通知2021年第2号令关于准许经营外汇的金融机构在外汇市场上进行外汇交易的指导

通知

关于外汇市场交易的指导 经许可经营外汇业务的金融机构

根据《越南国家银行法》 16 二零一零年六月

根据《法律》 社日的金融机构法10 和 以及关于修改和补充若干条款的《金融机构法》（第17/2017/QH14号决议） 日 20 月 11 年2017;

社无效依据条例 l例 款外汇了法例，经政府令第109/2025/NĐ-CP和第193/2025/NĐ-CP修正补充修改和补充若干条款的外汇法例 款二零一三年三月十八日；

根据政府令了 第70/2014/NĐ-CP号政府决议，二零一四年七月十七日，关于实施若干外汇法例和修改、补充若干外汇法例条款的具体规定；了 外汇了法例及其修改、补充若干外汇法例条款的法例；

根据第16/2010号法令7国务院令第 17 月 02 二零一7 政府关于国家银行组织结构、职能、任务和权限的规定；医 指导经许可经营外汇业务的金融机构在外汇市场上进行外汇交易。国家第一条 本通知指导经许可经营外汇业务的金融机构在国内外汇市场上相互之间以及与客户之间的外汇交易。

根据货币政策司司长的建议；

国家银行行长发布本通知 第二条 经许可经营外汇业务的金融机构与国家银行之间的外汇交易按照国家银行的规定执行。a) 外观形状：第三条 本通知不适用于国际外汇市场的外汇交易。经许可经营外汇业务的金融机构根据许可证或国家银行批准的其他外币活动的临时批准决定以及其他政府、总理和国家银行的个别文件（以下统称许可证）规定的范围进行此类交易，并自行承担交易责任，遵守确保安全和防范风险的相关法律规定。

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

在本通知中，下列术语具有如下含义：

1. 经许可经营外汇业务的金融机构是指从事和提供外汇服务的银行、非银行金融机构和外国银行分行（以下简称许可机构）。

2. 客户包括：

贷款金额

a) 居民经济组织（包括非许可金融机构），其他组织和个人；

b) 非居民组织和个人。

3. 经济组织是指根据越南法律规定成立并运营的企业、合作社、合作社联合体和其他从事投资经营活动的组织，但不包括许可机构。

4. 第二条第二款所指的其他组织是指根据越南法律规定成立并运营的组织，但不包括第一条和第三条所指的组织。

5. 许可机构的交易伙伴包括其他许可机构和客户。

6. 外汇交易类型包括：即期外汇买卖；远期外汇买卖；外汇掉期；外汇期权买卖。

本通知中的“外汇交易”术语与国家银行发布的其他规范性法律文件中规定的“外汇兑换”术语同义。

7. 即期外汇买卖（以下简称即期交易）是指双方同意以确定的汇率购买或出售一定数量的一种货币对另一种货币，并且最迟在交易日后两个工作日内完成付款。

8. 远期外汇买卖（以下简称远期交易）是指双方同意以确定的汇率购买或出售一定数量的一种货币对另一种货币，并且最迟在交易日后三个工作日内完成付款。

9. 外汇掉期（以下简称掉期交易）是指双方之间的一项交易，包括一项购买交易和一项销售交易，涉及相同数量的一种货币对另一种货币，其汇率在交易时确定，且两项交易的付款日期不同。

掉期交易可以是两项即期交易或两项远期交易，或者一项即期交易和一项远期交易。

10. 外汇期权买卖（以下简称期权交易）是指双方之间的一项交易，在该交易中，买方支付给卖方期权费，以获得在双方商定的时间段内按确定的执行价格购买或出售一定数量的一种货币对另一种货币的权利，但没有义务。如果买方选择行使权利，则卖方必须履行承诺。

在期权交易中，卖出一种货币的期权（Put Option）同时是买入另一种货币的期权（Call Option）。

11. 期权费（Premium）是指在期权交易中，买方为购买外汇买入期权或卖出期权而支付给卖方的金额。

12. 期权到期日（Expiration Date）是指买方可以选择行使权利的最后一天，但不得超过付款日前两个工作日。

13. 交易日是指双方根据本通知规定建立交易协议的日期。

14. 付款日是指双方根据已建立的交易协议转移购买或出售的货币数量的日期。如果付款日与外汇市场或交易货币结算市场的周休日或节假日重合，则付款日可以顺延至下一个工作日。

15. 交易部门是指许可机构的一个业务部门，负责与交易伙伴协商外汇交易。

16. 交易支持业务部门是指许可机构的一个业务部门，负责向交易伙伴发送和接收交易确认书。

14. 支付日是双方根据已确立的交易协议进行买卖货币数量转移交割的日期。如果支付日遇到越南外汇市场或交易外币市场的周休日或节假日，则支付日可以顺延至下一个工作日。

15. 交易部门是获准金融机构的一个业务部门，负责与交易对手协商外汇交易。

16. 交易支持业务部门是获准金融机构的一个业务部门，负责与交易对手建立、发送和接收交易确认。

17.交易代表是属于交易部门的个人，由经许可的金融机构书面授权，并符合法律规定，其中确定了与另一家经许可的金融机构建立交易协议的权限。

18.有权人是指负责批准经金融机构内部规定赋予其职能和任务内容的个人。

第三条 交易原则

1. 外汇交易的执行必须符合本通知的规定以及各金融机构、外国银行分行根据许可证规定的外汇业务范围。对于未经许可经营或提供服务的外汇交易，该金融机构或外国银行分行只能以经济实体的身份与另一家经许可的金融机构进行外汇交易。

2. 参与外汇交易的各方必须基于诚实、透明的原则建立并执行交易，并自行承担其交易决策的责任。

3. 与其他经许可的金融机构进行的外汇交易只能由银行总部、非银行金融机构或外国银行分行在越南的分支机构，在获得经营或提供外汇服务许可的情况下执行。此规定不适用于与越南有共同边界的国家货币在边境地区和边境经济区的交易。

第四条 允许的交易类型和范围

1. 经许可的金融机构可以与其他经许可的金融机构进行即期交易、远期交易、掉期交易和期权交易。

2. 经许可的金融机构可以与经济实体进行即期交易、远期交易、掉期交易和卖出期权交易。

3. 经许可的金融机构可以与居住在国内的其他组织和个人进行即期交易。

4. 经许可的金融机构可以与居住在国外的组织和个人进行即期交易，并与居住在国外的第五条规定的人进行卖出远期外币交易。

5. 经许可的金融机构可以与居住在国外的外国投资者进行卖出远期外币交易，这些投资者持有以越南盾发行的政府债券，以防范投资债券的汇率风险。

第五条 交易货币和交易汇率

1. 经许可的金融机构必须规定在其机构内可交易的外币种类。

2. 在即期交易中，越南盾与美元之间的即期汇率，以及掉期交易中的即期汇率，应基于中国人民银行在交易日公布的中间价，并在人民银行规定的浮动范围内确定。

3. 越南盾与美元之间的远期汇率，在远期交易和掉期交易中的远期汇率，由交易双方协商确定，但不得超过以下基础计算出的汇率：

a) 交易日的即期汇率；

b) 中国人民银行公布的再贴现利率与美国联邦储备系统（Federal Funds Target Rate）的目标美元利率之间的差额。如果目标美元利率处于浮动范围内，则采用该范围内的最低利率。

c) 交易期限。

4. 越南盾与其他非美元外币之间的汇率，以及外币之间的汇率，在外汇交易中由双方协商确定。

5. 经许可的金融机构必须在其外汇交易地点和官方网站（如有）上公布越南盾与其他外币之间的即期汇率。经许可的金融机构应按照公布的汇率与客户进行交易，除非双方另有约定适用的交易汇率。

条 6. 交易期限

1. 有固定期限的交易、掉期交易中的有固定期限交易和期权交易的期限由各方协商确定，但本条第2款另有规定的除外。

2. 越南盾与外币之间的掉期交易期限最长为自交易日起365（三百六十五）天。

条 7. 交易方式

1. 外汇交易可以通过直接交易或通过交易媒介进行，包括电话和电子手段。

2. 使用电子手段、电话进行外汇交易由各方自行协商并承担责任，确保信息安全、保护数据信息符合法律规定。如果符合《电子交易法》第12条的规定，数据电文具有书面文本的效力。通过电子手段进行的外汇交易必须遵守《电子交易法》及相关指导性文件的规定。

3. 对于通过电话进行的交易，获准的金融机构必须规定并向交易对手通报可用于交易的电话号码。电话应具备录音功能，并确保能够追溯与交易对手达成的协议内容，以用于确认交易、金融机构内部控制以及处理争议（如有）。

条 8. 交易费用

获准的金融机构不得对外汇交易收取交易费。

条 9. 交易时间

1. 获准的金融机构可以规定与交易对手的交易时间。

2. 对于超出规定时间发生的交易，获准的金融机构必须组织管理措施，监控交易以防范风险。超出规定时间的交易必须经有权人批准，并在交易日记录到获准的金融机构的外汇状态中。

条 10. 交易协议内容

1. 获准的金融机构与交易对手之间的交易协议至少应包含以下内容：

a) 参与交易的各方名称；

b) 交易日期；

c) 交易货币对；

d) 外币数量；

đ) 汇率；

e) 支付日期；

g) 期权购买价格（适用于期权交易）；

h) 到期日（适用于期权交易）。

2. 除本条第1款规定的内容外，获准的金融机构之间的交易协议还应包含以下内容：

a) 交易代表；

b) 支付指示；

c) 交易媒介；

d) 确认交易的形式及有权确认电子手段或电话交易的人。

3. 除本条第1款和第2款规定的内容外，各方还可以根据本通知和其他法律规定协商其他内容。

4. 本条第1款、第2款和第3款规定的交易协议可以采取框架协议和/或具体协议的形式。

第二章

具体规定

节 I: 银行间外汇市场获准金融机构间的外汇交易

条 11. 交易协议

1. 双方的交易代表应在授权范围、权限和确保至少符合本通知第10条第1款和第2款规定的前提下，协商确定外汇交易的内容。

2. 交易协议由双方的交易代表通过交易手段建立，不得单方面更改，仅在双方书面同意的情况下方可变更或撤销。

3. 经批准的金融机构应对委托、分配给交易代表的交易限额负责，并有义务执行交易代表与交易对手建立的外汇交易。

条 12. 交易确认

1. 在通过电子方式、电话等方式建立交易协议后，双方应立即将交易确认发送给对方。每方的业务支持部门应在交易当天立即建立并发送交易确认。对于超出规定时间发生的交易，交易确认最迟应在交易日后的第一个工作日内发送。

2. 交易确认的内容由各方商定，但必须至少包含本通知第10条第1款规定的相关信息，并获得有权确认交易的人根据本通知第10条第2款第d项规定的批准。

3. 对于通过SWIFT（环球银行间金融电信协会）系统发送的交易确认，经批准的金融机构必须建立安全的创建、发送和接收确认电报的流程，以防范风险。经批准的金融机构必须遵守《电子交易法》及相关法律法规的规定。

4. 如果交易确认是通过传真或电子邮件附件发送的，则双方须在交易日后十个工作日内互相寄送原件。

条 13. 交易凭证

经批准的金融机构在与其他经批准的金融机构进行外汇交易时，无需提供证明外币用途的凭证。

第二节：经批准的金融机构与客户之间的外汇交易

条 14. 交易协议

1. 经批准的金融机构和客户应建立符合法律规定且至少包括本通知第10条第1款规定的交易协议。

2. 交易协议由经批准的金融机构的交易部门按照该机构内部制定的外汇交易流程执行。已建立的交易协议为不可单方面更改的承诺，仅在双方书面同意的情况下方可变更或撤销。

3. 如果客户直接在经批准的金融机构的交易地点进行交易，双方应通过书面形式建立交易协议，并由有权人签字。

条 15. 交易确认

1. 如果通过电话或电子方式建立交易协议，双方应立即将交易确认以书面形式建立，至少包含本通知第10条第1款规定的信息，并由有权人签字。

2. 交易确认最迟应在交易日后的第一个工作日内建立并发送。

3. 如果双方签订书面框架协议，其中包含客户同意经批准的金融机构自动执行外汇交易的内容，则经批准的金融机构应按框架协议中的规定执行，但必须向客户提供关于已完成交易的信息，并至少包含本通知第10条第1款规定的内容。

4. 如果交易确认是通过传真或电子邮件附件发送的，则双方须在交易日后十个工作日内互相寄送原件。

条16. 交易凭证

1. 客户在与获准金融机构进行以下外汇交易时，必须出示提供充分信息的文件和凭证，包括交易目的、数量、外币种类、付款期限等，符合现行外汇管理规定及获准金融机构的规定：

a) 在即期交易或远期交易中购买外币；

b) 在外币与越南盾之间的掉期交易中购买外币，在外币之间具有较早结算日期的掉期交易中购买外币；

c) 购买外币期权（对于客户收到的外币类型，需出示相关文件和凭证）；

2. 如果因客观原因导致客户的外汇支付计划发生变化，并且已由获准金融机构和客户事先协商一致，基于客户书面申请并附上证明修改交易期限必要性的文件，获准金融机构和客户可以执行掉期交易以修改已签署的远期交易期限，使其符合提交的文件和凭证上的期限。已签署的远期交易期限与所有后续掉期交易的总期限不得超过自交易日起365（三百六十五）天。

3. 对于初始贷款期限或剩余贷款期限超过365（三百六十五）天的外币贷款，客户可以从获准金融机构购买为期365（三百六十五）天的外币远期合约，以防范汇率风险。基于客户书面申请，在远期交易到期日前两个工作日内，获准金融机构和客户可以执行掉期交易以延长已签署的交易期限。远期交易中的期限在掉期交易中为365（三百六十五）天或等于剩余贷款期限，当剩余贷款期限少于365（三百六十五）天时。远期交易期限及其后续掉期交易的总期限不得超过贷款总期限。

4. 对于外国投资者根据本通知第4条第5款规定的外币远期购买交易：

a) 当与获准金融机构进行外币远期购买交易时，外国投资者必须提供证明其拥有政府债券所有权的凭证，确保外汇交易的价值和期限不超过该政府债券的购买价格和剩余期限。从外币远期购买交易之日起七个工作日内，外国投资者必须补充提供在中国证券登记结算有限责任公司冻结上述政府债券的凭证，使已签署的远期交易生效。

b) 在远期交易到期前两个工作日内，如果外国投资者需要继续防范政府债券的汇率风险，获准金融机构和客户可以执行掉期交易以延长已签署的远期交易期限。获准金融机构必须确保此掉期交易期限以及后续掉期交易期限（如有）不超过冻结的政府债券剩余期限。远期交易期限及其后续掉期交易期限不得超过冻结的政府债券期限。

条 17. 出售外汇用于未到期的交易

1. 对于客户使用越南盾购买外汇，提前支付期限（根据本通知第16条规定的文件和凭证）至少3个工作日以上的请求，获许可的金融机构仅可出售远期外汇，但以下情况除外：

a. 根据政府2014年第70号法令（2014年7月17日发布）关于《外汇管理法》和《外汇管理法若干条款修改补充规定》第九条规定，外国投资者购买外汇并汇往国外；

2. 在本条第一款规定的远期交易中，最后一天不得早于客户文件和凭证中规定的到期日5个工作日。

第三章

 组织和个人以及

国家银行所属单位的责任

条 18. 获许可金融机构的责任

1. 制定内部规定，符合本通知和其他相关法律法规的要求，其中必须包括以下内容：

a. 确保遵守商业银行和外国银行分行内部控制体系的规定，明确各相关人员在外汇交易中的责任和权限。

b. 在与其他获许可金融机构进行交易时，确保交易部门和业务支持部门之间职能分离的原则，以确保一个外汇交易需要两个部门参与处理。

2. 制定内部规定，符合国家银行和其他相关法规要求，管理外汇交易风险。

3. 在提供外汇服务和与客户进行外汇交易之前，指导客户了解并执行本通知和其他相关外汇管理规定的内容。

4. 检查、审查和保存客户的文件和凭证，确保其与实际交易相符，以确保外汇交易符合目的，并符合外汇管理法律规定。

5. 按照国家银行统计报告制度的规定，执行外汇交易报告。

条 19. 客户的责任

在与获许可金融机构进行外汇交易时，客户有责任：

1. 严格遵守本通知的规定。

2. 对向获许可金融机构出示的所有文件的真实性负责。

条 20. 国家银行所属单位的责任

1. 政策司作为主要处理机构，解决实施本通知过程中遇到的问题。

2. 银行监管局、国家银行各省、市分行有责任：

a. 监督、检查和审计本通知规定的执行情况，并按照法律规定处理违规行为；

b. 将由国家银行颁发给金融机构和外国银行分行的成立和运营许可证、修改和补充成立和运营许可证的决定、外汇活动批准文件或其他与外汇活动相关的文件通报政策司。

3. 国家银行所属各单位在其职责范围内，负责处理实施本通知过程中遇到的问题。

第四章 实施细则

实施条款

条 21. 生效执行

1. 本通知自2021年5月17日起生效，并取代国家银行2015年第15号通知（2015年10月2日发布）关于获准从事外汇业务的金融机构在外汇市场上的外汇交易指南。

2. 对于在本通知生效前已确立并生效的外汇交易协议，金融机构、外国银行分行和客户可以继续按已确立的协议执行。本通知生效后对这些协议的任何修改或补充，只有在符合本通知规定的情况下才能进行。

条22. 组织实施责任

文书处主任、政策司司长及国家银行各职能部门负责人、金融机构、外国银行分行负责人负责组织实施本通知。/。