通知2012年第1号关于越南国家银行对组织信贷机构和外国银行分行进行票据贴现的规定

通知

关于越南国家银行对金融机构和外国银行分行进行票据贴现的规定

 对金融机构和外国银行分行

根据 2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据 《组织法》第47/2010/QH12号，二零一零年六月十六日；

根据2025年2月25日国务院令第35/2025/NĐ-CP关于农业农村部职能、任务、权限和组织结构的规定； 政府第96/2008/NĐ-CP号，二零零八年八月二十六日关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

越南国家银行（以下简称国家银行）规定越南国家银行对金融机构和外国银行分行进行票据贴现如下：

第一章
总则

第一条 调整范围和适用对象

一、调整范围

本通知规定了越南国家银行对金融机构和外国银行分行进行票据贴现业务的实施。

二、适用对象

a) 银行、非银行金融机构和外国银行分行；

b) 中央农村信用合作社在尚未根据《组织法》转换为合作银行期间。

贷款金额

在本通知中，下列用语具有如下含义：

1. 票据 是发行机构与持有人之间确认一定时期内偿还债务、支付利息和其他条件的凭证。

2. 长期票据 是自发行日至到期日超过一年的票据。

3. 短期票据 是自发行日至到期日在一年以内的票据。

4. 票据贴现 是国家银行在票据到期前购买金融机构和外国银行分行持有的未到期票据的业务（以下简称贴现）。

5. 短期票据购买 是购买期限在一年以内的票据。

6. 全部剩余期限贴现 的票据是指国家银行按照贴现价格购买金融机构和外国银行分行全部票据的形式。

7. 有期限贴现 是指国家银行在贴现时要求金融机构和外国银行分行承诺在票据到期日前一定时间内回购全部票据的形式。贴现期限最长为91天。

8. 总贴现额度 是国家银行批准用于贴现业务的资金总量。

9. 贴现额度 根据季度确定，并且是国家银行在任何时间点上对金融机构和外国银行分行进行票据贴现的最大余额。

10. 贴现期限 是从票据被国家银行接受贴现之日起到金融机构和外国银行分行有义务向国家银行支付回购票据款项并取回票据之日止的时间段（有期限贴现情况），或者票据到期日（全部剩余期限贴现情况）。

11. 剩余期限 是从票据被国家银行接受贴现之日起到票据到期日止的时间段。

12. 贴现利率 是国家银行在进行票据贴现时适用的利率。贴现利率由国家银行确定并公布，符合每个时期的货币政策目标。

条 3. 目标和贴现业务实施原则

1. 国家银行对金融机构、外国银行分行实施贴现业务，旨在执行国家货币政策，促进经济社会发展。

2. 根据政府的经济发展方向和国家货币政策目标，在每个时期，国家银行行长决定国家银行优先为金融机构、外国银行分行提供贴现的领域。

3. 根据总贴现限额和每个时期的信贷投资优先目标，国家银行对每个金融机构、外国银行分行分配贴现限额。

4. 被允许贴现的金融机构、外国银行分行必须按照规定用途使用资金；对于有期限的贴现，当贴现期结束时，金融机构、外国银行分行必须根据协议接收有价证券，并向国家银行全额支付购买有价证券的款项。

条 4. 贴现业务实施方式

1. 直接交易方式：金融机构、外国银行分行直接与国家银行进行交易。

2. 间接交易方式：金融机构、外国银行分行通过国家银行金融市场业务交易系统进行交易，遵循国家银行的指导。

条 5. 发放代码、密钥、电子签名码

金融机构、外国银行分行的交易人员、监督人员和有权签署文件的人员（以下简称参与贴现业务人员）由国家银行发放代码、密钥、电子签名码，以便通过国家银行金融市场业务交易系统进行交易，以实现保密制度。

条 6. 可贴现的有价证券

1. 在国家银行可贴现的有价证券的标准：

a) 以越南盾（VND）发行；

b) 允许转让；

c) 属于提出贴现请求的金融机构、外国银行分行合法所有；

d) 不是提出贴现请求的金融机构、外国银行分行发行的有价证券；

đ) 对于贴现剩余期限全部的有价证券，剩余期限最长为91天；

e) 对于有期限的贴现，有价证券的剩余期限必须长于国家银行的贴现期限。

2. 可贴现的有价证券目录由国家银行行长在每个时期内规定。

条 7. 交易日

1. 贴现业务中的交易日是工作日。

2. 如果贴现到期日与休息日或节假日重合，则贴现到期日将顺延至下一个工作日。

第二章
具体规定

条 8. 实施贴现业务的条件

参与贴现业务的金融机构、外国银行分行必须满足以下所有条件：

1. 是未被特别监管的金融机构。

2. 在提出贴现请求时，没有欠国家银行的逾期债务。

3. 在国家银行（交易部或省、直辖市国家银行分行，以下简称授权国家银行分行）开设存款账户。

4. 按照本通知第9条第3款的规定，在规定期限内向国家银行提交申请通报有价证券贴现限额的通知书。

5. 拥有的有价证券符合国家银行可贴现的有价证券目录的要求。

6. 对于采用间接交易方式的情况，金融机构、外国银行分行必须配备足够的计算机设备、网络连接，并与国家银行（交易部和信息技术局）的主机系统连接。

条9. 折扣限额的通知

1. 根据国家货币政策目标和政府在每个时期的经济发展方向，国家银行行长根据国家银行优先为信贷组织、外国银行分行提供贴现的领域，决定总折扣限额。

2. 每季度第一个月的15日前，各信贷组织、外国银行分行通过邮政、传真或直接提交给国家银行（信贷司），提交一份申请通知有价证券折扣限额的文件，作为确定并通知各信贷组织、外国银行分行在本季度折扣限额的基础。

3. 申请通知折扣限额的文件包括：

a) 国家银行有价证券折扣限额通知申请表（格式编号01/NHNN-CK）；

b) 信贷组织、外国银行分行最近一个月的会计账户平衡表；

c) 国家银行有价证券折扣条件清单（格式编号02/NHNN-CK）；

4. 根据各信贷组织、外国银行分行申请通知折扣限额的文件，最迟于每季度第一个月的20日，国家银行执行分配并通知信贷组织、外国银行分行折扣限额（格式编号03/NHNN-CK）。

5. 国家银行仅对按时提交申请通知折扣限额文件的信贷组织、外国银行分行进行分配并通知折扣限额。

条10. 参与贴现业务文件签署权限

1. 代表信贷组织、外国银行分行签署参与国家银行贴现业务文件的有权人是以下人员之一：

a) 信贷组织理事会主席或成员委员会主席；

b) 信贷组织、外国银行分行总经理。

2. 第一款规定的有权人可以授权副总经理签署参与国家银行贴现业务文件，符合法律规定，并对其授权负责。被授权人不得再转授权给第三方。

条11. 在国家银行实施贴现业务的单位

国家银行在交易所以外币票据为信贷组织、外国银行分行提供贴现服务。必要时，国家银行行长可授权分行经理代表国家银行对总部设在其辖区内的信贷组织、外国银行分行实施贴现业务。

条12. 信贷组织、外国银行分行的交易代表

各信贷组织、外国银行分行通过其总部（以下简称交易代表）与国家银行进行交易，基于信贷组织、外国银行分行的需求汇总。

对于一家外国银行在越南有两个或多个分支机构的情况，国家银行仅与一个代表该外国银行在越南的所有分支机构的分支机构进行交易，基于这些分支机构的需求汇总。

条 13. 办理贴现业务的程序

1. 直接方式办理贴现业务的程序

需要通过交易代表办理有价证券贴现的金融机构、外国银行分行应通过邮寄、传真或直接提交方式，向中国人民银行（交易部或被授权的地方分支机构）提交一份贴现申请书（格式编号05/NHNN-CK）。

根据贴现申请书和金融机构、外国银行分行尚未使用的贴现额度，中国人民银行（交易部或被授权的地方分支机构）将根据金融机构、外国银行分行的贴现申请书，在收到申请书之日起一个工作日内作出决定并通知接受（格式编号07A/NHNN-CK）或不接受（格式编号07B/NHNN-CK）。

2. 间接方式办理贴现业务的程序。

a) 金融机构、外国银行分行通过交易代表提交一份参与贴现业务登记表（格式编号04A-NHNN-CK），通过邮寄、传真或直接提交方式，向中国人民银行（交易部或被授权的地方分支机构及信息技术局，每个单位一份登记表），以获得访问码、电子签名码和在贴现交易中的权限。

如果金融机构、外国银行分行与中国人民银行参与贴现业务的人事发生变更，自金融机构、外国银行分行的人事变更决定生效之日起，金融机构、外国银行分行必须通过邮寄、传真或直接提交方式，向中国人民银行（交易部或被授权的地方分支机构及信息技术局，每个单位一份登记表），提交一份新的访问码和电子签名码申请表（格式编号04B/NHNN-CK），以获得访问码、电子签名码和在贴现交易中的权限。

自收到完整申请材料之日起两个工作日内，中国人民银行（交易部或被授权的地方分支机构及信息技术局）将完成新访问码和电子签名码的发放和回收工作，针对金融机构、外国银行分行参与贴现业务的人员。

b) 需要通过交易代表办理有价证券贴现的金融机构、外国银行分行应通过信息网络系统，向中国人民银行（交易部或被授权的地方分支机构）提交一份贴现申请书（格式编号05/NHNN-CK）；

c) 根据贴现申请书和金融机构、外国银行分行尚未使用的贴现额度，中国人民银行将在收到金融机构、外国银行分行的贴现申请书之日起一个工作日内作出决定并通知接受（格式编号07A/NHNN-CK）或不接受（格式编号07B/NHNN-CK）。

3. 在宣布贴现限额时，如果金融机构、外国银行分行在中国人民银行的贴现余额超过宣布的贴现限额，则之前已承诺的定期贴现将继续执行。只有当金融机构、外国银行分行的贴现余额低于宣布的贴现限额时，中国人民银行才会继续为其办理贴现业务。

第十四条 折扣票据的交付和返还

一、自国家银行发出接受折扣的通知之日起，最多十五个工作日内，提出折扣请求的金融机构或外国银行分行应完成所有权转让手续，并将票据交付给国家银行。

二、在金融机构或外国银行分行完成所有权转让手续并将票据提交给国家银行后的一个工作日内，国家银行应向金融机构或外国银行分行支付款项。

对于有期限的票据折扣，在国家银行发出接受折扣的通知后的第二个工作日之前，金融机构或外国银行分行应在规定时间内向国家银行（交易部或被授权的地方国家银行）提交一份票据回购承诺书（格式编号为06/NHNN-CK）。在金融机构或外国银行分行完成所有权转让手续并将票据提交给国家银行后的一个工作日内，国家银行应向金融机构或外国银行分行支付款项。

三、当折扣期结束时（对于有期限的票据），金融机构或外国银行分行应按照承诺向国家银行支付票据回购款项并取回票据。

第十五条 不予接受折扣的情况

一、金融机构或外国银行分行已使用完其折扣限额。

二、折扣申请文件不符合本通知规定的条件。

第十六条 确定金融机构或外国银行分行折扣票据付款金额的公式

一、对于剩余全部期限的折扣：

1.1. 对于发行时即支付利息的票据：

1.1.1. 对于短期票据，发行时即支付利息：

其中：

G：国家银行在折扣票据时支付的金额；

MG：票据面值；

T：票据剩余期限（天数）；

L：国家银行折扣票据时的贴现率（%/年）；

365：一年的约定天数。

1.1.2. 对于长期票据，发行时即支付利息：

其中：

G：国家银行在折扣票据时支付的金额；

MG：票据面值；

T：票据剩余期限（天数）；

L：国家银行折扣票据时的贴现率（%/年）；

365：一年的约定天数。

1.2. 对于到期一次性支付本金和利息的票据：

1.2.1. 对于短期票据，到期一次性支付本金和利息：

其中：

                   

G：国家银行在折扣票据时支付的金额；

GT：票据到期时的价值，包括面值和利息；

MG：面值；

T：票据剩余期限（天数）；

L：国家银行折扣票据时的贴现率（%/年）；

365：一年的约定天数；

Ls：票据发行利率（%/年）；

n：票据期限（天数）。

1.2.2. 对于到期一次性支付本金和利息的长期票据（不计复利）：

其中：GT = MG x [1 + (Ls x n)]

G：国家银行在折扣票据时支付的金额；

GT：票据到期时的价值，包括面值和利息；

MG：面值；

T：票据剩余期限（天数）；

L：国家银行折扣票据时的贴现率（%/年）；

365：一年的约定天数；

Ls：票据发行利率（%/年）；

n：票据期限（年）。

1.2.3. 对于到期一次性支付本金和利息的长期票据（计复利）：

其中：GT = MG x (1 + Ls)^{||| 农业部门}

G：国家银行在折扣票据时支付的金额；

GT：票据到期时的价值，包括面值和利息；

MG：面值；

T：票据剩余期限（天数）；

L：国家银行折扣票据时的贴现率（%/年）；

365：一年的约定天数；

Ls：票据发行利率（%/年）；

n：票据期限（年）。

1.3. 对于定期支付本金和利息的长期票据：

其中：

G：国家银行在折扣票据时支付的金额；

社_i：第i次支付的利息和本金金额；

i：第i次支付利息和本金；

L：国家银行折扣票据时的贴现率（%/年）；

365：一年的约定天数；

k：每年支付利息次数；

T_i：从折扣日至第i次支付利息和本金日期间的期限（天数）；

二、对于有期限的折扣：

2.1. 国家银行在折扣票据时向金融机构或外国银行分行支付的金额（买入价）按本条第一款所述公式计算。

2.2. 确定金融机构或外国银行分行在折扣期结束后向国家银行支付的金额（卖出价）的公式：

其中：

Gv：金融机构或外国银行分行在折扣期结束后向国家银行支付的金额；

G：国家银行在折扣票据时支付的金额；

L：国家银行折扣票据时的贴现率（%/年）；

Tb：折扣期限（按天计算）；

365：一年的约定天数。

条17. 违法行为处理

一、自折扣期结束之日起一个工作日内，如果提出折扣请求的金融机构或外国银行分行未履行支付义务或支付不足以取回票据，则国家银行将从该金融机构或外国银行分行在国家银行的存款账户中扣除欠款。

如果存款账户没有足够的资金，国家银行将采取以下措施：

a) 从其他来源（如有）追收欠款；

b) 将未支付部分转为逾期贷款，并由金融机构或外国银行分行承担逾期贷款利率，即贴现利率的150%；

c) 向金融机构或外国银行分行通报处理结果。

二、自国家银行发出违规处理通知之日起三个工作日内，如果提出折扣请求的金融机构或外国银行分行仍未向国家银行支付欠款，国家银行将考虑在市场上出售该金融机构或外国银行分行持有的票据以收回欠款。该金融机构或外国银行分行将在收到违规处理通知之日起六个月内不得参与与国家银行的票据折扣业务。

三、如果金融机构或外国银行分行在提出折扣请求时未能遵守本通知第十四条第一款的规定，视为该金融机构或外国银行分行两次撤销了折扣请求，该金融机构或外国银行分行将在国家银行接受第二次折扣请求通知之日起六个月内不得参与与国家银行的票据折扣业务。

第三章
组织实施

条18. 银行信贷机构、外国银行分行的责任

1. 按照本通知的规定，及时、完整地提供文件和资料，并对所提供数据和资料的准确性及合法性承担法律责任。

2. 按照国家银行的规定提交申请通报贴现限额、贴现请求书和回购有价证券承诺书。

3. 在执行贴现业务时，严格履行承诺并按时足额向国家银行支付。

4. 在执行与国家银行的贴现业务时，按照规定程序办理所有权转让手续，并向国家银行移交有价证券。

5. 认真遵守国家银行关于处理债务的通知中的要求。

1. 发行局和金库科负责：

一、货币政策司

a) 主持并与相关单位合作确定每季度用于贴现业务的资金供应额度，报国家银行行长审批；

b) 向国家银行行长提供咨询，确定并公布贴现利率；

c) 与相关单位合作解决在执行贴现业务过程中出现的问题和困难。

2. 信贷司

a) 主持并与相关单位合作确定国家银行优先贴现的领域，报国家银行行长批准；

b) 根据已批准的优先贴现领域的总贴现限额，在基础上公开分配贴现限额给银行信贷机构、外国银行分行；

c) 向银行信贷机构、外国银行分行和交易部通报贴现限额；

d) 主持并与相关单位合作，根据需要报国家银行行长补充或调整国家银行可贴现的有价证券目录；

đ) 每季度汇总并报告国家银行行长关于交易部和被授权的国家银行分支机构执行贴现业务的情况；

三、交易部

a) 指导交易部和被授权的国家银行分支机构执行有价证券贴现业务的流程；

b) 根据已通报的贴现限额对银行信贷机构、外国银行分行执行贴现业务，按本通知的规定收回本金和利息；

c) 组织接收、保管、保存被贴现的有价证券及其文件资料，归还有价证券并按规定进行账务处理；

d) 负责并与相关单位合作处理有关有价证券所有权转移的问题以及在执行贴现业务过程中出现的问题和困难；

đ) 按规定在国家银行办理用于贴现的有价证券的托管，确认银行信贷机构、外国银行分行提出的用于贴现的有价证券的托管情况；

e) 在执行与银行信贷机构、外国银行分行的贴现业务时，办理有价证券所有权转让手续；

g) 对违反本通知第17条规定的银行信贷机构、外国银行分行的回购承诺进行处罚；

h) 每季度汇总全系统贴现业务的执行结果并向国家银行行长报告，同时将报告发送给信贷司和货币政策司（使用编号08/NHNN-CK表格）；

i) 就授权省级国家银行分支机构执行全部或部分银行信贷机构、外国银行分行的贴现业务事宜向国家银行行长提供建议；

4. 会计财务司

指导与贴现业务相关的账务处理。

5. 计算机技术局

a) 与交易部合作为参与国家银行和银行信贷机构、外国银行分行贴现业务的人员新发或注销访问码、电子签名码；

b) 负责开发业务软件和技术程序，负责网络传输，并与交易部合作处理技术问题，以确保通信畅通和贴现业务交易及时、安全、准确。

6. 被授权的国家银行分支机构

a) 根据授权范围对银行信贷机构、外国银行分行执行贴现业务；

b) 每季度向信贷司和交易部报告辖区内的贴现业务执行结果（使用编号08/NHNN-CK表格）。

7. 监管检查银行机构

根据信贷司的要求配合通报银行信贷机构、外国银行分行的运营情况。

条 20. 生效日期

1. 本通知自2012年3月31日起生效，并取代国家银行于2003年8月12日发布的第898/2003/QĐ-NHNN号决定《关于发布国家银行对银行的贴现、再贴现制度》、2008年4月29日发布的第12/2008/QĐ-NHNN号决定《关于修改国家银行对银行的有价证券贴现、再贴现制度的部分条款》（附属于2003年8月12日发布的第898/2003/QĐ-NHNN号决定）、2011年8月31日发布的第26/2011/TT-NHNN号通知《关于实施简化货币活动行政手续方案》（根据政府决议）第一条。

2. 国家银行办公室主任、信贷司司长、国家银行各职能部门负责人、各省市级国家银行分行行长；银行信贷机构、中央信用合作社理事会主席、董事会主席、总经理（主任），负有执行本通知的责任。