경), 기업 해산, 파산; 세금 번호 변경, 회사 이름 또는 회사 도장 변경; 위치 변경; 본사, 지사, 공장, 대표 사무소 신설 또는 폐쇄; 정관의 제정, 개정 또는 보완; 중기 경영 전략 및 연간 사업 계획;

회계 기간 변경 결정, 회계 정책 변경(법률 변경으로 인한 회계 정책 변경은 제외); 연간 재무제표 감사 계약 체결 또는 변경(계약 체결 후)을 통보; 감사 계약 해지;

자회사 또는 연계회사를 가지게 되는 추가 투자 결정 또는 소유 지분 축소로 인해 자회사 또는 연계회사가 더 이상 그러하지 않게 되는 경우, 또는 자회사 또는 연계회사 해산 결정;

주주총회 또는 이사회가 내부자나 내부자와 관련된 사람 또는 주식공개회사와 관련된 사람과의 계약 또는 거래를 승인한 결정;

차) 표결권 있는 주식 수가 변경된 경우. 정보 공표 시기는 다음과 같다.

회사가 추가 주식을 발행하거나 우선주를 주식으로 전환한 경우, 회사가 증권 발행법에 따라 주식증권청에 발행 결과를 보고한 날부터 계산한다.

회사가 자기주식을 매입하거나 주식보유회사의 주식을 판매한 경우, 회사가 자기주식 매입 또는 주식보유회사의 주식 판매 결과를 보고한 날부터 계산한다.

회사가 근로자에게 주식을 발행하는 규정 또는 소수 주식을 매입하는 경우, 증권회사가 거래 오류를 수정하거나 소수 주식을 매입하기 위해 자기 회사의 주식을 매입한 경우, 회사는 해당 거래가 완료되고 정보가 업데이트된 날로부터 1개월의 첫 10일 이내에 정보를 공시해야 한다.

1) 회사가 내부인을 변경하거나 새로 임명하거나 재임명하거나 내부인을 해임하는 경우, 또는 내부인이 사직서를 제출한 경우(회사는 기업법 및 정관에서 정한 효력 발생 시점을 명시해야 함). 동시에, 회사는 증권선물위원회와 증권거래소에 새로운 내부인 정보 제공서를 제출해야 한다(본 통칙 부록 3에 따른 양식).

2) 회사가 재산을 매입하거나 매각하거나 회계연도 최근 보고서(감사보고서 또는 검토보고서)에 따르면 회사 자산의 15% 이상 가치의 거래를 수행하는 경우, 대기업 그룹의 경우 별도 재무제표를 사용한다.

하) 회사 또는 내부자에 대한 기소 결정을 받거나 내부자에 대한 구속 또는 형사 책임 추궁을 받은 경우

나) 회사의 활동과 관련된 법원의 판결 또는 결정을 받거나 세무법 위반에 대한 처벌 결정을 받은 경우

다) 회사가 기업 파산 절차 개시를 청구한 법원의 접수 통지를 받은 경우

라) 회사가 자체 증권 가격에 영향을 미치는 사건이나 정보를 인식한 경우, 회사는 그러한 사건이나 정보에 대해 확인하거나 수정해야 한다.

마) 회사의 생산 및 경영 활동 또는 관리 상황에 큰 영향을 미치는 기타 사건이 발생한 경우

바) 외국 증권거래소에서 상장 승인 또는 상장 폐지가 이루어진 경우

2. 본 조항 1항에 따라 정보를 공표할 때, 대중회사는 발생한 사건, 원인 및 해결 방안(있을 경우)을 명확히 해야 한다.

3. 비상 주주총회 개최 또는 주주총회 결의를 문서로 의견을 구하는 방식으로 통과시킨 경우의 정보 공표

가) 비상 주주총회 개최에 대한 정보 공표는 본 통고규칙 제10조 제3항의 규정에 따라 이루어진다.

2) 회사가 주주총회 의사결정을 문서로 요청할 때, 회사 정관이 다른 기간을 정하지 않는 한 최소한 10일 전에 회사 웹사이트에 공시하고 모든 주주에게 의사결정 요청서, 주주총회 예정 안건 초안 및 관련 설명 자료를 보내야 한다.

4. 주주 권리 행사 마지막 등록일 관련 정보 공시

1) 상장회사는 주주 권리 행사 마지막 등록일을 최소한 10일 전에 공시해야 한다. 단, 본 조항 2항의 경우 제외한다.

2) 상장회사는 주주총회 참석을 위한 주주 권리 행사 마지막 등록일을 최소한 20일 전에 공시해야 한다.

5) 감사기관이 재무제표 또는 수정 재무제표에 대한 감사 의견 또는 검토 결과가 전체적으로 수용되지 않은 경우, 상장회사는 본 통칙 10조 1항, 14조 2항 및 3항에 따라 감사 의견, 검토 결과, 재무제표 수정 결과를 공시해야 한다.

6. 특별한 경우의 정보 공시

회계 연도를 변경한 후, 상장회사는 새로운 회계 연도 시작일로부터 90일 이내에, 감사기관이 감사 보고서에 서명한 날로부터 10일 이내에, 기존 회계 연도와 새로운 회계 연도 사이의 중간 기간에 대한 재무제표를 공시해야 한다.

조 12. 요구에 따른 정보 공시

1) 다음 각 호의 어느 하나라도 발생하면, 상장회사는 증권선물위원회 또는 증권거래소의 요청을 받은 날로부터 24시간 이내에 정보를 공시해야 한다.

a) 투자자의 합법적 이익에 중대한 영향을 미치는 사건;

b) 회사와 관련된 정보가 주식 가격에 큰 영향을 미치고 확인이 필요한 경우.

2) 요청에 따른 공시 내용은 증권선물위원회 또는 증권거래소가 요구한 사건, 그 원인, 회사의 사건 진실성 평가, 그리고 필요한 경우 해결 방안을 포함해야 한다.

조 13. 기타 회사 활동에 대한 정보 공시

1. 주식 발행, 상장, 거래 등에 대한 정보 공시 및 자금 사용 보고서 공시

상장회사는 개별 발행, 공중 발행, 발행, 상장, 거래 등록을 통해 자금 사용 보고서를 포함하여 관련 법률에 따라 정보를 공시해야 한다.

2. 외국인 소유 비율에 대한 정보 공시

상장회사는 회사의 외국인 지분 비율과 관련된 변경사항을 회사 웹사이트, 증권거래소, 한국예탁결제원, 증권선물위원회 정보공시 시스템에 공시해야 한다.

3. 자기주식 매수 및 주식보유회사 주식 매각에 대한 정보 공시

상장회사가 자기 회사의 주식을 매입하거나 주식 신주를 매각하는 경우, 회사는 자기 회사의 주식 매입 또는 주식 신주 매각에 관한 법률에 따라 정보를 공시해야 한다.

회사가 자기 회사의 주식을 매입하고, 그 매입 주식을 모두 결제한 후, 회계 장부에 기재된 총 자산 가치가 10% 이상 감소한 경우, 회사는 모든 채권자에게 알리고, 주식 매입 결제 완료일로부터 15일 이내에 정보를 공시해야 한다.

장 III
CÔNG BỐ THÔNG TIN CỦA TỔ CHỨC NIÊM YẾT CỔ PHIẾU, CÔNG TY ĐẠI CHÚNG QUY MÔ LỚN

조 14. 정기 정보 공표

1. 주식 상장 기관, 대기업은 이 통지 제10조 규정에 따라 정기적으로 공표해야 한다.

2. 주식 상장 기관, 대기업은 감사인이 승인받은 감사를 받은 반기 재무제표를 공표해야 한다.

1) 반기 재무제표는 중간 재무제표로서 기업회계기준 "반기 재무제표"에 따라 회사의 회계연도 6개월 동안의 재무 데이터를 포함하며, 본 통칙 10조 1항 1호에 따라 작성되어야 한다.

2) 반기 재무제표는 검토 기준에 따라 검토되어야 하며, 검토 결과가 전체적으로 수용되지 않은 경우, 반기 재무제표 전체 내용은 검토 결과와 회사의 설명서를 함께 공시해야 한다.

다) 반기 재무제표 공표 기한

상장회사나 규모가 큰 상장회사는 감사기관이 검토 보고서에 서명한 날로부터 5일 이내에, 회계연도 6개월 종료일로부터 45일 이내에 반기 재무제표를 공시해야 한다.

상장회사나 규모가 큰 상장회사가 다른 조직의 모회사 또는 상위 회계 단위인 경우, 감사기관이 검토 보고서에 서명한 날로부터 5일 이내에, 회계연도 6개월 종료일로부터 60일 이내에 반기 재무제표를 공시해야 한다.

3. 주식 상장 기관, 대기업은 분기 재무제표 또는 감사를 받은 분기 재무제표(있을 경우)를 공표해야 한다.

가) 분기 재무제표는 "중간 재무제표" 회계기준에 따른 완전한 중간 재무제표여야 하며, 이 통지 제10조 제1항 가목 규정에 따라 작성되어야 한다;

b) 전체 재무제표 또는 감사보고된 분기 재무제표(있는 경우)는 완전히 공개되어야 하며, 감사 보고서와 회사의 설명서가 포함되어야 하며, 분기 재무제표가 감사된 경우 감사 보고서가 전체적으로 승인되지 않은 경우에는 이를 포함하여 제공해야 한다.

다) 분기 재무제표 공표 기한

주식 상장 기관 및 대규모 공중회사는 분기 재무제표를 분기 종료일로부터 20일 이내에 공개해야 한다. 주식 상장 기관 및 대규모 공중회사는 감사된 분기 재무제표(있는 경우)는 감사인이 감사 보고서에 서명한 날로부터 5일 이내에 공개해야 하며, 분기 종료일로부터 45일을 초과하지 않아야 한다.

주식 상장 기관 및 대규모 공중회사가 다른 조직의 모회사이거나 독립 회계 조직 체계를 갖춘 상위 회계 단위인 경우, 분기 재무제표를 분기 종료일로부터 30일 이내에 공개해야 한다.

주식 상장 기관 및 대규모 공중회사가 분기 재무제표 공시 기간 내에 감사된 분기 재무제표를 공시한 경우, 분기 재무제표를 다시 공시할 필요가 없다.

4. 제1항, 제2항 및 제3항에서 규정된 재무제표를 공시할 때, 주식 상장 기관 및 대규모 공중회사는 다음 각 호의 사유 중 하나가 발생한 경우 그 원인을 설명해야 한다.

가) 세후 순이익이 전년 동기 대비 10% 이상 증가하거나 감소한 경우

나) 세후 순이익이 전년 동기 대비 흑자에서 적자로 전환되거나, 적자에서 흑자로 전환된 경우

다) 세후 순이익이 감사 또는 감사 후 5% 이상 차이가 발생하거나, 적자에서 흑자로 전환되거나, 흑자에서 적자로 전환된 경우

5. 주식 상장 기관 및 대규모 공중회사가 다른 조직의 모회사이거나 독립 회계 조직 체계를 갖춘 상위 회계 단위인 경우, 제4항에서 규정된 사건이 발생한 원인을 모회사의 재무제표 또는 통합 재무제표와 합병 재무제표를 기초로 설명해야 한다.

조항 15. 비상 정보 공표

1. 주식 상장 기관, 대기업은 이 통지 제11조에서 정한 경우에 따라 비상 정보를 공표해야 한다.

2. 주식 상장 기관, 대기업은 다음 각 호의 어느 하나의 사건이 발생한 날로부터 24시간 내에 비상 정보를 공표해야 한다.

가) 자본 증감 결정

b) 회사의 총 자산의 10% 이상의 가치를 가지는 조직, 프로젝트, 차입, 대출 또는 기타 거래에 대한 투자 결정, 차입, 대출 또는 기타 거래에 대한 결정(최근 검토된 연간 재무제표 또는 감사된 반기 재무제표에 기반하며, 공중회사가 모회사인 경우 통합 재무제표를 기준으로 함);

다) 다른 기관의 자본 증자 결정이 그 기관의 자본 증자의 직전 시점의 자본 증자의 50% 이상을 초과하는 경우 (증자 전의 자본 증자를 기준으로 함)

조항 16. 요구에 따른 정보 공표

주식 상장 기관, 대기업은 이 통지 제12조에서 정한 요구에 따라 정보를 공표해야 한다.

조항 17. 주식 상장 기관, 대기업의 다른 활동에 대한 정보 공표

주식 상장 기관, 대기업은 이 통지 제13조에서 정한 바에 따라 다른 활동에 대한 정보를 공표해야 한다.

조항 18. 대기업의 정보 공표 의무 시작 및 종료 시점

1. 공중회사는 최근 검토된 연간 재무제표에 주주 출자금이 120억 동 이상인 경우부터 본 통지에서 정한 대규모 공중회사의 정보 공시 의무를 수행한다.

2. 제3조 제1항에서 정한 대규모 공중회사가 아닌 상태가 된 날로부터 1년 이내에는 해당 회사는 여전히 본 통지에서 정한 대규모 공중회사의 정보 공시 의무를 계속 수행해야 한다.

장 IV
기업채 발행 기관, 기업채 상장 기관 및 주식 공모 첫 번째 기관의 정보 공표

조항 19. 기업채 발행 기관의 공공 기업채 발행 정보 공표

1. 기업 채권 발행자는 기업 채권 공개 발행에 관한 법률에 따라 기업 채권 공개 발행에 대한 정보를 공시해야 한다.

2. 공공 기업채 발행 기관은 다음 사항에 대한 정보 공표 의무를 수행해야 한다.

a) 기업 채권 공개 발행 후 결제 완료 시까지, 기업 채권 공개 발행 종료일로부터 기업 채권 발행자가 주식회사인 경우, 검토된 연간 재무제표, 연간 보고서 및 정기 주주총회 결의서를 정기적으로 공시해야 한다(본 통지 제10조 제1항, 제2항 및 제3항에 따른 기간 내에).

b) 자금 조달을 통해 투자 프로젝트를 수행하는 경우, 발행자는 기업 채권 공개 발행 종료일로부터 기업 채권 결제 완료 시 또는 자금 조달 완료 시까지(둘 중 먼저 도래하는 날짜에 따라), 검토된 자금 사용 보고서 및 자금 사용 진척 보고서를 정기적으로 공시해야 한다.

기업 채권 공개 발행자는 검토된 연간 재무제표 또는 검토된 자금 사용 보고서와 함께 검토된 연간 재무제표를 공시하거나, 정기 주주총회 또는 정기 이사회에서 자금 사용 보고서를 공시해야 한다.

기업채 발행 기관은 반기별로 기업채 발행 후 얻은 자금 사용 현황을 공표해야 하며, 보고 기간 종료 후 5일 이내에 공표해야 한다.

c) 기업 채권 공개 발행자는 반기 종료일 및 연도 종료일로부터 30일 이내에 기업 채권 원금 및 이자 상환 현황을 본 통지 부록 VI에 따라 공시해야 한다.

라) 이 통지 제11조 제1항에서 정한 사건이 발생하면 즉시 비상 정보를 공표해야 하며, 발생한 사건, 원인, 해결 방안 (있을 경우)을 명시해야 한다.

d) 선택적 전환 기업 채권 발행의 경우, 발행자는 전환 기간, 비율, 가격 및 등록 장소를 최소 1개월 전에 각 채권 소유자에게 통보하고, 기업 채권 전환에 대한 정보를 공시해야 한다.

나) 이 통지 제12조에서 정한 요구에 따른 정보 공표.

조 20. 기업 채권 상장 기관의 정보 공개

1. 기업 채권을 상장한 기업은 이 시행규칙 제10조, 제11조, 제12조 및 제13조에 따라 정보를 공개한다.

2. 기업 채권을 상장한 기업은 주식을 상장하거나 대중기업 규모가 큰 기업은 이 시행규칙 제14조, 제15조, 제16조 및 제17조에 따라 정보를 공개한다.

3. 제1항 및 제2항에서 규정된 대상이 아닌 기업 채권 상장 기관은 기업 채권 상장일부터 기업 채권 결제 완료 시 또는 기업 채권 상장 취소 시까지(둘 중 먼저 도래하는 날짜에 따라) 정보를 공시해야 한다.

가) 이 시행규칙 제10조 제1항 및 제2항에 따라 검토된 연간 재무제표와 연간 보고서를 정기적으로 공개한다.

나) 이 시행규칙 제15조에 따라 일정 사건이 발생하면 비상 정보를 공개한다(주식회사의 경우 이사회는 주주총회로 변경된다).

다) 이 시행규칙 제12조에 따라 요구된 정보를 공개한다.

조 21. 기업이 처음으로 공중에게 주식을 공개할 때 발행 기관의 정보 공개

1. 기업이 처음으로 공중에게 주식을 공개할 때는 주식 공개에 관한 법률에 따라 주식 공개에 대한 정보를 공개해야 한다.

2. 주식 공개 발행 후 주주 출자금이 120억 동 이상인 기업은 본 통지 제14조, 제15조, 제16조 및 제17조에 따른 정보를 공시해야 한다.

장 V
증권사, 증권 투자 자산 운용사, 국내 지점 증권사 및 해외 자산 운용사의 정보 공개

조 22. 정기 정보 공개

1. 증권사, 증권 펀드 관리사, 증권사 지점 및 외국 증권 펀드 관리사는 본 통지 제14조에 따라 정기적으로 정보를 공시해야 한다(증권사 및 증권 펀드 관리사가 유한책임 회사인 경우 주주총회는 이사회로 변경되고, 이사회는 이사회로 변경된다).

2. 증권사, 증권 펀드 관리사, 증권사 지점 및 외국 증권 펀드 관리는 감사인이 검토한 6월 30일의 재무 안정성 비율 및 12월 31일의 검토된 재무 안정성 비율을 반기 검토된 재무제표 및 연간 검토된 재무제표와 동시에 공시해야 한다.

조 23. 비상 정보 공개

1. 주식회사 증권사 및 주식회사 증권투자신탁운용사는 이 통고의 조 15 규정에 따라 비상공시를 하고, 다음 각 호의 어느 하나라도 발생한 때로부터 24시간 내에 비상공시를 실시한다.

가) 증권선물위원회가 주식회사 증권사, 지점, 해당 회사 또는 지점의 증권업 종사자를 대상으로 한 증권 및 증권시장 행정처분 결정을 받았을 때; 또는 주식회사 증권사 또는 지점의 대표이사(대표), 부대표이사(부대표)가 증권업 자격증의 사용 제한 처분을 받거나 증권업 자격증을 회수하였을 때;

나) 증권위원회가 증권사 또는 지점의 증권업 종사자에 대한 수사, 구속, 형사책임 추궁 결정을 받았을 때;

카) 증권선물위원회가 주식회사 증권사 또는 지점을 경고, 관리, 특별관리 대상으로 지정하거나 해제하였을 때; 또는 주식회사 증권사 또는 지점의 영업 중지, 일시 중지 또는 중지 상태 해제를 결정하였을 때;

다) 증권선물위원회가 지점 설립, 폐쇄, 지점명 및 영업소 위치 변경, 지점 업무 변경, 해외 자회사 설립, 해외 간접 투자 승인을 받았을 때;

라) 증권선물위원회가 증권거래 온라인 서비스 제공 승인, 은행과의 협력 하에 증권 구입 대출 서비스 제공 또는 증권 담보 대출 서비스 제공, 증권 매도 예금 서비스 제공, 증권 신용담보 및 결제 서비스 제공, 파생시장 서비스 제공 승인을 받았을 때;

바) 증권위원회가 해외 증권 상장 및 상장 승인 결정을 받았을 때;

곶) 주식회사 증권사의 발행주식 또는 출자지분을 통해 10% 이상의 출자자본을 보유하게 되는 주식매매 또는 출자지분 변경 거래가 완료되었을 때; 또는 주식회사 증권사의 주식 또는 출자지분 보유율이 10%, 25%, 50%, 75%를 초과하거나 미만으로 변경되는 거래가 이루어졌을 때;

아) 증권사가 자발적으로 증권 관련 제품, 서비스, 업무 중 하나를 중단하거나 중지했을 때;

자) 증권사가 정보기술 사고로 인해 고객 거래를 수행하는 데 영향을 미쳤을 때.

2. 주식회사가 아닌 유한책임회사 형태의 주식회사 증권사 및 주식회사 증권투자신탁운용사는 이 조 1항 각 호(a, b, c, e, g, h, l, n, o, p, r, s)와 이 조 15항 2, 이 조 1항에서 정한 사항이 발생한 때로부터 24시간 내에 비상공시를 실시한다. (주주총회는 이사회로, 이사회는 이사회로 변경됨).

3. 주식회사 증권사, 주식회사 증권투자신탁운용사, 지점은 이 조 1항과 2항에서 정한 사항을 공시할 때에는 발생한 사유, 원인 및 해결 방안(있을 경우)을 명확히 기재해야 한다.

제24조 요구에 따른 정보공개

1. 주식회사 증권사, 주식회사 증권투자신탁운용사, 지점은 증권선물위원회 또는 증권거래소가 요청한 정보가 회사 또는 지점에 대한 중요한 영향을 미칠 때부터 24시간 내에 공시해야 한다.

2. 이 조 1항에서 정한 공시 내용은 증권선물위원회 또는 증권거래소가 요청한 사항, 그 사항의 원인, 진실성 수준 및 해결 방안(있을 경우)을 명확히 기재해야 한다.

제25조 기타 정보공개

1. 주식회사 증권사, 주식회사 증권투자신탁운용사, 지점, 대표사무소는 증권선물위원회의 공시 방법을 이용하고, 전자신문 또는 인쇄신문 3회 연속으로 최소 30일 동안 공시해야 한다. 공식 영업 시작일 30일 전부터.

2. 주식회사 증권사는 본사, 지점, 영업소에서 공시하고, 회사 웹사이트에 거래방법, 주문방법, 거래예치금, 결제기간, 거래수수료, 제공서비스 목록, 회사의 증권업 종사자 명단을 게시해야 한다. 신용거래 서비스를 제공하는 경우, 주식회사 증권사는 서비스 제공 조건을 통보해야 한다. 이는 예치금 비율 요구사항, 대출 이자율, 대출 기간, 추가 예치금 주문 실행 방법, 신용거래 가능한 증권목록 등을 포함한다.

3. 주식회사 증권사는 고객이 내부자 또는 내부자 관련자일 때 신용매도 또는 담보매도 주문을 처리한 후, 증권회사 웹사이트에 공시해야 한다. 거래가 완료된 후, 주식회사 증권사는 거래 결과를 고객에게 최대 거래 당일 종료 시까지 통보하여 고객이 이 조 33항 통고의 공시 의무를 이행하도록 해야 한다.

4. 보증 증권권 발행 조직인 주식회사 증권은 보증 증권권 발행 및 거래에 관한 법률 규정에 따라 정보공개 의무를 수행해야 한다.

5. 위탁자 명의 소유가 아닌 경우, 주식회사 증권투자신탁운용사 및 지점은 위탁자와 함께 다음의 공시 의무를 이행해야 한다.

가) 이 통고의 조 31항에서 정한 대형주주 공시 의무를 이행해야 하는 경우, 주식회사 증권투자신탁운용사 또는 지점이 소유한 주식 또는 위탁자들이 소유한 주식이 상장회사의 발행주식 총수의 5% 이상 또는 폐쇄형 펀드의 펀드증권 총수의 5% 이상을 차지할 때; 단, 위탁자가 ETF 펀드인 경우에는 제외한다.

b) 조세 제33조의 규정에 따라 내부자 또는 내부자의 관련자인 펀드 관리 회사가 법률에 따라 내부자와 관련된 자격을 갖춘 경우 내부자 및 내부자의 관련자에 대한 정보 공개 의무를 이행하되, 법령에 따른 ETF 지수에 따른 주기적인 포트폴리오 재구성 및 스왑 거래는 제외한다.

6. 증권 투자 펀드 관리 회사 및 외국 펀드 관리 회사의 베트남 지점은 고객이 정보 공개 대상인 경우 고객의 위탁 재산을 명의로 보유하는 경우 고객의 주식 거래에 대한 보고 및 정보 공개 의무를 수행해야 한다. 고객이 위탁 재산을 명의로 보유하는 경우 고객은 법률에 따른 소유 보고 및 정보 공개 의무를 이행해야 한다.

장 6
대형 펀드, 주식투자신탁회사의 정보공개

조 26. 대중기금의 정기 정보 공표

1. 대중기금의 정기 정보 공표

a) 재무 보고서

증권 투자 펀드 관리 회사는 감사 기관의 승인을 받은 감사보고서, 감사 없이 검토된 반기 재무제표 및 분기 재무제표를 공시해야 한다. 재무제표 내용은 관련 펀드에 적용되는 회계 법률 규정에 따라 이루어져야 하며, 재무제표 공시 기한은 본 통지의 제14조 항 1, 2 및 3에 따른 규정을 따르게 된다.

b) 투자 활동 보고서

증권 투자 펀드 관리 회사는 증권 투자 펀드 운용에 관한 법률 지침에 따라 증권 투자 펀드의 정기적인 월간, 분기 및 연간 투자 활동 보고서를 공시해야 한다.

c) 순자산 가치 보고서

증권 투자 펀드 관리 회사는 공시 법률에 따른 증권 투자 펀드 운용 지침에 따라 대중 펀드의 순자산 가치 변동을 주기적으로 주별로 공시하고 평가일 다음 영업일의 펀드 순자산 가치를 공시해야 한다.

d) 기금 관리 종합 보고서

증권 투자 펀드 관리 회사는 공시 법률에 따른 증권 투자 펀드 운용 지침에 따라 대중 펀드의 반기 및 연간 운용 관리 종합 보고서를 주기적으로 공시해야 한다.

2. 증권 투자 펀드 관리 회사는 본 통지의 제10조 항 3에 따른 대중 펀드의 투자자 대회와 관련된 정보를 공시해야 한다.

3. 본 조항의 항 1 및 항 2 규정 외에도 증권 투자 펀드 관리 회사는 증권 투자 펀드의 정보 공개 의무를 준수해야 한다. 증권 투자 펀드 운용 지침에 따른 법률 규정에 따라.

4. 제1항에서 규정한 재무 보고서를 제외하고, 대중기금의 다른 정기 정보 공표 시기는 다음과 같다:

a) 주별로 공표하는 정보: 다음 주 첫 영업일 또는 평가일 다음 영업일(오픈펀드에 한함)

b) 월별로 공표하는 정보: 가장 최근 달이 끝난 날로부터 5영업일 이내

c) 분기별로 공표하는 정보: 가장 최근 분기말로부터 20일 이내

d) 반기별로 공표하는 정보: 가장 최근 반기말로부터 45일 이내

đ) 연간으로 공표하는 정보: 가장 최근 연말로부터 90일 이내

조 27. 대중기금의 비상 정보 공표

1. 증권 투자신탁 관리 회사는 다음 사항 중 하나라도 발생하면 24시간 내에 대중기금의 비상 정보를 공표해야 한다:

a) 투자자 대회의 결정 통과

b) 폐쇄형 기금의 자본금 변경 결정

c) 대중기금의 증권 인증서 공개 발행 승인 또는 인증서 취소

d) 대중기금의 증권 인증서 공개 발행 중단 또는 실패

đ) 조례 및 공시 문서 수정

e) 대중기금의 합병, 합치, 분할, 해산, 운영 기간 변경, 자산 청산 결정

g) 대중기금 설립 인증서 발급 또는 변경 결정

h) 투자자의 마지막 등록일 및 권리 행사일 공표

i) 대중기금의 순자산 가치 평가 오류

k) 기금 이름 변경, 감독 은행 및 증권 투자신탁 관리 회사 변경, 기금 설립자 및 시장 창출 조직 변경(ETF에 한함)

l) 투자 포트폴리오의 투자 제한 초과 및 조정 오류

m) ETF의 스왑 거래 일시 중단 또는 참조 지수와의 차이가 허용 범위를 초과한 경우

n) 이 시행규칙 제11조 제1항 각 호 a, đ, g, l, n 및 o에 규정된 사항

2. 증권 투자신탁 관리 회사는 비상 투자자 대회 또는 투자자 대회 의견 수렴에 대한 정보를 이 시행규칙 제11조 제3항에 따라 공표해야 한다.

3. 증권 투자신탁 관리 회사는 대중기금의 다른 비상 정보를 증권 투자신탁의 운영 및 관리에 관한 법률 규정에 따라 공표해야 한다.

4. 증권 투자 펀드 관리 회사는 본 조항의 항 1, 2 및 3에 따른 정보 공시 사항을 공시할 때 해당 사건 발생, 원인, 계획 및 해결 방안(있을 경우)을 명시해야 한다.

조 28. 공개형 증권투자신탁회사에 대한 정기공시

1. 재무제표

증권 투자 펀드 관리 회사는 본 통지의 제14조에 따른 대중 증권 투자 회사의 감사 기관의 승인을 받은 연간 재무제표, 감사 없이 검토된 반기 재무제표 및 분기 재무제표를 공시해야 한다.

2. 투자활동 보고서

증권 투자 펀드 관리 회사는 대중 증권 투자 회사의 월간, 분기 및 연간 투자 활동 보고서를 주기적으로 공시해야 한다. 증권 투자 회사의 운영 및 관리 지침에 따른 법률 규정에 따라.

3. 순자산가치 변동 보고서

증권 투자 펀드 관리 회사는 대중 증권 투자 회사의 주기적인 주별 순자산 가치 변동 보고서를 주기적으로 공시해야 한다. 증권 투자 회사의 운영 및 관리 지침에 따른 법률 규정에 따라.

4. 회사관리 종합보고서

증권 투자 펀드 관리 회사는 대중 증권 투자 회사의 반기 및 연간 운용 관리 종합 보고서를 주기적으로 공시해야 한다. 증권 투자 회사의 운영 및 관리 지침에 따른 법률 규정에 따라.

5. 공개형 증권투자신탁회사 관리회사는 이 통지 제10조 제3항 규정에 따라 공개형 증권투자신탁회사의 주주총회 정보를 공시해야 한다.

6. 제1항에 따른 재무제표 외의 정기적인 정보 공시 기한은 본 통지의 제26조 항 4에 따른 규정을 따르게 된다.

조 29. 공개형 증권투자신탁회사에 대한 비상공시

1. 공개형 증권투자신탁회사 관리회사는 다음 각 호의 사유 중 하나라도 발생하면 그로부터 24시간 내에 공개형 증권투자신탁회사에 대한 비상공시를 해야 한다.

가) 공개형 증권투자신탁회사의 주식 발행 중단 또는 취소

나) 공개형 증권투자신탁회사의 주식 거래 중단

다) 정관, 공시서류 변경

d) 증권 투자 회사의 합병, 인수, 분할, 해산, 존속 기간 변경, 자산 청산 결정; 증권 투자 회사의 설립 및 운영에 대한 인증서 회수;

đ) 증권 투자 회사의 주식 발행 결정; 공중에 주식을 발행하기 위한 인증서, 추가 주식 발행 등록 인증서; 증권 투자 회사의 설립 및 운영에 대한 인증서, 인증서 수정 인증서;

바) 자본금 증감 결정

사) 공개형 증권투자신탁회사의 순자산가치 평가 오류

아) 회사명 변경, 증권투자신탁회사 관리회사, 감독은행 변경

자) 투자 포트폴리오 초과 투자 및 오류 조정

차) 회사의 재무능력 및 운영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 기타 사건

카) 이 통지 제11조 제1항 각 호에서 규정한 사항

2. 증권 투자 펀드 관리 회사는 본 통지의 제11조 항 3에 따른 증권 투자 회사의 비상 주주총회 개최 또는 주주총회 결의서를 서면으로 수집하는 방식으로 통지해야 한다.

3. 증권 투자 펀드 관리 회사는 증권 투자 회사에 대한 기타 비상 정보를 공시해야 한다. 증권 투자 펀드 운용 지침에 따른 법률 규정에 따라.

조 30. 대중투자신탁업 및 대중투자신탁회사에 대한 정보공표

1. 증권 투자 펀드 관리 회사는 증권 시장 관리위원회, 증권 거래소가 요청한 경우 본 통지의 제12조 항 1에 따른 사건이 발생한 경우 증권 투자 펀드, 증권 투자 회사에 대한 정보를 24시간 내에 공시해야 한다.

가) 투자신탁증서의 발행, 가격 등에 영향을 미치는 정보가 있는 경우

나) 투자신탁증서의 가격, 거래량 등이 비정상적으로 변동된 경우

다) 금융감독원 또는 증권거래소가 요구하는 다른 사유가 있는 경우

2. 증권 투자 펀드 관리 회사는 증권 시장 관리위원회, 증권 거래소가 요청한 경우 증권 시장 관리위원회, 증권 거래소가 공시하도록 요청한 사건, 그 원인, 사건의 진실성을 명시해야 한다.

장 7
기타 주체의 정보공표

조 31. 대중주식회사 및 대중투자증권회사의 주요주주, 5% 이상 발행주식총수의 표決권을 가지는 관련인, 폐쇄형 펀드의 5% 이상 지분을 가지는 투자자 및 관련인, 발행회사의 발행주식총수의 5% 이상 또는 폐쇄형 펀드의 5% 이상 지분을 가지는 외국인 투자자 그룹에 대한 정보 공개

1. 대중주식회사 및 대중투자증권회사의 주요주주가 되거나 주요주주에서 제외되는 경우, 해당 회사, 증권투자신탁회사, 증권위원회 및 증권거래소(상장주식 또는 거래등록주식에 한함)에 정보를 공개하고 보고서를 제출해야 하며, 이는 본 고시 부속서 VII에 따라 5일 이내에 이루어져야 한다.

2. 대중주식회사 및 대중투자증권회사의 주요주주가 소유한 발행주식총수의 표決권 비율이 1% 단위로 변경된 경우, 해당 회사, 증권투자신탁회사, 증권위원회 및 증권거래소(상장주식 또는 거래등록주식에 한함)에 정보를 공개하고 보고서를 제출해야 하며, 이는 본 고시 부속서 VIII에 따라 5일 이내에 이루어져야 한다.

예: 투자자 A는 상장회사 X의 발행주식총수의 5.2%를 소유하고 있다. 날짜 T에 A가 매수 주문을 내어 X의 발행주식총수의 소유 비율을 5.2%에서 5.7%로 증가시키고, 그 다음 날짜 T'에 추가 매수 주문을 내어 X의 발행주식총수의 소유 비율을 5.7%에서 6.1%로 증가시켰다. T' 날짜의 거래는 A의 X의 발행주식총수의 소유 비율이 6%를 초과하게 하였으므로, 거래 완료 후 5일 이내에 A는 회사 X, 증권위원회 및 증권거래소에 소유 비율 변경에 관한 정보를 공개하고 보고해야 한다.

3. 조 1항 및 조 2항에서 언급된 주요주주의 주요주주로서의 지위 취득 또는 종료 시점, 또는 발행주식총수의 소유 비율이 1% 단위로 변경된 시점은 해당 거래가 완료된 날짜부터 계산된다. 이는 본 고시 조 3 조항 12항에 따른다.

4. 조 1항, 조 2항 및 조 3항의 규정은 또한 대중주식회사 및 대중투자증권회사의 5% 이상 발행주식총수의 표決권을 가지는 관련인, 폐쇄형 펀드의 5% 이상 지분을 가지는 투자자 및 관련인, 발행회사의 발행주식총수의 5% 이상 또는 폐쇄형 펀드의 5% 이상 지분을 가지는 외국인 투자자 그룹에게 적용된다. 외국인 투자자 그룹은 본 고시 부속서 IX 및 부속서 X에 따라 그들이 보유하는 발행주식총수 및 폐쇄형 펀드 지분의 총량을 기준으로 정보를 공개한다.

5. 조 1항, 조 2항, 조 3항 및 조 4항의 규정은 회사가 자기 주식을 매입하거나 추가 발행하여 발생한 주식 소유 비율 변경 사항에 대해 직접적인 거래를 수행하지 않는 경우에 적용되지 않는다.

6. 대중주식회사 및 증권투자신탁회사는 해당 회사 웹사이트에 주식 또는 펀드 지분 소유 비율 변경에 관한 보고서를 접수한 후 3일 이내에 공개해야 한다.

조 32. 공개된 정보에 따른 주식거래에 관한 창업주 주주의 거래 정보 공시(공개)

1. 주식매각 제한 규정에 따라 제한된 주식을 보유한 설립주주는 거래를 실행하기 전 최소 3일 이내에 증권위원회, 증권거래소(상장주식 또는 거래등록주식에 한함), 한국예탁결제원, 대중주식회사 및 증권투자신탁회사에 본 고시 부속서 XI에 따른 양식으로 보고해야 한다. 설립주주가 설립주주가 아닌 사람에게 주식을 매각하는 경우, 매각을 수행한 사람은 그 매각을 승인한 주주총회 결의안을 함께 제출해야 한다.

2. 거래가 완료된 날짜로부터 5일 이내(거래가 예정된 기간보다 빨리 완료된 경우) 또는 예정된 거래 기간이 종료된 날짜로부터 5일 이내에 설립주주는 증권위원회, 증권거래소(상장주식 또는 거래등록주식에 한함), 한국예탁결제원, 대중주식회사 및 증권투자신탁회사에 본 고시 부속서 XII에 따른 양식으로 거래 결과를 보고하고, 거래를 완료하지 못한 이유 또는 등록된 거래량을 완료하지 못한 이유(있을 경우)를 설명해야 한다.

3. 대중주식회사 및 증권투자신탁회사는 본 조항에 따라 설립주주의 주식 소유 비율 변경에 관한 보고서를 받은 후 3일 이내에 회사 웹사이트에 공개해야 한다.

조 33. 내부자와 내부자 관련자의 정보 공시

1. 회사공시대상자(주식공개회사, 증권투자회사, 펀드를 포함하여 이하 "회사공시대상자"라 한다) 및 해당 대상과 관련된 자들(이하 "관련자"라 한다)은 주식매매가 예상되는 일일 금액이 5천만 원 이상 또는 한 달 동안 예상되는 매매금액이 2억 원 이상인 경우(주식, 전환사채, 펀드증권의 경우에는 표면가액을 기준으로 하며 보장된 옵션권의 경우에는 발행가액을, 주식구매권, 전환사채구매권, 펀드증권구매권의 경우에는 양도가액을 기준으로 함) 주식거래소를 통한 양도가 아닌 경우에도 포함하여 다음 각 호와 같이 정보를 공시하고 보고해야 한다.

b) 거래기간은 등록된 거래일로부터 30일을 초과할 수 없으며, 회사공시대상자 및 관련자는 주식거래소가 공시한 시간, 규모, 가치에 따라 거래를 수행해야 하며, 주식거래소의 정보공시일 다음날부터 거래를 시작해야 한다.

c) 주식발행 또는 펀드증권발행 단계에서 주식을 구입하거나 공개매수 거래를 하는 경우, 본 조항에서 정보공시 의무를 면제받으며, 발행, 공개매수 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

d) 회사공시대상자 및 관련자는 같은 등록기간 내에서 주식, 주식구매권, 전환사채, 전환사채구매권, 펀드증권, 펀드증권구매권 또는 보장된 옵션권을 동시에 구매하거나 판매하지 못하며, 이전 거래가 완료된 후에야 다음 거래를 등록하고 수행할 수 있다. 다만, 펀드매니저 또는 해외 펀드매니저 지점이 고객의 위탁 투자에 따라 ETF 펀드 또는 고객 지시 투자를 위해 주식을 구매하거나 판매하는 경우, 각각의 위탁 고객은 같은 등록기간 내에서 구매 또는 판매를 동시에 등록하거나 수행하지 못하도록 보장해야 한다.

거래가 완료된 날로부터 5영업일 이내에(등록된 기간보다 빨리 거래가 종료된 경우 포함) 회사공시대상자 및 관련자는 거래 결과를 공시해야 하며, 거래를 완료하지 못한 이유나 등록된 규모를 완료하지 못한 이유(있을 경우)를 설명해야 한다. 이는 본 고시에서 부록 XV 또는 XVI에 따른 모델에 따라 이루어져야 한다.

본 조항 제1항 각 호에서 정한 정보공시 의무를 수행해야 하는 회사공시대상자 및 관련자가 본 고시 제31조에서 정한 정보공시 의무를 동시에 수행해야 하는 경우, 회사공시대상자 및 관련자의 정보공시 의무만 수행하면 된다.

회사공시대상자 및 관련자가 본 조항 제1항에서 정한 정보공시 의무를 수행하지 않아도 되지만 본 고시 제31조에서 정한 정보공시 의무를 수행해야 하는 경우, 본 고시 제31조에서 정한 정보공시 의무를 수행해야 한다.

본 조항 제1항 각 호에서 정한 정보공시 의무는 주식공개회사, 증권투자회사, 펀드 또는 그들과 관련된 회사공시대상자 및 관련자에게 주식을 강제매도하는 증권회사에 적용되지 않는다.

등록된 거래자가 거래를 등록한 후 회사공시대상자 또는 관련자가 되지 않은 경우, 그 등록된 거래자는 여전히 본 조항 제1항에서 정한 정보공시 의무를 수행해야 한다.

증권회사가 주식공개회사, 증권투자회사 또는 상장펀드의 회사공시대상자 또는 관련자에게 주식을 강제매도하는 경우, 증권회사는 오류거래를 수정한 날로부터 24시간 이내에 증권위원회, 주식거래소, 상장회사 또는 펀드매니저에게 보고해야 한다.

주식공개회사 또는 증권투자회사의 모회사, 정치조직, 사회정치조직(노동조합, 청년회 등), 회사조례에 따라 다른 관리직을 맡고 있는 개인이 주식공개회사 또는 증권투자회사의 주식을 거래하는 경우, 회사공시대상자 및 관련자의 정보공시 의무를 수행해야 한다.

조 34. 종합인덱스 펀드 정보 공시

주식교환 거래 또는 참조지수에 따른 포트폴리오 재구성 거래에서 주식교환 펀드는 본 고시 제31조 및 제33조에서 정한 대주주, 회사공시대상자 및 관련자의 정보공시 의무를 면제받는다.

2. 펀드를 설립하는 회원 및 펀드 스왑 포트폴리오의 시장 조성 기관은 펀드 스왑 포트폴리오의 구조 주식 거래를 할 때 다음 각 경우에 있어서 제31조와 제33조의 규정에 따라 대주주, 내부자 및 관련자의 정보 공개 의무에서 면제된다.

가) 시장조성 의무를 이행하기 위해 투자자의 매수 주문을 충족시키기 위해 기본증권을 매입하여 펀드 증서로 교환하는 경우

나) 시장조성 의무를 이행하기 위해 투자자의 매도 주문을 충족시키기 위해 펀드 증서로부터 기본증권으로 교환된 경우

3. 펀드 스왑 포트폴리오의 시장 조성 기관은 내부자 및 관련자의 거래 전 정보 공개 의무에서 면제되며, 증권거래소가 부여한 명령 코드에 따른 펀드 스왑 포트폴리오 지수증권의 시장 조성을 위한 거래를 할 때 제33조 제1항 단서 a의 규정에 따라 그러한 거래를 한다.

4. 스왑 거래를 완료한 날로부터 5일 이내의 기간 내에 투자자 또는 펀드를 설립하는 회원이 상장회사의 내부자이고, 그와 관련된 자가 그러한 대상인 경우에는 제33조 제1항 단서 d의 규정에 따라 정보 공개 의무를 수행해야 한다.

5. 스왑 거래를 완료한 날로부터 5일 이내의 기간 내에 투자자 또는 펀드를 설립하는 회원이 상장회사의 대주주인 경우에는 제31조의 규정에 따라 정보 공개 의무를 수행해야 한다.

6. 내부자, 내부자와 관련된 자, 상장회사의 대주주가 제4항과 제5항의 규정에 따라 스왑 거래에 대한 보고서를 받은 날로부터 3일 이내의 기간 내에 상장회사는 회사 웹사이트에 그러한 정보를 공표해야 한다.

조 35. 공개매수 거래 정보 공시

공개매수를 하는 법인 및 개인, 목표회사, 투자목표 운용회사는 공개매수 관련 법률 규정에 따라 정보를 공시해야 한다.

장 VIII
증권예탁결제원의 정보 공시

조 36. 증권예탁결제원의 정보 공시 내용

1. 증권예탁결제원은 다음 각 호의 사유 중 하나가 발생한 날로부터 24시간 이내에 정보를 공시한다.

가) 예탁자 회원증명서, 예탁자 지점 회원증명서, 결제원 회원증명서의 발급, 회수, 변경

나) 증권 등록 증명서의 최초 발급 및 변경, 증권 등록 증명서의 추가 발급; 증권 등록 취소 정보

다) 국내 증권 코드 보류

라) 증권예탁결제원에서 등록된 증권의 권리 행사

마) 증권거래소의 거래시스템 외에 증권거래위원회 승인을 받은 거래

바) 예탁자 회원, 결제원 회원에 대한 위반 처리 방식(경고 이상)

사) 결제원 회원의 결제 불능, 회원 자격 정지 및 취소 정보

아) 결제 불능 처리를 위한 결제 보장 조치

자) 결제결제 시스템의 불가항력적 장애

k) 외국인 투자가의 최대 소유 비율에 관한 정보, 공중회사, 상장회사, 거래등록기관에 대한 외국인 투자가의 추가 매수 가능 주식 수에 관한 정보;

카) 파생 증권의 최종 결제 가격 정보

타) 증권거래위원회의 요청에 따른 정보 공시

2. 증권예탁결제원은 결제비율 적용을 실시하기 전 최소 2일 이내에 정보를 공시한다.

3. 증권예탁결제원은 위치 한도 적용 및 변경을 실시하기 전 최소 2일 이내에 정보를 공시한다.

4. 증권예탁결제원은 매월, 분기, 연간 보고서 종료 후 7일 이내에 다음 정보를 공시한다.

가) 국내외 투자자의 거래 계좌 수

나) 외국인 투자자 및 외국인 지분이 50% 이상인 경제 조직의 거래 코드 발급 및 취소

다) 결제 보증금 관리 및 사용

라) 결제 지원금 관리 및 사용

5. 공중회사의 주주명부 폐쇄일로부터 7일 이내의 기간 내에 베트남 증권예탁결제원은 증권법 제32조 제1항 단서 a의 규정에 따라 공중회사로서의 조건을 충족하지 못하게 된 사실을 증권위원회에 보고하고 동시에 증권거래소에 통보해야 한다.

6. 국제 증권시장 조직의 회원이 되거나 그 회원이 아닌 상태가 된 날로부터 3일 이내의 기간 내에 베트남 증권예탁결제원은 그러한 활동에 대한 정보를 공표해야 한다.

7. 베트남 증권예탁결제원은 기업법과 국가 자금을 기업 생산 및 경영에 투자하는 관리 및 사용에 관한 법률의 규정에 따라 다른 정보를 공표해야 한다.

장 IX
증권거래소의 정보 공시

조 37. 증권 거래 정보 공표 내용

1. 거래 시간 중 정보

가) 거래가 허용되는 증권 종류의 총 수;

b) 일별 거래의 참조가격, 상한가, 하한가, 개장가, 종가, 최근 거래의 실현가격 및 실현 거래량, 예상 가격(정기 매매 체결의 경우), 세션 중 최고 가격, 세션 중 최저 가격, 각 종목의 가격 변동률 및 표시, 종목의 평균 가격(Upcom 시장에 대해);

c) 각 종목의 가장 좋은 매수, 매도 호가 3개와 해당 가격에 대한 매수, 매도 주문량;

d) 만기별 채권 거래 정보로 구성되며: 거래 만기, 이자율, 최근 거래의 거래량 및 가치, 최근 거래의 이자율 변동률과 이전 거래의 비교;

라) 외국인 투자자의 증권 거래;

2. 거래일 종료 정보

가) 증권 종류별 상태; 파생 증권 각 종류별 미결제 잔고;

나) 당일 거래가 허용되는 증권 종류의 총 수;

다) 증권거래소가 작성하고 주식위원회가 승인한 주가 지수; 전 거래일 대비 지수 수준 및 변동률;

라) 거래일 내 주가 변동 범위;

마) 각 증권 종류별 주문 수, 매수, 매도 거래량 및 가치;

바) 전 시장 거래량 총합(매매 체결 단계별, 거래일별);

사) 각 증권 종류별 거래 가격, 거래량 및 가치:

- 매매 체결(정기 매매 체결 시 각 체결 단계별 및 거래일별, 연속 매매 체결 시 거래일별);

- 합의 거래(있을 경우): 거래 정보 공표 실시 시점 및 거래소 규칙에 따른 공표 정보;

- 자기주식 매입, 상장 기관의 주식 저축 매도, 거래 등록(있을 경우);

아) 외국인 투자자의 주식 보유 비율 및 각 증권 종류별 추가 구매 가능 한도;

i) 최근 거래일 대비 거래량이 가장 많은 10개 주식과 가격 변동률이 가장 큰 10개 주식에 대한 거래 정보(가격, 거래량, 전체 시장 대비 거래 비율, 거래 수준, 가격 변동률, 거래량);

k) 상장 가치가 가장 큰 10개 주식과 시장 가치가 가장 큰 10개 주식에 대한 거래 정보(가격, 거래량, 전체 시장 대비 거래 비율; 거래 수준, 가격 변동률 및 거래량);

l) 채권 거래 정보(가격, 거래량, 전체 시장 대비 거래 비율; 거래 수준, 가격 변동률 및 거래량)로 구성되며: 채권 유형, 이자율, 만기일, 실현가격, 현행 이자율, 만기 이자율;

타) 상장, 거래 등록 주식의 표결권 주식 수;

파) 주식위원회 요구에 따른 정보 공표;

3. 신규 상장, 증권 계약 모델 변경, 파생 증권 상장 해지 시 다음 규정에 따라 정보 공표:

가) 파생 증권 신규 상장 시 최소 30일 전에 계약 모델 정보 공표;

나) 상장된 파생 증권 계약 모델 조건 변경 적용 최소 7일 전에 정보 공표;

다) 기초 자산 상장 해지로 인한 파생 증권 상장 해지 시 24시간 이내에 정보 공표.

조 38. 상장기관 및 거래등록기관에 대한 증권거래소 공시사항; 거래원, 특별거래원, 시장조성인; 상장된 대중투자신탁 및 자산운용회사가 관리하는 대중투자신탁, 대중투자주식회사

1. 상장 또는 거래등록된 조직에 대한 정보

a) 상장, 거래등록 활동에 대한 일반 정보:

- 상장, 거래등록 승인 정보, 첫 거래일 정보;

- 상장, 거래등록 취소 정보;

- 상장, 거래등록 변경 정보, 추가 거래일 정보;

- 재상장, 재등록 정보;

- 유가증권시장 규정에 따른 상장, 거래등록 조직의 위반 처리 정보;

- 담보대출 거래, 당일 거래 불가한 유가증권 정보;

- 거래 제한 유가증권 정보;

- 외국인 소유 비율 정보;

b) 상장, 거래등록 조직이 유가증권시장 공시 수단을 통해 공시하는 정보.

2. 거래원, 특별거래원, 시장창출원에 대한 정보:

a) 조직에 대한 일반 정보:

- 거래원, 특별거래원 승인 정보, 시장창출원 선택 정보;

- 유가증권시장 규정에 따른 거래원, 특별거래원, 시장창출원, 거래대표자의 위반 처리 정보;

- 거래원, 특별거래원 자격 취소 정보, 시장창출원과의 시장창출 계약 종료 정보;

- 가장 큰 시장 점유율을 가진 10개 거래원의 매매 가치 정보(분기, 반기, 연도별);

- 기타 정보.

b) 거래원, 특별거래원, 시장창출원이 유가증권시장 공시 수단을 통해 공시하는 정보.

3. 상장된 대중투자신탁 및 증권투자신탁업을 관리하는 투자신탁업 회사, 대중증권회사에 대한 정보

a) 상장된 대중투자신탁 및 증권투자신탁업을 관리하는 투자신탁업 회사, 대중증권회사에 대한 일반 정보:

- 상장된 대중투자신탁 및 증권투자신탁업을 관리하는 투자신탁업 회사, 대중증권회사의 수 정보;

- 투자신탁업 회사가 관리하는 상장된 대중투자신탁, 대중증권회사의 수 정보;

- 유가증권시장 규정에 따른 상장된 대중투자신탁, 대중증권회사의 위반 처리 정보;

- 기타 정보.

바) 상장신탁 및 대중투자주식회사와 관련된 정보는 투자신탁관리회사가 증권거래소의 공시수단을 통해 공시해야 함.

4. 증권거래소는 제37조 제1항, 제2항과 본 조 제1항, 제2항, 제3항에서 정한 바에 따라 상장기관 및 거래등록기관, 증권사 회원, 투자신탁관리회사, 대중투자주식회사 및 관련 기관, 개인이 발생한 사건 후 또는 완전하고 적법한 공시보고서를 받은 날로부터 24시간 내에 공시해야 함.

조 39. 증권시장 감독 정보, 파생증권 시장 감독 정보 및 증권거래소 활동 정보

1. 증권시장 감독 정보, 파생증권 시장 감독 정보는 다음을 포함한다.

가) 상장 또는 등록 거래 증권에 대한 거래 중단 또는 재개 정보, 상장 파생증권에 대한 거래 중단 또는 재개 정보

나) 경고, 관리, 특별 관리 또는 경고, 관리, 특별 관리 해제된 증권 정보

가) 대주주의 거래, 설립주주의 거래(매도제한기간 중), 내부자의 거래 및 내부자와 관련된 사람의 거래, 공개매수 거래, 자기주식 매입 거래, 상장기관 및 거래등록기관의 신탁주식 매각 거래;

라) 상장 또는 등록 조직체, 거래원, 특별 거래원, 시장 창출원에 대한 정보공개 규정 위반 정보

마) 증권시장 활동에 대한 위반 처리 정보(증권거래소 규칙에 따른)

바) 가격 변동 범위 변경 정보, 주문 한도 적용 및 변경 정보

사) 증권관리위원회 및 증권거래소가 증권시장 관리 감독을 위한 지침 및 공지를 발행함

2. 증권거래소는 본 조 제1항에서 정한 바에 따라 사건 발생 후 또는 완전하고 적법한 공시보고서를 받은 날로부터 24시간 내에 공시해야 함.

3. 증권거래소 활동 정보

국제 증권시장 조직의 회원이 되거나 그 회원 자격을 상실한 날로부터 3일 이내에 증권거래소는 국제 행동계획 및 국제적인 증권시장 발전 약속에 참여한 활동에 대한 정보를 공시해야 함.

4. 증권거래소는 기업법 및 국가자금 투자 및 경영에 관한 법률에서 정한 다른 정보를 공시해야 함.

장 10
시행규정

조 40. 시행규정

본 고시는 2021년 1월 1일부터 효력이 발생하며 재무부 장관이 2015년 10월 6일에 발행한 제155/2015/TT-BTC 고시 "증권시장에서의 정보공시 지침"을 대체함.

2020 회계연도의 재무제표 및 연간 보고서의 공시는 재무부 장관이 2015년 10월 6일에 발행한 제155/2015/TT-BTC 고시 "증권시장에서의 정보공시 지침"에 따른다.

조 41. 시행 조직

증권관리위원회, 증권거래소, 베트남 증권예탁결제원 및 기타 정보공개 주체는 이 고시를 준수해야 함