通知2017年第2号关于组织信贷机构和外国银行分行保付业务的规定

通知

关于保付业务的规定

||| 银行机构及外国银行分行

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日通过的《商业银行法》；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据金融检查监督局的建议；

国家银行行长发布关于组织信用机构、外国银行分行开展保付业务的通知。

第一条 调整范围

本通知规定组织信用机构、外国银行分行对客户开展保付业务。

第二条 适用对象

1. 保付单位是商业银行、综合财务公司、保付财务公司和获准开展保付业务的外国银行分行。

2. 保付客户（以下简称客户）是指根据外汇管理法律规定，居住者和非居住者，包括：

a) 保付卖方中的卖方；

b) 保付买方中的买方。

3. 与保付单位保付业务相关的其他组织和个人。

条3. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 卖方 （包括出口方） 是销售货物、提供服务并根据买卖合同、服务供应合同合法享有应收款项权利的一方。

2. 买方 （包括进口方） 是购买货物、使用服务并根据买卖合同、服务供应合同负有付款义务的一方。

3. 货物买卖和服务供应合同 是卖方和买方之间就货物买卖、服务供应事宜达成的协议，符合法律规定。

4. 保付合同 是保付单位与客户之间为确立、变更或终止有关保付的权利义务而达成的协议。

5. 保留追索权 是指在买方未履行付款义务时，保付单位有权向客户追回已预付款项及保付利息费用。对于卖方保付，保付单位向卖方追索；对于买方保付，保付单位向买方追索。

6. 货物买卖和服务供应凭证 是与交货、服务供应以及卖方向买方要求付款有关的凭证，基于买卖合同、服务供应合同。

7. 应收款项 是卖方根据买卖合同、服务供应合同有权从买方收取的款项。

8. 应付款项 是买方根据买卖合同、服务供应合同应向卖方支付的款项。

9. 卖方保付 是保付单位通过预付款项获得保付追索权，从而购买客户的应收款项，并根据协议取得与应收款项相关的合法权利和利益。

10. 买方保付 是保付单位通过预付款项获得保付追索权，从而购买客户的应付款项，并根据协议由客户偿还预付款项、利息和费用。

11. 国内保付 是基于货物买卖、服务供应合同的保付，其中卖方和买方均为居民。

12. 国际保付 是基于出口方和进口方之间的货物买卖、服务供应合同的保付，其中一方为居民，另一方为非居民。

13. 保付欠款 是保付单位已预付给客户但尚未收回的款项。

14. 保付期限 是从保付单位首次预付款项的次日起至保付欠款和利息必须全部清偿之日止的时间段。如果保付期限最后一天是周末或节假日，则保付期限结束日期顺延至下一个工作日。对于不足一天的保付期限，保付期限的起始时间按照民法规定确定。

15. 还款期 是在保付期限内约定的若干时间段，在每个时间段结束时，客户须向保付单位偿还部分或全部欠款和利息。如果还款期最后一天是周末或节假日，则还款期结束日期顺延至下一个工作日。

16. 逾期保付欠款 包括：

a) 根据本通知第十五条第二款规定的逾期保付欠款；

b) 根据本通知第十六条第一款规定，保付单位终止保付、提前收回欠款时，客户无法提前偿还的保付欠款。

17. 资金使用方案 是关于客户使用预付款信息的集合，其中必须包含以下信息：

a) 应收款项、应付款项金额；预付款金额；预付款用途；预付款使用时间；

b) 在买方保付情况下，客户的还款来源。

18. 财务能力 是指客户的资金、资产及其他合法财务资源的能力。

条 4. 使用语言

1. 承兑汇票合同可以用越南语或者同时用越南语和外语书写。

2. 对于承兑业务中使用外语的其他文件，承兑单位必须将其翻译成越南语（由承兑单位有权限的人确认，或经过公证或认证），在有权机关要求的情况下。

条 5. 内部规定

1. 根据《组织法》、本通知和其他相关法律规定，承兑单位应制定内部规定，规范承兑业务操作、应收账款和应付账款管理，符合承兑单位的经营特点（以下简称“承兑业务内部规定”）。

2. 承兑单位的承兑业务内部规定应在整个系统内统一执行，并至少包括以下具体内容：

a) 承兑条件；不予承兑的情况；承兑方式；承兑利率、费用及计算方法；承兑文件和客户提交给承兑单位的资料；收款、追讨；逾期贷款转移；

b) 审核、批准、决定承兑的程序，其中明确规定最长审核、决定承兑期限；分级授权和各个人、部门在审核、批准、决定承兑及其他承兑业务程序中的责任；

c) 监控承兑过程和客户还款的程序；各个人、部门在监控承兑过程和客户还款中的分级授权和责任；

d) 应用于承兑业务的担保措施；担保资产的评估；与担保措施、担保资产特征和客户特点相适应的担保资产管理、监控和跟踪；

đ) 终止承兑、处理债务；减免利息、费用；

e) 识别承兑过程中可能产生的各种风险；监控、评估和控制风险的程序；风险管理方案；

g) 在买方没有书面承诺向承兑单位付款的情况下（针对卖方承兑）采取的风险管理措施；不使用原始合同、买卖货物和服务凭证时的检查、监控和管理措施；

h) 对于本通知第11条第2款c(ii)项规定的付款担保机构、保险机构的标准或清单；

3. 自发布或修改承兑业务内部规定之日起10个工作日内，承兑单位须将该内部规定报送中国人民银行（金融监管局）。

条 6. 不予承兑的情形

承兑单位不得对下列应收账款或应付账款进行承兑：

1. 产生于被法律禁止的商品买卖和服务供应合同。

2. 产生于商品买卖和服务供应合同，且剩余付款期限超过自收到承兑请求之日起180天。

3. 产生于不允许转让权利和义务的商品买卖和服务供应合同。

4. 产生于金融、银行和保险领域的服务供应合同，根据政府总理关于越南经济行业体系的规定。

已经被承兑或已被用于保证其他债务。

已过期未按商品买卖和服务供应合同支付。

正在发生争议。

条 7. 承兑方式

1. 单次承兑：每次承兑，承兑单位和客户需办理承兑手续并签订承兑合同。

2. 限额承兑：承兑单位与客户协商确定一个在一定时期内维持的最大承兑额度，并使用该额度。每年至少一次，承兑单位重新审查并确定该额度和维持时间。

3. 联合承兑：两个或多个承兑单位共同为客户的某一或某些应收账款或应付账款提供承兑，其中一个承兑单位负责组织联合承兑。

条8. 承兑货币和还款货币

1. 承兑货币为越南盾，除非本条款第2款另有规定。对于非居民客户，在其使用承兑资金在越南境内时，承兑单位只能以越南盾进行承兑。

2. 承兑单位可以考虑并决定是否以外币承兑外币应收账款或应付账款，符合外汇管理法律规定，并满足以下条件：

a) 客户是非居民；或者

b) 居民客户满足以下要求之一：

(i) 卖方客户使用承兑资金支付或偿还符合法律规定以外币结算的交易；或者

(ii) 买方客户有足够的外币从生产或经营收入中支付承兑债务；或者

(iii) 是商务部分配了年度进口成品油配额的企业，用于对外支付成品油进口款项。

3. 还款货币和承兑利息支付货币是承兑货币。

条9. 利率 和承兑费用 1. 承兑利率和费用由承兑单位和客户协商确定，符合法律规定。

2. 如到期时未按约定支付承兑债务或利息，则客户应支付如下利息：

2. 到期时，若债务、利息等应付金额未按约定支付或未足额支付，则客户应支付如下利息：

a) 包付费用按照包付利率协议相应于包付期限到期未支付的金额计算；

b) 客户未能按本款规定的时间支付利息时，须支付逾期利息，该逾期利率由包付单位和客户协商确定，但不得超过年利率10%，按逾期利息余额和逾期时间计算；

c) 若包付债务被转为逾期债务，则客户须支付逾期包付债务的利息，该利息按逾期时间计算，利率不超过包付期内利率的150%，以债务转为逾期债务时的包付期内利率为准；

3. 在适用调整后的包付利率的情况下，包付单位与客户必须就确定调整后利率的原则和因素达成一致，并确定调整包付利率的时间。如果根据确定调整后利率的因素导致出现多个不同的包付利率，则包付单位应采用最低的包付利率；

第十条 包付要求

1. 包付单位与客户就预付款金额达成协议，但不得超过应收账款或应付账款的价值，并且在收到以下全部文件后方可预付款：

a) 购销货物、提供服务的合同原件及有关单据；或者

b) 购销货物、提供服务的合同复印件以及购销货物、提供服务的单据复印件或清单，在包付合同中双方同意通过这些措施确保复印件或清单与原件的一致性、真实性和完整性的情况下；

2. 包付单位只能在其获得中国人民银行颁发的经营外汇业务许可证范围内使用外币进行包付；

3. 对于卖方包付，包付单位应当执行以下要求：

a) 与卖方就向买方和其他有义务方（如有）发送包付通知函达成协议，除非卖方、买方和其他有义务方（如有）另有约定无需发送通知。通知函至少应包括卖方与包付单位之间转让应收账款的权利和义务的内容，并要求买方和其他有义务方（如有）书面确认对包付单位的付款；

b) 如果买方和其他有义务方（如有）未按本款规定出具书面付款确认函，包付单位仅在与客户书面约定采取措施使包付单位能够控制买方或其他有义务方（如有）对卖方的付款的情况下，才能对客户进行包付；

4. 对于买方包付，包付单位只有在卖方书面同意买方将应付账款的付款义务转移给包付单位的情况下才能执行；

5. 合伙包付的实施应遵循本通知的规定，中国人民银行关于对客户提供合伙信贷的规定以及相关法律法规的规定。

条 11. 承兑条件

承兑单位在考虑并决定承兑时，客户应满足以下条件：

1. 对于居民客户

a) 客户是根据法律规定具有民事行为能力的法人；

b) 客户是年满18周岁以上且具有完全民事行为能力的自然人，或者年满15周岁未满18周岁的自然人，其民事行为能力未被法律规定限制或剥夺；

c) 承兑需求用于合法目的和生产、经营活动的资金预支；

d) 具有偿还债务的能力；

đ) 有可行的资金使用方案。

2. 对于非居民客户

a) 客户是组织；

b) 符合本条第1款c、d、đ项规定的条件；

c) 如果客户是进口方，则还须符合本款a、b项规定以及下列条件之一：

(i) 客户是在国外成立并运营的外国企业，其中包含越南企业的直接对外投资；

(ii) 第三方担保支付或保险的应付金额的100%，由客户存入保证金，或以客户在承兑单位的存款作为保证。

条 12. 承兑申请文件

1. 当需要承兑时，客户必须向承兑单位提交承兑申请文件，包括证明符合本通则第11条承兑条件的文件和其他由承兑单位指导提供的文件。

2. 客户对提交给承兑单位的所有文件的真实性、准确性和完整性负法律责任。

条 13. 审查与决定承兑

1. 承兑单位根据本通则第11条的规定审查客户的承兑条件，以决定是否承兑。在审查过程中，承兑单位可以使用内部信用评级系统，并结合国家信用信息中心的信息及其他渠道的信息。

2. 承兑单位必须按照明确审定和承兑责任的原则组织承兑审批。

条14. 合同 承兑

1. 承兑合同必须符合本通则和其他相关法律法规的规定，至少应包括以下内容：

a) 承兑单位的名称、地址、企业代码；客户的名称、地址、有效的身份证号码、护照号码或企业代码；

b) 应收账款或应付账款的价值；预付款金额；对于限额承兑，承兑限额；根据买卖货物或提供服务合同的相关合法权利和利益的内容及转移时间；

c) 预付款用途；

d) 承兑货币；还款货币；

đ) 承兑方式；

e) 承兑期限；维持承兑限额的时间；

g) 承兑利率及其计算方法；确定利率的原则和因素；对于浮动利率的情况，确定利率的时间点；按实际承兑余额和实际持有时间计算的年利率（一年为365天）；逾期承兑余额的利率；迟延利息的利率；相关费用及其费率；

h) 还款和付息；收回欠款和利息的顺序；提前还款；

i) 对于未能按时还款的承兑余额，将欠款转为逾期欠款；根据本通则第15条第2款的规定，逾期欠款转移的通知形式和内容；

k) 追讨欠款和利息的规定；追讨过程中相关合法权利和利益转移的内容和时间点；

l) 终止承兑的情况；提前收回欠款，终止承兑后的逾期欠款处理；根据本通则第16条第1款的规定，终止承兑和提前收回欠款的通知形式和内容；

m) 处理欠款；违约罚款和赔偿损失；

n) 向买方（如有）发送通知的责任；

o) 各方的权利和义务，其中客户承诺不使用应收账款或应付账款来保证其他债务或用于其他信贷目的，除非得到承兑单位的同意；

p) 货物买卖和服务提供合同、相关单据、权利、利益及相关文件的转让方式；

q) 纠纷解决；

r) 承兑合同的有效性。

2. 除本条第1款规定的内容外，承兑单位和客户还可以协商其他符合本通则和相关法律法规规定的内容。

3. 根据本条第1款和第2款规定，承兑合同可以具体承兑合同或框架合同和具体承兑合同的形式订立。

4. 承兑合同的修改、补充和终止由各方协商一致，符合本通则和相关法律法规的规定。

5. 使用示范合同或通用交易条款订立承兑合同时，承兑单位应当：

a) 在承兑单位的办公地点公开张贴，并在其官方网站上发布示范合同和通用承兑交易条款。

b) 提供关于包付款合同的合同范本和通用交易条件的完整信息，确保在签订包付款合同之前客户已知悉，并需客户确认已收到包付款单位提供的完整信息。

第一条5. 确定 包付款期限 和还款期限以及 转交的文件之日起30日内，负责审核和审批申请文件（如需，与牺牲或失踪时所在单位和地方的公安机关合作，进行调查取证）。由省公安厅领导主持会议审议烈士认定申请，参会成员包括：省公安厅组织人事部门代表、牺牲或失踪人员生前所在单位和地方的公安机关代表；按照第131/2021/NĐ-CP号法令附件I中的第79号表格制作会议记录。如果符合烈士认定条件，则根据第131/2021/NĐ-CP号法令附件I中的第34号表格颁发牺牲证明，并完成相关文件，将烈士认定申请文件连同牺牲证明副本一并提交给组织人事局。省公安厅的申请文件详细说明了牺牲或失踪人员的情况。 欠款逾期

1. 包付款期限和还款期限基于买卖货物、提供服务合同中剩余的应收款项和应付款项的支付期限及追索期确定。追索期从买卖货物、提供服务合同中的应收款项和应付款项支付期限结束的次日起算至包付款期限或还款期限结束之日止。包付款单位与客户应在包付款合同中约定追索期，但国内包付款的追索期不得超过六十天，国际包付款的追索期不得超过一百二十天。

2. 包付款单位将客户未能按时偿还的包付款债务转为逾期欠款。包付款单位必须通知客户有关逾期欠款转移的情况，其中至少包括逾期包付款金额、逾期欠款转移日期和适用的逾期包付款利率。

3. 对于逾期未还的包付款债务，包付款单位应当先收回包付款，然后再收取利息。

第十六条 终止包付款、处理欠款、减免利息和费用

1. 当发现客户提供的信息不实或违反包付款合同、担保合同的规定时，包付款单位有权根据合同约定提前终止包付款并收回欠款。在执行终止包付款和提前收回欠款时，包付款单位必须通知客户有关终止包付款和提前收回欠款的情况，至少包括终止包付款日期、提前收回的包付款金额、提前收回欠款的还款期限、欠款逾期转移日期和适用的逾期包付款利率，以及退还给客户的应收款项和应付款项。

2. 如果客户无法偿还到期债务，包付款单位有权根据包付款合同、担保合同及相关法律规定采取措施收回欠款。如果在采取了所有回收措施后仍未能完全履行对包付款单位的还款义务，客户有责任继续全额偿还包付款债务并支付利息。

3. 如果客户或担保方被法院裁定进入破产程序或宣布破产，包付款单位对客户的欠款和担保方的欠款回收工作应按照破产相关法律规定进行。

4. 包付款单位可根据其内部规定决定是否减免客户的利息和费用。

条 17. 保障包付款活动

1. 是否采用担保措施由包付款单位和客户协商确定。包付款单位与客户就担保措施的约定应符合担保法和其他相关法律规定。

2. 包付款单位自行决定并承担不采用担保措施的责任。

3. 客户和担保方应配合包付款单位根据包付款合同、担保合同及相关法律规定处理担保财产。

条 18. 电子方式的包付款活动

1. 包付款单位应按照本通知和银行业务电子交易的相关法律规定开展电子方式的包付款活动。

2. 在实施电子方式的包付款活动前至少十个工作日内，包付款单位须向国家银行（信息技术局）提交用于电子包付款活动的信息技术系统档案（包括应用程序设计模型、基础设施和技术安全解决方案）。

3. 进行电子方式的包付款活动的客户必须遵守包付款单位在电子交易中的条件和指导以及相关法律规定。

条 19. 违约罚款和损害赔偿

1. 包付款单位和客户可以依据法律规定就包付款单位或客户未按包付款合同内容履行义务的情况约定违约金和赔偿损失，但不包括本通知第九条第二款规定的情形。

2. 包付款单位和客户可以约定违约方仅需支付违约金而无需赔偿损失，或者既需支付违约金又需赔偿损失。如果包付款单位和客户约定了违约金但未约定既需支付违约金又需赔偿损失，则违约方只需支付违约金。

条 20. 保理档案保管

1. 保理单位必须保存保理档案，包括以下文件：

a) 保理申请书；

b) 保理合同；

c) 客户财务状况报告；

d) 与担保物有关的文件（如有）；

đ) 有授权人签字的保理决定；如为集体决定，须有详细记录通过的决定的会议纪要；

e) 在使用预付款过程中产生的与保理合同相关的其他文件，由保理单位指导。

2. 保理档案的保存期限按照法律规定执行。

条 21. 其他规定

在进行保理时，保理单位应承担以下责任：

1. 遵守关于不得保理、限制保理和保理限额的规定，详见《商业银行组织法》第126条、第127条、第128条以及国家银行关于商业银行和外国银行分行活动的安全界限和比率的规定。

2. 按照国家银行关于资产分类、提取准备金、使用准备金处理风险的规定，对保理业务进行分类、提取准备金、使用准备金以处理风险。

3. 根据现行法律规定，对保理业务进行会计核算和统计报告，适用国家银行对商业银行和外国银行分行的会计制度和统计报告制度。

条 22一、过渡规定

对于在本通知生效前签订且符合签订时法律规定的所有保理合同，保理单位和客户可继续履行至合同期满。

对于本条第一款规定的保理合同的修改、补充或延期，只有在修改、补充或延期内容符合本通知及有关法律规定的情况下才能实施。

条 23. 生效日期

1. 本通知自2017年9月30日起生效。

二、本通知生效之日起，以下文件和规定失效：

a) 2004年9月6日国家银行行长发布的第1096/2004/QĐ-NHNN号决定，关于商业银行保理业务操作规程；

b) 2008年10月16日国家银行行长发布的第30/2008/QĐ-NHNN号决定，关于修改和补充2004年9月6日国家银行行长发布的第1096/2004/QĐ-NHNN号决定中的若干条款，涉及商业银行保理业务操作规程；

c) 2011年8月31日国家银行行长发布的第24/2011/TT-NHNN号通知第八条，关于实施简化银行业务成立和运营行政程序方案的通知，根据政府关于简化国家银行职能管理范围内的行政程序的决议；

d) 2016年6月30日国家银行行长发布的第14/2016/TT-NHNN号通知第二条和第三条第二款，关于修改和补充2014年11月6日国家银行行长发布的第30/2014/TT-NHNN号通知中关于商业银行和外国银行分行委托和受托的规定，并废除2004年9月6日国家银行行长发布的第1096/2004/QĐ-NHNN号决定中关于商业银行保理业务操作规程的若干条款。

条款24组织实施

行长办公室主任、国家银行检查监督局局长、国家银行各分支机构负责人、各省市国家银行行长、商业银行和外国银行分行董事会主席、董事会成员主席和总经理（经理）负责组织实施本通知。/。