通知第04/2013/TT-NHNN号关于组织信贷、外国银行分行对客户进行转让工具和其它有价证券贴现业务的规定

 通知

关于转让工具贴现及其他有价证券业务的规定 银行分行客户

根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日第47/2010/QH12号《组织法》；

根据《转让工具法》第49/2005/QH11号二零零五年十一月二十九日

根据2008年8月26日国务院第96号令《关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定》；

根据货币政策司司长的建议；

国家银行行长发布本通知，规定组织信用机构、外国银行分行对客户进行转让工具贴现及其他有价证券业务。

第一条 调整范围

本通知规定组织信用机构、外国银行分行对客户进行转让工具贴现及其他有价证券业务。

第二条 适用对象

一、组织信用机构包括：

a) 商业银行；

财务公司；

租赁财务公司和农村合作银行，经国家银行书面批准；

二、外国银行分行。

第三条 客户是指有权在越南交易的转让工具受益人或持有在越南领土上发行的有价证券的所有者（以下简称客户），包括：

（一）国内组织（不包括信用机构、外国银行分行）和个人；

（二）合法在越南经营或居住的外国法人和个人，具备民法规定的外国法人和个人的民事行为能力。

条3. 术语解释

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 转让工具及有价证券贴现合同 是指信用机构、外国银行分行与客户之间为确立、变更或终止双方关于贴现的权利义务关系而达成的协议（以下简称贴现合同）。

2. 转让工具及有价证券剩余期限 是指从信用机构、外国银行分行接受转让工具及有价证券贴现之日起至该转让工具及有价证券到期全部付款之日止的时间段。

3. 转让工具及有价证券贴现期限 是指从信用机构、外国银行分行接受转让工具及有价证券贴现次日起至客户履行回购承诺之日或该转让工具及有价证券到期全部付款之日止的时间段，包括节假日。

4. 转让工具及有价证券贴现价格 是指信用机构、外国银行分行在进行转让工具及有价证券贴现时支付给客户的金额。

第四条 信用机构、外国银行分行开展转让工具及有价证券贴现业务的条件

信用机构、外国银行分行开展转让工具及有价证券贴现业务须满足以下条件：

一、符合本通知第二条第一款的规定对象。

二、由国家银行颁发的成立和运营许可证中载明提供以转让工具及有价证券贴现形式的信贷服务。

三、制定内部规定，按照本通知、《组织信用机构法》及相关法律法规的要求执行转让工具及有价证券贴现业务。

条 5. 折扣转让工具、其他有价证券的原则

银行机构、外国银行分行开展转让工具、其他有价证券的贴现业务，对客户必须遵守以下原则：

1. 按照银行机构、外国银行分行与客户的协议执行，符合《商业银行法》、《转让工具法》、本通知的规定以及相关法律法规和国际商会制定的国际贸易惯例。

2. 客户必须将贴现资金用于法律未禁止的交易，并确保有足够的财务能力回购转让工具、其他有价证券或按贴现合同中的约定全额支付贴现金额、贴现利息及其他合法费用给银行机构、外国银行分行。

3. 银行机构、外国银行分行在审核贴现时，应遵循审定环节与决策实施环节责任划分的原则，进行转让工具、其他有价证券的贴现活动。

4. 银行机构、外国银行分行与客户应在贴现合同中约定提前偿还贴现款项、收取或不收取提前还款手续费。

5. 当银行机构、外国银行分行以期购方式贴现尚未到期的转让工具、其他有价证券时，客户必须承诺在贴现期结束时回购该转让工具、其他有价证券。

6. 在处理涉及外币面值的转让工具、其他有价证券的贴现业务时，银行机构、外国银行分行和客户必须遵守本通知、外汇管理规定及相关法律法规的要求。

7. 在处理涉及外国因素的转让工具的贴现业务时，银行机构、外国银行分行和客户应按照《转让工具法》关于适用国际条约、国际贸易惯例的规定，在涉及外国因素的转让工具关系中执行，同时遵守有关涉外民事关系的法律规定、外汇管理规定及本通知。

8. 银行机构、外国银行分行在决定是否进行转让工具、其他有价证券的贴现时，应确保安全、及时收回贴现金额、贴现利息及相关合法费用。

条 6. 可贴现的转让工具、其他有价证券类型

1. 银行机构、外国银行分行可以选择贴现在中国境内发行或在中国境外发行但在中国境内可转让的转让工具，包括：

a) 追索汇票；

b) 承兑汇票；

c) 支票；

d) 法律规定的其他可贴现转让工具。

2. 银行机构、外国银行分行可以选择贴现的其他有价证券包括：

a) 国家银行票据；

b) 政府债券；

c) 政府担保的债券；

d) 地方政府债券；

戊) 根据中国人民银行的规定，由银行机构、外国银行分行发行的定期存单、短期融资券、存款证明书、债券；

己) 其他组织发行并根据现行法律规定可以贴现的定期存单、短期融资券、债券。

条7. 折扣转让工具及其他有价证券的条件

1. 金融机构、外国银行分行接受转让票据进行贴现，需满足以下条件：

a) 根据越南法律规定、发行国法律或符合越南法律的国际商业惯例合法发行；

b) 属于客户合法受益权，无争议，未用于质押或担保其他义务；

c) 票据上未记载“不得转让”、“禁止转让”、“不予支付指令”或其他具有类似意义的文字；

d) 尚未到期付款；

đ) 完整无损，未被涂改或修改。

2. 金融机构、外国银行分行接受其他有价证券进行贴现，需满足以下条件：

a) 根据越南法律规定合法发行；

b) 属于客户合法所有权，无争议，未用于质押或担保其他义务；

c) 根据法律规定允许交易（购买、出售、赠与、转让、质押、保证及其他合法交易）。

d) 尚未到期付款；

đ) 完整无损，未被涂改或修改。

条8. 贴现货币

1. 对于以越南盾支付的转让票据和其他有价证券，贴现货币为越南盾。

2. 对于以外币支付的转让票据和其他有价证券，金融机构、外国银行分行和客户应按以下方式处理：

a) 对于客户获准在越南境内使用外币并根据外汇管理法律规定收取和使用外币，或客户使用贴现资金进行必须以外币结算的交易，以票据上记载的外币进行贴现。

b) 对于客户未获准在越南境内使用外币并根据外汇管理法律规定收取和使用外币，或客户需要以越南盾进行贴现的情况，以越南盾进行贴现。

条9. 到期后回购转让票据和其他有价证券的货币

1. 对于以越南盾贴现的转让票据和其他有价证券，回购货币为越南盾。

2. 对于以外币贴现的转让票据和其他有价证券，回购货币为外币或越南盾。以外币回购须遵守现行外汇管理和相关法律法规的规定。

条10. 贴现方式

金融机构、外国银行分行和客户可协商选择以下贴现方式：

1. 有期限回购转让票据和其他有价证券是指金融机构、外国银行分行从客户处购买并接收尚未到期付款的转让票据和其他有价证券的所有权，同时客户承诺在贴现合同中确定的时间内回购这些票据和证券。

2. 带追索权回购转让票据和其他有价证券是指金融机构、外国银行分行从客户处购买并接收尚未到期付款的转让票据和其他有价证券的所有权；客户须对贴现金额、贴现利息及相关合法费用负责，在金融机构、外国银行分行未能从付款责任人或有价证券发行人处全额收款的情况下。

条 11. 价格、期限、贴现利率及相关费用

1. 贴现价格由金融机构、外国银行分行和客户基于到期付款金额、转让工具的风险程度、其他有价证券的价值、贴现利率、转让工具剩余期限、其他有价证券的剩余期限及其他因素协商确定。

2. 贴现期限由金融机构、外国银行分行和客户协商确定，但不得超过转让工具或有价证券的剩余付款期限；对于由其他金融机构发行的其他有价证券，贴现期限最长不超过一年。

3. 贴现利率及相关合法费用，由金融机构、外国银行分行和客户根据现行法律规定协商确定，适用于转让工具和有价证券的贴现活动。

4. 对于逾期贴现款项的利率，由金融机构、外国银行分行规定并在贴现合同中与客户协商确定，但不得超过已适用贴现期限的贴现利率的150%。

条 12. 贴现合同

贴现合同应包括以下主要内容：金融机构、外国银行分行名称及地址；客户名称及地址；客户的身份证号/护照号/税号；被贴现转让工具和有价证券的主要信息；贴现价格；贴现资金用途；贴现货币；贴现期限；贴现利率及相关费用；各方的权利和义务；提前终止贴现合同的情形；违约处理；各方同意的其他内容，符合法律规定。

条 13. 单一客户及其关联方的最大贴现额度

金融机构、外国银行分行应按照现行法律规定，考虑并确定单一客户及其关联方的最大贴现额度。

条 14. 转让工具和有价证券的贴现程序

1. 当收到客户关于转让工具和有价证券贴现的请求时，金融机构、外国银行分行应对贴现资金用途、客户的财务状况以及转让工具和有价证券的偿付能力进行评估，以决定是否接受贴现。金融机构、外国银行分行要求客户提供证明，表明转让工具和有价证券符合本通知规定的贴现条件。

2. 当金融机构、外国银行分行同意对客户的转让工具和有价证券进行贴现时，客户应立即转移并办理转让工具的转让手续，将有价证券的所有权转移给金融机构、外国银行分行，依照法律规定执行。

3. 在按期购买方式贴现的情况下，当客户完成回购转让工具和有价证券的承诺后，金融机构、外国银行分行应立即转移并办理转让工具的转让手续，将有价证券的所有权转移给客户，依照法律规定执行。

4. 转让工具和有价证券的贴现程序在金融机构、外国银行分行内部关于贴现活动的规定中具体规定。

条15. 客户的权利和义务

1. 客户享有下列权利：

a) 决定选择金融机构、外国银行分行以申请贴现转让工具和其他有价证券。

b) 有权拒绝金融机构、外国银行分行不符合合同贴现协议和法律规定的要求。

c) 按照贴现合同中的约定从金融机构、外国银行分行收回转让工具和其他有价证券。

d) 如果得到金融机构、外国银行分行的同意，可以在贴现期限前回购转让工具和其他有价证券。

đ) 法律规定的其他权利。

2. 客户的义务：

a) 按照贴现合同中约定的内容正确履行。

b) 提供充分证明转让工具和其他有价证券符合贴现条件的各种文件。

c) 书面承诺合法使用贴现资金，并证明其财务能力足以按照贴现合同中的约定回购转让工具和其他有价证券。

d) 对在金融机构、外国银行分行贴现的转让工具和其他有价证券的合法性承担法律责任。

条16. 金融机构、外国银行分行的权利和义务

1. 金融机构、外国银行分行的权利：

a) 要求客户提供充分证明转让工具和其他有价证券符合贴现条件的各种文件。

b) 要求客户书面承诺合法使用贴现资金，并证明其财务能力足以按照贴现合同中的约定回购转让工具和其他有价证券。

c) 如果发现转让工具和其他有价证券不符合贴现条件，或者贴现资金的使用不符合法律规定或金融机构、外国银行分行没有足够的资金进行贴现，则可以拒绝客户的贴现要求。

d) 金融机构、外国银行分行有权在发现客户提供虚假信息或违反贴现合同时终止贴现并提前收回贴现资金。

e) 金融机构、外国银行分行有权根据法律规定监督客户对贴现资金的使用情况。

e) 法律规定的其他权利。

2. 金融机构、外国银行分行的义务：

a) 按照贴现合同中约定的内容正确履行。

b) 当客户全额支付贴现金额、贴现利息及相关费用时，按照《转让工具法》及其他相关现行法律规定为客户办理转让工具转让和所有权转移手续。

c) 按照法律规定保管和使用转让工具和其他有价证券。

d) 履行其他相关法律规定的要求。

条17. 资产分类、提取准备金的比例和方法以及使用准备金处理风险的规定

在办理转让工具贴现和其他有价证券时，金融机构和外国银行分行应按照中国人民银行关于资产分类、提取准备金的比例和方法以及使用准备金处理风险的规定，对贴现金额进行分类、提取准备金和处理风险。

条18. 办理转让工具贴现和其他有价证券的会计核算、统计和业务报告

金融机构和外国银行分行应当按照现行法律规定，对办理转让工具贴现和其他有价证券的活动进行会计核算和统计报告。

条19. 组织实施

1. 本通知自2013年5月1日起生效。以下文件同时失效：

a) 由2004年10月15日第1325/2004/QĐ-NHNN号决定发布的金融机构对客户的有价证券贴现和再贴现规定；

b) 2006年4月20日第17/2006/QĐ-NHNN号决定关于修改和补充金融机构对客户有价证券贴现和再贴现规定的第10条和第12条（根据2004年10月15日第1325/2004/QĐ-NHNN号决定发布）；

c) 由2006年12月29日第63/2006/QĐ-NHNN号决定发布的金融机构对客户的转让工具贴现和再贴现规定。

2. 对于在本通知生效前签订的金融机构和外国银行分行与其他客户的转让工具贴现和其他有价证券合同，客户和金融机构及外国银行分行应继续执行合同中已签署的内容，符合当时有效的法律规定，或者协商修改和补充合同以符合本通知的规定。

3. 中央银行办公厅主任、货币政策司司长、越南国家银行各分支机构负责人、各金融机构董事会主席、各金融机构管理委员会主席和总经理（或董事）、其他组织和个人相关责任人负责执行本通知。/。