通知2015年第3号关于实施政府2014年第26号令《银行业监督管理机构组织和活动规定》的若干条款的通知

 

通知

关于实施若干条《国务院令第26号》的指导意见

2014年4月7日发布

银行业监督管理和检查

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年11月15日《中华人民共和国监察法》

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据二〇一四年四月七日国务院发布的《关于银行业监督管理和检查组织与活动的国务院令第26号》；

根据监察专员的建议；

国家银行行长发布本通知，以指导实施二〇一四年四月七日国务院发布的《关于银行业监督管理和检查组织与活动的国务院令第26号》。

第一章
总则

第一条 调整范围

本通知旨在指导实施二〇一四年四月七日国务院发布的《关于银行业监督管理和检查组织与活动的国务院令第26号》（以下简称《国务院令第26号》）中的以下内容：

1. 银行监管对象、银行监督对象的责任分工。

2. 实施独立审计以支持银行监管和监督。

3. 延长一次超过七十天的检查程序和手续。

4. 公布检查结论。

5. 银行检查员的标准。

6. 信息报告制度。

7. 银行业监督管理机构、国家银行省级分行之间的关系。

8. 银行业监督管理机构、国家银行省级分行在对银行监管对象进行法人检查时的合作职责。

第二条 适用对象

1. 银行业监督管理。

2. 国家银行省级分行。

3. 银行监管对象、银行监督对象。

4. 与银行业监督管理组织和活动相关的机关、组织和个人。

条3. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 银行监管对象、银行监督对象的直属单位包括分支机构、营业部、代表处或其他非子公司或关联公司的直属单位。

2. 对银行监管对象进行法人检查是指同时在其总部及所有或部分直属单位进行的检查，并通过一个检查计划进行，最终出具一份针对银行监管对象的检查结论。

第二章
具体规定

第四条 银行监管对象的责任分工

一、银行业监管机构负责根据法律规定对以下银行业监管对象进行监管：

a) 属于国家银行管理范围内的机关、组织和个人，但不包括由国家银行省级分行根据国家银行行长分配负责管理的对象；

b) 国有独资商业银行、国有控股超过百分之五十的股份制商业银行（以下简称“国有控股超过百分之五十的商业银行”）、政策性银行、农村合作银行；

c) 总部设在设有银监局的省、直辖市的合资银行、外资全资银行；

d) 设在设有银监局的地方的外国银行分行；

đ) 总部设在设有银监局地方的股份制商业银行（不包括国有控股超过百分之五十的商业银行）、微型金融机构、非银行金融机构；

e) 规定在本款b、c、đ项下的金融机构的子公司或直属单位，其总部设在设有银监局的地方；

g) 设在设有银监局地方的农村信用合作社；

h) 外国金融机构、其他从事银行业务的外国组织的代表处，其总部设在设有银监局的地方；

i) 信贷信息服务机构；

k) 由国家银行行长决定成立的中国金融机构资产管理公司和其他国有企业；

l) 中国存款保险有限公司；

m) 在必要情况下，金融机构在国外的子公司或直属单位；

n) 在设有银监局的地方设立总部的外汇业务、黄金交易业务以及非银行支付服务提供者；

o) 在设有银监局的地方设立总部并受国家银行管理的机关、组织和个人，须遵守国家银行管理领域的法律法规；

p) 属于国家银行省级分行监管责任的银行监管对象的子公司或直属单位，其总部设在设有银监局的地方；

q) 在重新检查或必要时，根据国家银行行长的指示，属于国家银行省级分行监管责任的银行监管对象；

r) 根据反洗钱法律规定，在设有银监局的地方设立总部的受国家银行管理的信息报告对象，除本款b、c、d、đ、e、g、h、i、k、l、m、n、o、p、q项规定外；

二、国家银行分行负责根据法律规定对以下银行业监管对象进行监管：

a) 属于国家银行省级分行管理范围内的机关、组织和个人；

b) 总部设在设有国家银行省级分行的省、直辖市的合资银行、外资全资银行；

c) 设在省、直辖市的外国银行分行；

d) 总部设在省、直辖市的股份制商业银行（不包括国有控股超过百分之五十的商业银行）、微型金融机构、非银行金融机构；

đ) 规定在本款b、d项下的金融机构的子公司或直属单位，其总部设在省、直辖市；

e) 设在省、直辖市的农村信用合作社；

g) 外国金融机构、从事银行业务的外国其他组织在省、市设立的代表机构；

h) 从事外汇业务、黄金业务的组织；非银行支付服务机构在省、市设立的总部；

i) 在省、市范围内，负有执行国家银行管理领域法律法规义务的机关、组织和个人；

k) 需要由银监局或其他银监分局负责监管的被监管对象的子公司或分支机构，在省、市设立的总部；

l) 根据反洗钱法律规定，属于国家银行省级、市级管理范围内的报告对象，但不包括本款b、c、d、đ、e、g、h、i、k项规定的对象；

m) 经中国人民银行行长指定的其他对象。

第五条 银行监管对象的职责分工

一、银行业监管机构负责根据法律规定对以下银行业监管对象进行微观审慎监督：

a) 国家持有超过50%注册资本的商业银行、政策性银行、农村合作银行；

b) 总部设在设有银监局地区的合资银行、外资独资银行；

c) 设在设有银监局地区的外国银行分行；

d) 总部设在设有银监局地区的股份制商业银行（除国家持有超过50%注册资本的股份制商业银行）、微型金融机构、非银行金融机构；

đ) 本款a、b、d项规定的金融机构的子公司或分支机构，设在设有银监局地区；

e) 设在设有银监局地区的农村信用合作社；

g) 信贷信息活动组织；

h) 中国金融机构资产管理公司；

i) 中国存款保险；

k) 金融机构在国外的子公司或分支机构；

l) 属于银监局监管责任的监管对象的子公司或分支机构，设在设有银监局地区；

m) 除银监局监管责任分配给银监分局的监管对象外，银监会监管行业的其他监管对象；

2. 国家银行分支机构负责根据法律规定对以下被监督的银行对象进行微观安全监管：

a) 总部设在省、市地区的合资银行、外资独资银行；

b) 设在省、市地区的外国银行分行；

c) 总部设在省、市地区的股份制商业银行（除国家持有超过50%注册资本的股份制商业银行）、微型金融机构、非银行金融机构；

d) 本款a、c项规定的金融机构的子公司或分支机构，设在省、市地区；

đ) 设在省、市地区的农村信用合作社；

e) 属于银监局监管责任的监管对象的子公司或分支机构，设在省、市地区；

g) 经中国人民银行行长指定的其他对象。

3. 监管机构负责对所有信贷组织和外国银行分行进行全面宏观安全监管。

第六条 实施独立审计以满足银行检查和监督的要求

一、要求实施独立审计的权限：

a) 银行检查和监督局局长可以要求对本通知第四条第一款、第五条第一款规定的被检查银行对象和被监督银行对象进行独立审计；

b) 银行分支机构检查和监督局局长可以要求对本通知第四条第二款、第五条第二款规定的被检查银行对象和被监督银行对象进行独立审计。

二、实施要求进行独立审计的程序和手续：

a) 银行检查和监督局局长应当向国家银行行长提交书面材料，请求批准被检查银行对象和被监督银行对象进行独立审计，在书面材料中至少应明确以下内容：审计目的、审计要求、审计范围、审计内容、审计时间、审计报告提交期限。自国家银行行长批准之日起五个工作日内，银行检查和监督局局长应当向被检查银行对象和被监督银行对象发出书面通知，要求其按照国家银行行长批准的内容进行独立审计。

b) 银行分支机构检查和监督局局长应当将请求被检查银行对象和被监督银行对象进行独立审计的书面材料提交给银行分支机构总经理，再由银行分支机构总经理提交给国家银行行长（通过银行检查和监督局）批准，在书面材料中至少应明确以下内容：审计目的、审计要求、审计范围、审计内容、审计时间、审计报告提交期限、接受审计结果的银行检查和监督局下属单位。自国家银行行长批准之日起五个工作日内，银行检查和监督局应当通知银行分支机构检查和监督局局长（通过银行分支机构总经理）。自收到通知之日起五个工作日内，银行分支机构总经理或银行分支机构检查和监督局局长应当向被检查银行对象和被监督银行对象发出书面通知，要求其按照国家银行行长批准的内容进行独立审计。

四、自收到实施审计要求之日起三十日内，被要求进行独立审计的被检查银行对象和被监督银行对象必须组织聘请独立审计公司进行审计；自收到审计结果之日起五个工作日内，被要求进行审计的对象必须直接提交或通过邮政寄送独立审计结果给负责接收审计结果的银行检查和监督局下属单位。

第七条 延长一次超过七十天的检查期限的程序和手续

一、检查团团长应当向作出检查决定的人提出延长检查期限的书面申请，申请书应当说明理由和延长的时间。

二、如果作出检查决定的人是国家银行行长或银行检查和监督局局长，则银行检查和监督局局长应当向国家银行行长报告，并提请总理作出决定。

三、如果作出检查决定的人是银行检查和监督局局长，则银行检查和监督局局长应当向银行检查和监督局局长报告，并提请国家银行行长报告总理作出决定。

四、如果作出检查决定的人是银行分支机构总经理，则银行分支机构总经理应当通过银行检查和监督局向国家银行行长报告，并提请总理作出决定。

五、如果作出检查决定的人是银行分支机构检查和监督局局长，则银行分支机构检查和监督局局长应当向银行分支机构总经理报告，并通过银行检查和监督局向国家银行行长报告，提请总理作出决定。

六、根据总理的决定，作出检查决定的人应当作出延长检查期限的决定。

七、如果总理尚未决定延长检查期限而检查期限已届满，则检查团应当暂停在被检查地点的检查工作；暂停检查的时间不计入延长的检查期限内。当总理决定延长检查期限时，检查团应当继续在被检查地点进行检查；如果总理不同意延长检查期限，则检查团应当结束在被检查地点的检查工作，并按照法律规定的一次检查程序完成后续的结案工作。

条 8. 公开检查结论

1. 公开检查结论的实施按照第26号2014年政府法令第22条第2、3、4款的规定执行。

2. 对于可能影响被检查银行或相关金融机构运营安全的敏感内容，根据第26号2014年政府法令第22条第2款规定包括：

a) 可能导致存款人从金融机构提取存款的内容；

b) 可能对其他被检查银行或整个银行业产生负面影响传播的内容；

c) 可能对被检查银行信誉产生负面影响并可能导致其运营不安全的内容；

d) 可能对货币市场供需和国家银行货币政策管理产生负面影响的内容；

e) 可能导致客户停止或终止使用银行服务合同从而给被检查银行和相关金融机构带来运营风险的内容；

f) 涉及违法行为或违法迹象但尚未有结论或已转交职能机关审查处理但尚未有正式结论的内容；

g) 法律规定的其他敏感内容。

3. 对于被检查银行法人对象的检查结论，如果选择公开形式为在被检查机构办公地点张贴检查结论，则应在被检查银行总部张贴检查结论。

条 9. 银行检查员标准

1. 除《检查法》及相关法律法规规定的检查员通用标准外，银行检查员还必须具备以下标准：

a) 关于能力：具有国家管理知识和银行领域国家管理权限的法律知识（此标准适用于检查员、高级检查员、资深检查员级别）；

b) 关于学历：持有由国家银行干部培训学院颁发的银行检查和监督知识培训证书（此标准适用于检查员、高级检查员级别）；

c) 关于经验：至少参与过两次检查，并且由检查团团长评估为完成职责任务及以上（此标准适用于检查员级别）；

2. 检查监督银行机构与国家银行组织人事部、国家银行干部培训学院合作制定本条第1款第b项规定的培训内容和计划，报国家银行行长批准并组织实施。

条 10. 信息和报告制度

1. 检查监督银行机构负责汇总并向国家银行行长、政府总监察长、有关机关、组织和个人报告国家银行的检查工作、投诉和举报处理、反腐败和犯罪预防、洗钱和恐怖融资预防工作情况，以及向国家银行行长报告检查监督银行机构的功能、任务和各方面工作的执行情况。

2. 检查监督银行局汇总并向检查监督银行局长报告检查监督银行局的所有方面的工作情况。

3. 国家银行分行检查监督部门汇总并向国家银行分行行长报告以报告检查监督银行局长关于国家银行分行各方面的检查监督工作情况。

4. 检查监督银行局向所在地区的国家银行分行提供信息和资料，以便国家银行分行行长履行地区联络点的任务，包括报告工作、与地方党委和政府、省或市人民代表大会代表团的关系，处理货币和银行业务的建议，以及其他由国家银行行长分配的任务。

5. 外国金融机构代表处；从事银行业务的外国组织；从事外汇业务、黄金交易业务；非银行支付中介服务组织，其总部设在设有检查监督银行局的地方或没有检查监督银行局的地方，应根据国家银行的规定和银行业检查监督机构的要求，及时、完整、准确地向检查监督银行局（设有检查监督银行局的地方）或国家银行分行（没有检查监督银行局的地方）提供定期或必要时的信息、文件和报告。

条 11. 中央银行检查监督机构与中央银行分行之间的关系

1. 中央银行检查监督机构与没有设立地方检查监督局的中央银行分行（包括该分行的检查监督）之间的关系：

a) 中央银行检查监督机构负责制定和组织实施年度检查计划；指导、监督、督促并检查中央银行分行执行检查计划的情况；

b) 中央银行检查监督机构领导、指挥、检查中央银行分行在国家管理范围内的检查、监督、许可管理、反腐败、犯罪预防、投诉举报处理及接待公民等工作；主要处理检查范围、对象、内容和时间上的重叠问题；建议中央银行分行行长指派银行检查员和其他公务员参加检查组；

c) 当发现有违法迹象或对信贷组织、外国银行分行的安全运营构成威胁时，中央银行检查监督机构要求中央银行分行行长对属于分行检查监督职责的对象进行检查。如果分行行长不同意，则由检查监督局局长作出检查决定，并向中央银行行长报告并对其决定负责；

d) 当发现有违法迹象或对信贷组织、外国银行分行的安全运营构成威胁时，中央银行分行建议中央银行检查监督机构对属于检查监督机构职责的对象进行检查；

đ）国家银行分行应建议银行检查监督机构对其职能和任务范围内的工作问题提供指导；

e) 中央银行检查监督机构指导和培训中央银行分行的检查监督工作、投诉举报处理、反腐败、反洗钱、反恐怖融资业务；

g）国家银行分行的检查和监督人员应及时、真实地向银行检查监督机构提供所需的信息和文件；

h) 中央银行检查监督机构向中央银行分行提供与其管理责任相关的检查监督结果；

2. 中央银行检查监督机构与设有地方检查监督局的中央银行分行之间的关系通过地方检查监督局与中央银行分行之间的关系来体现，具体规定见本通知第十二条；

3. 中央银行检查监督机构与中央银行分行应按照中国人民银行的工作制度配合工作；

条 12. 地方检查监督局与中央银行分行之间的关系

1. 地方检查监督局与同地区中央银行分行有责任提供、交换信息和材料，并在履行职能和任务过程中配合工作，按照中国人民银行规定的合作制度进行；

2. 中央银行分行是该地区中国人民银行的联络点，负责报告、与地方党委和政府、全国人民代表大会代表团的关系；根据地方党委和政府以及全国人民代表大会代表团的要求回答质询，并处理该地区的货币和银行业务建议；

3. 根据中央银行分行的要求定期或随时，地方检查监督局应及时向中央银行分行提供该地区的银行管理和检查监督信息，以便分行履行其作为联络点的责任；

4. 根据中央银行分行的要求和必要性，地方检查监督局可与中央银行分行一起与地方党委、政府、全国人民代表大会代表团及其他相关职能机关就涉及银行管理和检查监督的问题进行工作；

5. 中央银行分行在其管理权限范围内处理投诉举报、反腐败和犯罪问题，组织宣传和实施有关投诉举报、反腐败和犯罪的法律法规；地方检查监督局根据中国人民银行的规定和法律法规进行行政检查、处理投诉举报、反腐败和犯罪；

6. 在履行职能和任务的过程中，中央银行分行主动及时向地方检查监督局提供涉及违法迹象或潜在风险的银行检查对象和监督对象的信息和材料，以进行审查、检查、核实和依法处理。

条 13. 各银行检查监督处之间的关系

1. 银行检查监督处提出建议，由分行行长提交给其他分行行长指示银行检查监督处执行：

a) 协同进行对被检查银行对象的法人检查；

b) 对被检查银行对象、属于该银行检查监督处责任范围内的被监督银行对象的子公司、关联公司和下属单位进行检查监督；

c) 派遣银行检查员和其他公务员参加检查团。

2. 各银行检查监督处主动配合，互相提供并交换检查监督结果、信息和资料，以满足法律规定的要求，服务于所分配的任务和权限。

3. 如发现被检查银行对象或被监督银行对象有违法迹象或存在风险隐患，银行检查监督处必须主动通报或及时向相关分行的银行检查监督处提出请求，并附上相关文件和资料（如有），以便根据法律规定进行检查、核实和处理。

条 14. 银行业检查监督机构内各单位在对被检查银行对象进行法人检查时的协作权责

1. 主导进行法人检查的单位有权要求相关单位提供信息和资料，派遣银行检查员和其他公务员参加检查团；负责协助作出检查决定的人实施检查团活动的监督。

2. 相关单位有责任参与法人检查，及时完整地提供信息和资料，派遣银行检查员和其他公务员参加检查团，按照主导单位的要求对被检查银行对象进行检查；有权拒绝执行主导单位的不合理要求，并将情况报告银行业检查监督机关，如果主导单位的要求不符合法律规定和央行行长的指示。

条 15. 其他检查规定的应用

银行业检查监督活动依照第26号法令（2014年）和本通知的规定执行。如第26号法令（2014年）和本通知未作规定，则适用有关检查的法律规定及央行行长的相关规定。

第三章
实施条款

条 16. 生效

本通知自2015年5月7日起生效，并取代2000年3月28日由国家银行发布的第4号通知，该通知是关于执行1999年第91号法令（1999年）关于银行检查组织和运作的指导性通知。

条17. 组织实施

国家银行办公厅主任、国家银行检查监督主任、国家银行各直属单位负责人、各省市分行行长、信贷组织董事会主席和成员、股份公司董事会成员、总干事（总经理）和外国银行分行负责人负责组织实施本通知。