通知2008年第2号关于实施政府2005年第28号法令和2007年第165号法令有关越南小型金融机构组织和活动的规定。政府2005年第28号法令日期为2005年3月9日，政府2007年第165号法令日期为2007年11月15日。

通知

有关指导实施政府二〇〇五年三月九日第28/2005/NĐ-CP号法令关于越南小型金融机构的组织和活动以及政府二〇〇七年十一月十五日第165/2007/NĐ-CP号法令对政府二〇〇五年三月九日第28/2005/NĐ-CP号法令的部分条款进行修改、补充和废止的指南

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二〇〇五年三月九日，政府发布了第28/2005/NĐ-CP号法令，关于越南小型金融机构的组织和活动；二〇〇七年十一月十五日，政府发布了第165/2007/NĐ-CP号法令，对第28/2005/NĐ-CP号法令的部分条款进行了修改、补充和废止。国家银行行长就具体执行内容作出如下指导：

一、一般规定

本通知规定教育行业的专业业务档案保管期限。

一、本通知旨在指导实施政府二〇〇五年三月九日第28/2005/NĐ-CP号法令关于越南小型金融机构的组织和活动（以下简称第28/2005/NĐ-CP号法令）以及政府二〇〇七年十一月十五日第165/2007/NĐ-CP号法令对第28/2005/NĐ-CP号法令的部分条款进行修改、补充和废止（以下简称第165/2007/NĐ-CP号法令）。

一、除本通知另有规定及与相关特殊法律规定不一致外，企业法和金融机构法的规定将适用于小型金融机构的组织和活动。

2. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

二、小额信贷：指金额较小、有或无担保的小额贷款，提供给低收入个人和家庭用于创收和改善生活条件。当小额贷款机构对单一客户的总贷款余额不超过三十万元时，该笔贷款被视为小额信贷。此贷款额度可由国家银行行长根据不同时期进行调整。

二、管理人员：包括总经理（经理）、副总经理（副经理）、会计主管、内部审计主管（如有）及其他由小额贷款机构章程规定的管理职位。

二、管理者：包括所有者、成员大会成员、董事会主席和董事、总经理（经理）及其他由小额贷款机构章程规定的管理职位。

二、直接亲属：指本人的配偶、父母、养父母、子女、养子女、兄弟姐妹。

二、越南非政府组织：指根据政府二〇〇三年七月三十日第88/2003/NĐ-CP号法令成立并运营的社会团体。

二、外国出资方原籍国：指外国组织注册成立地或主要办公地点所在国，或外国个人登记国籍所在国。

二、外国组织和个人：指依据外国法律成立的组织或在国外注册主要办公地点的组织、外国人、居住国外的越南人。

二、授权代表：指经出资方书面授权以代表其名义在小额贷款机构行使权利的个人。

二、创始成员：指参与制定并通过并签署小额贷款机构章程第一版的成员（个人或组织）。

二、重组：指分立、拆分、合并、收购或从一人有限责任公司形式转换为两人及以上有限责任公司形式及其相反过程。

小型金融机构的形式

小型金融机构应以有限责任公司的形式设立，并以其注册资本范围内的财产对其债务和其他财务义务负责，具体如下：

三、一人有限责任公司形式的小型金融机构：指由一个越南社会政治组织作为所有者的金融机构。

三、两人及以上有限责任公司形式的小型金融机构：指由两个或多个符合第28/2005/NĐ-CP号法令第二条规定的组织出资设立，或者由一个或多个此类组织与一个或多个国内和国外的其他个人或组织共同出资设立；小额贷款机构的出资成员数量不得超过五个，除非得到国家银行行长的批准。

四、使用“小型金融机构”术语

只有获得国家银行颁发的成立和运营许可证的小型金融机构才被允许在其名称、职务名称或作为名称、职务名称的一部分或在发票标题、文本、公告、广告或业务描述中使用“小型金融机构”这一术语，无论何种语言。

五、注册资本

五、小额贷款机构的注册资本可以是货币或实物。

（一）以货币出资：

- 对于出资人为越南组织或个人：注册资本以人民币出资；

- 对于出资人为外国组织或个人：注册资本可以用可自由兑换的外币或人民币出资。如外国组织或个人用可自由兑换的外币出资，出资金额须按照国家银行公布的汇率在出资时兑换成人民币。

b) 出资实物：实物必须是具有合法凭证证明所有权或使用权（对于土地）的资产，并且是直接服务于小型金融机构活动的资产。出资实物的评估和所有权转移按照现行越南法律规定执行。以实物形式出资的注册资本不得超过小型金融机构注册资本总额的5%。

5.2 对于在本通知生效前已经从事小型金融业务的组织，该组织的自有资本将被确定计入小型金融机构的注册资本。该组织的自有资本包括：已投入的资金、已资助的资金、已出资的资金、捐赠资金或其他性质类似捐赠的资金、各种基金（补充资本储备基金、财务准备金、业务发展投资基金）以及扣除所有亏损（包括累计亏损后的未分配利润）后的利润。中国人民银行根据以下材料确定该组织的自有资本：

a) 证明接受资金、出资和其他相应文件；

b) 由独立审计机构在提交设立小型金融机构申请及文件之前六个月内出具的经审计的财务报告；

c) 提交设立小型金融机构申请的人（们）关于该组织在提交申请时的自有资本数额的承诺，并承诺及时向中国人民银行通报任何可能影响该自有资本价值的变化，直到获得设立小型金融机构的许可为止；

d) 中国人民银行检查局对该组织资金来源情况的意见。

6. 注册资本的比例和方式

小型金融机构有限责任公司形式下各股东的注册资本比例和方式由各方协商确定，并应在公司章程中明确记载。注册资本比例必须符合以下规定：

6.1 外国企业和个人的总出资额不得超过小型金融机构注册资本的50%，特殊情况除外。

6.2 符合第2条第1款规定的《国务院令第28号》所列组织的总出资额应达到注册资本的最低25%，并且其出资比例应高于其他每个股东的出资比例。

7. 转让出资份额

7.1 对于小型金融机构有限责任公司形式：股东可以将其全部或部分出资份额转让给其他组织或个人，或者将其全部出资份额转让给中国社会团体，但必须满足《国务院令第28号》第8条第7款的规定（根据《国务院令第165号》第1条第5款进行了修改和补充）。

在转让后，如果小型金融机构的出资份额由两个或两个以上股东持有，则该小型金融机构必须转变为有限责任公司形式，并遵守适用于此类组织的规定。

7.2 对于小型金融机构有限责任公司形式：小型金融机构中的股东有权根据以下规定转让其部分或全部出资份额：

a) 必须按比例转让给小型金融机构中的其他股东，条件相同。

b) 只能在其他股东在三十天内不购买或不完全购买的情况下，才能转让给其他组织或个人。转让给非小型金融机构其他股东的组织或个人必须按照不低于本款第7.2点a项规定的条件进行。

7.3 资本转让必须在中国人民银行批准后方可实施。

8. 利润分配

8.1 小型金融机构中的股东根据各自出资比例分配利润，除非另有书面协议。

8.2 成员大会（股东会）可以通过书面协议决定不分配利润而使用一部分或全部利润增加自有资本。

8.3 利润分配原则必须在小型金融机构章程中明确规定。

第二节 小型金融机构设立和运营许可规定

9. 获得设立和运营许可（简称许可证）的条件

9.1 有从事小型金融业务的需求。

9.2 所在地省级人民政府对设立该组织在当地必要性的意见。

9.3 满足《国务院令第165号》第1条第2款规定的法定最低注册资本。

9.4 具备开展小型金融机构业务所需的办公场所和物质设施、信息技术系统。

9.5 具备足够的民事行为能力和适合小型金融机构业务的专业知识的管理人员、监督人员和操作人员。

9.6 提供三年内可行的经营计划。

9.7 对于以有限责任公司形式成立的小型金融机构：至少有一个股东属于《国务院令第28号》第1条第2款规定的政府指定对象，并满足以下条件：

a) 直接参与管理或运营一个或多个在越南提供强制储蓄和小额信贷服务的组织、计划或项目，在提交申请前连续三年；

b) 证明在过去一年内对小额金融活动的安全管理和控制，具体如下：

- 过去逾期贷款客户总借款额占小额金融机构总贷款额的比例（PAR）低于百分之五；

- 小额金融活动的总收入足以覆盖所有费用，包括资金筹集成本、行政费用和信贷风险准备金提取；

c) 不是正在被审查处理违反金融或货币行政行为的对象，或者已经因违反金融或货币行政行为而受到处罚，但在提交申请前至少一年已纠正了违法行为；

d) 在小额金融机构中的出资比例应符合本通知第6.2点第6款的规定；

9. 8. 对于以有限责任公司形式成立的小额金融机构：所有者必须是在越南合法成立并运营的政治社会团体，并满足本条款第9.7节a、b、c点的规定，除非有特殊情况允许；

9. 9. 对于有外资投资的小额金融机构：除本条款第9.1至9.7点规定外，外国投资者还须获得其原籍国主管机构批准，方可投资成立越南小额金融机构；

10. 申请许可证的文件

10. 1. 许可证申请书（附件1）：

a) 对于以有限责任公司形式成立的小额金融机构：由法定代表人或政治社会团体授权代表签署；

b) 对于以股份有限公司形式成立的小额金融机构：由发起人或发起人授权代表签署；

10. 2. 章程草案：小额金融机构的章程是确定其组织结构、管理和运营方式的正式文件。小额金融机构的第一个章程必须经所有者或发起人通过并共同签字。章程内容必须符合法律规定，并包含以下主要内容：

a) 小额金融机构名称；

b)主要办公地点地址；

c) 主要业务内容和范围；

d) 注册资本和出资方式；

d) 所有者或股东的权利和义务；

e) 董事会成员、总经理（经理）和监事会成员的选举、任命和解职程序；

g) 成员大会、董事会、监事会和总经理（经理）的任务和权限；

h) 小额金融机构的法定代表人；

i) 财务、会计、内部审计、内部控制、内部审计、风险管理、报告制度和信息公开原则；

k) 小额金融机构利润分配和亏损处理方式；

l) 内部纠纷解决程序；

m) 修改和补充章程的程序；

n) 解散情况及解散程序；

o) 所有者的签名（对于单一成员的小额金融机构）或所有发起人的签名（对于两个或更多成员的小额金融机构）。

10. 3. 前三年的经营方案，其中应明确：

a) 小额金融机构的经营目标；

b) 预计经营区域；预计设立分支机构的位置（包括新设分支机构和现有分支机构，对于已有小额金融业务的机构）；

c) 预期满足条件的小额金融客户标准以及预计在预期经营区域内符合条件的个人和家庭数量；

d) 预期向小额金融客户和其他客户提供产品和服务，以及每种产品和服务的预期规定和条件；

e) 预期组织结构和人员配置；

f) 使用的信息和技术通信手段；

g) 风险管理系统，包括内部检查、内部控制和内部审计系统；

h) 下三个财政年度的资产负债表、损益表和贷款预测清单；

i) 小额金融机构在当地预期的社会影响；

10. 4. 预计主要办公地点所在省或直辖市人民政府关于在该地区建立该机构必要性的意见；

10. 5. a) 对于以股份有限公司形式成立的小额金融机构：发起人名单、出资额（注明金额为人民币、外币或其他资产及其各自出资比例），出资方案（说明出资方式、进度等），发起人的承诺书及相关文件，包括：

- 对于个人发起人：

+ 复印件的身份证、护照或其他有效的身份证明文件；

+ 简历（附录2）；

- 对于在越南成立并运营的组织发起人：

+ 复印件的成立和运营决定或许可证或其他证明其在越南合法成立和运营的文件；

+ 营业执照（对于企业）；

+ 授权书、身份证、护照或其他有效的身份证明文件的复印件；

+ 当前章程或其他同等文件；

+ 最近三年的运营情况报告；

条目||| + 其他相关必要信息：设立小型金融机构的目的；治理、管理、内部检查和内部审计系统；

条目||| + 对该组织或其成员在过去十年内进行的任何调查或起诉程序的详细声明，或者明确说明未被调查或起诉；

条目||| + 明确列出创始成员在其他金融机构和其他企业中的出资或持股情况的声明；

款||| 如果创始成员是集团的一个下属单位，则必须提供该集团的主要业务范围的信息，并附上集团的组织结构图，并详细说明如果该集团在其他金融机构中出资或持有股份的情况；

款||| 对于外国创始成员：

项||| 除本条款第10.5节a款规定的适用于在越南成立并运营的组织创始成员的文件外，外国组织还须提交：

项||| 经注册机构认证的不超过三个月内的商业登记证书或其他等效文件，证明其在申请设立小型金融机构之日前已注册；

项||| 外国机构或个人获得在越南设立小型金融机构出资许可的外国主管机关出具的书面文件。如原籍国规定无需批准文件，则该机构或个人需对此作出解释并承诺对其解释的真实性负责；

节||| 对于以有限责任公司形式设立的小型金融机构：

项||| 成立和经营许可证副本或其他同等文件，证明其合法成立和运营；

项||| 授权书、身份证、护照或其他有效的身份证明文件的复印件；

项||| 现行章程或其他同等文件；

项||| 其他相关必要信息：设立小型金融机构的目的；治理、管理、内部检查和内部审计系统；

款||| 小型金融机构董事会成员、监事会成员、总经理（或经理）的名单、简历（附件2）及证明其专业能力和资格的文凭、证书复印件；

款||| 除本条款第10.1至10.6款规定的文件外，申请设立小型金融机构的组织还需补充以下与向客户提供小型金融服务有关的报告和文件：

项||| 关于组织结构、分支机构网络、财务状况以及当前向客户提供的服务的摘要报告；

项||| 最近两个财政年度经独立审计机构审计的报告；

项||| 预计继续运营的每个分支机构的运营情况和效率报告，这些分支机构在获得许可后将由国家银行允许继续运营；

项||| 证明自有资本符合本通知第5.2节a、b、c款第5点第5.2节的规定的文件；

款||| 国家银行可根据需要要求补充信息，以便澄清与获取许可条件相关的事项；

编||| 许可申请文件的规定

款||| 对于创始成员为越南组织和个人设立的小型金融机构，申请许可的文件应以越南语准备两份；

款||| 对于有外国组织和个人作为创始成员设立的小型金融机构，申请许可的文件应准备三份，其中两份为越南语，一份为英语；

款||| 本条款第11.1、11.2款规定的文件应为原件或复印件，并按以下规定办理：

项||| 在国外制作的文件副本必须经过该国主管机关或有权人的确认；

项||| 英文文件翻译成越南文的副本必须经过签名认证；

项||| 越南文文件的副本必须从原始记录中复制或由原件验证；

项||| 在国外制作的文件必须经过领事认证，包括：由原籍国主管机关颁发的证明外国组织和个人参与设立小型金融机构的合法资格的文件（成立许可证、商业登记证书、个人认证或其他等效文件）；外国主管机关允许外国组织和个人参与在越南设立小型金融机构的文件，或声明原籍国不禁止或限制外国组织和个人在越南设立小型金融机构的投资；

编||| 审查和发放许可证的程序和期限

款||| 自收到本通知第10条和第11条规定的申请许可证文件之日起三十个工作日内，国家银行应书面确认申请人提交的文件是否有效，或通知需要补充的文件和资料；

款||| 自收到完整有效的文件之日起六十日内，国家银行审查并决定是否发放许可证。如不予批准，国家银行应书面说明理由；

编||| 许可证的内容及其修改和补充

款||| 许可证的内容和格式按照附件3的规定；

款||| 许可证内容的任何修改和补充均由国家银行以书面形式决定。国家银行关于修改和补充许可证内容的决定是许可证不可分割的一部分；

编||| 营业执照登记

取得许可证后，小型金融组织必须按照现行的工商登记法律规定进行工商登记。小型金融组织自取得营业执照之日起具有法人资格。

15. 开业条件

15.1. 自取得许可证之日起十二个月内，被许可的小型金融组织必须完成以下开业所需的所有必要手续：

a) 经中国人民银行批准的章程；

b) 营业执照；

c) 按照本通知第9条第9款第9.3项的规定具备足够的注册资本，并拥有符合运营要求的营业场所；

d) 按照财政部的规定缴纳全部许可证费用；

đ) 注册资本中的货币出资部分须在小型金融组织主要营业地点所在地的中央一级省或直辖市国家银行分行开设的冻结账户中存入至少三十天。该资金仅在小型金融组织正式开业后方可解冻。

本规定不适用于已在越南提供小额贷款服务并由其自有资本出资的部分资本。

e) 将其他出资资产的所有权或土地使用权（如有）转让给小型金融组织。

g) 在预计开业日期前至少三十天，小型金融组织必须以书面形式向国家银行、工商登记机关和所在省或直辖市政府通报正式开业日期。

h) 在预计开业日期前至少二十天，小型金融组织必须在其主要营业地点的地方报纸或中央报纸上连续三期用越南语发布如下主要内容：

- 小型金融组织的全名和简称；

- 主要营业地址；电话号码和其他联系方式；

- 注册资本；

- 经营内容、范围、区域和期限；

- 许可证编号及日期；营业执照编号及日期；发证机关名称；

- 董事会主席及其他董事会成员、监事会主席及其他监事、总经理（经理）姓名；

- 预计开业日期；

- 其他小型金融组织认为必要的内容。

15.2. 在开业日前至少十五天，小型金融组织必须向国家银行提交以下文件：

a) 关于已将货币出资部分存入冻结账户的确认文件以及根据越南法律规定证明已将其他出资资产所有权或土地使用权（如为土地）转让给小型金融组织的法律文件。

本规定不适用于已在越南开展小额贷款业务并由其自有资本出资的部分资本。小型金融组织必须向国家银行报告上述创始成员最近一个月末的资金状况和使用情况；报告自有资本数额和董事会主席、总经理（经理）关于这些报告真实性的承诺。

b) 缴纳许可证费用的凭证；

c) 营业执照；

d) 证明主要营业场所所有权或使用权的文件；

đ) 发布成立小型金融组织公告的报纸号。以上文件必须是原件或副本，按照国务院令第79号2007年5月18日关于从原始簿册复制副本、对副本进行公证、对签名进行公证的规定制作。

15.3. 自本条款第15.1项规定的期限届满之日起，如果小型金融组织未开业，则许可证将自动失效。国家银行将收回已发放的许可证，并在扣除相关手续费后退还冻结账户中的存款（如有）。

16. 许可证延期

16.1. 在许可证到期前六十天内，小型金融组织必须向国家银行提交许可证延期申请。延期申请包括：

a) 由董事会主席签署并寄送至国家银行行长的延期申请书；

b) 成员大会（所有者）一致同意延期申请的文件；

c) 董事会关于许可证延期的决议；

d) 由董事会主席签署的最近三年经营情况报告，其中详细说明了经营成果、按国家银行规定执行的安全指标情况、网络布局、主要客户类型、会员数量、经营活动的社会影响评估、与计划相比已实现和未实现的目标总结以及未来三年的预期战略规划；

đ) 许可证延期后的三年内拟订的经营方案，明确如本通知第10条第10.3项所述的内容；

e) 为澄清本条款第16.1项a、b、c、d、đ所述内容所需的其他文件。

16.2. 自收到本条款第16.1项规定的完整延期申请文件之日起三十日内，国家银行将审查并决定是否批准小型金融组织的许可证延期。拒绝延期时，国家银行将以书面形式解释原因。

16.3. 许可证延期由国家银行逐次审查，每次延期最长不超过原许可证规定的期限。

16.4. 自获得许可证延期之日起十五个工作日内，小型金融组织必须在其地方报纸或中央报纸上连续三期发布如本通知第15条第15.1项h所述的内容。

17. 许可证费用和延长有效期费用

17. 1. 小型金融机构每次颁发许可证和延长运营期限的费用标准，按照财政部的规定执行。

17. 2. 自获得许可证之日起十五日内，小型金融机构必须在国家银行交易所缴纳相关费用。

17. 3. 第17.1款规定的费用不得从注册资本中扣除，且在任何情况下均不予退还。

III. 组织结构、管理、经营与监督

18. 小型金融机构有两个或两个以上成员的组织结构

18. 1. 成员大会由所有出资成员组成，是小型金融机构最高决策机构。

18. 2. 小型金融机构由董事会管理。董事会代表小型金融机构全权负责作出决定并履行其权利和义务，但不包括属于成员大会权限范围内的事项。董事会由董事长、副董事长和其他成员组成。董事会任期最长为五年。

18. 3. 小型金融机构的董事会至少应有三名成员。董事会成员人数由成员大会决定，并载入小型金融机构章程。

18. 4. 小型金融机构的董事会应对成员大会负责，报告小型金融机构的业务成果。

18. 5. 审计委员会负责检查财务活动，监督会计制度的遵守情况，确保小型金融机构运营的安全性，进行内部审计以评估其业务状况和财务状况。审计委员会任期最长为五年。

18. 6. 审计委员会至少应有三名成员，其中一名为主任委员，至少一半成员为专职。如果审计委员会只有三名成员，则至少有一名为专职成员。审计委员会成员人数由成员大会决定，并载入小型金融机构章程。主任委员须在其任期内居住在中国境内。

18. 7. 审计委员会应向小型金融机构董事会报告，并对其和出资成员负责，履行其职责和任务。

18. 8. 总经理（经理）负责日常经营活动。总经理（经理）须向小型金融机构董事会和法律负责。总经理（经理）须在其任期内居住在中国境内。

18. 9. 一个或多个副总经理（副经理）协助总经理（经理）管理日常事务，并向总经理（经理）报告并对其负责。副总经理（副经理）须在其任期内居住在中国境内。

18. 10. 主计长协助总经理（经理）进行会计核算、记账，并根据法律规定承担责任。主计长须在其任期内居住在中国境内。

18. 11. 小型金融机构须建立内部控制体系，并按照第二章第四节《金融机构组织法》的规定实施内部控制。

19. 有限责任小型金融机构的组织结构

19. 1. 小型金融机构的所有者可以委派一个或多个代理人来行使法定权利和义务。所有者有权更换代理人。如果有两个或两个以上的代理人被任命，则成员大会由所有代理人组成。

19. 2. 本通知第十八条第2至11项的规定适用于有限责任小型金融机构。如果所有者仅委派一名代理人，则该代理人将拥有第十八条第1项规定的所有权力，并承担其他出资成员在有两个或两个以上成员的小型金融机构中的共同权利和义务。

20. 法定代表人

根据小型金融机构章程的规定，董事长或总经理（经理）是小型金融机构的法定代表人。小型金融机构的法定代表人必须常住中国境内；如不在中国境内超过十五日，则必须根据小型金融机构章程的规定书面委托他人代行法定代表人的权利和义务。

21. 不得同时担任的职务

21. 1. 小型金融机构的董事长：

a) 不得同时担任董事会、审计委员会或其他金融机构的管理层职务；

b) 不得同时担任小型金融机构审计委员会主任委员或成员；

c) 不得同时担任小型金融机构的管理者。

21. 2. 小型金融机构的审计委员会主任委员：

a) 不得同时担任小型金融机构的管理者；

b) 不得是小型金融机构管理者的直系亲属。

21.3 小型金融机构的总经理（经理）不得同时担任小型金融机构、其他金融机构或信贷机构的总经理（经理）或董事会主席。

22. 专业资格 董事会成员、监事会成员和管理人员的专业资格

22.1 小型金融机构的董事会成员和监事会成员必须具备履行其职责所需的知识、技能、能力和经验。

22.2 小型金融机构的监事会至少应有一名成员是具有良好审计、会计和财务相关标准和规定知识的会计和/或财务专家，拥有会计和/或财务相关的大学学位，并且至少有两年在审计员、会计师或财务专家职位上的相关工作经验；如无大学学位，则需至少有五年在与小型金融领域相关的管理职位上的工作经验。

22.3 总经理（经理）、副总经理（副经理）、内部审计负责人（如有）和财务主管必须具备履行其职责所需的知识、技能、能力和经验。总经理（经理）必须拥有大学学位或其他同等学历，并且至少有三年在小型金融领域的管理职位上的工作经验。

23. 不得担任小型金融机构管理人员的情形

下列人员不得担任小型金融机构的职务：

23.1 根据《公务员法》和第28号国务院令第18条的规定的对象；

23.2 向小型金融机构借款、提供担保或再担保的人及其直系亲属；

23.3 持有或其直系亲属持有超过10%注册资本的小型企业借款方、担保方或再担保方的投资人；

23.4 未能满足中国人民银行关于职业道德、专业资格和技能的规定；

23.5 违反小型金融机构章程的规定。

24. 自然丧失资格

24.1 在以下情况下，董事长、董事会成员、委员会主任、监事会成员或总经理（经理）将自然丧失资格：

a) 失去民事行为能力，死亡；

b) 根据本通知第二十三条的规定被禁止成为董事会成员或监事会成员；

c) 被有权法院驱逐出越南社会主义共和国领土；

d) 小型金融机构的设立和运营许可证被吊销；

đ) 总经理（经理）的聘用合同到期；或者

e) 小型金融机构章程规定的其他情况。

24.2 确定根据本条款第24.1节a、b、c、đ、e点规定自然丧失资格的对象后，董事会应在第一时间以书面形式向中国人民银行报告并附上具体证明材料，并对报告的真实性负责，同时按照法律规定完成补选或任命空缺职位的程序。

25. 董事会成员和监事会成员的任期

25.1 董事会成员的任期不得超过五年。监事会成员的任期不得超过五年，由股东大会（股东）决定并在小型金融机构章程中规定。新任董事会成员或监事会成员自任命之日起十二个月内须接受股东大会（股东）对其工作绩效的评估。

25.2 股东大会（股东）可以重新任命董事会成员或监事会成员。

25.3 董事会成员和监事会成员的任命期限应安排以确保董事会和监事会成员的连续性和继承性。

26. 选举和任命、免职

26.1 股东大会（股东）负责任命和免去董事会成员和监事会成员。

26.2 董事会负责任命和免去总经理（经理）和其他重要管理职位，并签订和终止这些职位的聘用合同，这些职位由章程规定。

26.3 董事会成员选举一名董事会成员为董事会主席。

26.4 如果董事会主席缺席，应书面授权另一名董事会成员代行董事会主席的权力和职责，遵循小型金融机构章程的规定。如果无人可授权或董事会主席无法工作，则剩余成员应通过多数票原则选出一名临时代理董事会主席。

26.5 监事会成员选举一名监事会成员为监事会主任。

26.6 如果监事会主任缺席，应书面授权另一名监事会成员代行监事会主任的权力和职责，遵循小型金融机构章程的规定。如果无人可授权或监事会主任无法工作，则剩余成员应通过多数票原则选出一名临时代理监事会主任。

26.7 小型金融机构的董事会成员、监事会成员和总经理（经理）的选举和任命须经中国人民银行行长批准。

26.8 董事长和董事、委员会主任和委员被股东（所有者）罢免、解雇或总经理（经理）被董事会罢免、解雇或终止聘用合同，在以下情况下：

a) 民事行为能力受限；

b) 提交辞职申请；

c) 在未经董事会或委员会许可的情况下，连续六个月未参加董事会或委员会会议，并且该人担任成员的董事会或委员会通过决议宣布其丧失成员资格；

d) 严重违反法律法规或小型金融机构章程；

戊) 小型金融机构章程规定的其他情况。

26.9 对于被选举或任命为董事长和董事、委员会主任和委员、总经理（经理）和其他重要管理职位的小型金融机构人员：

a) 授予执行任务所需的权限；

b) 被罢免、解雇或终止聘用合同（对于总经理或经理）后，仍需对其在任期内作出的违反法律规定和章程或故意错误决定承担责任。

26.10 如果小型金融机构的总经理（经理）被罢免、解雇或终止聘用合同或自动丧失资格，小型金融机构必须立即指派另一名有资格和能力承担总经理（经理）职责的管理人员，并应在总经理（经理）被罢免、解雇或终止聘用合同之日起六个月内任命或聘用新的总经理（经理），同时根据本通知的规定向中国人民银行提出批准申请。

27. 暂停职务

27.1 如果小型金融机构的董事长和董事、委员会主任和委员、总经理（经理）违反本通知的规定、法律法规和小型金融机构章程，中国人民银行有权暂停其职务。

27.2 根据本条款第27.1点规定被暂停职务的人必须负责处理与个人责任相关的遗留问题和违规行为，当小型金融机构或有权机关要求时。

27.3 如果小型金融机构的总经理（经理）被暂停工作，小型金融机构必须立即指派另一名有资格和能力承担总经理（经理）职责的管理人员，并立即通知中国人民银行，同时必须在暂停总经理（经理）职务之日起六个月内决定是否任命（聘用）、罢免（终止聘用合同）总经理（经理）。

28. 报酬

董事长和董事、委员会主任和委员的报酬由股东（所有者）批准。

小型金融机构不得向董事长和董事或委员会主任和委员提供任何个人贷款或其他类似款项。

29. 公开个人利益

29.1 自被任命起，董事、委员和总经理（经理）必须向小型金融机构详细申报以下情况：

a) 直接或委托他人持有其他企业5%以上注册资本的股份或股权（包括获得所有权的权利）。

b) 是其他企业的董事、委员或总经理（经理）。

29.2 根据本条款第29.1点规定，申报必须在正式任命后的七个工作日内完成；如有变更或补充，必须在相应变更或补充后的七个工作日内向小型金融机构申报。

29.3 根据本条款第29.1和29.2点规定，申报必须提交给中国人民银行并保存在小型金融机构总部。出资人、董事、委员、总经理（经理）有权随时查阅申报内容，如认为必要。

29.4 如果董事或委员通过合法成立和运营的投资基金进行投资，则可免除遵守本条款第29.1和29.2点的规定。

出资人的权利和义务

30.1 小型金融机构的每个出资人享有以下权利：

a) 参加并投票表决股东大会职权范围内的事项；

b) 当小型金融机构通过增加成员出资比例的方式增资时，优先按其持有的出资比例向小型金融机构增资；

c) 根据法律规定和小型金融机构章程转让其出资份额；

d) 获取小型金融机构经营状况、财务状况和业务成果的信息；

戊) 查阅股东登记簿、会计账簿、年度财务报告及其他小型金融机构资料，并获取这些资料的副本或摘录副本；

己) 指定代表行使任何会员权利，包括直接参加股东大会的权力，但代表不得再委托他人行使会员权利。

g) 在小型金融机构被解散或破产的情况下，有权按照其出资比例获得该机构剩余财产的相应部分，除非小型金融机构章程另有规定；

h) 法律和小型金融机构章程规定的其他权利；

30. 2. 小型金融机构的出资成员有以下义务：

a) 按照约定的时间足额缴纳所承诺的出资，并在出资范围内对小型金融机构的债务和其他财务责任承担连带责任；

b) 遵守小型金融机构的章程；

c) 执行成员大会的决议；

d) 履行法律和小型金融机构章程规定的其他义务。

30. 3. 上述权利和义务自该成员登记入股东名册之日起生效。

30. 4. 出资成员的表决权与其出资比例相对应，并应在小型金融机构章程的具体规定基础上行使本条款第30.1款规定的权利。

31. 成员大会（所有者）的权利和义务

31. 1. 审批理事会关于修改小型金融机构章程的提议；

31. 2. 决定初始出资额或注册资本，并审批理事会关于变更初始出资额（或注册资本）的提议；

31. 3. 决定重组和解散小型金融机构；

31. 4. 审批理事会关于重组和所有权转换的提议；

31. 5. 根据本通知的规定，任命、解聘和免职理事会和监事会成员；在必要时根据小型金融机构章程的规定指定理事会主席和监事会主席；

31. 6. 审批理事会和监事会的内部制度；

31. 7. 审批理事会和监事会成员的薪酬、奖金和其他福利待遇；

31. 8. 监督和评估理事会和监事会的工作，包括在重新任命为理事会或监事会成员之前对理事会主席和监事会主席的工作进行审查和评价；

31. 9. 对违反职责和任务的理事会和监事会成员采取措施；

31. 10. 审批理事会关于选择独立审计机构的提议；

31. 11. 审批理事会的年度报告和年度财务报表；

31. 12. 通过理事会关于分配剩余利润的建议，在履行法律规定的所有财务义务后；

31. 13. 法律和小型金融机构章程规定的其他职责和权限。

32. 理事会主席、理事、监事会主席、监事及管理人员的共同义务

32. 1. 在执行所赋予的权利和义务时，遵守法律、小型金融机构章程以及成员大会（所有者）的小型金融机构的决议；

32. 2. 如实、谨慎地行使所赋予的权利，以小型金融机构及其所有者的最大利益为目标；

32. 3. 小型金融机构的理事会主席、理事、监事会主席、监事及管理人员不得：

a) 与小型金融机构竞争；

b) 为第三方损害小型金融机构提供便利条件；

c) 利用从小型金融机构获得的信息或商业机会为自己或亲属谋取私利。

32. 4. 小型金融机构的理事会主席、理事、监事会主席、监事及管理人员必须及时、完整、准确地通报任何利益冲突或潜在的利益冲突及相关重大信息。理事会须在相关个人缺席的情况下决定是否存在利益冲突。

32. 5. 小型金融机构的理事会主席、理事、监事会主席、监事及管理人员不得参与与其存在利益冲突的问题或交易的讨论或决策。

33. 理事会的权利和义务

小型金融机构的理事会对其经营效果向出资成员负责，并享有以下权利和义务：

33. 1. 根据法律和小型金融机构章程管理小型金融机构；为小型金融机构及其出资成员的利益管理小型金融机构；

33. 2. 决定符合章程规定经营范围的小型金融机构目标、战略和业务计划的相关问题；

33. 3. 审批总经理（经理）提出的年度业务计划、运营资金和费用预算；

33. 4. 决定扩大网络和业务范围；

33. 5. 审批交易所、分支机构、代表处和其他事业单位的组织结构；

33. 6. 根据章程规定，在总经理（经理）的建议下，任命、解聘、签订或终止聘用合同、纪律处分并决定总经理（经理）、副总经理（副经理）及其他属于理事会决定权限的管理职位的薪酬和其他福利；

33. 7. 每年有报告评估董事会及其各委员会（如有）以及每位董事和总经理（经理）的活动效果。

33. 8. 每年至少一次审查并重新评估内部检查和监督系统；对内部检查和监督系统的合理性和有效性负责。

33. 9. 制定并通过与小型金融机构组织和活动相关的内部规章制度，符合法律规定和小型金融机构章程。

33. 10. 审核并公布年度报告和财务报表，按照法律规定进行。

33. 11. 决定选择独立审计机构，基于总经理（经理）的建议，并经成员大会（所有者）批准。

33. 12. 向成员大会（所有者）报告、提出和建议属于成员大会（所有者）决策权限的问题。

33. 13. 将问题提交中国人民银行行长批准或确认，根据法律规定。

33. 14. 根据法律规定和小型金融机构章程规定的其他职责和权力。

34. 董事会主席的权利和义务

34. 1 准备或组织准备董事会的工作计划和规划；根据本通知、相关法规和小型金融机构章程的规定，组织实施董事会的任务。

34. 2 准备或组织准备董事会会议的议程、内容和材料，或征求成员的意见。

34. 3 召集并主持董事会会议，或组织征求成员意见。

34. 4 代表董事会签署董事会的决定、决议和提案；监督或组织监督董事会决定、决议和提案的执行。

34. 5 确保董事会成员获得充分、客观、准确且易于理解的信息，以便审议董事会必须考虑的问题；确保在董事会会议前和期间有足够的时间讨论复杂或争议性问题。

34. 6 以书面形式分配任务给成员，并监督成员履行分配的任务和董事会的一般职责。

34. 7 监督总经理（经理）执行董事会决议。

34. 8 确保小型金融机构的员工可以向董事会主席或其他董事会成员报告与财务状况、运营和其他问题有关的异常情况，包括违反职业原则的情况。

34. 9 确保董事会成员与成员大会（所有者）之间有效沟通信息。

34. 10 确保新加入的董事会成员参加正式介绍和全面培训项目，该项目适合其知识、技能、经验和董事会成员的内部规定，使他们熟悉小型金融机构的管理、组织和运营。

34. 11 至少每年一次评估每位成员及董事会的整体效率。

34. 12 在成员被重新任命之前，向成员大会（所有者）确认每位成员达到要求的程度的结果。

34. 13 授权董事会成员中的一个成员在其缺席期间执行其职责，符合小型金融机构内部授权机制。

34. 14 根据法律规定和小型金融机构章程规定的其他职责和权力。

35. 董事会成员的权利和义务

35. 1 与其他董事会成员一起，根据法律规定和小型金融机构章程管理小型金融机构。

35. 2 根据董事会内部规定和董事会主席的分配，忠实、公正、无私地执行董事会成员的职责和权力，为小型金融机构的利益服务。

35. 3 提名或建议成员大会罢免或解雇董事会主席。

35. 4 根据法律规定和小型金融机构章程的要求，请求董事会主席召开临时董事会会议。

35. 5 请求小型金融机构领导提供关于组织、运营和财务状况的信息和文件。

35. 6 参加董事会会议，讨论并投票表决本通知规定的董事会权限内的所有事项，除非存在利益冲突则不参与投票。

35. 7 当被要求时，向成员大会（所有者）、监事会和董事会解释其执行任务的情况。

35. 8 执行成员大会（所有者）和董事会决议。

35. 9 对其活动向成员大会（所有者）和董事会承担个人责任。

35. 10 根据法律规定和小型金融机构章程规定的其他职责和权力。

36. 监事会的权利和义务

36. 1 监督总经理（经理）管理小型金融机构。

36. 2 直接指导、管理和监督内部审计部门（如有）的活动。

36. 3 检查管理、运营商业活动的合理性、合法性、诚实性和谨慎程度；检查会计核算、统计和编制财务报表的工作。

36. 4. 检查、审查和评估组织机构和内部检查控制系统在合理性和有效性以及遵守法律规定方面的状况；

36. 5. 审核小型金融机构的年度及定期业务报告和财务报告，以及董事会的工作报告；将已审核的上述报告提交股东会议审议；

36. 6. 批准内部审计程序；批准并调整年度内部审计计划；

36. 7. 查阅小型金融机构的会计账簿和其他文件，以及在其认为必要或董事会要求时，随时查阅小型金融机构的管理与运营情况；

36. 8. 实施定期和分领域的内部审计，以全面准确地评价小型金融机构的业务活动和财务状况；对确保内部审计工作的质量和内部审计报告的准确性负责；

36. 9. 在履行职责时，监事会不得妨碍小型金融机构的经营活动；

36. 10. 向董事会提出改进组织管理和业务经营结构的建议和意见；

36. 11. 如发现董事会成员、总经理（经理）违反法律规定或超越职权的行为，应立即书面报告股东大会、董事会，并要求违规者停止违规行为并采取补救措施；

36. 12. 定期每年审查监事会内部制度和内部审计政策；

36. 13. 审查重要会计政策和报告；

36. 14. 如有必要，审查小型金融机构的所有交易；

36. 15. 审查小型金融机构的定期财务报告；

36. 16. 审查由独立审计机构执行的年度财务报告；

36. 17. 对整个内部检查控制系统进行独立审查和评估；审查内部检查控制系统的组织情况；

36. 18. 监督独立审计的聘用过程；监督独立审计人员的工作过程；评估独立审计人员的工作效果；

36. 19. 确保小型金融机构在遵循法律法规和道德规范方面流程的有效性；审查组织、政策、程序和系统以确保遵循法律法规和道德规范；

36. 20. 就属于股东大会（所有者）决策权限的问题向股东大会（所有者）报告、提出建议和意见，以提高小型金融机构的组织和运营效率；

36. 21. 可访问小型金融机构总部、分支机构及其他地点保存的档案和文件；可前往管理人员和员工工作地点执行任务；

36. 22. 要求董事会、董事、总经理（经理）和其他管理人员提供关于小型金融机构管理、运营和业务活动的完整、准确和及时的信息和文件；

36. 23. 准备年度内部审计报告，包括以下主要内容：

a) 解释本财政年度内部审计的方式及其与上一财政年度相比的重大政策变化（如有）；

b) 总结小型金融机构本财政年度的会计政策和报告及其与上一财政年度相比的重大变化；

c) 列出本财政年度的异常交易详情；

d) 列出特别调查详情；

e) 描述独立审计的聘用、监督和评估过程；

f) 列出违法行为和道德规范违规行为的详情；为确保合规所采取的措施；

g) 成员参与监事会会议的程度；

h) 提出改进小型金融机构组织和运营效率的意见和建议。

36. 24. 法律和小型金融机构章程规定的其他权利和义务。

37. 监事长的权利和义务

37. 1. 根据监事会对本通令第36款规定内容的关注和问题准备监事会会议议程；

37. 2. 召集并主持监事会会议；

37. 3. 代表监事会召集并主持董事会临时会议，当董事会违反法律规定或小型金融机构章程时；

37. 4. 代表监事会签署监事会权限范围内的文件；

37. 5. 准备监事会在内部制度范围内的工作计划和任务分配；

37. 6. 确保监事会在审议问题时获得充分、客观、准确且易于理解的信息；

37. 7. 确保在监事会会议前和会议期间有足够的时间讨论复杂或争议性问题；

37. 8. 监督监事会在执行分配的任务和共同职责时的表现；

37. 9. 授权监事会其他成员代理其在缺席期间的职责；

37. 10. 法律和小型金融机构章程规定的其他职责和权力。

38. 监事的权利和义务

38. 1. 与小额金融机构其他成员共同根据法律规定和组织章程采取适当行动；

38. 2. 按照内部制度忠实且谨慎地履行监事成员的职责和权限，以维护小额金融机构的利益；

38. 3. 选举监事会主席，并向成员大会提议罢免或解雇监事会主席；

38. 4. 要求监事会主席召开临时监事会会议；

38. 5. 监督业务活动，检查会计账簿、资产、报告、年度财务决算，并对发现的问题提出纠正建议；

38. 6. 可要求小额金融机构员工提供数据并解释业务活动，以便执行分配的任务；

38. 7. 向监事会主席报告财务异常事件，并对其评估和结论在董事会和股东面前承担个人责任；

38. 8. 至少每月一次书面报告其监督范围内的情况和结果给监事会主席；

38. 9. 出席监事会会议，参与讨论并投票表决本通知第三十六条规定的事项；有投票权的人在利益冲突时不得投票；

38. 10. 出席董事会会议，参与讨论并提出建议，但除非是董事会成员，否则不得投票；

38. 11. 如意见与董事会决议不同，可要求将其意见记录在董事会会议纪要中，并直接向成员大会报告；

38. 12. 在董事会成员或董事会违反法律法规或小额金融机构章程的情况下，可要求董事会召开临时会议；

38. 13. 对于确定相关财务活动数据和文件的真实性负责，向法律、董事会和股东承担责任；

38. 14. 小额金融机构章程规定的其他职责和权限；

39. 总经理（经理）的权利和义务

39. 1 根据法律规定、小额金融机构章程、董事会决议和成员大会决定，处理所有与工作和日常经营活动有关的问题；

39. 2. 执行董事会的决议和决定；

39. 3. 组织实施经董事会批准的小额金融机构经营计划和投资方案；

39. 4. 建立、维持和发展有效的内部控制体系；

39. 5. 制定运营管理系统和信息报告系统的操作流程和程序；

39. 6. 招聘员工；

39. 7. 提名、解雇和免除小额金融机构管理层职位（除董事会或成员大会决定的职位外），并决定这些人员的薪酬和津贴（如有）；

39. 8. 代表小额金融机构签署合同（除董事会决定的合同外）；

39. 9. 接受董事会的指导和监督，履行管理任务；

39. 10. 按照法律规定和小额金融机构章程的要求，向董事会、监事会、成员大会、中国人民银行和其他有权机关报告小额金融机构的运营、效果和业务成果；

39. 11. 编制内部审计和控制报告，反映自我审计和评价内部控制系统的成果；

39. 12. 忠实且勤勉地履行被赋予的职责，为小额金融机构及其成员的利益服务；

39. 13. 如果小额金融机构无法按时偿还所有债务、财产义务和其他支付义务：

a) 向所有债权人通报小额金融机构的财务状况；

b) 不增加小额金融机构员工的工资或奖金；

c) 提出解决小额金融机构财务困难的措施；

d) 对因未履行上述义务而使债权人遭受的损失承担个人责任；

39. 14. 向董事会建议并提交以下事项供批准或提交成员大会审议：

a) 修改小额金融机构章程；

b) 年度经营计划、资金预算及使用计划以及与此相关的任何重大变更；

c) 实现组织目标和战略的执行情况及已采取或建议采取的调整措施；

d) 主要机构、分支机构、代表处和事业单位的组织结构；

đ) 小额金融机构的重组或所有权形式的转换；

e) 根据章程规定提名、免除或解雇副经理、分支机构经理（副经理）、代表处经理及事业单位经理；

g) 应用和执行与小额金融机构活动相关的法律法规；

h) 内部规章制度：内部控制、风险管理、分支机构组织和运作、利率；佣金、费用和罚款适用于客户的规定；员工任命、调动或解雇的规定及其他必要的内部规章制度；

i) 选择独立审计机构。

39. 15. 其他任务和权限按照法律规定、小型金融组织章程以及董事会决议的规定执行。

40. 成员大会

40. 1. 成员大会包括所有出资成员。出资成员可以指定一名代表参加成员大会。

40. 2. 成员大会每年召开一次或临时召开；至少每年召开一次会议。成员大会的会址必须位于越南境内。

41. 召开成员大会的权限

41. 1. 年度成员大会由董事会提议召开，且不迟于董事会通过经独立审计机构审计的财务报告后的两个月内召开。

41. 2. 在以下情况下，可以召开临时成员大会：

a) 董事会认为出于小型金融组织的利益需要；

b) 出资成员提出合法正当的要求；

c) 监事会提出要求；

d) 国家银行提出要求；

e) 法律和小型金融组织章程规定的其他情况。

41. 3. 如果章程未规定，董事会应在收到第41.2款规定的请求后三十天内召集成员大会。如果董事会未按此规定召集成员大会，则董事长和其他董事应对法律负责，并赔偿由此给小型金融组织造成的损失。

41. 4. 如果董事会未在第41.3款规定的时间内召集成员大会，在接下来的三十天内，监事会应代替董事会根据本通知的规定召集成员大会。如果监事会未按此规定召集成员大会，则监事会主席和其他监事应对法律负责，并赔偿由此给小型金融组织造成的损失。

41. 5. 如果监事会未按第41.4款规定召集成员大会，则有权要求召开成员大会的小型金融组织或个人可以代替董事会和监事会根据本通知的规定召集成员大会，并可要求国家银行监督成员大会的召集和召开过程，如有必要。

41. 6. 召集和召开成员大会的合理费用计入小型金融组织的运营成本。

42. 成员大会的议程和内容

42. 1. 召集人应制定会议议程和内容，准备文件，确定时间和地点，并根据本通知的规定向每位成员发出会议通知。

42. 2. 成员有权对会议议程提出建议。建议必须以书面形式提交，并最迟在会议前一个工作日内送达小型金融组织总部。建议必须注明成员姓名、建议纳入议程的问题及其理由。

42. 3. 召集成员大会的人只有在以下情况下才能拒绝第42.2款规定的建议：

a) 建议未按时提交或内容不完整；

b) 建议的问题不在成员大会的决策权限范围内；

c) 小型金融组织章程规定的其他情况。

42. 4. 召集成员大会的通知

召集成员大会的人应在会议开始前至少七个工作日内向成员发送会议通知、授权代表参会表格、会议议程、表决票和讨论文件，如果小型金融组织章程没有规定更早的通知期限。通知应通过确保送达的方式发送到成员联系地址，并明确会议时间和地点。

42. 5. 参加成员大会的权利

a) 成员可以亲自参加会议，也可以书面委托一名代表代为参加会议。

b) 成员应按照董事会规定的方式和时间以书面形式通知小型金融组织其委托参会的情况。受托代表享有成员的所有权利，除非委托书另有规定。一名受托代表可以在一次成员大会上代表多名成员，并分别就每个成员的出资比例进行投票。受托代表（或撤销受托代表）的指定仅在其书面通知小型金融组织并符合董事会规定的程序和时间后生效。

42. 6. 召开成员大会的条件和程序

a) 成员大会在出席代表人数达到注册资本的75%以上时召开；具体比例由小型金融组织章程规定。

b) 如果在预计开始时间后的30分钟内未能达到必要的出席人数，成员大会将不会召开，除非小型金融组织章程有其他规定。第二次召集会议应在第一次预定会议日期后的十五个工作日内进行。第二次成员大会在出席代表人数达到注册资本的50%以上或其他更高比例的情况下召开，具体比例由小型金融组织章程规定。

c) 第二次会议如不符合本款第42.6项的规定，则应在原定召开第二次会议之日起十个工作日内召开第三次会 议。在这种情况下，股东会议的召开不受出席股东人数和所代表注册资本数额的影响。

d) 只有股东会议才有权变更随召集通知一并发送的会议议程。

43. 股东会议通过决议的程序

43.1. 股东会议以会议表决或书面征求意见的方式通过其权限范围内的决议。

43.2. 关于以下事项的股东会议决议必须在股东会议上以投票方式作出：

a) 修改小型金融机构章程；

b) 批准小型金融机构的发展方向；

c) 委任、解职或罢免董事会成员和监事会成员；

d) 决定投资或出售价值达到或超过小型金融机构自有资本50%的资产，除非章程规定了较低的比例；

戊) 批准年度财务报告；

己) 重组或解散小型金融机构。

43.3. 股东会议决议被视为已通过，需满足以下条件：

a) 对于本款第43.2项a、b、d、e目所述决议，获得至少占出席会议股东所持股份总数75%的赞成票；具体比例由小型金融机构章程规定。

b) 委任董事会成员和监事会成员的投票采用多数票制、按持股比例分配的票数制或累积投票制，即每个股东的投票权总数等于其所持有的总股本乘以被委任的董事会或监事会成员人数，并且股东有权将其所有投票权集中投给一个或多个候选人；

c) 其他决议须获得至少占出席会议股东所持股份总数65%的赞成票；具体比例由小型金融机构章程规定。

d) 以书面形式征求股东意见并通过的决议，须获得至少占总股本75%的股东代表的同意；具体比例由小型金融机构章程规定。

43.4. 在股东会议上审议重大交易或受限交易时，任何一方是交易当事人或其直系亲属的股东将无权对相关问题进行投票。

44. 股东会议以书面形式征求股东意见通过决议的权限和程序

44.1. 董事会可代表股东会议随时以书面形式征求股东意见，以通过股东会议决议，如果认为这对小型金融机构有利；

44.2. 董事会必须准备投票表格、股东会议决议草案及相关解释材料。投票表格连同决议草案和解释材料必须通过确保送达的方式寄送至每位股东的联系地址。

44.3. 投票表格应包括以下主要内容：

a) 征求意见的目的；

b) 股东或其授权代理人的姓名和联系方式；

c) 需要通过决议的问题；

d) 表决方案，包括赞成、反对和弃权；

戊) 回复意见的截止日期；

己) 董事长和小型金融机构法定代表人的姓名及签名。

44.4. 已回复的投票表格必须由股东或其授权代理人或其法定代表人签名。投票表格必须密封并在计票前不得拆封。逾期提交或已被拆封的投票表格均视为无效。

44.5. 董事会在监事会监督下进行计票并制作计票记录。计票记录应包括以下主要内容：

a) 征求意见的目的和需要通过决议的问题；

b) 参与投票的股东及其所持股份总数，其中明确有效票数和无效票数；

c) 每个问题的赞成票数、反对票数和弃权票数；

d) 已通过的决议；

戊) 董事长或其授权人员以及监票人的姓名及签名。

44.6. 计票结果记录应在计票结果公布后十五天内发送给各股东；

44.7. 已回复的投票表格、计票记录、已通过的完整决议文本及相关文件应存放在小型金融机构总部。

45. 股东会议记录

45.1. 小型金融机构的股东会议必须记录在会议记录簿中。会议记录应使用越南语编写，并包括以下主要内容：

a) 会议的时间和地点；

b) 出席会议的每位股东的姓名和其所代表的出资比例（亲自出席或委托出席）；

c) 出席会议的董事会成员和监事会成员的完整姓名，注明董事会成员和监事会成员的持股比例；

d) 出席会议的小型金融机构管理人员的完整姓名和职务；

戊) 会议议程和内容；

e) 主持人和记录员；

g)会议进程摘要及对每个议题和会议内容的意见陈述；

h)每个议题的投票总数，其中详细记录赞成票、反对票和弃权票的数量；相对于出席会议成员投票总数的比例；计票程序和结果；

i)已通过的决定；

主持人和秘书的姓名及签名。

第四十五条第二款 股东大会会议纪要须在会议结束前完成并审议通过。

第四十五条第三款 会议主持人和秘书应对会议纪要的真实性与准确性共同承担责任。

第四十六条 请求撤销股东大会决议

自股东大会结束之日起三十日内或收到本通知第四十四条第六款规定的计票结果副本之日起三十日内，股东、董事会成员、监事会成员、总经理（经理）有权向法院或仲裁机构申请审查并撤销股东大会决议，在以下情形下：

a) 召开股东大会的程序和手续未按照本通知规定或小型金融机构章程的规定执行；

b) 决议的制定程序、手续以及决议内容违反法律规定或小型金融机构章程的规定。

第四十七条 董事会会议

第四十七条第一款 董事会定期或临时召开会议。董事会会议地点必须位于越南境内；

第四十七条第二款 董事会会议由董事长召集，每季度至少召开一次；

第四十七条第三款 董事长应根据下列情况之一的要求召集董事会会议：

a) 股东大会成员；

b) 董事会成员；

c) 监事会主席或至少三分之二的监事会成员；

d) 总经理（经理）或至少五名其他管理人员；

e) 国家银行；或

f) 小型金融机构章程规定的其他情况。

根据本条款第四十七条第三款a、b、c、d、e点要求召开会议的对象，必须以书面形式提出，明确目的、需要讨论的问题和属于董事会权限的决定事项。

第四十七条第四款 董事长应在收到本条款第四十七条第三款要求后的十五天内召集董事会会议。如果董事长未能按要求召开董事会会议，则需承担由此给小型金融机构造成的损失责任；在此情况下，请求方有权根据本条款第四十七条第五款的规定程序召集董事会会议。

第四十七条第五款 董事长应在会议日期前五个工作日内将会议通知和会议资料及表决票发送至各董事。小型金融机构章程另有规定的除外。会议通知应具体确定会议时间和地点、议程、讨论和决定的问题。会议通知可通过邮政、传真、电子邮件或其他方式发送，但必须确保送达小型金融机构注册地址的每位董事。

第四十七条第六款 董事会会议只有在至少有四分之三的董事会成员出席的情况下才能进行。不出席会议的成员可以通过书面投票表决。投票票必须密封并在会议开始前一小时交予董事长。投票票只能在所有参会人员见证下开启。

第四十七条第七款 如果没有足够的成员出席董事会会议，董事长必须在接下来的十个工日内重新召集会议。如果第二次会议仍无法达到法定人数，则董事长必须在第二次预定会议日期后三十个工作日内召集临时股东大会，以便成员可以重新审议董事会成员的资格和地位。

第四十七条第八款 董事会可根据需要邀请监事会成员、管理人员、审计员和其他人员参加会议，提供相关问题的信息；被邀请者有权发言，但除非是董事会成员，否则无表决权。

第四十八条 董事会决议

第四十八条第一款 董事会在会议上公开投票通过决议。

第四十八条第二款 董事会决议需获得出席会议成员的多数同意。小型金融机构章程可规定某些问题需获得更高比例的赞成票。如赞成票和反对票相等，则最终决定权归于董事长或其授权主持该会议的人（若董事长缺席）。

第四十八条第三款 董事会可使用小型金融机构的印章履行职责。

第四十九条 董事会会议纪要

第四十九条第一款 董事会会议应记录在会议纪要中。会议纪要应使用越南语编写，并可同时使用外语，主要内容包括：

a) 会议的目的、议程和内容；

b) 会议的时间和地点；

c) 出席会议的每位成员或其代理人的姓名；未出席成员的姓名及其原因；

d) 在会议上讨论和表决的问题；

e) 按照会议进程顺序，每位出席成员的意见陈述摘要；

e) 表决结果，明确记载赞成、反对和弃权的成员；

g) 已通过的决定；

h) 所有成员或授权代表的姓名、签名；

49. 2. 主席和秘书应对董事会会议记录的真实性与准确性负责。

49. 3. 董事会会议记录及会议使用的文件应保存在小型金融机构总部。

49. 4. 用越南语和其他语言书写的会议记录具有同等法律效力。

50. 监事会会议

50. 1. 监事会必须每季度至少召开一次会议，并可根据以下要求召开临时会议：

a) 股东大会成员；

b) 监事会成员；

c) 董事长或至少三分之二的董事会成员；

d) 国家银行；

d) 小型金融机构章程规定的其他情况。

50. 2. 监事会主席负责召集监事会会议。召集和组织监事会会议的程序由小型金融机构监事会内部规定。

50. 3. 监事会会议只有在至少三分之二的监事会成员出席的情况下才能举行。

50. 4. 如果没有足够的成员出席以举行监事会会议，监事会主席必须在接下来的十个工作日内重新召集会议。如果第二次会议仍然没有足够的成员出席，则监事会主席必须向董事长报告，并由董事长在三十个工作日内召集临时股东大会，以便成员可以审议并重新考虑监事会成员的资格。

50. 5. 监事会可以根据需要邀请董事会成员、管理人员、审计员及其他人员参加会议，以提供与监事会讨论相关的信息。

51. 监事会决议

51. 1. 监事会将以公开投票的形式在会议上通过决议。

51. 2. 监事会的决定需获得出席会议成员的多数票通过。小型金融机构章程可规定某些问题需获得更高比例的赞成票通过。如果赞成票和反对票相等，则最终决定将取决于监事会主席或其授权主持该会议的人的意见（若监事会主席缺席）。

52. 监事会会议记录

监事会会议必须记录在会议记录中。会议主席和秘书对监事会会议记录内容的真实性与准确性负责。

第四章 小型金融机构的活动

53. 小型金融机构活动的一般规定

53. 1. 小型金融机构只能使用越南盾进行业务。对于从外国组织和个人借入外币资金或接受资助的情况，必须按照外汇管理法律法规的规定执行。

53. 2. 小型金融机构必须保持小额贷款总贷款余额占其总贷款余额的比例不低于百分之六十五。

53. 3. 小型金融机构的业务范围和内容由国家银行颁发的许可证、第28号法令（2005年）、第165号法令（2007年）以及国家银行发布的其他指导文件规定。

54. 资金筹集和信贷发放

小型金融机构的资金筹集和信贷发放按照第22条（根据第165号法令第1条第9款修改）和第23条第28号法令（2005年）的规定以及国家银行关于这些活动的指导文件进行。

55. 其他活动

55. 1. 小型金融机构可以在国家银行、商业银行和其他金融机构开设账户并存款。

55. 2. 小型金融机构可以提供以下支付服务：

a) 向小型金融客户转账；

b) 为小型金融客户代收、代付。上述支付服务须符合小型金融机构的规定，并符合国家银行的规定。

55. 3. 小型金融机构有权接受委托贷款；委托和接受其他与小型金融领域相关的活动，依照法律规定和国家银行的指导。

55. 4. 小型金融机构有权作为保险代理，依照保险法及相关领域的规定从事与小型金融活动有关的工作。

55. 5. 小型金融机构有权为客户提供有效的资金管理和使用咨询服务。

第五章 必须批准的变更

56. 小型金融机构在变更第二十八条第一款第28号法令（2005年）规定的任何内容之前，必须得到国家银行的书面批准。

57. 提交国家银行批准变更的申请材料

57. 1. 更改小型金融机构名称的申请材料：

a) 董事长（或被授权人）请求更改小型金融机构名称的请示。请示应详细说明更改的原因和必要性；

b) 成员大会（所有者）同意更改小型金融机构名称的决议；

c) 董事会批准更改小型金融机构名称的决议；和

d) 其他必要的文件（如有），以进一步阐明本条款第57.1节a、b、c点的内容。

57. 2. 更改注册资本的申请材料：

a) 董事长（或被授权人）提交的关于提议调整小型金融机构注册资本的请示文件，其中详细说明了调整注册资本的理由和实施计划；

b) 成员大会一致同意调整注册资本的书面文件；

c) 董事会批准调整小型金融机构注册资本的决议；

d) 各股东之间关于出资分配的协议；

đ) 小型金融机构在申请调整注册资本之前组织和运营情况的报告；最近一年经审计的财务报表；

e) 其他必要文件（如有），以进一步阐明本款第57.2条目a、b、c、d、đ的内容；

57. 3. 提交变更主要办公地点或分支机构地点的申请材料：

a) 董事长（或被授权人）提交的关于提议变更小型金融机构主要办公地点或分支机构地点的请示文件，其中详细说明了变更地点的原因以及新地点的安全问题；

b) 成员大会一致同意变更主要办公地点的书面文件；

c) 董事会批准变更小型金融机构主要办公地点或分支机构地点的决议；

d) 省或市人民政府关于同意小型金融机构设立主要办公地点或分支机构的意见书（适用于变更到其他省或市的情况）。如无此意见书，小型金融机构需在请示文件中明确说明原因供中国人民银行审查；

đ) 关于小型金融机构在新办公地点或分支机构地点拥有或合法使用至少三年的权利确认书；和

e) 其他必要文件（如有），以进一步阐明本款第57.3条目a、b、c、d、đ的内容；

57. 4. 提交变更业务内容的申请材料：

a) 董事长（或被授权人）提交的关于提议变更小型金融机构业务内容的请示文件，其中详细说明了变更的必要性、理由及在获得批准后解决存在的问题的方法（如有）；

b) 成员大会一致同意变更业务内容的书面文件；

c) 董事会批准变更小型金融机构业务内容的决议；

d) 小型金融机构截至最近一个月末的组织和运营情况报告；和

đ) 其他必要文件（如有），以进一步阐明本款第57.4条目a、b、c、d的内容；

57. 5. 提交转让出资份额的申请材料：

a) 董事长（或被授权人）提交的小型金融机构关于请求中国人民银行批准转让出资份额的请示文件，其中详细说明了受让方的法律资格、转让原因及在获得批准后的转让计划；

b) 成员大会一致同意转让出资份额的书面文件；

c) 董事会一致同意转让出资份额的决议；

d) 出让方向中国人民银行通报其在小型金融机构中部分或全部转让出资份额的通知书；

đ) 受让方向中国人民银行请求购买出让方在小型金融机构中的部分或全部出资份额的请求书；

e) 小型金融机构截至最近一个月末的组织和运营情况报告；

g) 最近一年经审计的财务报表；和

h) 其他必要文件（如有），以进一步阐明本款第57.5条目a、b、c、d、đ、e、g的内容；

如果受让方不是小型金融机构的成员，申请材料还应包括本通知第10.5条规定的其他文件和证明材料。

57. 6. 提交修改章程的申请材料：

a) 董事长（或被授权人）提交的关于提议修改章程的请示文件，其中必须详细说明提议修改的理由；

b) 成员大会一致同意修改章程的书面文件；

c) 董事会批准修改章程的决议；

d) 修改后的章程草案；和

đ) 其他必要文件（如有），以进一步阐明本款第57.6条目a、b、c、d的内容；

57. 7. 提交确认董事会成员、监事会成员和总经理（经理）职务的申请材料：

a) 董事长（或被授权人）提交的关于请求行长确认任命、免职等职务的请示文件。请示文件必须确认被提议任命的人符合现行法律规定的能力、条件和标准；

b) 成员大会（所有者）关于任命、免职或罢免职务的书面文件（适用于董事会成员和监事会成员）

c) 董事会关于总经理（经理）职务的决议；

d) 被提议确认职务人员的简历和经公证的必要文凭、证书的复印件；

đ) 目前担任上述职务之一的人的辞职信原件（适用于免职情况）；

e) 其他必要文件（如有），以进一步阐明本款第57.7条目a、b、c、d、đ的内容；

58. 小型金融机构向中国人民银行提出批准其变更事项的程序和手续

58. 1. 自收到修改和补充申请材料之日起二十个工作日内，国家银行应当以书面形式确认该申请材料的完整性和合规性，或者通知小型金融机构补充所需文件和资料。

58. 2. 自发出完整申请材料确认书之日起三十个工作日内，国家银行行长应审查并批准小型金融机构提出的变更请求。如不同意，则国家银行应出具书面回复，说明不同意的理由。

58. 3. 经国家银行书面批准后，小型金融机构必须：

a) 在至少十个工作日内向有权登记机关办理相关手续（对于第57条第3点所述情况，还需向主要营业地点所在地及分支机构所在地的省或市人民委员会报告）；

b) 在主要营业地点的地方或中央媒体上连续发布三份公告，宣布已获批准的变更事项；

c) 修改章程相关内容，并提交国家银行行长核准。

59. 变更须通报

自发生下列变更之日起三十日内，小型金融机构必须向国家银行提交书面报告：

59. 1. 股东持股比例超过注册资本10%、董事会成员或总经理（董事）的变更，其中股东为组织的；

59. 2. 股东名称和地址的变更；

59. 3. 股东为组织的小型金融机构的分立、合并、解散或破产；

59. 4. 对组织运营、活动或财务状况产生重大影响的任何异常变更。

第六节 监管、审计、奖励与处罚

60. 监管

60. 1. 小型金融机构应接受国家银行检查局根据《商业银行法》第九章第一节的规定进行的监管和监督，以及法律法规的其他规定。

60. 2. 根据本通知规定申请许可证或参与设立小型金融机构的组织，其金融活动规模较小，将由国家银行检查局对其以下内容进行检查和审核：

a) 符合本通知规定的获得许可证条件；

b) 用于增加小型金融机构注册资本的自有资金数额；

c) 拟议分支机构在获得许可证后继续运营的情况（对于已有分支机构网络的机构）。

60. 3. 如国家银行获悉某组织的小型金融机构违反本通知第六十四条的规定，检查人员有权：

a) 对怀疑存在未经许可的小型金融机构活动或存放账簿、档案、报告的地方进行检查；

b) 查阅、复制或保存被检查对象的账簿、档案、报告，以确定其在金融、银行业务中是否违反了法律规定；

拒绝或阻碍国家银行检查人员进入上述地点或查阅账簿、档案的行为将被视为该对象违法活动的初步证据。

61. 审计

小型金融机构应按照《商业银行法》第九章第二节的规定和其他法律规定的要求进行审计。

62. 奖励与处罚

对于小型金融机构的违法行为，奖励和处罚措施应依据《商业银行法》第十章及其他相关法律规定执行。

VII. 组织实施

63. 本通知自发布之日起十五日后生效。

64. 自政府第165/2007号法令生效之日起十二个月内，从事小型金融机构业务的组织必须根据本通知规定提交申请和材料，以获取许可证，如果：

64. 1. 正在从不属于小型金融机构客户的组织和个人处自愿筹集存款；和/或

64. 2. 正持有来自小型金融机构客户存款（包括强制储蓄和自愿存款）超过50%的自有资金。这些自有资金包括第5条第2点第5款所规定的组成部分，并且是小型金融机构项目或计划的资金。

65. 自本通知第64条规定期限届满后，未提交申请或不符合获取许可证条件的小型金融机构、项目或计划必须同时采取以下行动：

65. 1. 立即停止从非小型金融机构客户处筹集自愿存款，并应在到期时退还给这些客户所存入的资金；

65. 2. 减少来自小型金融机构客户存款的比例，使其低于第64条第2点第64款规定的50%，并将从这些客户处筹集的自愿存款存入一家合法运营的越南银行。这些存款只能用于偿还存款人。

特殊情况下，组织、项目或计划需向国家银行报告，由总理审议决定延期执行。

66. 国家银行办公厅主任、非银行金融机构司司长、国家银行各有关单位负责人、各省或直辖市国家银行分行行长、小型金融机构理事会主席、总经理（董事）及相关组织和个人对本通知负责。

在执行过程中，如遇困难，应及时反映给中国人民银行以获得指导和解决。