Decree No. 200/2026/NĐ-CP Regulating the Issuance and Trading of Corporate Non-Convertible Bonds in the Domestic Market and the Issuance of Corporate Bonds to the International Market

  

DECREE

Regulating the issuance and trading of private corporate bonds in the domestic market and the issuance of corporate bonds to international markets
Citing Decree on Government Organization No. 63/2025/QH15;
Citing Decree on Local Administration Organization No. 72/2025/QH15;

_______________

 

Citing Enterprise Law No. 59/2020/QH14, amended and supplemented by Decrees Nos. 3/2022/QH15 and 76/2025/QH15;

Citing Securities Law No. 54/2019/QH14, amended and supplemented by Decree No. 56/2024/QH15;

In accordance with the proposal of the Minister of Finance;

The Government promulgates this Decree to regulate the issuance and trading of private corporate bonds in the domestic market and the issuance of corporate bonds to international markets.

CHAPTER I

GENERAL PROVISIONS

 

Article 1. Scope of Application

1. This Decree regulates the issuance and trading of private corporate bonds within the territory of the Socialist Republic of Vietnam and the issuance of corporate bonds to international markets.

 

2. This Decree does not regulate the public issuance and trading of corporate bonds in the domestic market as provided for under Securities Law No. 54/2019/QH14, amended and supplemented by Decree No. 56/2024/QH15.

Article 2. Applicability

1. Joint stock companies and limited liability companies established and operating in accordance with the laws of Vietnam that issue private corporate bonds in the domestic market, and issue corporate bonds to international markets (hereinafter referred to as the issuer).

2. Entities, organizations, and individuals related to the issuance and trading of private corporate bonds in the domestic market, and the issuance of corporate bonds to international markets.

Article 3. Application of Relevant Legal Provisions

1. Issuers of corporate bonds shall comply with the provisions of this Decree as well as relevant legal provisions. Enterprises operating in the securities, banking, real estate, insurance, and lottery sectors must also comply with sector-specific regulations. In case there is a discrepancy between the sector-specific regulations and the provisions of this Decree, the sector-specific regulations shall prevail.

2. For project companies issuing corporate bonds under Public-Private Partnership (PPP), in addition to complying with the provisions of this Decree, they must also comply with investment law regulations for PPP projects. In case there is a discrepancy between the PPP investment law and the provisions of this Decree, the PPP investment law shall prevail.

3. For issuers issuing corporate bonds to international markets, in addition to complying with the provisions of this Decree, they must also comply with regulations on foreign borrowing and debt management for enterprises and relevant circulars. In case there is a discrepancy between the enterprise foreign borrowing and debt management regulations and the provisions of this Decree, the enterprise foreign borrowing and debt management regulations shall prevail.

4. For state-owned enterprises, in addition to complying with the provisions of this Decree, they must also comply with capital mobilization principles, authority for capital mobilization, purposes of capital mobilization, international capital mobilization regulations as provided under laws on state capital management and investment at enterprises, and enterprise law.

3. For enterprises issuing bonds in the international market, in addition to complying with the provisions of this Decree, they must comply with the provisions on foreign borrowing and debt repayment management for enterprises under the law and relevant circulars. In case there is a difference between the provisions on foreign borrowing and debt repayment management for enterprises under the law and the provisions of this Decree, compliance shall be in accordance with the provisions on foreign borrowing and debt repayment management for enterprises under the law.

4. For state-owned enterprises, in addition to complying with the provisions of this Decree, they must comply with the provisions on capital mobilization principles, authority to mobilize capital, purpose of capital mobilization, and international capital mobilization regulations as stipulated by the laws governing the management and investment of state capital at enterprises and enterprise law.

Article 4. Interpretation of Terms

In this Decree, the following terms are interpreted as follows:

1. Corporate bond is a securities with a term of one year or more issued by a company, confirming the rights and legal interests of the holder to a portion of the issuer's debt.

2. Green corporate bond is a corporate bond issued for capital raising for investment projects falling under the green category in environmental protection sector, or investment projects bringing environmental benefits as stipulated by environmental protection laws.

3. Convertible bond is a form of corporate bond issued by a joint-stock company that can be converted into common shares of the issuing company according to conditions and terms specified in the issuance plan of the bond.

4. Guaranteed bond is a type of bond guaranteed for full or partial payment of interest, principal using assets of the issuer or third-party assets as stipulated by laws on guaranteeing performance obligations or by financial institutions, foreign branches of banks, foreign financial institutions, and international financial organizations according to relevant laws.

5. Bond with warrant is a form of bond issued by a joint-stock company accompanied by warrants, allowing the holder of the warrant to purchase a certain number of common shares of the issuing company under conditions and terms specified in the issuance plan of the bond.

6. Qualified auditing organization is an organization approved to conduct financial reporting audits for public interest entities according to the Law on Independent Auditing for companies that are not publicly traded corporations; it is also a qualified auditing organization as stipulated in Clause 22, Article 4 of the Securities Law No. 54/2019/QH14 for companies that are publicly traded corporations, securities firms, and fund management companies.

7. Bond swap is the act of an issuer exchanging its existing bonds with new corporate bonds issued at the same time to restructure the debt portfolio.

8. Early redemption of bond is the act of a company repurchasing its own issued bonds before their maturity date.

9. Issuance date of bond is the date on which the issuer confirms its debt obligation for the bond. Bonds in one issuance have the same issuance date.

10. Start date of bond offering is the date when the company begins to receive money from investors for purchasing bonds.

11. End date of bond offering is the date on which the issuer completes the distribution of bonds and the receipt of money from investors.

12. Stock Exchange Trading Floor is a subsidiary of Vietnam Stock Exchange.

13. Corporate Bond Trading System is the trading system for corporate bonds organized and operated by the Stock Exchange.

14. Specialized Information Portal on Corporate Bonds is an information portal on corporate bonds operated, managed by the Stock Exchange, providing relevant information about individual bond offerings in the domestic market and corporate bonds offered to international markets.

Article 5. Principles of Issuance and Utilization of Corporate Bonds

1. A company issuing corporate bonds shall do so on the principle of self-borrowing, self-repayment, and bearing responsibility for the effectiveness of capital utilization and ensuring its ability to repay debts, being responsible for all disputes and complaints related to the issuance, utilization of funds, repayment of bond interest and principal.

2. The purpose of issuing corporate bonds is to implement investment projects in accordance with the investment forms specified in Law No. 143/2025/QH15 on Investment, restructure company debts, and other purposes as provided by specialized laws. A company must specify the issuance purpose in its bond issuance plan according to Article 10 of this Decree and disclose information to investors who wish to purchase bonds. The utilization of funds raised from corporate bond issuance must be consistent with the issuance plan and the disclosed information.

3. Funds raised from issuing corporate bonds shall be separately monitored by the company to ensure their use and management in accordance with the issuance plan and the disclosed information. For green corporate bonds, in addition to the provisions of paragraphs 1 and 2 herein, funds raised from such bond issuances must be accounted for, monitored separately, and used for investment projects falling under the green classification category related to environmental protection or projects that bring about environmental benefits as per environmental protection laws and the approved issuance plan.

4. For corporate bonds issued in the domestic market, a company may only change the terms of the bond as provided in Article 6 of this Decree, alter the issuance purpose in the approved issuance plan, and in the disclosed information to investors when it complies with the following provisions:

a) It has obtained approval or consent from the competent authority for the issuance plan as specified in paragraph 3 of Article 10 of this Decree; for changes in the issuance purpose, the company must ensure that the changed issuance purpose meets the requirements set forth in paragraph 2 herein;

b) It has received the approval of at least 65% of the holders of the same type of bonds currently circulating;

c) It has completed the early redemption of bonds for bondholders who do not agree to changes in the terms or issuance purpose.

5. For corporate bonds issued on international markets, a company shall comply with the provisions of this Decree and those of the issuing market. Transactions involving such international-issued corporate bonds are conducted according to the rules of the issuing market. Early redemption, exchange, or conversion of internationally-issued corporate bonds must be carried out in accordance with the rules of the issuing market and foreign exchange management laws.

Article 6. Basic Conditions and Terms of Corporate Bonds

1. Maturity: The maturity period for corporate bonds is determined by the company for each issuance based on its capital utilization needs.

2. Issuance Value: The issuance value is determined by the company for each issuance based on the purpose, capital utilization needs of the company, in compliance with this Decree and relevant laws. For investment purposes, the issuance value must be based on the total investment amount approved by the competent authority; for debt restructuring purposes, the issuance value is based on the restructured debt value.

3. Currency of Issuance and Payment of Corporate Bonds

a) For corporate bonds issued in the domestic market, the currency of issuance, interest payment, and principal repayment is Vietnamese Dong;

b) For corporate bonds issued on international markets, the currency of issuance, interest payment, and principal repayment is foreign currency as specified by the issuing market and in compliance with foreign exchange management laws.

4. Bond Face Value:

a) For domestic market-issued corporate bonds, the face value is one hundred million (100,000,000) Vietnamese Dong or multiples of one hundred million (100,000,000) Vietnamese Dong;

b) For international market-issued corporate bonds, the face value is as specified by the issuing market.

5. Form of Corporate Bonds:

a) Corporate bonds are issued in the form of certificates, book-entry entries, or electronic data;

b) The company determines the specific form of the bond for each issuance according to the rules of the issuing market.

6. Nominal Interest Rate on Corporate Bonds:

a) The nominal interest rate may be determined by one of the following methods: fixed interest rate throughout the term of the bond; floating interest rate; or a combination of fixed and floating interest rates;

b) In cases where the nominal interest rate is a floating rate or a combination of fixed and floating rates, the company must specify the reference basis for determining the nominal interest rate in its issuance plan and disclose this information to investors purchasing bonds;

c) The company determines the nominal interest rate for each issuance based on financial conditions and repayment capacity. Interest rates on corporate bonds issued by credit institutions in the domestic market must comply with laws governing interest rates of credit institutions.

7. Type of Corporate Bond: Determined by the company in accordance with relevant laws.

8. Method of Interest and Principal Payment is determined by the company based on capital utilization needs and issuance market practices to disclose this information to investors before issuing bonds.

Article 7. Obligations of the Issuer of Corporate Bonds

1. The issuer of corporate bonds shall have the following obligations:

a) Comply with the provisions of this Decree regarding the issuance and sale of corporate bonds;

b) Use the funds raised from the bond issue in accordance with the purpose specified in the approved and approved issuance plan, information disclosure to investors, and in accordance with legal provisions, ensuring that such use is consistent with the stated purpose of the issuance;

c) Pay interest and principal on corporate bonds when due and fulfill any attached rights (if applicable) for bondholders in accordance with the terms and conditions of the bond;

d) Bear legal responsibility towards investors regarding the accuracy, truthfulness, completeness, and legality of information disclosed in the prospectus of a single corporate bond issuance, registration form for a single corporate bond issuance, and pre-issue information disclosure documents for a single corporate bond issuance, as well as compliance with all conditions for issuance; shall be responsible for explaining to investors relevant information regarding the issuance plan, legal risks, investment risks, capital usage risks, legal rights, obligations, and responsibilities of both the issuer and investor;

d) The issuer is required to repurchase bonds before maturity in accordance with the provisions at Clause 3, Point b of this Decree;

e) Implement financial management, accounting, statistical, and auditing systems in accordance with legal provisions;

g) Fulfill other obligations as provided for in this Decree and other legal provisions.

2. The shareholders' meeting, board of directors, board of members, company president, and the issuer's owners shall have the following responsibilities:

a) Approve and agree to the issuance plan of corporate bonds in accordance with the company's articles of association, this Decree, legal provisions on business operations, and industry-specific regulations;

b) Monitor, manage, and supervise the use of funds raised from bond issuances in accordance with the purpose specified in the approved and approved issuance plan, information disclosure to investors; manage and supervise interest and principal payments in accordance with the authority provided by this Decree and the company's articles of association.

Article 8. Obligations of Organizations and Individuals Concerned with Documentation and Submission of Reports

1. Organizations and individuals involved in preparing documentation and reports shall bear legal responsibility for the legality, accuracy, truthfulness, and completeness of such documents and reports. Those who confirm these documents and reports shall be responsible within the scope relevant to those documents and reports. The documentation and reports must ensure clear information that does not cause confusion and include all important content affecting decisions by agencies, organizations, and investors.

2. Authorities, organizations, and individuals with the authority to receive and process registration forms for single private convertible bond issuances, single private bond-attached warrant issuances, applications for international market listings of corporate bonds by public companies, securities firms, or investment fund management companies shall examine the legality of these documents based on the provided documentation; they are not responsible for violations committed before and after submitting a valid application. A valid document is one that contains all required documents with information fully disclosed in accordance with legal provisions.

3. Documentation consultants shall act according to the service contract signed with the issuer and have the following responsibilities:

a) Be truthful, diligent, and comply fully with legal provisions during documentation consulting activities;

b) Bear responsibility for reviewing and checking information in the documents, ensuring that analysis and evaluation are conducted reasonably and diligently based on provided information, data, and documents; shall be responsible within the scope of consultation relevant to the documents and reports.

4. Tendering organizations, guarantors, and underwriters shall distribute bonds according to the service contract signed with the issuer and comply fully with legal provisions during bond distribution activities.

5. Auditing organizations, auditors, or signatories of audit reports or reviews must comply with independent auditing regulations; adhere to auditing standards when auditing financial statements and bear responsibility for the truthfulness and reasonableness of the reported information and data.

6. Credit rating agencies, valuation firms, and their signatories of credit ratings or valuations shall act according to the service contract signed with the issuer. They have the following responsibilities:

a) Ensure independence, objectivity, truthfulness, transparency when providing services and bear legal responsibility within the scope of such services;

b) Ensure that analysis, assessment, and evaluation results are conducted reasonably and diligently based on information, data, and documents collected and in accordance with credit rating, valuation regulations, related laws, and provisions of this Decree.

7. The submission and supplementation of documentation and the provision of processing results as provided for in paragraph 2 shall be carried out in accordance with the provisions at paragraphs 2 and 9 of Article 6 of Decree No. 155/2020/NĐ-CP dated December 31, 2020, of the Government, which was amended and supplemented by points d and d of Clause 3 of Decree No. 245/2025/NĐ-CP dated September 11, 2025, of the Government amending and supplementing certain provisions of Decree No. 155/2020/NĐ-CP, as well as paragraphs 3, 4, 5, 6, 7, and 8 of Article 6 of Decree No. 155/2020/NĐ-CP.

 

Chapter II

ISSUANCE, TRADING OF INDIVIDUAL BUSINESS ENTERPRISE BONDS IN THE DOMESTIC MARKET

Section 1

GENERAL PRINCIPLES

 

Article 9. Investors participating in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds

1. Participants in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds:

a) For non-convertible and non-warrant-bearing bonds: participants are professional securities investors;

b) For convertible individual business enterprise bonds and warrant-bearing individual business enterprise bonds: participants are professional securities investors and strategic investors;

c) Professional securities investors, as defined in paragraph 1 of Article 11 of the Securities Law No. 54/2019/QH14, supplemented by point a of paragraph 3 of Article 1 of Law No. 56/2024/QH15, may participate in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds as specified in points a and b of this paragraph;

d) Professional securities investors, as defined in paragraph 1 of Article 11 of the Securities Law No. 54/2019/QH14, supplemented by point a of paragraph 3 of Article 1 of Law No. 56/2024/QH15, may participate in the purchase, trading, and transfer of convertible bonds issued by public companies, securities firms, and investment fund management companies;

d) Professional securities investors, as defined in paragraph 1 of Article 11 of the Securities Law No. 54/2019/QH14, supplemented by point a of paragraph 3 of Article 1 of Law No. 56/2024/QH15, may participate in the purchase, trading, and transfer of warrant-bearing bonds, non-convertible and non-warrant-bearing bonds issued by public companies, securities firms, investment fund management companies, convertible bonds, warrant-bearing bonds, non-convertible and non-warrant-bearing bonds issued by non-public companies, securities firms, and investment fund management companies in cases where the bond has a credit rating and collateral or is rated with a payment guarantee from a financial institution. The collateral or payment guarantee must ensure full repayment of the principal of the bond. Collateral does not include shares, stocks, bonds, or equity interests of the issuing enterprise;

e) Strategic investors participating in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds as specified in point b of this paragraph are investors selected by the shareholders' meeting based on financial capability criteria, technological proficiency, and a commitment to collaborate with the company for at least three years. The number of strategic investors participating in an issuance shall not exceed 100 strategic investors.

2. Determination of professional securities investor status for participation in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds:

a) Professional securities investors are determined according to the provisions of Article 5 of Decree No. 155/2020/NĐ-CP, except as provided in point b of this paragraph;

b) Determination of professional securities investor status for individuals under point d of paragraph 1 of Article 11 of the Securities Law No. 54/2019/QH14 to purchase, trade, and transfer individual business enterprise bonds must ensure that the listed or registered securities held by the investor have a minimum value of two billion Vietnamese dong, determined as the average market value of the securities portfolio over at least 180 consecutive days prior to the date of determining professional securities investor status. This does not include the value of margin trading and securities used in repurchase transactions. The determination of professional securities investor status under this point is valid for one year from the date of confirmation;

c) Professional securities investors who have purchased individual business enterprise bonds do not need to re-determine their professional securities investor status when transferring such bonds.

3. Organizations responsible for determining the investor's qualification to participate in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds:

a) Organizations are responsible for determining professional securities investors and issuing documents confirming such status according to the provisions of Article 4 and Article 5 of Decree No. 155/2020/NĐ-CP;

b) Issuers are responsible for determining strategic investors as specified in point e of this paragraph;

c) Organizations responsible for determining investor qualifications to participate in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds must sign a confirmation document for professional securities investors who are individuals before purchasing bonds using Form No. 05 annexed to this Decree and bear legal responsibility for the determination of investor qualifications.

4. Responsibilities of investors participating in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds:

a) Access full issuance prospectus and information disclosure documents from the issuer; fully understand bond terms and other commitments by the issuer before deciding to purchase and trade;

b) Understand risks associated with purchasing, trading, and transferring bonds; understand and comply with regulations on investor qualifications for participating in the purchase, trading, and transfer of individual business enterprise bonds as stipulated under securities law, corporate law, and this Decree;

c) Evaluate their own investment decisions and bear all risks arising from such investments, trades, or transfers. The State does not guarantee that bond issuers will fully and timely pay interest and principal on maturity or other rights to investors who purchase bonds.

d) Prior to purchasing bonds (both on the primary and secondary markets), a professional securities investor who is an individual must sign a written confirmation that they have complied with the provisions set forth in points a, b, and c of this clause. They shall bear responsibility for their decision to purchase bonds after signing such a written confirmation. The written confirmation shall be made according to the model specified in Appendix No. 05 attached to this Decree and must be stored in the bond issuance prospectus file or at the securities company where the investor conducts bond transactions in accordance with the law;

d) Bear responsibility for the records and documents provided by them to determine their status as a professional securities investor;

e) Conduct bond transactions in accordance with the provisions of Article 21 of this Decree; shall not sell or jointly invest, or enter into agreements to invest in individual corporate bonds with investors who are not within the category of individuals permitted to purchase, trade, and transfer individual corporate bonds under the securities law, business law, and this Decree. The purchase, trading, and transfer of individual corporate bonds by credit institutions, foreign branch banks, and securities investment fund management companies must also comply with specialized laws;

g) Provide full disclosure information content of the issuer to bond purchasers when selling bonds on the secondary market;

h) Use non-cash payment services when conducting transactions in individual corporate bonds in accordance with the law.

5. Rights of investors participating in the purchase, trading, and transfer of individual corporate bonds:

a) Receive full disclosure information from the issuer; receive bond issuance prospectus provided by the issuer as per the provisions of paragraph 3 of Article 15, point c of paragraph 2 of Article 17, and paragraph 4 of Article 19 of this Decree;

b) Receive full and timely payment of bond interest and principal from the issuer upon maturity, exercise any accompanying rights (if applicable) in accordance with the terms and conditions of the bond and agreements with the issuer;

c) Request the issuer to repurchase bonds before maturity as per the provisions of paragraph 3 of Article 12 of this Decree;

d) Request the seller to provide full disclosure information of the issuer as per the provisions of this Decree when purchasing bonds on the secondary market.

Article 10. Bond Issuance Plan and Approval Authority for Approving the Issuance Plan

1. The issuer shall develop a bond issuance plan including the following basic contents:

a) Information about the issuer (name of the enterprise, type of business entity, registered address, scope of business operations, business registration certificate or business license or other legal documents with equivalent effect as per the law); account number for receiving bond purchase payments from the current issuance;

b) Purpose of issuing bonds including specific information about investment projects (including details on the approving authority for the project, legal status of the project, total investment amount of the project, investment risks, and implementation status of the project (project timeline, expected disbursement schedule)); restructured debt (including specifics on creditors, values, maturities, purposes of borrowing, and projected repayment schedules for each debt). For credit institutions specifically, the purpose of issuing bonds is to increase Tier 2 capital, lending, investing, or using according to laws governing credit institutions;

c) Plan for utilizing funds raised from the current bond issuance, specifying how the funds will be utilized for each intended use (specific categories, values, and projected disbursement timelines for each category). In cases where disbursements are not yet due, the issuer may utilize the funds raised from the current bond issuance by depositing them in a commercial bank or foreign branch of a bank, purchasing certificates of deposit issued by such banks, and must specify plans for temporarily idle capital utilization in the issuance plan; upon reaching the disbursement schedule, the issuer must ensure that funds are used according to the intended purpose as stated in the issuance plan and information disclosed to investors;

d) Explanation of how each condition for bond issuance as per this Decree and related laws is met;

d) Terms and conditions of the bonds proposed for sale. For multiple issuance rounds, credit institutions must specify the number of issuance rounds, value of each round, and timing of each round. For bonds with collateral, the issuer must detail the type of collateral and its value as appraised by an authorized valuation agency, legal status of the collateral, registration of security measures in accordance with laws on security registration, securities law, and order of repayment to bondholders when handling the collateral for debt settlement; for payment guarantee bonds, the issuer must specify the guarantor and the face value of the guaranteed bonds;

e) Conversion plan for converting bonds into shares where applicable (conditions, time limits, conversion ratio or method of calculation, repayment in case of non-conversion, authorization by the Board of Directors to ensure compliance with foreign ownership ratio requirements, other terms).

g) The scheme for exercising rights of warrant in the case of bond issuance with attached warrants (conditions, time limits, proportion of exercise, pricing or method of pricing issuance, debt repayment, authorization to the Board of Directors to approve the scheme ensuring foreign ownership ratio and other terms);

h) The plan for utilizing funds raised from share issuance to exercise rights of warrant in the case of bond issuance with attached warrants;

i) Situations, conditions, terms, and commitments of the issuer regarding early redemption or conversion of bonds;

k) Methods and procedures for seeking opinions from bondholders on changes to bond terms, purposes of bond issuance, and early redemption;

l) Financial indicators of the company over the three consecutive years preceding the bond issuance and any changes after issuance (if applicable), including: Shareholder equity (specifically detailing items under shareholder equity); Total debt obligations including bank loans, debts from bond issuance, and other liabilities (specifically detailing each liability); Capital structure ratios including: Debt-to-asset ratio, Debt-to-shareholder equity ratio; Liquidity indicators including: Current ratio (current assets/current liabilities), Quick ratio ((current assets - inventory)/current liabilities); Total outstanding bond debt (including all forms of bond debt) to shareholder equity; Pre-tax profit, post-tax profit (in case of loss, specifically detailing the loss for each fiscal year and cumulative loss); Profitability indicators including: Post-tax profit-to-average total assets ratio, Post-tax profit-to-average shareholder equity ratio; Financial safety indicators, safety assurance ratios in operations as prescribed by specialized laws;

m) Payment status of bond interest and principal, and other due debts over the three consecutive years preceding the bond issuance (if applicable);

n) Report on bond issuance and utilization of funds for bonds still outstanding including: total issued bond volume; interest and principal payments made; remaining bond debt; utilization of bond funds and repayment plan; violations of corporate bond issuance laws by competent authorities in the three consecutive years preceding the bond issuance (if applicable);

o) Financial assessment of the company's financial condition and ability to meet short-term obligations, as well as its ability to repay the proposed bonds;

p) Audit opinion on annual financial statements and review opinion on semi-annual financial statements (if applicable);

q) Bond issuance method;

r) Bond purchasers: The company specifies bond purchasers ensuring compliance with provisions of paragraph 1 of Article 9 of this Decree. In the case of offering to professional securities investors as individuals, companies must meet the requirements for offering to individual investors as stipulated in this Decree. For strategic investor bond and warrant issuance, the company must specify selection criteria for strategic investors and list such investors;

s) Plan for allocating sources and methods of repaying bond interest and principal (including plans for each repayment period until maturity, payment method, amount to be paid, expected payment time, projected funding source); detailed plan for handling collateral assets in case of inability to allocate repayment funds (in the event that bonds are secured);

t) Commitment to disclose information by the issuer; other commitments to bond purchasers (if applicable);

u) Measures taken by the issuer to monitor, manage, and supervise the use of funds raised from the bond issuance in accordance with its intended purpose. If the issuer uses the funds through a third party for investment projects, it must have measures to oversee, manage, and supervise the third party's use of the funds according to the issuance plan;

v) Rights and responsibilities of bond purchasers, specifically detailing the voting ratio required for approving matters that must be approved by bondholders but not lower than 65% of the total outstanding bonds of the same type;

w) Rights and responsibilities of the issuer.

2. Approval authority for issuing bonds:

a) For joint-stock companies:

The scheme for separate bond issuance with convertible bonds and separate bond issuance with attached warrants must be approved by the General Meeting of Shareholders. Voting to approve the issuance plan is conducted in accordance with the provisions of the Enterprise Law No. 59/2020/QH14.

For non-convertible bond issuance without attached warrants, approval is granted by competent authorities according to the company's articles of association. If the articles of association do not provide otherwise, the Board of Directors may approve the issuance plan but must report to the General Meeting of Shareholders at the next meeting; the report must be accompanied by offering documents and materials;

b) For limited liability companies, approval authority for bond issuance is the Board of Directors or the Chairman or owner of the company according to the articles of association;

c) For state-owned enterprises, in addition to the approval authority as stipulated in points a and b above, they must comply with regulations on capital mobilization authority as prescribed by laws governing state capital management and investment at enterprises and enterprise law.

d) For enterprises engaged in licensed business activities, in addition to the authority to approve the issuance plan as provided in points a, b and c of this clause, the authority to approve the issuance plan shall be in accordance with the provisions of the specialized law (if any).

3. The competent authority that approves and agrees to the issuance plan specified in paragraph 2 of this Article is the competent authority that approves and agrees to changes in the conditions and terms of the bonds as provided in Article 6 of this Decree; the change in the purpose of issuance in the issuance plan and the content of information disclosure for investors as provided in paragraph 4 of Article 5 of this Decree; and the change in the terms of the bondholders' representative contract as provided in paragraph 6 of Article 11 of this Decree.

Article 11. Issuance Method of Bonds and Service Providers

1. Corporate bonds may be issued by the following methods:

a) Tender issuance: A method of selecting qualified investors to win the bid for purchasing corporate bonds that meet the requirements of the issuing enterprise;

b) Underwriting issuance: A method of selling corporate bonds to investors through an underwriter or a consortium of underwriters;

c) Agency issuance: A method where the issuing enterprise authorizes another organization to distribute bonds to investors who purchase bonds;

d) Direct sale to bond investors for enterprises that are credit institutions.

2. The issuing enterprise shall determine the issuance method and disclose it to the bond investors.

3. Tender, underwriting, and agency issuers of corporate bonds must be securities companies licensed to provide tendering, underwriting, and agency issuance services in accordance with the Securities Law No. 54/2019/QH14 and this Decree.

4. Tender, underwriting, and agency issuers shall enter into a service contract with the issuing enterprise, specifying the rights and responsibilities of each party. The primary responsibility of tender, underwriting, and agency issuers when distributing bonds or the responsibility of credit institutions selling bonds directly to investors is:

a) Provide complete and accurate information to investors according to the approved issuance plan, ensuring there are no contents that may mislead investors between purchasing corporate bonds and depositing money at the enterprise as stated in the application documents and information provided by the issuing enterprise; provide complete and accurate information to investors regarding the responsibilities and obligations of tender, underwriting, and agency issuers when distributing bonds; do not provide false information or misleading information about bonds to investors;

b) Only distribute bonds to investors who have been determined as professional securities investors by the issuing enterprise or a securities company authorized to determine such status after ensuring that the investor has accessed, understood all relevant information and signed a confirmation document in accordance with paragraphs 3 and 4 of Article 9 of this Decree; shall not solicit, support, or distribute bonds to investors who do not belong to individual bond investors;

c) In case of commitments to repurchase the investor's bonds, enter into a contract with the investor (specifying conditions and terms for bond repurchase) and comply with specialized law provisions when fulfilling such commitments;

d) When underwriting issuance in accordance with securities law provisions, provide complete information to investors about the scope of underwriting, ensuring there are no contents that may mislead investors between underwriting and payment guarantee;

đ) Confirm that the proceeds from bond offering have been transferred into the issuing enterprise's account for purchasing bonds and sent to the issuing enterprise to be kept in the bond offering documentation and disclose the results of the bond offering according to regulations;

e) Implement reporting systems as provided in this Decree.

5. Bond offering document advisory service provider is a securities company licensed to provide services for advising on bond offering documents in accordance with laws, and has the responsibility:

a) Enter into a service contract with the issuing enterprise, specifying the rights and responsibilities of each party;

b) When providing services, comply with regulations as provided in paragraph 3 of Article 8 of this Decree;

c) Shall not advise or assist the issuing enterprise to provide false information or misleading information about bonds and the financial condition and operations of the issuing enterprise in the offering document;

d) Implement reporting systems as provided in this Decree.

6. Bondholders' representative is a custodian member of Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation, or an investment fund management company designated or selected to represent the rights of bondholders. The bondholders' representative shall have the responsibility:

a) Enter into a service contract with the issuing enterprise, specifying the rights and responsibilities of each party;

b) Monitor compliance by the issuing enterprise with commitments in the bond offering document;

c) Act as an intermediary for communication between bondholders, the issuing enterprise, and other relevant organizations;

d) Require the payment guarantor to fulfill its guarantee obligations when the issuing enterprise fails or improperly fulfills its obligation to pay interest and principal on bonds.

(d) In case of a bond with collateral, the representative of the bondholder who receives and manages the collateral acts on behalf of the bondholder to handle the collateral in accordance with the terms of the contract signed and in compliance with laws regarding measures to ensure performance of obligations, and laws on registration of security interests. If the collateral is registered securities at Vietnam Securities Depository Corporation, the registration of security interest shall be conducted in accordance with securities laws; management and handling of the collateral are carried out in accordance with laws on measures to ensure performance of obligations and agreements among parties.

In case the representative of the bondholder is not allowed by specialized law to receive and manage the collateral, the representative of the bondholder designates a third party to receive and manage such collateral or all collateral related to the bond. The organization receiving and managing the collateral shall enter into a contract with the issuer company, specifying the rights and responsibilities of each party; it manages the collateral and implements measures to handle the collateral in accordance with the terms of the signed contract and laws on measures to ensure performance of obligations, and registration of security interests.

(e) The representative of the bondholder may be changed when at least 65% of the holders of the same type of bonds in circulation agree. Any change to other terms in the representative agreement must simultaneously be approved by the competent authority of the issuer company as provided in Clause 3, Article 10 of this Decree.

(g) Implement reporting systems as prescribed in this Decree.

7. Qualified auditing organizations, valuation firms, credit rating agencies, auditors, reviewers, and certificate signatories for valuations have the responsibility as stipulated in Clauses 5 and 6 of Article 8 of this Decree.

8. Organizations providing services related to corporate bonds as specified in Clauses 3, 5, 6, and 7 of this Article are not considered parties with a conflict of interest for the issuer company according to the Securities Law No. 54/2019/QH14 and its implementing regulations. These organizations bear full legal responsibility for their service activities.

Article 12. Early Repurchase, Bond Swaps

1. The issuer may repurchase bonds early in accordance with the cases specified in Clause 3 of this Article or swap bonds. Bonds are canceled after being repurchased.

2. The competent authority approving and endorsing the bond issuance plan is also the authority to approve and endorse the bond repurchase plan, except for cases where mandatory early repurchase of bonds is required as stipulated in point (b) of Clause 3 of this Article.

3. Cases of early repurchase include:

a) Early repurchase by mutual agreement between the issuer and the bondholder or other specific cases outlined in the issuance plan for bonds as provided in Article 10 of this Decree (if applicable);

b) Mandatory repurchase upon investor request when:

The issuer violates laws on offering, trading corporate bonds as determined by a competent authority where such violation cannot be remedied or the remedy is not approved by at least 65% of bondholders representing the total number of same type of bonds in circulation;

The issuer fails to comply with the issued bond issuance plan, information disclosure requirements for investors that cannot be rectified or the rectification is not approved by at least 65% of bondholders representing the total number of same type of bonds in circulation;

Other specific cases as outlined in the issuance plan for bonds (if applicable);

c) Early repurchase of bonds held by a bondholder who disagrees with changes to the conditions or terms of the bond, or the purpose of issuance when such changes have been approved by at least 65% of bondholders.

4. The provisions in point (b) of Clause 3 of this Article do not apply to cases where bonds are recalled pursuant to a decision by an authority with jurisdiction.

 

Point 2

Issuance of bonds by a company that is not a public company, securities company, or fund management company

 

Article 13. Conditions for the issuance of bonds by a company that is not a public company, securities company, or fund management company

1. For non-convertible and non-warrant-bearing bond issuances:

a) The enterprise is a joint-stock company or a limited liability company established and operating in accordance with the laws of Vietnam;

b) Has fully paid both principal and interest on issued bonds that are due for payment, or has fully repaid all maturing debts over the three consecutive years immediately preceding the bond issuance (if applicable); except where the bond is being offered to a financial institution creditor selected by choice;

c) Meets the prescribed financial safety ratios and operational safety ratios as stipulated in relevant sectoral laws;

d) The amount of outstanding debt, including the value of bonds proposed for issuance, does not exceed five times the enterprise's issued capital as stated in the financial report specified at point e of this clause, except where the issuing enterprise is a state-owned enterprise, an enterprise issuing bonds to implement real estate projects, a credit institution, an insurance company, a reinsurance company, an insurance brokerage company, a securities company, or a fund management company operating under relevant laws. In the case of an issuing parent company, the debt ratio (including the value of proposed bond issuance) and capital are based on consolidated financial statements, where capital does not include the interests of non-controlling shareholders;

d) Has an approved and approved bond issuance plan as stipulated in Article 10 of this Decree;

e) Has a financial report for the year immediately preceding the issuance that has been audited by an auditing organization qualified under this Decree's provisions;

g) Participants in the issuance as specified in paragraph 1, Article 9 of this Decree.

2. For convertible bond issuances and bonds with warrants:

a) The issuing enterprise is a joint-stock company established and operating in accordance with the laws of Vietnam;

b) Meets the issuance conditions specified at points b, c, d, and e of this paragraph;

c) Participants in the issuance as specified in paragraph 1, Article 9 of this Decree.

3. For multiple issuance of bonds:

a) The issuing enterprise is a credit institution established and operating in accordance with the laws of Vietnam;

b) Meets the conditions specified at paragraph 1 of this Article for non-convertible and non-warrant-bearing bond issuances; meets the conditions specified at paragraph 2 of this Article for convertible bond issuances and bonds with warrants;

c) Has a need to raise capital in multiple tranches that are consistent with the purpose of the bond issuance as approved under paragraph 2, Article 10 of this Decree;

d) Has an issuance plan specifying the value of each tranche, timing, and funding usage plans for each issuance;

d) The time period for distributing bonds in each issuance does not exceed thirty days from the date of information disclosure prior to the issuance. The total time for multiple bond issuances is no more than six months from the date of the first issuance.

Article 14. The prospectus of a company that is not a public company, securities company, or fund management company

1. Issuance plan in accordance with the provisions of Clause 1, Article 10 of this Decree and the Decision approving or endorsing the issuance plan.

2. Documentation and commitments meeting all the conditions for issuing bonds as stipulated in Article 13 of this Decree.

3. The financial statements of the year immediately preceding the issue year must be audited by a qualified auditing organization. The audit opinion on the financial statements is an unqualified opinion; where the audit opinion includes an exception, such exception does not affect the issuance conditions. If the bond-issuing company is a parent company, the financial statements in the prospectus include the consolidated financial statements of the year immediately preceding the issue year and the audited financial statements of the parent company for the year immediately preceding the issue year.

4. The information disclosure document before the bond issuance as stipulated in Clause 1, Article 29 of this Decree and according to the guidelines issued by the Minister of Finance.

5. Contracts entered into between the issuing company and organizations providing services related to the bond issuance, including:

a) Contract with an advisory organization for the prospectus;

b) Contract with a tendering, guarantee, or underwriting organization (if applicable);

c) Contract with the representative of the bondholders (if applicable); in cases where bonds are secured or issued to professional securities investors who are individuals, there must be a contract with the representative of the bondholders;

d) Contract with an organization receiving and managing collateral assets for secured bonds (if applicable);

d) Contracts with other organizations related to the bond issuance (if applicable).

6. Credit rating report on the bonds in cases where they are issued to professional securities investors who are individuals as stipulated at Point d, Clause 1, Article 9 of this Decree.

7. Approval document from a competent state management agency under relevant sectoral laws (if applicable).

8. Confirmation document from a commercial bank or foreign branch confirming the opening of an account by the issuing company to receive bond purchase proceeds. If the issuing company is a commercial bank, there must be a confirmation document from that bank regarding the account for receiving bond purchase proceeds.

9. Decision of the Board of Directors, Shareholders' Meeting, or Company Chairman or authorized person of the issuing company approving that the prospectus has met all conditions and that the information and documents in the prospectus are complete, valid, accurate, and truthful.

10. In addition to the documents specified in Clauses 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, and 9 of this Article, for secured bonds, the prospectus also includes:

a) For guarantee by payment guarantee: Written commitment from a credit institution, foreign branch bank, financial organization abroad, or international financial organization in accordance with the law;

b) For guarantee by assets: Documentation on the legal status of the collateral; valuation documents for the collateral provided by an organization with appraisal functions; documentation proving ownership or usage rights over the asset used as collateral for bond repayment; contract between the owner or user of the collateral, representative of the bondholders, issuing company, and third-party written commitment regarding the use of assets to secure performance of payment obligations in case of secured bonds by a third party; documents on registration of security measures according to laws on security interest registration and securities law; documentation and information on the order of repayment for investors holding bonds when processing collateral to settle debt.

11. In cases where bond issuance is conducted in multiple tranches by a credit institution, in addition to the documents specified in Clauses 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, and 10 of this Article, the prospectus also includes:

a) Documentation on the project or capital utilization plan for multiple tranches;

b) Updated documentation on bond issuance and use of funds from previous tranches according to the issuance plan;

c) Updated financial situation documentation of the issuing company in cases where the subsequent tranche is more than three months apart from the preceding tranche or differs from the fiscal year of the preceding tranche.

Article 15. Procedure and Process for Issuing Corporate Bonds by a Company That Is Not a Publicly Traded Corporation, Securities Company, or Fund Management Company

1. The issuer shall self-assess the issuance conditions in accordance with the provisions of Article 13 of this Decree, determine the issuance plan, and prepare the bond issuance prospectus as provided for in Article 14 of this Decree.

2. At least one business day before the scheduled date of the bond issuance (the start date of the bond issuance), the issuer shall send a pre-issuance information disclosure document to registered bond investors in accordance with the provisions of Article 29 of this Decree and to the securities exchange for consolidation, reporting on the corporate bond issuance situation as provided for in Article 40 of this Decree.

Within one business day from when the securities exchange receives the issuer's pre-issuance information disclosure document, the securities exchange shall share the information about the issuer's bond issuance through the specialized website for corporate bonds to the provincial people's committee (where the issuer is headquartered) for monitoring and consolidation of the bond issuance situation of companies in the province. The receipt by the provincial people's committee of information on a single bond issuance does not imply confirmation or guarantee of the bond issuance.

3. The issuer shall provide the bond issuance prospectus as provided for in Article 14 of this Decree to bond investors purchasing bonds. Bond investors who are individuals must sign a written confirmation that they have complied with the provisions at points (a), (b), (c), and (d) of paragraph 4, Article 9 of this Decree.

4. The issuer shall conduct the bond issuance in accordance with the issuance method specified in the pre-issuance information disclosure document. The issuer must complete the distribution of bonds within thirty days from the start date of the bond issuance.

5. Within ten business days from the end of the bond issuance, the issuer shall disclose the results of the bond issuance to bond investors who have purchased bonds in accordance with Form No. 07 attached to this Decree and notify the securities exchange of the results of the bond issuance.

6. Within one business day from when the securities exchange receives the disclosure document on the results of the bond issuance by the issuer, the securities exchange shall share the information on the results of the bond issuance through the specialized website for corporate bonds to the provincial people's committee (where the issuer is headquartered) for monitoring and consolidation of the bond issuance situation of companies in the province.

 

Section 3

ISSUANCE OF BONDS BY A PUBLICLY TRADED CORPORATION, SECURITIES COMPANY, OR FUND MANAGEMENT COMPANY

 

Article 16. Conditions for Issuing Bonds by a Publicly Traded Corporation, Securities Company, or Fund Management Company

1. The conditions for issuing non-convertible bonds without attached warrants of a publicly traded corporation shall be in accordance with the provisions of paragraph 2, Article 31 of the Securities Law No. 54/2019/QH14 and point (d) of paragraph 1, Article 13 of this Decree; if issued in multiple tranches, they must also comply with the provisions at points (a), (c), (d), and (d) of paragraph 3, Article 13 of this Decree.

2. The conditions for issuing non-convertible bonds without attached warrants by a securities company or fund management company that is not a publicly traded corporation shall be in accordance with the provisions of paragraph 4, Article 31 of the Securities Law No. 54/2019/QH14 and point (d) of paragraph 1, Article 13 of this Decree.

3. The conditions for issuing convertible bonds individually or attached warrants:

a) Conditions in accordance with the provisions at paragraph 1, Article 31 of the Securities Law No. 54/2019/QH14 and point (d) of paragraph 1, Article 13 of this Decree;

b) The issuance tranche for convertible bonds or attached warrants must be separated by at least six months from the end date of the most recent individual issuance, including: private placement of shares; private placement of convertible bonds; private placement of bonds with attached warrants; private placement of preferred shares with attached warrants; issuing shares in exchange for non-publicly traded company shares, exchanging capital contributions for members' equity interests in a limited liability company; issuing shares in exchange for specific shareholders' shares in a publicly traded corporation; and issuing shares to settle debt.

Article 17. Offering Document, Procedure for Offering Non-Convertible Corporate Bonds and Bonds Without Attached Warrants by Public Companies, Securities Companies, and Fund Management Companies

1. Offering Document for Non-Convertible Corporate Bonds and Bonds Without Attached Warrants by Public Companies, Securities Companies, and Fund Management Companies:

a) Documentation and commitments demonstrating compliance with the conditions for offering corporate bonds stipulated in Clause 1 and Clause 2 of Article 16 of this Decree;

b) Documents as prescribed in Clauses 1, 3, 4, points (b), (c), (d), (e) of Clause 5, Clauses 6, 7, 8, 9, points (a), (b) of Clause 10 and Clause 11 of Article 14 of this Decree;

c) Contract for preparing the offering document with a consulting organization, except where the issuing enterprise is a securities company.

2. Procedure for Offering Non-Convertible Corporate Bonds and Bonds Without Attached Warrants by Public Companies, Securities Companies, and Fund Management Companies:

a) The issuing enterprise shall self-assess its conditions for offering in accordance with Article 16 of this Decree, determine the issuance plan, and prepare the offering document as prescribed in Clause 1 of this Article;

b) At least one working day before the scheduled date of the bond offering (the start date of the bond offering), the issuing enterprise must submit a pre-offering information disclosure to potential bond purchasers in accordance with Article 29 of this Decree and to the stock exchange for compilation, reporting on the issuance of corporate bonds as prescribed in Article 40 of this Decree.

Within one working day from the receipt of the pre-offering information disclosure by the stock exchange, the stock exchange shall disseminate the offering information of the issuing enterprise through the specialized website for corporate bond information to the Securities Commission for monitoring and compilation of the issuance situation of enterprises. The Securities Commission's receipt of information on the individual corporate bond offerings does not imply confirmation or guarantee of the bond offering.

c) The issuing enterprise must provide the offering document as prescribed in this Clause to potential bond purchasers. Individual bond purchasers must sign a written confirmation that they have complied with the provisions at points (a), (b), (c), and (d) of Paragraph 4 of Article 9 of this Decree;

d) The issuing enterprise shall conduct the offering of bonds in accordance with the issuance method specified in the pre-offering information disclosure. The enterprise must complete the distribution of bonds within thirty days from the start date of the bond offering;

e) Within ten working days from the end of the bond offering, the issuing enterprise must disclose the results of the offering using the form at Appendix 07 attached to this Decree for bond purchasers and notify the stock exchange of the offering results.

f) Within one working day from the receipt by the stock exchange of the disclosure on the results of the bond offering by the issuing enterprise, the stock exchange shall disseminate the results of the bond offering through the specialized website for corporate bond information to the Securities Commission for monitoring and compilation of the issuance situation of enterprises.

Article 18. Registration Documents for the Issuance of Convertible Corporate Bonds and Corporate Bonds with Attached Warrants by Public Companies, Securities Firms, and Fund Management Companies

1. Application for issuance in accordance with Form No. 01 attached to this Decree.

2. Resolution of the General Meeting of Shareholders approving the issuance plan as provided in Article 10 of this Decree. Persons with a vested interest in the issuance shall not participate in voting.

3. Resolution of the Board of Directors approving the issuance plan for professional securities investors, where authorized by the General Meeting of Shareholders. Persons with a vested interest in the issuance shall not participate in voting.

4. Resolution of the Board of Directors approving the registration documents for the issuance.

5. Resolution of the General Meeting of Shareholders or the Board of Directors (where authorized by the General Meeting of Shareholders) approving the issuance plan to ensure foreign ownership ratios.

6. Commitment letter from the issuer stating that it will not violate the cross-ownership provisions of Law No. 59/2020/QH14 at the time of conversion of bonds into shares and when exercising warrant rights.

7. Confirmation document from a bank or foreign branch confirming the establishment of a blocked account for receiving payments for individual issuance of convertible corporate bonds and corporate bonds with attached warrants. The bank or foreign branch where the blocked account is opened shall not be an interested party as defined in Law No. 54/2019/QH14 and its implementing regulations.

8. Documentation as provided under points a) and b) of Clause 10, Article 14 of this Decree for guaranteed bonds.

9. Credit rating report for individual issuance of corporate bonds with attached warrants when issued to professional securities investors who are individuals.

10. Approval letter from the competent authority as provided by relevant sectoral laws (if applicable).

11. Other documents providing information on the issuance for investors (if applicable).

12. Documentation regarding the use of funds raised from the issuance (if applicable).

13. Contracts entered into between the issuer and relevant service providers in connection with the issuance of bonds, including:

a) Contract with a bond issuance advisory firm, except where the issuer is a securities company;

b) Contract with an auctioning, guarantee, or underwriting organization (if applicable);

c) Contract with the representative of bondholders (if applicable); in cases of guaranteed bonds or individual issuance of corporate bonds with attached warrants to professional securities investors, there must be a contract with the representative of bondholders;

d) Contract with an organization for receiving and managing collateral assets for guaranteed bonds (if applicable);

d) Contract with other organizations related to the issuance of bonds (if applicable).

Article 19. Procedures and Registration Process for the Issuance of Convertible Corporate Bonds and Corporate Bonds with Attached Warrants by Public Companies, Securities Firms, and Fund Management Companies

1. The issuer self-assesses its eligibility to issue in accordance with Article 16 of this Decree, determines the issuance plan, and prepares the registration documents as provided in Article 18 of this Decree.

2. The issuer submits the registration documents for issuance to the Securities Commission. Within seven working days from receipt of a valid application, the Securities Commission shall notify the issuer that it has received all necessary documents; if the documents are not valid, the Securities Commission shall inform the issuer and specify the reasons.

3. After receiving notification from the Securities Commission that all documents have been received, the issuer must disclose information prior to the issuance of bonds to registered investors in accordance with Article 29 of this Decree and notify the stock exchange.

4. The issuer shall provide the bond issuance documents as provided in Article 18 of this Decree to bond purchasers. Individual bond purchasers must sign a confirmation document stating that they have complied with points a), b), c), and d) of Clause 4, Article 9 of this Decree. The confirmation document shall be in accordance with Form No. 05 attached to this Decree and retained by the issuer along with the bond issuance documents.

5. The issuer conducts the bond issuance according to the determined plan and must complete the distribution of bonds within thirty days from receipt of notification from the Securities Commission that all necessary documents have been received. Funds raised from the issuance shall be deposited in a blocked account at a bank or foreign branch. The issuer may not use any funds in the blocked account until the end of the bond issuance, report to the Securities Commission, and publicly disclose the results of the issuance.

6. Within ten days after the completion of the bond issuance, the issuer shall submit the issuance result report as provided in Form No. 03 attached to this Decree along with confirmation from the bank or foreign branch where the blocked account is opened regarding the amount received during the issuance to the Securities Commission and publicly disclose the results on the issuer's website and stock exchange.

Within three working days from the date of receiving the report on the results of a valid tender offer, the Securities Commission shall notify the issuer company about receipt of the report on the results of the tender offer and simultaneously send it to the stock exchange and publish it on the Securities Commission's electronic information platform regarding the receipt of the report on the results of the tender offer. After receiving the notification from the Securities Commission on the receipt of the report on the results of the tender offer, the issuer company shall request the bank or foreign branch bank where the account is frozen to terminate the freeze on the amount received from the tender offer.

 

Section 4

REGISTRATION, CUSTODY, TRADING AND SETTLEMENT OF BONDS

 

Article 20. Registration, Custody and Settlement of Bonds

After the completion of a private bond tender offer as provided in this Decree, the issuer company must register the bonds with Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation as follows:

a) Within five working days from the date the Securities Commission notifies receipt of the report on the results of a convertible bond tender offer or a bond with attached warrants for a public company, securities company, or investment fund management company;

b) Within five working days from the date the issuer company discloses information on the results of the tender offer as provided in paragraph 1 of Article 30 of this Decree for cases not falling under the provisions at point (a) of this clause;

c) When registering bonds with Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation, the issuer company must attach a list of bondholders and bear full legal responsibility for ensuring that the list of bondholders complies with the specified investors for corporate bonds as provided in this Decree.

2. Within five working days from receiving a complete and valid application, Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation shall notify the issuer company about the registration of the bonds at Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation; such notification will be simultaneously sent to the stock exchange. In case of rejection, Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation shall send a notice to the issuer company specifying the reasons.

3. Bonds registered by a company that has been merged or absorbed continue to be registered with Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation.

4. Bonds must be centrally custodied at Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation through a depository member before trading, transfer of ownership except as otherwise directed by the Minister of Finance.

5. The registration and centralized custody of corporate bonds at Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation are carried out in accordance with this Decree and securities law; it does not imply that Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation confirms or guarantees the legality of the bond tender offer by the issuer company and full payment of interest, principal, repurchase price before maturity, and other related obligations.

6. The transfer of ownership of registered bonds at Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation is carried out in the following cases:

a) Transfer of bond ownership through trading on the corporate bond trading system at the stock exchange as provided in Article 21 of this Decree;

b) Transfer of bond ownership not conducted through the corporate bond trading system at the stock exchange as provided in paragraphs 2 and 4 of Article 50 of the Securities Law No. 54/2019/QH14.

7. The settlement of corporate bonds is carried out by Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation, with payment made by banks based on obligations determined by Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation; this does not apply the central counterparty netting mechanism.

8. Registration, adjustment of registered bond quantities, cancellation of registration, custody, exercise of rights, transfer of ownership, trading settlement of privately issued corporate bonds at Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation are carried out in accordance with regulations by the Minister of Finance.

Article 21. Bond Transactions

1. A company must register its issued bonds for trading on the corporate bond trading system at the stock exchange. The registration of bond transactions with the stock exchange as provided in this article does not imply that the stock exchange confirms or guarantees the legality of the bond issuance and the full payment of interest and principal.

2. A company issuing bonds must register its bond transactions with the stock exchange within the following time limits:

a) Within fifteen (15) working days from the date the Securities Commission issues a notification receipt for the report on the results of the individual convertible bond or individual warrant-attached bond issuance;

b) Within fifteen (15) working days from the date the issuing company publicly discloses information on the results of the issuance as provided in Article 30 of this Decree, except where it falls under the provisions of paragraph a of this clause.

3. The registration documents for bond transactions include:

a) A bond trading registration application form according to Form No. 06 annexed and issued with this Decree;

b) A business registration certificate, operating license or equivalent legal document;

c) An approval decision on the issuance of bonds;

d) An authorization from a competent state management agency regarding the bond issuance in accordance with industry-specific laws (if applicable);

d) Credit rating results for the bonds where the issuance is to professional securities investors as provided in paragraph 1, point d and point e of Article 9 of this Decree.

4. The procedures and formalities for registering bond transactions on the corporate bond trading system at the stock exchange include:

a) The issuing company must register its bonds according to the provisions of paragraph 2 of this article;

b) The issuing company shall submit the registration documents as provided in paragraph 3 of this article to the stock exchange electronically in accordance with the regulations of the stock exchange;

c) Within five (5) working days from receiving a complete and valid bond trading registration application, the stock exchange will issue a notice that the bonds have been registered for trading on the corporate bond trading system. The stock exchange shall also disclose this information on its specialized website for corporate bond information. In case of rejection, the stock exchange will notify the issuing company through its specialized website and state the reasons;

d) Within ten (10) working days from the date the stock exchange issues a notice that the bonds have been registered for trading, the issuing company shall ensure that the bonds are listed for trading on the corporate bond trading system at the stock exchange.

5. Bonds of a company that has undergone merger or amalgamation may continue to be registered for trading on the stock exchange.

6. Circumstances under which registration of bond transactions shall be canceled:

a) The bonds reach their maturity date, or the issuing company repurchases them before maturity, exchanges, or converts all the bonds;

b) The issuing company's business registration certificate, operating license, or equivalent legal document is revoked;

c) The stock exchange discovers that the issuing company has submitted a fraudulent registration application;

d) At the request of Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation in cases where it discovers that the issuing company has submitted a fraudulent bond registration application;

e) The issuing company ceases to exist due to dissolution or bankruptcy, or implements a split or merger of the company;

f) Canceled according to a judgment or decision with legal effect from a court, an arbitral award, or a competent authority as provided by law.

7. The cancellation of registration and adjustment of registered bond quantities at the stock exchange do not alter the lawful rights and interests of the bondholders. The issuing company shall be responsible for paying interest and principal in accordance with Article 22 of this Decree, and continue to fulfill the lawful rights and interests of the bondholders (if any) as provided by law after the bonds are canceled or their registered quantities adjusted at the stock exchange.

8. Trading members on the corporate bond trading system for individual issuances at the stock exchange include regular trading members and special trading members approved by the stock exchange in accordance with securities laws:

a) Regular trading member is a securities company;

b) Special trading member is a commercial bank or foreign branch of a commercial bank;

c) The conditions, application documents, procedures, formalities for registering as a special trading member, and suspension of operations for such members participating in the trading of corporate bonds individually issued at the stock exchange are carried out according to the provisions applicable to special trading members participating in government debt trading as provided in Decree No. 155/2020/NĐ-CP.

9. Bond transactions must be conducted through a trading member and comply with the following regulations:

a) Bonds may only be traded between investors as specified in paragraph 1 of Article 9 of this Decree, except where executed pursuant to a judgment or decision with legal effect from a court, an arbitral award, or inheritance as provided by law.

b) Compliance with the provisions on limitations on transfer for convertible bonds and bonds accompanied by warrants of publicly traded companies, securities companies, and fund management companies shall be in accordance with the provisions at point c clause 1 Article 31 of the Securities Law No. 54/2019/QH14 as amended by point a clause 9 Article 1 of the Law No. 56/2024/QH15. After the limitation period for transfer, bond transactions shall be conducted in accordance with the provisions at point a of this clause.

10. Registration of transactions, adjustment of registered bond quantities, cancellation of transaction registration, and organization of trading on the domestic market for privately placed corporate bonds shall be carried out in accordance with the regulations of the Minister of Finance.

 

Section 5

PAYMENT OF INTEREST AND PRINCIPAL ON BONDS

 

Article 22. Payment of interest and principal on bonds

1. The issuer shall allocate sources for the payment of bond interest and principal from lawful capital resources of the enterprise and must fully and timely pay such amounts to investors in accordance with the terms and conditions of the bond.

2. For bonds secured by assets, if the issuer is unable to pay the bond interest and principal, the secured assets will be disposed of to fulfill the guarantee obligations of the bond in accordance with the provisions of the law on measures for fulfilling guarantee obligations and the law on registration of guarantee measures.

3. For bonds guaranteed for payment, if the issuer is unable to pay the bond interest and principal, the guarantor responsible for payment shall be obligated to fulfill the payment guarantee obligation to the issuer in accordance with the payment guarantee agreement between the guarantor and the issuer as stated in the issuance plan and investor information disclosure.

4. For privately placed corporate bonds issued on the domestic market, if the issuer is unable to fully and timely pay bond interest and principal in Vietnamese dong as per the issuance plan disclosed to investors under Article 10 of this Decree, the issuer may negotiate with the bondholders to pay such amounts due by other assets in accordance with the following principles:

a) Compliance with civil law provisions and related laws. For industries or businesses requiring conditional investment and operation permits, compliance with relevant industry or business permit regulations is also required;

b) Must be approved by the bondholders;

c) The issuer must disclose unusual information and bear full legal responsibility for the legal status of the assets used to pay bond interest and principal as per the law.

5. In case the issuer pays bond interest and principal due to bondholders using other assets in accordance with this clause: 4 a) For assets used for payment that are registered securities at Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation, payment shall be made through the system of Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation;

b) For assets used for payment that are not registered securities at Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation, payment shall be conducted in accordance with agreements between the issuer and the bondholder. The issuer must bear full legal responsibility for making payments to the bondholders as per the law.

6. The issuer must notify Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation of the use of other assets to pay bond interest and principal to bondholders, as well as any changes in the terms and conditions of the bond under Article 4 of this Decree at least five working days before the payment date for interest and principal, and bear full legal responsibility in case of failure or delay in notification to Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation.

6. The bond issuer shall notify Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation of any use of other assets for bond interest and principal payment to bondholders and any changes in the terms and conditions specified in Clause 4 of this Article no later than five working days before the interest and principal payment date, and bear full responsibility in case of failure or delay in notification to Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation.

 

Chapter III

ISSUANCE OF NON-CONVERTIBLE, NON-WARRANT BONDS TO THE INTERNATIONAL MARKET

 

Article 23. Conditions for Issuance of Non-Convertible, Non-Warrant Bonds to the International Market

1. The issuer is a joint-stock company or limited liability company established and operating in accordance with Vietnamese law.

2. There is an issuance plan approved and endorsed by the competent authority in accordance with the provisions of Clause 2, Article 10 of this Decree.

3. Approved and endorsed by the competent authority for the issuance plan of the issuer engaged in a licensed business sector in accordance with the specialized law.

4. Meets financial soundness ratios and operational safety ratios as prescribed by the specialized law.

5. Complies with regulations on foreign borrowing and debt repayment management for enterprises not guaranteed by the Government and foreign exchange management laws.

6. Meets the issuance conditions as prescribed in the issuing market.

Article 24. Application Document for Registration of Non-Convertible, Non-Warrant Bond Issuance to the International Market

1. The issuance plan approved and endorsed by the competent authority in accordance with Clause 2, Article 10 of this Decree and the Decision approving the issuance plan.

2. A certificate from the State Bank of Vietnam confirming that the issuance limit is within the total foreign commercial borrowing limit of the country.

3. An approval or endorsement document for the issuance plan of the issuer engaged in a licensed business sector as prescribed by the specialized law.

4. Financial statements prepared according to international accounting standards or the framework for preparing financial statements as required by the market where the issuer intends to issue, if applicable.

5. Documentation proving compliance with financial soundness and operational safety ratios as prescribed by the specialized law.

6. Registration application document with the competent authority in the issuing market or legal opinion from an international law firm confirming that the enterprise is not required to register with the local authorities when issuing bonds.

7. Application for registration of non-convertible, non-warrant bond issuance to the international market as per Form No. 02 annexed hereto and approved by the Board of Directors or Shareholders' Meeting or Chairman or Owner of the enterprise or competent authority of the issuer in case the issuer is a public company, securities company, or investment fund management company.

Article 25. Conditions for Issuance of Convertible Bonds and Warrant-Linked Bonds to the International Market

1. The issuer is a joint-stock company meeting the issuance conditions prescribed in Clauses 2, 3, 4, 5, and 6 of Article 23 of this Decree.

2. Conversion of bonds into shares and exercise of warrant rights must comply with regulations on foreign investor ownership ratios as prescribed by law.

3. The issuance of convertible bonds or warrant-linked bonds for a public company, securities company, or investment fund management company must be at least six months after the completion of the most recent private placement, including: private placement of shares; private placement of convertible bonds; private placement of warrant-linked bonds; private placement of preferred shares with warrants attached; issuance of shares to exchange for shares of a non-public joint-stock company; issuance of shares to exchange for capital contributions from members of a limited liability company; issuance of shares to exchange for debt.

Article 26. Application for Registration of International Bond Offering, Including Convertible Bonds and Warrant-Linked Bonds

The issuance plan must specify: the conversion plan for bonds (conditions, terms, ratio or method of calculating the conversion price, repayment in case of non-conversion of bonds, authorization or delegation to the Board of Directors to approve a plan ensuring that the issuance of shares to convert meets foreign ownership regulations, other terms); the exercise plan for warrant rights (conditions, terms, ratio of exercising rights, issue price or method of calculating the issue price, repayment, authorization or delegation to the Board of Directors to approve a plan ensuring that the issuance of shares to exercise rights meets foreign ownership regulations; other terms). Persons with relevant interests in the bond offering shall not participate in voting.

2. The decision by the General Meeting of Shareholders or the Board of Directors (in case authorized by the General Meeting of Shareholders) approving a plan ensuring that the issuance of shares to convert bonds into shares and exercising warrant rights complies with foreign ownership regulations.

3. The issuer's commitment not to violate the cross-ownership provisions of Law No. 59/2020/QH14 at the time of converting bonds into shares, and when exercising warrant rights.

4. Application for registration of international bond offering in accordance with Form No. 02 attached hereto and the Board of Directors' decision approving the application if the issuer is a public company, securities company, or investment fund management company.

5. Documents specified in paragraphs 2, 3,

5 and 6 of Article 24 of this Decree. 4, Clauses 5 and 6 of this Decree.

Article 27. Procedures and Processes for International Bond Offering

1. For international bond offerings by companies that are not public companies, securities companies, or investment fund management companies:

2. For international bond offerings by public companies, securities companies, or investment fund management companies:

b) Not less than one working day prior to the scheduled bond issuance (the start date of the bond issuance), the bond issuer shall submit a pre-issuance information disclosure document to the stock exchange for compilation, reporting on the issuance of corporate bonds in accordance with the provisions of Article 40 of this Decree. The bond issuer shall conduct the bond issuance in accordance with the rules of the issuing market.

Within one working day from the receipt of the pre-issuance information disclosure document submitted by the bond issuer, the stock exchange shall share the information on the bond issuance of the bond issuer through the corporate bond information section of its website to the provincial people's committee (where the bond issuer is headquartered) for monitoring and compilation of the bond issuance situation of enterprises in the province. The receipt of information on individual bond issuances by the provincial people's committee does not imply confirmation or guarantee of the bond issuance.

c) Within ten days from the end of the bond issuance, the bond issuer shall disclose the results of the issuance according to Form No. 08 annexed to this Decree and notify the stock exchange of the results of the issuance.

Within one working day from the receipt of the information on the results of the issuance submitted by the bond issuer, the stock exchange shall share the information on the results of the issuance through the corporate bond information section of its website with the provincial people's committee (where the bond issuer is headquartered) for monitoring and compilation of the bond issuance situation of the enterprise.

2. For public companies, securities firms, and fund management companies issuing bonds in the international market:

a) The bond issuer prepares an application document for registration of non-convertible and non-warrant-bearing bond issuance to the international market in accordance with the provisions of Article 24 of this Decree; an application document for registration of convertible bond and warrant-bearing bond issuance to the international market in accordance with the provisions of Article 26 of this Decree;

b) The bond issuer submits the application document for registration of bond issuance to the international market to the Securities Commission. Within seven working days from the receipt of a valid application, the Securities Commission shall notify receipt and publish on its electronic information website about receiving complete documents; in case of an incomplete application, the Securities Commission shall inform the bond issuer and specify the reasons;

c) After the Securities Commission has notified receipt of complete documents, the bond issuer submits the pre-issuance information disclosure document to the stock exchange as provided for in Article 35 of this Decree and conducts the bond issuance in accordance with the rules of the issuing market;

d) Within ten working days from the end of the bond issuance, the bond issuer reports the results of the issuance according to Form No. 04 annexed to this Decree to the Securities Commission;

d) The bond issuer discloses information on the results of the issuance in accordance with the provisions of Article 36 of this Decree and the rules of the issuing market.

 

Chapter IV

DISCLOSURE OF INFORMATION

Section 1

ISSUANCE OF INDIVIDUAL BUSINESS DEBT SECURITIES IN THE DOMESTIC MARKET

 

Article 28. Principles of Information Disclosure

1. The issuer shall be responsible for disclosing information in full, accurate, and timely manner as prescribed by law. The issuer shall bear legal responsibility before investors regarding the content of disclosed information. In case there is a change in the disclosed information, the issuer must disclose such changes promptly and fully along with the reasons for the change compared to the previously disclosed information.

2. Information disclosure prior to the issuance of debt securities shall not contain promotional or solicitation content and shall not be disseminated through mass media channels unless required by law on information disclosure in the securities market.

3. The issuer, being a public company, shall disclose information in accordance with this Decree and the provisions on information disclosure in the securities market.

Article 29. Information Disclosure Prior to Issuance

1. At least one working day before the scheduled issuance of debt securities (the start date of the issuance), the issuer shall send a Pre-Issuance Information Disclosure Document to registered bond buyers and the Stock Exchange:

a) The content of the Pre-Issuance Information Disclosure Document is in accordance with the provisions of the Minister of Finance;

b) For green corporate bonds, in addition to the information disclosure as per point (a) above, the issuer must disclose information on the process for monitoring, managing, and disbursing funds from the issuance of green corporate bonds according to paragraph 3 of Article 5 of this Decree;

c) The issuer's sending of the Pre-Issuance Information Disclosure Document to the Stock Exchange is solely for the purpose of the Stock Exchange fulfilling its responsibilities as prescribed in Article 38 of this Decree.

2. For a credit institution issuing bonds in multiple tranches:

a) For the first issuance, information disclosure shall be conducted in accordance with the provisions of paragraph (1) above;

b) For subsequent issuances, in addition to the information disclosure as per point (a) above, at least one working day before each bond issuance, the credit institution must disclose additional information to registered bond buyers and send it to the Stock Exchange. The content of the additional information is in accordance with points (b) and (c) of paragraph 11 of Article 14 of this Decree.

3. The Stock Exchange shall receive the pre-issuance information disclosure as per paragraphs (1) and (2) above to compile and report on the issuance of corporate bonds according to the provisions of Article 39 of this Decree. The receipt by the Stock Exchange of the issuer's pre-issuance information disclosure does not imply that the Stock Exchange confirms or guarantees the bond issuance.

Article 30. Information Disclosure Regarding Issuance Results

1. No later than ten days from the end of the issuance, the issuer shall disclose the results of the issuance to bondholders according to Form No. 07 annexed hereto and send the disclosure content to the Stock Exchange.

2. In case the issuer cancels the issuance, no later than ten days from the completion of the distribution of bonds, the issuer shall disclose information to bondholders and send the disclosure content to the Stock Exchange.

3. The Stock Exchange shall receive the disclosure regarding the issuance results as per paragraph (1) above to compile and publish such information on the specialized website for corporate bond information according to Article 38 of this Decree, and report on the issuance of corporate bonds according to Article 39 of this Decree.

Article 31. Regular Information Disclosure

1. The issuer of bonds shall disclose regular information every six months and annually until there is no outstanding bond balance, to investors holding bonds as follows:

a) Within sixty days from the end of the first half of the financial year, the issuer discloses regular information for the first half of the financial year;

b) Within ninety days from the end of the financial year, the issuer discloses annual regular information.

2. The content of the disclosed information shall be in accordance with the provisions of the Minister of Finance and include the following documents:

a) Audited semi-annual financial report and audited annual financial report of the issuing company by a qualified auditing organization. In case the issuer is a parent company, the disclosed financial reports include consolidated financial statements and audited financial statements of the parent company by a qualified auditing organization;

b) Information on interest and principal payments;

c) Semi-annual and annual regular report on the use of funds raised from bond issuance until all such funds are disbursed or until the issuer has no outstanding bonds, whichever comes first. The report on the use of funds raised from bond issuance is audited by a qualified auditing organization.

d) Report on the implementation of commitments made by the issuer to bondholders;

e) For green corporate bonds, in addition to the contents specified in points (a), (b), and (d) of this clause, the issuer must prepare an annual report on monitoring and utilization of funds raised from bond issuance with the review opinion of a qualified auditing organization; progress reports on disbursement and project implementation, as well as environmental impact assessment reports.

3. Within five working days from the date when there is no outstanding bond balance, the issuer discloses information to investors holding bonds and sends the content of the disclosed information to the stock exchange regarding the fulfillment of obligations to investors, including full payment of interest and principal on bonds in accordance with the instructions of the Minister of Finance.

4. In case of floating or hybrid fixed-floating rate bonds, the issuer discloses information to bondholders and the stock exchange about the actual applicable interest rates for each interest accrual period at least one working day before making such payments as instructed by the Minister of Finance.

5. The stock exchange receives the regular disclosed information from the issuer of corporate bonds to compile, disclose information on the specialized webpage for corporate bond information in accordance with the provisions of Article 38 of this Decree and report on the issuance of corporate bonds in accordance with the provisions of Article 39 of this Decree.

Article 32. Disclosure of Unusual Information

1. Within twenty-four hours from when any of the following events occur, the issuer of bonds must disclose unusual information as instructed by the Minister of Finance to bondholders and send the content of the disclosed information to the stock exchange:

a) Being temporarily suspended from business operations, being ordered to cease operations, having its business license revoked or its business permit or equivalent legal document withdrawn in accordance with the law; when there is an order for restructuring or conversion of the company;

b) Changes in information content that affect the issuer's ability to pay interest and principal on bonds compared to previously disclosed information during bond issuance;

c) Changes in terms and conditions of issued bonds, changes in representatives of bondholders, or changes in the purpose of the current bond issuance;

d) Delayed payment of interest and principal as per the disclosed issuance plan;

e) Negotiations with investors regarding delayed payment of interest and principal; implementation of payments after a delay period;

f) Compulsory repurchase of bonds before maturity;

g) Receipt of a judgment or decision that has legal effect from the court related to company operations, tax violation penalty decisions;

h) Changes in representatives, new appointments, reappointments, or removals of legal representatives;

i) Other unusual events affecting the issuer's ability to pay interest and principal on bonds.

2. The issuer of bonds must continue to disclose unusual information as provided in paragraph 1 until there is no outstanding bond balance.

3. The stock exchange receives the disclosed information according to the provisions of paragraph 1 to compile and disclose information on the specialized webpage for corporate bond information in accordance with the provisions of Article 38 of this Decree, and implement reporting procedures regarding the issuance of corporate bonds as provided in Article 39 of this Decree.

Article 33. Disclosure of Information Regarding Convertible Bonds, Bond with Warrant Rights, Early Redemption of Bonds, and Bond Swaps

1. Within five working days from the completion of the conversion of bonds into shares or the exercise of warrant rights, the issuer shall be responsible for submitting the content of the information disclosure to the stock exchange.

2. For early redemption and bond swaps:

a) At least ten working days before the date of early redemption or swap of bonds, the issuer must disclose information to bondholders regarding the early redemption or swap, including: the method of organizing the redemption or swap; conditions and terms of the redemption or swap; value of the redeemed or swapped bonds according to the plan approved by the competent authority;

b) Within ten working days from the completion of the early redemption or swap of bonds, the issuer shall be responsible for reporting to the approving body on the issuance bond plan while submitting the content of the information disclosure to the stock exchange.

3. In case the Securities Commission decides to suspend, resume, or terminate a bond issuance as per securities law provisions, within seven working days from the date of suspension, resumption, or termination of the bond issuance, the issuer must disclose the suspension, resumption, or cancellation on one electronic newspaper or three consecutive issues of a printed newspaper.

4. The content of information disclosure stipulated in Clause 1 and Clause 2 of this Article shall be carried out according to the provisions of the Minister of Finance.

5. The stock exchange shall receive the content of information disclosure as per the provisions of Clause 1, Point b of Clause 2 of this Article for compilation and disclosure on the specialized page of corporate bond information in accordance with the provisions of Article 38 of this Decree, and report on the issuance of corporate bonds to the international market according to the provisions of Article 39 of this Decree.

 

Section 2

ISSUANCE OF CORPORATE BONDS IN THE INTERNATIONAL MARKET

 

Article 34. Principles of Information Disclosure

1. The issuer shall disclose information in accordance with the provisions of the issuance market and this Decree.

2. The issuer is responsible before the law for the content of disclosed information and its accuracy, completeness, and timeliness.

Article 35. Information Disclosure Before Issuance

1. At least one working day before the scheduled organization of the bond issuance in the international market (the start date of the bond issuance), the issuer shall submit the Pre-Issuance Information Disclosure Document to the stock exchange. The content of the Pre-Issuance Information Disclosure Document shall be carried out according to the provisions of the Minister of Finance.

2. The stock exchange shall receive the information disclosure before issuance as per the provisions of Clause 1 of this Article for compilation and reporting on the issuance of corporate bonds in the international market according to the provisions of Article 39 of this Decree. The fact that the stock exchange receives the issuer's information disclosure does not imply that the stock exchange confirms or guarantees the bond issuance.

Article 36. Disclosure of Information on Issuance Auction Results

1. Within ten days from the end of the bond issuance auction, the issuing company shall submit the content of information disclosure regarding the results of the bond issuance auction in accordance with Model No. 08 attached to this Decree to the securities exchange.

2. In case the bond issuance auction is cancelled by the issuing company, within ten days from the end of the bond distribution process, the issuing company shall disclose information and submit the content of such disclosure to the securities exchange.

3. The securities exchange shall receive the content of information disclosure regarding the results of the bond issuance auction submitted by the issuing company in accordance with paragraph 1 of this Article for compilation and public disclosure on the specialized website for corporate bond information as stipulated in Article 38 of this Decree, and report to the market situation of corporate bond issuances abroad as provided in Article 39 of this Decree.

Article 37. Regular and Ad Hoc Information Disclosure

1. Every six months and annually until there is no remaining debt on the bonds, the issuing company shall submit regular information disclosure content to the securities exchange:

a) Within sixty days from the end of the first half of the financial year, the issuing company shall conduct regular six-month information disclosure;

b) Within ninety days from the end of the financial year, the issuing company shall conduct annual regular information disclosure.

2. The content of regular information disclosure includes the following documents:

a) Audited semi-annual financial report and audited annual financial report of the issuing company by a qualified auditing organization. In case the issuing company is a parent company, the disclosed financial reports include consolidated financial statements and reviewed and audited financial statements of the parent company;

b) Payment status of bond interest and principal;

c) Regular semi-annual and annual report on the use of funds raised from the bond issuance until all such funds are disbursed or until the issuing company no longer has any outstanding bonds, whichever comes first;

d) Report on the implementation of commitments made by the issuing company to bondholders.

3. Within five working days after completing the conversion of bonds into shares, exercising rights under warrant, repurchasing bonds before maturity, swapping bonds, or any other relevant transactions, the issuing company shall submit information disclosure content to the securities exchange.

4. Within five working days from the date when there is no remaining bond debt, the issuing company shall disclose information to the securities exchange regarding the fulfillment of its obligations to investors, including full payment of bond interest and principal.

5. The issuing company shall promptly disclose ad hoc information within twenty-four hours after any of the following events occur:

a) Being temporarily suspended from business operations, being ordered to cease operations, having its business license revoked or its business permit withdrawn or equivalent legal documents according to law; when there is a decision on reorganization or transformation of the company;

b) Delay in payment of bond interest and principal as disclosed in the issuance information;

c) Repurchasing bonds before maturity, swapping bonds, converting bonds into shares, exercising warrant rights (if applicable);

d) Reporting on any other abnormal information of the issuing company (if applicable).

6. The content of information disclosure as provided in paragraphs 2, 3, 4 and 5 of this Article shall be carried out in accordance with the provisions of the Minister of Finance.

7. The securities exchange shall receive the information disclosure content from the issuing company of bonds in accordance with the provisions of paragraphs 1, 2, 3, 4 and 5 of this Article for compilation and public disclosure on the specialized website for corporate bond information as provided in Article 38 of this Decree, and report to the market situation of corporate bond issuances as stipulated in Article 39 of this Decree.

 

Chapter V

SPECIAL PAGE FOR INFORMATION AND REPORTING ON ENTERPRISE BONDS

 

Article 38. Special page for information on enterprise bonds at the stock exchange

1. The stock exchange shall be responsible for:

a) Compiling information based on content received from the bond issuer to publish such information on the special page for information on enterprise bonds in accordance with the provisions of Clause 2 of this Article and implement reporting requirements of the stock exchange as provided in Clause 4, Article 39 of this Decree;

b) Establishing regulations for receiving, supervising the publication of information, and reporting by bond issuers, tender agents, guarantors, underwriters, and operators of the special page for information on enterprise bonds to be issued by the stock exchange in Vietnam after obtaining the opinion of the Securities Commission; organizing, managing, and operating the special page for information on enterprise bonds.

2. The special page for information on enterprise bonds shall include the following contents:

a) Issuance situation of enterprise bonds in the domestic market, including: name of the issuing company, financial indicators (outstanding bond debt (including all forms of bond borrowing), debt-to-equity ratio, total outstanding bond debt (including all forms of bond borrowing)/equity ratio, interest payment coverage ratio (pre-tax profit and interest expense/interest expense)), bond code, issuance targets for each bond code, issue rate, date of issuance, face value, maturity date, bond principal and interest repayment reports, abnormal information announcements, credit rating results for bonds that must be rated according to regulations, credit rating results for the issuing company (if applicable);

b) Issuance situation of enterprise bonds in the international market, including: name of the issuing company, date of issuance, face value, maturity date, issuance market, repayment status of principal and interest on bonds;

c) Registration and trading situation of individual enterprise bonds in the domestic market, first trading date, adjustment of registered bond quantities, cancellation of registration, changes to registered company information, or changes to registered bond information (if applicable);

d) Conversion of bonds into shares, exercise of warrant rights, early repurchase of bonds, and bond swaps (if applicable);

e) Other information as agreed between the stock exchange and the issuing company for provision to the designated recipients in accordance with the regulations on receiving, supervising the publication of information, reporting, and operating the special page for information on enterprise bonds issued by the Vietnam Stock Exchange;

f) Information regarding cases where the issuing company fails to fully repay interest and principal on bonds, misuses bond proceeds, or fails to fulfill commitments to investors, as well as cases where the issuing company is required to repurchase bonds before maturity according to reports from tender agents, guarantors, underwriters, bondholders' representatives, and announcements by the issuing company (if applicable).

3. Investors and enterprise bond issuers may access the special page for information on enterprise bonds to obtain information about the issuance situation of enterprise bonds in accordance with the regulations on receiving, supervising the publication of information, reporting, and operating the special page for information on enterprise bonds issued by the Vietnam Stock Exchange.

Article 39. Reporting by Bond Prospectus Advisory Firm, Tender Agent, Guarantor, Issuer's Representative, Stock Exchange and Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation

1. The bond prospectus advisory firm shall implement a regular quarterly and annual reporting system to the Securities Commission.

2. The issuer's representative shall implement a regular quarterly and annual reporting system to the stock exchange, and report in cases of discovering that the issuing company has violated laws in fulfilling its commitments to investors.

3. The tender agent, guarantor, and issuance agent shall implement a regular quarterly and annual reporting system to the stock exchange.

4. Reporting systems for the stock exchange:

a) The stock exchange shall implement a regular quarterly and annual reporting system to the Securities Commission regarding the issuance and trading of corporate bonds, including domestic and international markets;

b) In addition to the regular reporting system as stipulated in point a of this clause, the stock exchange shall report urgently to the Securities Commission upon request by regulatory authorities.

5. Reporting systems for Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation:

a) The Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation shall implement a regular quarterly and annual reporting system to the Securities Commission regarding the registration, custody, transfer of ownership, investor structure of corporate bonds issued privately in the domestic market;

b) In addition to the regular reporting system as stipulated in point a of this clause, the Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation shall report urgently to the Securities Commission upon request by regulatory authorities.

6. Reporting systems for bond prospectus advisory firm, issuer's representative, tender agent, guarantor, issuance agent, stock exchange, and Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation shall be implemented in accordance with regulations of the Minister of Finance.

 

Chapter VI

MANAGEMENT, SUPERVISION AND RESPONSIBILITIES OF RELEVANT AGENCIES AND ORGANIZATIONS

 

Article 40. Responsibilities of Stock Exchange

1. Aggregate information on corporate bond issuance to publish on the specialized website for corporate bonds, and implement reporting systems as stipulated in this Decree and regulations of the Minister of Finance.

2. Organize and supervise the trading of individual corporate bonds at the stock exchange in accordance with provisions of this Decree and regulations of the Minister of Finance.

3. Manage, supervise the fulfillment of information disclosure and reporting obligations by issuing companies, tender agents, guarantors, issuance agents as stipulated in this Decree and guidelines from the Minister of Finance.

4. In cases of discovering violations in the performance of information disclosure, reporting, and trading of individual corporate bonds at the stock exchange, issue a written request for explanation and supplementary information to the issuing company and relevant individuals or organizations, handle the violation according to the regulations of the Vietnam Stock Exchange, report to the Securities Commission for examination and handling depending on the severity of the violation.

5. Develop regulations for receiving, supervising information disclosure, reporting, operation of the specialized website for corporate bonds, and trading regulations for individual corporate bonds to be submitted to the Vietnam Stock Exchange for issuance after obtaining comments from the Securities Commission.

6. Share information and data from the specialized website for corporate bonds with provincial people's committees and the Securities Commission as required by relevant authorities.

7. Provide information on corporate bond issuances upon request of competent authorities.

Article 41. Responsibilities of Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation

1. Comply with regulations on registration, custody, exercise of rights, transfer of ownership, and settlement of bonds in accordance with this Decree and the securities law.

2. Monitor issuers and custodians to ensure compliance with regulations on registration, custody, exercise of rights, transfer of ownership, and settlement of individual corporate bonds as stipulated in this Decree and the provisions of the Minister of Finance.

3. Implement reporting systems in accordance with the provisions of this Decree and the regulations of the Minister of Finance.

4. Upon discovering violations in registration, custody, exercise of rights, transfer of ownership, or settlement of individual corporate bonds, issue a written request for relevant individuals or organizations to provide explanations and additional information, handle such matters according to the rules of Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation, report to the Securities Commission for examination and handling based on the severity of the violation.

5. Issue regulations on registration, custody, exercise of rights, transfer of ownership, and settlement of individual corporate bonds after obtaining comments from the Securities Commission.

Article 42. Responsibilities of the Securities Commission

1. Receive information and data about non-convertible, non-preferred corporate bonds of public companies shared from the specialized bond information webpage of the stock exchange to monitor, compile the issuance situation of corporate bonds; manage and supervise the offering of convertible corporate bonds, corporate bonds with attached warrants, by listed companies, securities firms, and investment fund management companies; manage and supervise the capital raising activities of securities firms through the issuance of corporate bonds and their provision of services in accordance with the securities law.

2. Manage and supervise the implementation of registration, custody, exercise of rights, transfer of ownership, and settlement of individual corporate bonds by Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation; the disclosure of information, reporting systems, and organization of trading of individual corporate bonds by the stock exchange in accordance with this Decree; if any violation is detected, conduct inspections and investigations on the stock exchange and Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation.

3. Based on the supervisory reports from the stock exchange and Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation, the Securities Commission receives, handles violations in the offering and trading of corporate bonds within its jurisdiction and according to this Decree; conduct inspections and investigations into listed companies, securities firms, investment fund management companies, advisory firms, tender organizing bodies, guarantors, and underwriters of individual corporate bonds when any violation is detected as stipulated in this Decree.

4. Provide comments on the regulations of the stock exchange and Vietnam Securities Depository and Clearing Corporation according to the provisions of paragraph 5 of Article 40 and paragraph 5 of Article 41 of this Decree.

Article 43. Responsibilities of the Ministry of Finance

1. To stipulate the disclosure of information and reporting system for the issuance and trading of private corporate bonds in the domestic market, as well as the issuance of corporate bonds to international markets; registration, custody, exercise of rights, transfer of ownership, settlement of transactions, and organization of the trading market for privately issued corporate bonds in the domestic market; sharing of information and data from the corporate bond information portal with provincial people's committees and the Securities Commission.

2. To direct the Securities Commission to implement legal documents concerning securities and securities markets, as well as provisions set forth in this Decree regarding the issuance and trading of private corporate bonds in the domestic market and the issuance of corporate bonds to international markets.

3. To manage, supervise, and inspect auditing organizations, valuation firms, and credit rating agencies providing services related to privately issued corporate bonds according to laws on auditing, pricing laws, and credit rating laws.

4. To compile and evaluate the operation of the corporate bond market in accordance with provisions set forth in this Decree for the purpose of recommending the Government to issue or amend mechanisms and policies.

Article 44. Responsibilities of Provincial People's Committees

1. The provincial people's committee shall be responsible for:

a) Receiving information and data about corporate bonds from non-listed companies, securities companies, and investment fund management companies shared from the corporate bond information portal of the stock exchange to monitor and compile the issuance situation of corporate bonds by enterprises with their principal place of business in the province;

b) Conducting inspections and supervision on issuing companies that are non-listed companies, securities companies, or investment fund management companies with their principal place of business in the province when there are signs of violation of provisions set forth in this Decree; handling violations related to the issuance and trading of corporate bonds within its jurisdiction according to regulations set forth in this Decree;

c) Reporting to the Ministry of Finance on the monitoring, compilation results of bond issuances by enterprises with their principal place of business in the province, inspection, supervision, and penalty results on a regular basis before March 31 each year for the Ministry of Finance to compile and evaluate the operation of the corporate bond market. The format, form, and method of reporting shall be carried out according to regulations set forth by the Minister of Finance.

2. The provincial business registration authority is responsible for providing information on registered company content, legal status of companies stored in the national business registration database when authorized state agencies require inspections, supervision, or monitoring as stipulated in this Decree. In cases where the electronic information system of the authorized state agency and the national business registration system are interconnected and share data, information provision shall be conducted electronically.

Article 45. Responsibilities of the State Bank of Vietnam

1. Manage and supervise the organization of credit institutions in mobilizing funds through bond issuance in accordance with the laws on credit institutions; cooperate with the Ministry of Finance in conducting inspections and supervision of corporate bond offerings by credit institutions as provided for in this Decree.

2. Supplement the license of commercial banks, branches of foreign banks operating to accept and manage collateral assets for corporate bonds in accordance with the laws on credit institutions.

3. Take the lead and cooperate with relevant ministries and agencies in managing foreign exchange and foreign borrowing and repayment by enterprises not guaranteed by the Government for enterprises issuing bonds in the international market.

Điều 46. Trách nhiệm của cơ quan thanh tra và các bộ, ngành có liên quan

1. Cơ quan thanh tra theo chức năng, nhiệm vụ được giao thực hiện thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Nghị định này.

2. Các bộ, ngành có liên quan theo chức năng, nhiệm vụ được giao, phối hợp thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Nghị định này.

 

Chương VII

XỬ LÝ VI PHẠM, GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP VÀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI

 

Điều 47. Xử lý vi phạm

1. Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm quy định của Nghị định này và quy định khác của pháp luật có liên quan đến hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thì tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử phạt hành chính hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự.

2. Việc xử phạt vi phạm hành chính trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thực hiện theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán và quy định của pháp luật có liên quan.

Điều 48. Giải quyết tranh chấp và bồi thường thiệt hại

1. Trường hợp quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ bị xâm phạm hoặc có tranh chấp phát sinh trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước thì việc bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp hoặc giải quyết tranh chấp được thực hiện thông qua thương lượng, hòa giải hoặc yêu cầu Trọng tài hoặc Tòa án Việt Nam giải quyết theo quy định của pháp luật.

2. Chủ thể xâm phạm quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ mà gây thiệt hại thì phải bồi thường, thực hiện các trách nhiệm dân sự khác theo thỏa thuận, theo quy định của Bộ luật Dân sự và quy định khác của pháp luật có liên quan.

3. Thẩm quyền, thủ tục để bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân hoặc giải quyết tranh chấp phát sinh trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ được thực hiện theo quy định của pháp luật.

 

Chương VII

ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH

 

Điều 49. Hiệu lực thi hành

1. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 05 tháng 06 năm 2026.

2. Các Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế, Nghị định số 65/2022/NĐ-CP ngày 16 tháng 9 năm 2022 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và Nghị định số 08/2023/NĐ-CP ngày 05 tháng 3 năm 2023 sửa đổi, bổ sung và ngưng hiệu lực thi hành một số điều tại các Nghị định quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế hết hiệu lực thi hành kể từ ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành, ngoại trừ các trường hợp quy định tại các khoản 2, 4, 6, 8 và 9 Điều 50 Nghị định này.

Điều 50. Điều khoản chuyển tiếp

1. Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước ngày Nghị định này có hiệu lực và còn dư nợ đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành, chế độ báo cáo, công bố thông tin thực hiện theo quy định tại Nghị định này và quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.

2. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước ngày Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành và còn dư nợ thì tiếp tục đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, chấp thuận. Tổ chức đăng ký, lưu ký trái phiếu có trách nhiệm tiếp tục thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Điều 33 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.

3. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành từ thời điểm Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành đến trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực và còn dư nợ thì việc đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thực hiện theo quy định tại Nghị định này.

4. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành và còn dư nợ hoặc đã được doanh nghiệp phát hành gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành và chưa kết thúc đợt chào bán mà được bảo đảm thanh toán bằng cổ phần, cổ phiếu, trái phiếu, phần vốn góp của chính doanh nghiệp phát hành thì tiếp tục được sử dụng các tài sản bảo đảm này để bảo đảm nghĩa vụ thanh toán cho trái phiếu cho đến khi doanh nghiệp phát hành thanh toán đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu.

5. Việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phát hành trước ngày Nghị định số 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực thi hành phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

a) Tuân thủ quy định về thay đổi điều khoản, điều kiện trái phiếu tại điểm a và điểm b khoản 4 Điều 5 Nghị định này;

b) Trường hợp kéo dài kỳ hạn của trái phiếu thì thời gian kéo dài tối đa không quá 02 năm so với kỳ hạn tại phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư;

c) Trường hợp người sở hữu trái phiếu không chấp thuận thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu thì doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đàm phán để đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư. Trong trường hợp việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã được những người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu trở lên chấp thuận mà có người sở hữu trái phiếu không chấp thuận phương án đàm phán thì doanh nghiệp phát hành phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với người sở hữu trái phiếu theo phương án phát hành đã công bố cho nhà đầu tư.

6. Trường hợp trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành từ ngày Nghị định số 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực thi hành đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành thì việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phát hành tiếp tục được thực hiện theo quy định tại Nghị định số 65/2022/NĐ-CP.

7. Trường hợp chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước, Sở giao dịch chứng khoán đã tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành đã gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành mà chưa kết thúc đợt chào bán trái phiếu thì không phải thực hiện quy định tại khoản 6 Điều 15, điểm e khoản 2 Điều 17 Nghị định này.

8. Trường hợp ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ký kết hợp đồng cung cấp dịch vụ đại lý phát hành trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và doanh nghiệp phát hành tiếp tục thực hiện theo hợp đồng đã ký kết. Việc sửa đổi, bổ sung, gia hạn hợp đồng chỉ được thực hiện nếu nội dung sửa đổi, bổ sung, gia hạn phù hợp với quy định của Nghị định này.

9. Trường hợp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt mà doanh nghiệp đã gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đối với đợt chào bán đầu tiên đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành thì tiếp tục được thực hiện chào bán trái phiếu thành nhiều đợt theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 65/2022/NĐ-CP và Nghị định số 08/2023/NĐ-CP.

Điều 51. Tổ chức thực hiện

1. Trường hợp các văn bản quy phạm pháp luật được dẫn chiếu để áp dụng tại Nghị định này được sửa đổi, bổ sung, thay thế thì sẽ áp dụng theo các văn bản sửa đổi, bổ sung thay thế đó.

2. Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty, Tổng giám đốc, Giám đốc các doanh nghiệp phát hành trái phiếu và các tổ chức, cá nhân liên quan chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này.

 

 

Phụ lục

Nghị định số 200/2026/NĐ-CP
(ngày 05 tháng 6 năm 2026 của Chính phủ)

 

 

Mẫu số 011. Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

 

 

GIẤY ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/
TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ
TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC
Trái phiếu.................(mã trái phiếu)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

 

I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................

2. Vốn điều lệ:.................................................

3. Mã cổ phiếu (nếu có):.................................................

4. Nơi mở tài khoản thanh toán:.................................................

5. Số hiệu tài khoản:.................................................

6. Loại hình doanh nghiệp:.................................................

7. Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp:.................................................

- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........, do.......... cấp lần đầu ngày................................................., cấp thay đổi lần thứ ... ngày......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)

- Ngành nghề kinh doanh chính: .................................................

- Mã ngành:.................................................

- Sản phẩm/dịch vụ chính:.................................................

8. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........

9. Doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành (có/không) .................................................

II. MỤC ĐÍCH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU:.................................................

III. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN

1. Tên trái phiếu:.................................................

2. Loại trái phiếu:.................................................

3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm trong trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định của pháp luật; hoặc kết quả xếp hạng tín nhiệm (nêu có) trong trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm.

□ Có xếp hạng tín nhiệm thuộc trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm

□ Có xếp hạng tín nhiệm thuộc trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm

□ Không có xếp hạng tín nhiệm

(Nếu có xếp hạng tín nhiệm thì nêu cụ thể kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành hoặc trái phiếu phát hành tại thời điểm công bố thông tin, ngày công bố kết quả xếp hạng tín nhiệm và tên doanh nghiệp cung cấp dịch vụ xếp hạng tín nhiệm)

4. Mệnh giá trái phiếu: ...........................................đồng/trái phiếu

5. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán:...................................... .. trái phiếu

6. Tổng giá trị trái phiếu đăng ký chào bán (theo mệnh giá): ......đồng

7. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu tính theo mệnh giá trên tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá:......................................%

8. Giá chào bán: .....................................đồng/trái phiếu.

9. Lãi suất danh nghĩa trái phiếu: (trường hợp lãi suất thả nổi, lãi suất kết hợp thì nêu cách thức xác định lãi suất) ..................................

10. Kỳ hạn trái phiếu:..................................

11. Kỳ trả lãi :..................................

12. Điều khoản mua lại trái phiếu, mua lại trái phiếu trước hạn (nếu có):..................................

13. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):

- Thời hạn chuyển đổi:..................................

- Tỷ lệ chuyển đổi hoặc phương pháp xác định tỷ lệ chuyển đổi: .....................................

- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:..................................

- Các điều khoản khác (nếu có):..................................

14. Các điều khoản đối với chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):

- Thời hạn thực hiện quyền:..................................

- Tỷ lệ thực hiện quyền:..................................

- Giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền:..................................

- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:..................................

- Các điều khoản khác (nếu có)..................................

15. Các thông tin khác liên quan trái phiếu có bảo đảm (trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm):

- Hình thức bảo đảm:..................................

- Giá trị trái phiếu được bảo đảm;..................................

- Bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán (trường hợp bảo đảm thanh toán bằng bảo lãnh):

+ Tên tổ chức bảo lãnh thanh toán:..................................

+ Giá trị bảo lãnh:..................................

- Bảo đảm bằng tài sản (trường hợp bảo đảm thanh toán bằng tài sản):

+ Tài sản bảo đảm:..................................

+ Giá trị tài sản bảo đảm:..................................

+ Chủ sở hữu tài sản bảo đảm:..................................

+ Tổ chức nhận tài sản bảo đảm:..................................

- Đại diện người sở hữu trái phiếu:..................................

16. Thứ tự ưu tiên thanh toán trái phiếu:..................................

17. Thông tin về trái phiếu đã phát hành hiện đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành

- Tổng giá trị trái phiếu hiện đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành:.................................. đồng, trong đó:

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: ..................................đồng.

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ: ..................................đồng.

- Tổng giá trị trái phiếu huy động trong 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm đăng ký chào bán:..................................đồng, trong đó:

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: ..................................đồng.

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ: ..................................đồng.

18. Thời gian dự kiến chào bán:...............................

19. Phương thức phát hành:...............................

IV. KẾ HOẠCH SỬ DỤNG VỐN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN

(Nêu kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu theo từng mục đích sử dụng (hạng mục cụ thể, giá trị và thời gian dự kiến giải ngân theo từng hạng mục))

V. ĐỐI TƯỢNG ĐƯỢC CHÀO BÁN

1. Tiêu chí lựa chọn đối tượng được chào bán:...............................

2. Danh sách dự kiến (đính kèm). ................................................................

 

3. Quan hệ của các đối tượng được chào bán với doanh nghiệp phát hành, thành viên Hội đồng quản trị, Kiểm soát viên và Ban Giám đốc (nếu có): ...

VI. CÁC TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ

1. Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán: ..........................................

2. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành:..........................................

3. Tổ chức kiểm toán:..........................................

4. Tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có) ................................................

5. Tổ chức cung cấp dịch vụ khác (nếu có): ..........................................

VII. CAM KẾT CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Chúng tôi xin đảm bảo rằng những thông tin trong hồ sơ là đầy đủ và đúng sự thật, không phải là thông tin giả hoặc thiếu có thể làm cho nhà đầu tư mua trái phiếu chịu thiệt hại.

2. Chúng tôi cam kết:

- Nhà đầu tư tham gia đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ đáp ứng điều kiện theo quy định tại Luật Chứng khoán và quy định tại Nghị định số 200/2026/NĐ-CP quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế và chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc lựa chọn nhà đầu tư tham gia đợt chào bán.:

- Nghiên cứu đầy đủ và thực hiện nghiêm chỉnh các văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán.

- Lựa chọn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài mở tài khoản phong tỏa không phải là người có liên quan của doanh nghiệp phát hành.

- Sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán trái phiếu đúng mục đích phát hành.

- Việc phát hành không dẫn đến vi phạm quy định về sở hữu chéo của Luật Doanh nghiệp.

- Chịu mọi hình thức xử lý nếu vi phạm các cam kết nêu trên.

 

...., ngày.... tháng.... năm ...

TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

(Người đại diện theo pháp luật)

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

 

 

_________________

1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.

Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa sổ, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.

 

Mẫu số 02. Giấy đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

 

 

GIẤY ĐỀ NGHỊ VIỆC ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ 1

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

 

I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ) .......................................................

2. Vốn điều lệ:................................................ đồng.

3. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................

4. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài:................................................

Số hiệu tài khoản:................................................

5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số............., do ..............cấp lần đầu ngày.............. , cấp thay đổi lần thứ ... ngày......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).

- Ngành nghề kinh doanh chính:................................................

- Sản phẩm/dịch vụ chính:................................................

6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): ..........

7. Doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành:................................................(có/không).

II. MỤC ĐÍCH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU:................................................

III. TRÁI PHIẾU DỰ KIẾN CHÀO BÁN

1. Tên trái phiếu:................................................................................................

2. Loại trái phiếu:................................................................................................

3. Mệnh giá trái phiếu:................................................ /trái phiếu.

4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:..................................... trái phiếu.

5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): ......................

6. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán tính theo mệnh giá trên tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá: .....................................%

7. Giá chào bán: ..................................... /trái phiếu.

8. Lãi suất: %/năm.

9. Kỳ hạn trái phiếu:.....................................

10. Kỳ trả lãi:.....................................

11. Điều khoản mua lại trái phiếu, mua lại trái phiếu trước hạn (nếu có):.....................................

12. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):

- Thời hạn chuyển đổi:..........................................................................

- Tỷ lệ chuyển đổi hoặc phương pháp xác định tỷ lệ chuyển đổi:.....................................

- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:.....................................

- Các điều khoản khác (nếu có): ....................................................................

13. Các điều khoản đối với chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):

- Thời hạn thực hiện quyền:..........................................................................

- Tỷ lệ thực hiện quyền:..........................................................................

- Giá phát hành cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền:.....................................

- Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:.....................................

- Các điều khoản khác (nếu có): .....................................................................

14. Các thông tin khác liên quan trái phiếu có bảo đảm (trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm):

- Hình thức bảo đảm:.....................................

- Giá trị trái phiếu được bảo đảm:.....................................

- Bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán (trường hợp trái phiếu được bảo lãnh thanh toán):...........

+ Tên tổ chức bảo lãnh thanh toán: ........................................

+ Giá trị bảo lãnh:.....................................

- Bảo đảm bằng tài sản (trường hợp trái phiếu được bảo đảm thanh toán bằng tài sản):.............

+ Tài sản bảo đảm:.....................................

+ Giá trị tài sản bảo đảm: ........................................

+ Chủ sở hữu tài sản bảo đảm:.....................................

+ Tổ chức nhận tài sản bảo đảm:.....................................

15. Thứ tự ưu tiên thanh toán trái phiếu:.....................................

16. Thông tin về trái phiếu đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành

- Tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành:.... đồng, trong đó:

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: .....................................đồng.

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ:.....................................đồng.

- Tổng giá trị trái phiếu huy động trong 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm dự kiến chào bán:.....................................đồng, trong đó:

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: .....................................đồng.

+ Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ:.....................................đồng.

17. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán tính theo mệnh giá trên tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá:..................................... %.

18. Thời gian dự kiến chào bán:..........................................................................

19. Phương thức phát hành:..........................................................................

20. Thị trường phát hành:..........................................................................

IV. KẾ HOẠCH SỬ DỤNG VỐN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN

(Nêu kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu theo từng mục đích sử dụng (hạng mục cụ thể, giá trị và thời gian dự kiến giải ngân theo từng hạng mục))

V. CÁC BÊN LIÊN QUAN

1. Tổ chức kiểm toán:

2. Tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có):

3. Tổ chức tư vấn (nếu có):

4. Bên liên quan khác (nếu có):

VI. CAM KẾT CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Chúng tôi xin đảm bảo rằng những thông tin trong hồ sơ là đầy đủ và đúng sự thật, không phải là thông tin không chính xác hoặc thiếu có thể làm cho người mua chịu thiệt hại.

2. Chúng tôi cam kết:

- Nghiên cứu đầy đủ và thực hiện nghiêm chỉnh các văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán.

- Không có bất kỳ tuyên bố chính thức nào về việc chào bán chứng khoán trên các phương tiện thông tin đại chúng trước khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản thông báo về việc nhận được hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế.

- Sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán đúng mục đích phát hành.

- Chịu mọi hình thức xử lý nếu vi phạm các cam kết nêu trên.

 

...., ngày.... tháng.... năm ...

TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

(Người đại diện theo pháp luật)

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

 

__________

1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.

Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.

Mẫu số 03. Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

 

 

BÁO CÁO KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/ TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ1

Trái phiếu....................(mã trái phiếu)

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

 

I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................

2. Vốn điều lệ:......................................... đồng.

3. Mã cổ phiếu (nếu có): ...................................................................................

4. Nơi mở tài khoản thanh toán: .........................................Số hiệu tài khoản:.....................

5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........., do............ cấp lần đầu ngày ................., cấp thay đổi lần thứ .......ngày..............(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).

- Ngành nghề kinh doanh chính: ........................ Mã ngành:.........................................

- Sản phẩm/ dịch vụ chính:..................................................................................

6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........

II. TRÁI PHIẾU CHÀO BÁN RIÊNG LẺ

1. Tên trái phiếu:..................................................................................

2. Loại trái phiếu: ............................................................................................

3. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán:......................................... trái phiếu.

4. Mệnh giá trái phiếu: ......................................... đồng.

5. Giá chào bán: ......................................... đồng/trái phiếu.

6. Thời hạn trái phiếu:......................................... năm

7. Lãi suất: ............................................/năm.

8. Kỳ trả lãi: .........................................

9. Thời gian hạn chế chuyển nhượng: .........................................

10. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):

- Điều kiện: .........................................

- Thời hạn chuyển đổi:.........................................

- Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi:.........................................

- Các điều khoản khác (nếu có). ...................................................................

11. Các điều khoản của chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):

- Thời gian thực hiện quyền: .........................................

- Tỷ lệ thực hiện quyền:..................................................................................

- Giá cổ phiếu phát hành thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu phát hành thực hiện quyền của chứng quyền:.........................................

12. Ngày phát hành:..................................................................................

13. Ngày bắt đầu đợt chào bán: ....................................................................

14. Ngày kết thúc đợt chào bán: .........................................

15. Thời hạn đăng ký mua: từ ngày đến ngày.........................................

16. Ngày thanh toán tiền mua trái phiếu:.........................................

17. Ngày kết thúc chuyển giao trái phiếu:.........................................

III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ

1. Tổng số trái phiếu đã phân phối:......................................... chiếm.........................................% tổng số trái phiếu đăng ký chào bán.

2. Tổng giá trị trái phiếu đã phân phối (theo mệnh giá): ......................đồng.

3. Tổng số tiền thu từ việc bán trái phiếu:......................................... đồng(có xác nhận của ngân hàng nơi mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu đính kèm).

IV. DANH SÁCH NHÀ ĐẦU TƯ THAM GIA MUA TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ

 

 

(Nêu rõ lý do thay đổi nhà đầu tư tham gia mua trái phiếu trong trường hợp danh sách các nhà đầu tư tham gia mua trái phiếu có thay đổi so với danh sách đã đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước)

V. CƠ CẤU VỐN CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH SAU ĐỢT CHÀO BÁN

Đơn vị: 1.000 đồng

 

Trong đó tổng giá trị trái phiếu người nước ngoài nắm giữ sau đợt chào bán:..... .... nghìn đồng, chiếm.....% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành.

 

........., ngày.... tháng.... năm ...

TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

(Người đại diện theo pháp luật)

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

 

__________

1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.

Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.

 

Mẫu số 04. Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

 

 

BÁO CÁO KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ1

Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

 

I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): ..........................................

2. Vốn điều lệ: ......................................... đồng.

3. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................

4. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài.........................................

Số hiệu tài khoản:.........................................

5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số............, do.......... cấp lần đầu ngày ............, cấp thay đổi lần thứ ...ngày.......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).

- Ngành nghề kinh doanh chính:.........................................

- Sản phẩm/dịch vụ chính:.........................................

6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........

II. PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU

1. Tên trái phiếu:..................................................................................

2. Loại trái phiếu:..................................................................................

3. Mệnh giá trái phiếu:......................................... /trái phiếu.

4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:......................................... trái phiếu.

5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): ............................................

6. Giá chào bán dự kiến:......................................... /trái phiếu.

7. Kỳ hạn trái phiếu: ......................................... năm.

8. Lãi suất:......................................... /năm.

9. Kỳ trả lãi:.........................................

10. Thị trường phát hành:.........................................

11. Mục đích phát hành trái phiếu: ...............................................................

12. Ngày kết thúc đợt chào bán:.........................................

III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU

1. Số lượng trái phiếu đã phân phối:.........................................

2. Tổng giá trị trái phiếu đã phân phối (theo mệnh giá):.........................................

3. Tổng số tiền thu được từ đợt chào bán: ...................................................................................

 

...., ngày.... tháng.... năm.....

TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

(Người đại diện theo pháp luật)

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

 

__________

1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.

Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.

 

 

Mẫu số 05. Bản xác nhận của nhà đầu tư cá nhân trước khi mua trái phiếu

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

_______________________

Kính gửi: .........................................

 

- Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp)

- Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp)

Tên tôi là: .........................................

Ngày tháng năm sinh: .........................................Giới tính:.........................................

Số CCCD/Hộ chiếu: ......................Ngày cấp: ......................................... Nơi cấp:.....................

Nơi ở hiện tại:.........................................

Điện thoại liên hệ:..................................................................................

Trên cơ sở nội dung thỏa thuận về việc mua/bán trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành) phát hành ngày, tôi xác nhận các nội dung sau đây:

1. Tôi là nhà đầu tư được mua, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ thuộc một hoặc một số trường hợp sau:

□ Cá nhân là nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí và nằm trong danh sách nhà đầu tư chiến lược được Đại hội đồng cổ đông doanh nghiệp phát hành thông qua (kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông số...ngày.... của (tên doanh nghiệp phát hành));

□ Cá nhân có chứng chỉ hành nghề chứng khoán theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (nêu rõ loại chứng chỉ, số, ngày cấp, hiệu lực)

□ Cá nhân nắm giữ danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch có giá trị là.....................tỷ đồng, đáp ứng giá trị tối thiểu là 02 tỷ đồng theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (kèm theo văn bản xác nhận đáp ứng quy định tại điểm b khoản 2 Điều 9 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP);

□ Cá nhân có thu nhập chịu thuế năm .... (năm liền trước năm mua trái phiếu) là........................ tỷ đồng theo hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế hoặc chứng từ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân chi trả, đáp ứng mức thu nhập chịu thuế tối thiểu là 01 tỷ đồng theo quy định tại điểm đ khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (kèm theo tài liệu xác nhận theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 2 Điều 1 Nghị định số 245/2025/NĐ-CP).

2. Tôi đã tiếp cận và đọc đầy đủ nội dung công bố thông tin về:

(i) Đợt chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh)

Hoặc

(ii) Trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/ công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) cung cấp (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh người đại diện cho tổ chức).

Các hồ sơ tiếp cận bao gồm:

- Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 29 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP và các văn bản hướng dẫn, gồm……..;

- Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại Điều 10 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP, gồm:.........................................;

- Các hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định 200/2026/NĐ-CP, gồm................;

- Các nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định số 200/2026/NĐ-CP, gồm .........................................;

(Liệt kê đầy đủ các tài liệu, hồ sơ đã đọc)

3. Sau khi tiếp cận thông tin và các tài liệu, hồ sơ về trái phiếu (mã trái phiếu), tôi xác nhận:

3.1. Tôi đã hiểu thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận, bao gồm:

a) Doanh nghiệp phát hành là .........................................(mã số đăng ký doanh nghiệp:…..), đang hoạt động trong lĩnh vực...

b) Về tình hình tài chính của doanh nghiệp: Nêu rõ thông tin tìm hiểu về vốn, tài sản, hệ số dư nợ vay của doanh nghiệp là......................................... tỷ lệ đảm bảo an toàn tài chính, an toàn hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

c) Về mục đích phát hành trái phiếu:

- Mục đích phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là..........................................

- Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu là cho dự án đầu tư thì nêu rõ tình trạng pháp lý (trong đó nêu cụ thể về cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án, tình trạng pháp lý của dự án, tổng mức đầu tư của dự án, các rủi ro đầu tư của dự án, tình hình triển khai dự án (thời gian thực hiện dự án, dự kiến tiến độ giải ngân)) và các rủi ro đầu tư của dự án. Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu để cơ cấu lại các khoản nợ thì nêu rõ các khoản nợ được cơ cấu (trong đó nêu cụ thể về chủ nợ, giá trị, kỳ hạn, mục đích vay nợ, tiến độ dự kiến thanh toán các khoản nợ).

d) Kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp là nghiệp là.........................................; Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu tạm thời nhàn rỗi (trong trường hợp giải ngân theo tiến độ) là.........................................;

đ) Phương án bố trí nguồn và phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp là.........................................

e) Trái phiếu có/không có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo có giá trị.......................................... Đã được đăng ký giao dịch bảo đảm tại số ký hiệu là......................................... ;

g) Về điều kiện, điều khoản khác của trái phiếu: Lãi suất, kỳ hạn của trái phiếu là..............;

h) Các cam kết của doanh nghiệp phát hành là ......................................... ;

i) Đối tượng chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) theo phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp quy định tại......................................... (điều khoản) Nghị định số 200/2026/NĐ-CP. (Tên nhà đầu tư mua trái phiếu) là đối tượng nhà đầu tư ... nên được mua và giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu) ......................theo quy định;

k) Đại diện người sở hữu trái phiếu là ......................................... (nếu có);

l) Các thông tin khác về trái phiếu bao gồm:......................................................;

Trên cơ sở tìm hiểu kỹ các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận nêu trên, tôi đánh giá doanh nghiệp phát hành (nêu cụ thể đánh giá của nhà đầu tư về khả năng trả được đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp).

3.2. Tôi hiểu rõ việc đầu tư vào trái phiếu (mã trái phiếu) có thể phát sinh các rủi ro sau: (nêu rõ các rủi ro liên quan đến việc đầu tư trái phiếu).

3.3. Tôi đã hiểu rõ rằng:

a) Trái phiếu (mã trái phiếu) là trái phiếu doanh nghiệp chào bán theo phương thức riêng lẻ.

b) Trái phiếu (mã trái phiếu) do doanh nghiệp phát hành theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ. Nhà nước KHÔNG đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư.

4. Trên cơ sở hiểu rõ và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, trên cơ sở tìm hiểu kỹ thông tin và đánh giá lợi ích, rủi ro của việc mua trái phiếu nêu trên, tôi quyết định mua trái phiếu cho chính mình và sử dụng nguồn tiền hợp pháp để mua trái phiếu. Tôi tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu.

 

..., ngày... tháng.... năm ....

Nhà đầu tư

(Ký, ghi rõ họ tên)

 

______________________

Xác nhận của tổ chức/cá nhân cung cấp thông tin về trái phiếu theo điểm 2 nêu trên về việc đã cung cấp đủ hồ sơ, thông tin cho nhà đầu tư

1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc)

(Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)

Hoặc

2. (Tên nhà đầu tư sở hữu trái phiếu/công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên nhà đầu tư sở hữu trái phiếu, địa chỉ, điện thoại liên hệ; đối với nhà đầu tư cá nhân, nêu thêm căn cước công dân; đối với nhà đầu tư tổ chức nêu thêm tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).

(Ngày/tháng, năm; ký; đóng dấu đối với tổ chức (nếu có))

 

___________________________

Xác nhận của tổ chức đã xác nhận tư cách nhà đầu tư tại điểm 1 nêu trên:

1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên công ty chứng khoán được ủy quyền) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).

Hoặc

2. (Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).

(Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)

Mẫu số 06. Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

______________________

ĐƠN ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH

Mã trái phiếu: .........................................

Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khoán...

 

I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU

1. Tên doanh nghiệp (đầy đủ): .........................................

2. Tên tiếng Anh (nếu có):.........................................

3. Tên viết tắt (nếu có): ........................................

4. Vốn điều lệ đăng ký: ........................................

5. Vốn điều lệ thực góp: ........................................

6. Địa chỉ trụ sở chính: ........................................

7. Điện thoại: ........................................ Fax: ........................................

8. Căn cứ pháp lý hoạt động kinh doanh: ........................................

Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp mã số doanh nghiệp số:…..do ….cấp ngày ……hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động số…..; do …..cấp ngày……..

- Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: ........................................ Mã số: ........................................

- Sản phẩm/dịch vụ chính: ........................................

II. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH

1. Tên trái phiếu:..................................................................................

2. Loại trái phiếu:..................................................................................

3. Mã trái phiếu (nguyên tắc đánh mã trái phiếu thực hiện theo hướng dẫn của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ chào bán tại thị trường trong nước):.........................................

4. Mệnh giá trái phiếu:......................................... đồng.

5. Số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch: ......................................... trái phiếu.

6. Thời gian dự kiến giao dịch:.........................................

7. Kỳ hạn trái phiếu: ......................................... năm.

8. Lãi suất trái phiếu: ......................................... năm.

9. Kỳ trả lãi: .........................................

III. TÀI LIỆU GỬI KÈM

1. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương;

2. Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền;

3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân (nếu có);

4. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có);

5. Tài liệu khác (nếu có).

 

......., ngày.... tháng.... năm ...

TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

(Người đại diện theo pháp luật)

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

 

Mẫu số 07. Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước

 

 

THÔNG TIN VỀ KẾT QUẢ ĐỢT CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC

Trái phiếu ...............(mã trái phiếu)

Kính gửi: Sở Giao dịch chứng khoán...

 

I. THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .........................................................

2. Địa chỉ trụ sở chính:....................................

3. Điện thoại:.................................... Fax: .................................... Website:.....................

4. Vốn điều lệ:.................................... đồng.

5. Mã cổ phiếu (nếu có): ...................................................................................

6. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........, do........ cấp lần đầu ngày........ , cấp thay đổi lần thứ ... ngày........(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)

- Ngành nghề kinh doanh chính:................................ Mã ngành:................................

- Sản phẩm/dịch vụ chính:................

7. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành):........................

II. TRÁI PHIẾU CHÀO BÁN RIÊNG LẺ

1. Mã trái phiếu (Nguyên tắc đánh mã trái phiếu thực hiện theo hướng dẫn của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam): ..................................

2. Loại hình trái phiếu:................................

3. Hình thức trái phiếu:................................

4. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán: ................ trái phiếu.

5. Mệnh giá trái phiếu: ........................ đồng.

6. Giá trị chào bán: ........................ đồng.

7. Giá bán dự kiến:........................ đồng/trái phiếu.

8. Kỳ hạn trái phiếu:................................................

9. Lãi suất danh nghĩa: ...................................................

Lãi suất phát hành thực tế:................................................

10. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu (nêu cụ thể kỳ trả lãi, gốc):

Kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu:

 

11. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):

- Điều kiện:....................................................

- Thời hạn chuyển đổi: ........................

- Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi: ........................

- Các điều khoản khác (nếu có): ........................

12. Các điều khoản của chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm theo chứng quyền):........................

- Thời gian thực hiện quyền:........................

- Tỷ lệ thực hiện quyền: ........................

- Giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền: ……………………………..

13. Ngày phát hành: ........................

14. Ngày bắt đầu đợt chào bán: ........................

15. Ngày kết thúc đợt chào bán: ........................

16. Ngày đáo hạn:........................

17. Thời hạn đăng ký mua: từ ngày………….. đến ngày ........................

18. Ngày thanh toán tiền mua trái phiếu: ........................

19. Ngày kết thúc chuyển giao trái phiếu: ........................

20. Mục đích phát hành trái phiếu (nêu cụ thể mục đích phát hành và kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu): ........................

21. Phương thức phát hành:........................

22. Đối tượng nhà đầu tư của đợt chào bán trái phiếu theo quy định của pháp luật (đánh dấu cụ thể đối tượng nhà đầu tư mua trái phiếu):........................

□ Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là tổ chức

□ Nhà đầu tư chiến lược là tổ chức

□ Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân

□ Nhà đầu tư chiến lược là cá nhân

23. Kết quả xếp hạng tín nhiệm, trong trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định của pháp luật; hoặc kết quả xếp hạng tín nhiệm (nếu có) trong trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm.

(Nếu có xếp hạng tín nhiệm thì nêu cụ thể kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu phát hành hoặc doanh nghiệp phát hành cập nhật tại thời điểm công bố thông tin, ngày công bố kết quả xếp hạng tín nhiệm và tên doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm).

24. Cam kết về bảo đảm (trong trường hợp phát hành trái phiếu có bảo đảm)

- Hình thức bảo đảm:

 

(*) Trường hợp có nhiều tài sản bảo đảm/hợp đồng bảo lãnh thanh toán, đề nghị tách thành các dòng riêng biệt

25. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu.......................

III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU

1. Tổng số trái phiếu đã phân phối.................., chiếm............% tổng số trái phiếu được phép chào bán.

2. Tổng số tiền thu từ đợt bán trái phiếu.........................đồng

3. Tổng chi phí phát hành..................................đồng.

4. Tổng thu ròng từ đợt chào bán: .............................đồng.

5. Danh sách nhà đầu tư mua trái phiếu:.........................

(Liệt kê cụ thể tên các nhà đầu tư mua trái phiếu)

 

6. Cơ cấu nhà đầu tư mua trái phiếu:

 

IV. CÁC TỔ CHỨC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN

Nêu rõ tên, mã số thuế, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, địa chỉ trụ sở chính, số điện thoại, số fax giao dịch, địa chỉ thư điện tử, người đại diện theo pháp luật/người được ủy quyền của các tổ chức liên quan đến đợt chào bán: tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu; tổ chức đấu thầu, bảo lãnh phát hành hoặc đại lý phát hành (nếu có); tổ chức đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi doanh nghiệp mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu của nhà đầu tư, tổ chức quản lý tài sản bảo đảm (nếu có), tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có)...

V. CƠ CẤU VỐN CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH SAU ĐỢT CHÀO BÁN

Đơn vị: 1.000 đồng

 

Trong đó tổng giá trị trái phiếu người nước ngoài nắm giữ sau đợt chào bán:…..đồng, chiếm ……% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành.

 

......, ngày.... tháng... năm ...

TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

(Người đại diện theo pháp luật)

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

Mẫu số 08. Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế

 

 

THÔNG TIN VỀ KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ

Kính gửi: Sở Giao dịch chứng khoán...

 

I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................

2. Địa chỉ trụ sở chính:......................................

3. Điện thoại: ...................................... Fax:...................................... Website:......................

4. Vốn điều lệ: ...................................... đồng.

5. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................

6. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài: :......................................

Số hiệu tài khoản:......................................

7. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số ...., do......................................cấp lần đầu ngày......................................, cấp thay đổi lần thứ......................................ngày......................................(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)

- Ngành nghề kinh doanh chính:......................................

- Sản phẩm/dịch vụ chính:......................................

8. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): ........

II. PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU

1. Tên trái phiếu:......................................

2. Loại trái phiếu:......................................

3. Mệnh giá trái phiếu:...................................... /trái phiếu.

4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:...................................... trái phiếu.

5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): .........................

6. Giá bán dự kiến: ...................................... /trái phiếu.

7. Kỳ hạn trái phiếu:......................................

8. Lãi suất: .........................................

Lãi suất danh nghĩa của trái phiếu:......................................

9. Kỳ trả lãi:......................................

10. Thị trường phát hành:......................................

11. Mục đích phát hành:......................................

12. Ngày kết thúc đợt chào bán: ......................................

III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU

1. Mã trái phiếu:......................................

2. Số lượng trái phiếu đã phân phối: ............................................................................

3. Tổng giá trị trái phiếu chào bán (theo mệnh giá):......................................

4. Tổng số tiền thu được từ đợt chào bán:......................................

5. Điều kiện, điều khoản của trái phiếu:......................................

- Khối lượng trái phiếu phát hành:............................................................................

- Kỳ hạn: ......................................

- Đồng tiền phát hành và thanh toán:......................................

- Mệnh giá:......................................

- Loại hình trái phiếu:......................................

- Hình thức trái phiếu:......................................

- Lãi suất danh nghĩa và kỳ hạn trả lãi:.....................................

- Lãi suất phát hành thực tế:......................................

6. Ngày phát hành:......................................

7. Ngày kết thúc đợt chào bán:......................................

8. Ngày đáo hạn trái phiếu:......................................

9. Thị trường phát hành: ......................................

10. Mục đích phát hành trái phiếu (nêu cụ thể mục đích phát hành và kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu): ......................................

11. Phương thức phát hành:......................................

12. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu:......................................

Kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu......................................

 

13. Phương thức thực hiện quyền (trong trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi, chào bán trái phiếu kèm chứng quyền)

- Các quyền kèm theo trái phiếu;

- Điều kiện, thời gian thực hiện quyền;

- Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá mua và/hoặc chuyển đổi;

- Phương pháp tính và cách thức đền bù thiệt hại trong trường hợp không thực hiện được quyền;

- Các điều khoản khác liên quan đến quyền lợi của người sở hữu chứng quyền.

14. Cam kết về bảo đảm (trong trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm)

- Hình thức bảo đảm:

 

(*) Ghi chú: trường hợp trái phiếu được bảo đảm thanh toán một phần, chỉ báo cáo tương ứng phần giá trị trái phiếu có bảo đảm.

- Tài sản bảo đảm (liệt kê chi tiết tài sản, giá trị tài sản, tên tổ chức định giá, cách tính, hợp đồng bảo đảm (nếu có), thông tin đăng ký biện pháp bảo đảm, thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ...);

15. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu:......................................

IV. CÁC TỔ CHỨC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN

Nêu rõ tên, mã số thuế, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, địa chỉ trụ sở chính, số điện thoại, số fax giao dịch, địa chỉ thư điện tử của các tổ chức liên quan đến đợt chào bán: tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu; tổ chức đấu thầu, bảo lãnh phát hành hoặc đại lý phát hành (nếu có); tổ chức đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi doanh nghiệp mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu của nhà đầu tư, tổ chức quản lý tài sản bảo đảm (nếu có), tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có)...

(Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu) cam kết chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về nội dung, tính chính xác, đầy đủ của thông tin công bố nêu trên.

 

....., ngày.... tháng.... năm ...

TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH

(Người đại diện theo pháp luật)

(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)