通知第05/TT-NH7号关于实施地质勘探、采矿、宝石加工和贸易管理规定的指导，随同政府第67-CP号1993年1月7日的决定发布。

通知

中国人民银行

关于实施地质勘查、采矿、宝石加工和贸易管理规定的指导，附属于政府一九九三年一月七日第67号决定

根据一九九三年十月七日政府发布的关于地质勘查、采矿、宝石加工和贸易管理的规定第三条，国家银行行长就宝石加工、贸易活动的实施作出如下指导：

一、宝石的合法权利及国家管理范围

（第三条、第五条、第十四条和第二十条） 贵金属经营活动

（第3条，第5条，第14条和第20条）

合法拥有宝石的组织和个人有权保管、运输、转让或委托国家银行代为保管，按照国家银行行长关于贵重金属、宝石、珍珠等保管服务的规定执行。在越南领土上进行宝石原石交易必须在由国家银行组织的宝石交易中心或经国家银行许可经营宝石业务的商店中进行。

合法拥有宝石的组织和个人有权保管、运输、转让或委托银行代为保管，依照国家银行行长关于贵金属、宝石、珍珠等保管服务的规定。在越南领土上进行宝石原材料交易必须在由国家银行组织的宝石交易中心或获得国家银行颁发的宝石经营许可的商店内进行。

2. 国家管理特别有价值的宝石，具体是指达到宝石标准且重量在50克拉以上的红宝石、1000克拉以上的蓝宝石，颜色为深红色的红宝石、蓝色至深蓝色的蓝宝石，透明度高、裂纹少于15%且形状相对均匀，可以加工成不同形状的宝石。持有上述宝石的组织和个人必须按市场价格出售给国家。

3. 国家银行负责管理宝石加工、制作、购买、销售、出口、进口、鉴定以及在国外开设宝石销售商店的活动。

二、对象、条件、程序、范围和责任

经营 （第十七条、十八条和二十条）

（第17条，第18条和第20条）

1. 允许从事宝石经营活动的对象是：

经依法成立的企业经济组织（包括国有企业、有限责任公司、股份有限公司、私营企业、外资企业）以及符合本通则第二部分第二点条件的越南公民。

2. 获得国家银行颁发的宝石经营许可证的条件。

a. 初始投资资金：

a.1. 国有企业必须具备一亿元的初始投资资金。

a.2. 有限责任公司和股份有限公司必须具备三百万元的初始投资资金。

a.3. 私营企业必须具备两百万元的初始投资资金。

a.4. 个体户必须具备一百万元的初始投资资金。

上述(a)点所述的初始投资资金是企业及个体户从事宝石经营所需最低的资金数额。

对于国有企业，初始投资资金是由国家预算拨付给单位用于经营的资金，由财政部（中央企业）或地方财政局（地方企业）确认资金来源和拨付金额，或者由银行确认，如果企业是通过贷款投资。

对于有限责任公司和股份有限公司，初始投资资金是注册资本，由股东出资并载入公司章程。

对于私营企业和个体户，经营资金可以是人民币、外币或黄金，并存放在银行，由开户银行出具证明。实物资产需由公证机关出具证明。

对于之前已成立并从事其他行业经营的企业，若想扩大经营范围增加宝石经营，除原有资金外还需满足本通知规定的最低资金要求。

b. 专业技术条件：

从事宝石经营活动的经济组织和个人必须具备：

熟悉宝石的专业技术人员（能够区分宝石种类、质量和商业价值）。

必须配备准确测量宝石质量的技术设备，并由省级质量技术监督局批准使用这些设备。

c. 地址：

必须明确地址（门牌号、街道、社区、城镇、区、县、省、市），并得到区人民政府或相应级别政府的同意设立营业场所（店铺）。

更改地址时，经济组织和个人必须向新地址所在地的中国人民银行省级分行报告并登记。

3. 许可证申请程序。

欲从事宝石经营活动的经济组织和个人必须向中国人民银行（外汇管理司）提交申请经营许可证的文件，文件包括：

- 申请经营宝石许可证的表格（附表）。

- 初步经营计划。

- 地址证明。

- 符合上述第二点(a)项规定的资金证明。

申请经营宝石许可证的文件必须有主管部门负责人或省市政府主席和中国人民银行省市级分行行长关于符合本通则第二部分宝石经营许可证发放条件的确认。

4. 经营范围

持有中国人民银行颁发的宝石经营许可证的经济组织和个人，根据许可证规定的范围可以：

- 在中国人民银行组织的国内宝石交易中心或经中国人民银行许可经营宝石业务的商店中购买和销售宝石原石和加工后的宝石。

销售宝石时必须开具财政部规定的发票。

- 出口宝石到国外以获取外汇，需获得中国人民银行（外汇管理司）的许可。

- 接受国内组织和个人以及外国组织和个人的委托，加工制作宝石。国家鼓励从国外进口宝石进行加工再出口。中国人民银行将根据本通知第三部分的规定审查并发放相关企业的许可证。

- 在获得中国人民银行行长批准的海外宝石销售店许可证的情况下，在国外开设宝石销售店。

- 根据现行投资法的规定，与外国进行宝石业务的合资。

5. 经济组织和个人从事宝石业务的责任。

在买卖宝石时，经济组织和个人必须遵守以下规定：

- 宝石的买卖必须在中国人民银行组织的宝石交易中心或经中国人民银行行长批准的宝石销售店内进行。

- 使用由财政部规定的发票。发票上应详细列出宝石的数量、重量、质量和价值，以及与客户的交易详情。

- 按照会计统计法规的规定执行会计制度和保管账簿凭证。

- 销售的产品必须符合发票上标明的质量和重量。接受中国人民银行省、市分行对经营条件、范围、质量、重量以及与客户交易情况的检查监督；接受地方人民政府、财政局、国家经济仲裁委员会、市场管理局和省、市标准计量质量监督管理局关于遵守国家规定的管理监督。

- 遵守国家税收政策。按照中国人民银行和财政部的规定缴纳各种费用和税费。

6. 对于具备加工、制作、鉴定宝石条件但不具备申请宝石经营许可条件的科研机构、大学和企业研究机构，中国人民银行可以考虑发放加工、制作、鉴定宝石的许可证。

上述企业必须向中国人民银行提交申请材料。材料包括：

a. 向中国人民银行（外汇管理司）提交的加工制作宝石许可证申请书。申请书需附有主管行业领导的意见。

b. 企业的成立决定。

c. 加工制作鉴定宝石的组织方案。

d. 对于为国外加工制作宝石的情况，每批进口货物都必须附有宝石质量鉴定中心（中国人民银行）或经中国人民银行授权的宝石鉴定单位出具的质量鉴定证书，作为申请出口许可证的基础。

e. 标准计量质量监督管理分局出具的技术条件确认书。

g. 市区、县人民政府同意设立营业场所的批准。

III. 宝石进出口及在国外开设销售店。

 国外宝石销售。

（第十九条）

1. 中国人民银行（外汇管理司）在经济组织和个人具备以下条件和手续后，可发放宝石成品和原材料进出口许可证：

a. 对于出口宝石。

- 拥有中国人民银行颁发的宝石经营许可证或重工业部颁发的宝石开采许可证。

- 与外国签订宝石买卖合同，合同中明确列出商品名称（宝石种类）、数量、重量、售价、支付方式和双方商定的交货条件。

- 拥有宝石交易中心出具的宝石买卖证明和销售发票。

- 拥有宝石交易中心（中国人民银行）或经中国人民银行授权的国有企业出具的宝石质量鉴定证书。

- 向中国人民银行（外汇管理司）提交宝石出口申请书，格式按相关规定。

b. 对于进口宝石。

- 拥有中国人民银行颁发的宝石经营许可证或加工制作鉴定宝石许可证。

- 与外国签订宝石加工合同或使用进口宝石生产的经营计划。

- 与外国签订宝石买卖合同。

- 向中国人民银行（外汇管理司）提交宝石进口申请书，其中详细列出宝石种类、质量、数量等信息。

进口后，企业必须将宝石送到中国人民银行省、市分行或经授权的单位进行质量鉴定。

2. 拥有宝石经营许可证的经济组织如欲在国外开设宝石销售店，须满足以下条件和手续：

- 拥有中国人民银行颁发的宝石经营许可证。

- 外国政府批准开设销售店的许可证（地址明确）。

- 向中国人民银行提交申请，请求在国外开设宝石销售店的许可。

所有因在国外销售宝石而获得的外汇收入必须按规定汇回国内，遵循现行外汇管理政策。

每季度，单位必须向中国人民银行（外汇管理司）报告其运营情况、销售额和实际收入。

IV. 宝石鉴定、交易中心和国际宝石拍卖

（第二十条）

1. 中国人民银行是管理、组织和指导宝石交易中心活动的机构。交易中心在省、市分行的指导下运作，由行长任命的管理委员会负责。

具备宝石经营许可证的国内组织和个人以及获国家认可的合法宝石权益的外国组织和个人可以在交易中心购买宝石。没有宝石经营许可证但被国家认可的合法宝石权益的中国公民也可以在交易中心买卖宝石。

持有宝石经营许可证的国内组织和个人以及外国组织和个人可以在交易中心购买宝石。未持有宝石经营许可证但被国家认可合法利益的越南组织和个人也可以在交易中心进行买卖。

条件参与购买和销售宝石以及交易中心的所有活动规定在关于宝石交易中心的章程中。

2. 国际宝石拍卖会可以在国家银行的宝石交易中心组织举行。

拥有高质量宝石的越南组织和个人可以通过国际宝石拍卖形式出售。国内拥有宝石经营许可证的组织和个人以及外国组织和个人可以参加拍卖（购买）宝石。

参加国际宝石拍卖的条件和其他具体规定将在国际宝石拍卖章程中指导。

V. 处罚与奖励

（第二十四条、第二十六条、第二十七条）

1. 根据现行法律规定，违反政府发布的“宝石经营活动管理章程”第四章条款及本通知规定的宝石经营组织和个人，根据违规轻重程度，将受到以下处理：可能被罚款、没收违法所得、吊销宝石经营许可证或追究刑事责任（针对个人）。

吊销宝石经营许可证的情况将在地方电台和报纸上公布。

2. 处罚权和奖励权：

根据违规性质和程度，处罚由国家机关和具有相应权限的人员按照《行政处罚法》第三章第十七条和《刑事诉讼法》第十五章的规定执行。

在发现、举报和阻止宝石走私方面作出贡献的组织和个人将根据现行制度获得物质和精神奖励。

第六章 实施细则

（第二十八条、第二十九条）

经营宝石的经济组织和个人应在三个月、六个月、九个月和一年内向其所在地的省、市分行中国人民银行报告经营情况和结果。

省、市分行中国人民银行行长负责监督和督促辖区内从事宝石经营的组织和个人遵守本通知中的规定。每年（最迟于次年1月15日前）向中国人民银行（外汇管理司）报告执行情况。

本通知自签发之日起生效。此前发布的相关指导文件（编号03-NH的《国家对宝石经营的管理章程》，附随1992年3月14日中国人民银行行长决定第51号发布的《国家对宝石经营的管理章程》）及其他与此通知内容相冲突的规定均予废止。/