通知2002年第6号关于实施2002年第79号政府法令《关于财务公司的组织和活动》的指导

通知

实施国务院令第79号令2002年10月4日关于金融公司的组织和活动的法令的指南

的政府关于金融公司组织和活动的法令

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2002年10月4日，政府发布了第79/2002/NĐ-CP号法令，关于金融公司的组织和活动。国家银行根据其权限范围指导实施该法令中的一些条款如下：

 

节一 一般规定

第一条 调整范围：

1.1.本通知详细解释了2002年10月4日政府发布的第79/2002/NĐ-CP号法令关于金融公司组织和活动的内容。

1.2.国家银行将就以下与金融公司组织和活动相关的事项发布单独的指导意见：

a) 管理委员会、监督员和管理人员的规定；

b) 管理委员会、监督委员会和管理人员的职业道德标准、专业资格和管理能力的规定；

c) 股东、股份和注册资本的规定；

d) 开设和终止分支机构及代表处活动的规定；

e) 承兑汇票业务的规定；

2. 金融公司的类型：

金融公司是非银行金融机构，是独立核算的法人实体，在越南成立并运营。在越南成立和运营的金融公司包括以下几种类型：

2.1. 国有金融公司：由国家出资成立并进行管理和经营的金融公司。国有金融公司在越南以两种形式成立和运营：

a) 属于国有总公司的金融公司，由国有总公司提供全部注册资本。

b) 其他国有金融公司。

这种类型的金融公司的设立和运营许可证的发放按照国家银行的单独指导进行。

2.2. 股份制金融公司：由组织和个人共同出资成立的金融公司，按照国家银行和其他法律法规的规定，以股份有限公司的形式成立。

2.3. 附属金融机构的金融公司：由一个金融机构以其自有资金成立，并作为独立核算和具有法人资格的所有者。

2.4. 合资金融公司：由一方为一个或多个金融机构或企业以及另一方为一个或多个外国金融机构通过合资合同成立的金融公司。

2.5. 外资独资金融公司：由一个或多个外国金融机构根据越南法律规定成立的金融公司。

3. 经营期限：

在越南运营的金融公司的经营期限不超过50年。如需延长经营期限，须经国家银行批准。每次延长的期限不得超过50年。

对于属于国有总公司的金融公司和附属金融机构的金融公司，其经营期限不得超过国有总公司或金融机构的经营期限。

4. 注册资本：

金融公司的注册资本可以采取以下形式：

4.1. 以货币形式：

a) 对于属于国有总公司的金融公司、附属金融机构的金融公司和股份制金融公司，注册资本以越南盾形式出资。

b) 对于外资独资金融公司，注册资本以美元形式出资。

c) 对于合资金融公司：外国一方以美元出资，越南一方以美元或越南盾出资。如果以越南盾出资，出资额必须按照国家银行公布的越南盾对美元的市场平均汇率折算成美元。

4.2.实物出资：

注册资本可以实物出资，必须是有合法所有权证明且直接服务于金融公司经营活动的资产。实物出资的评估和所有权转移应按照现行的越南法律进行。

5. 合资金融公司和外资独资金融公司的注册资本比例、股权转让和利润分配：

5.1. 注册资本比例：

a) 出资比例：合资金融公司中外方和中方的注册资本比例由各方协商确定，并获得国家银行的批准。外方的出资比例不得超过金融公司注册资本的49%。

b) 合资金融公司和外资独资金融公司的注册资本比例必须在公司章程中明确规定。

5.2. 股权转让：

a) 合资金融公司中的中方和外方有权将其出资转让给合资伙伴，但必须符合第5.1点规定的注册资本比例。超出规定比例的出资转让必须获得国家银行的批准。

b) 外资独资金融公司有权转让其出资，但优先考虑转让给越南的组织。

c) 合资金融公司和外资独资金融公司的出资转让条件必须在公司章程中明确规定，并符合相关法律规定。

d) 合资金融公司和外资独资金融公司的所有出资转让情况必须报告国家银行，并在获得国家银行批准后才生效。

e) 如果在金融公司出资转让过程中产生利润，则转让方必须按照越南法律的规定缴纳相应的税款。

5.3. 利润分配和风险分担程度：

各方参与合资财务公司的利润分配和承担合资财务公司的风险，按照各方出资比例进行，除非各方在合资合同中有其他约定。

6. 释义：

在本通知中，下列术语定义如下：

6.1. 外国金融机构：是指根据外国或国际法律成立的银行、外国金融机构或国际金融机构，参与合资财务公司或外商独资财务公司在越南的投资。

6.2. 法定资本：是指根据法律规定设立财务公司必须具备的最低资本额。

6.3. 注册资本：是指由各组织和个人出资并载入财务公司章程的资本数额。

6.4. 发起人：是指通过财务公司首个章程加入的各组织和个人。

6.5. 大股东：是指持有超过10%注册资本或拥有超过10%有表决权股份的个人或组织。

第二节 许可设立及运营规定

对于财务公司

7. 财务公司设立和运营许可条件如下：

7.1. 有申请经营区域的需求；

7.2. 拥有足够的法定资本，具体如下：

a) 国有财务公司、股份制财务公司以及隶属于金融机构的财务公司的法定资本为50亿越南盾。

b) 合资财务公司和外商独资财务公司的法定资本为500万美元。

7.3. 发起人为信誉良好且具有财务能力的组织或个人；

7.4. 管理人员具备完全民事行为能力和符合财务公司业务及中国人民银行规定的专业资格；

7.5. 具备符合《金融机构法》、第79/2002/NĐ-CP号法令及其他法律规定的企业组织和运营章程；

7.6. 具备可行的经营方案；

7.7. 此外，合资财务公司和外商独资财务公司中的外国一方还须满足以下条件：

a) 经外国主管机关批准，可以从事银行业务或财务公司业务。

b) 经外国主管机关批准在越南开展业务。

8. 许可申请材料

财务公司申请许可所需材料包括：

8.1. 许可申请书：

a) 对于国有总公司下属的财务公司或金融机构下属的财务公司：由总公司董事长或金融机构董事长签署，或由其授权代表签署（附录1a和附录1b）。

b) 对于股份制财务公司：由发起人或发起人授权代表签署（附录1c）。

c) 对于合资财务公司或外商独资财务公司：由法定代表人或合法授权代表签署（附录1d）。

8.2. 章程草案：财务公司章程应包含以下主要内容：

a) 财务公司的名称和主要办公地点；

b) 运营期限；

c) 经营内容和范围；

d) 注册资本和出资方式；

（e）选举、任命和解聘董事会成员、总经理（经理）和监事会成员的方式；

g) 董事会、监事会和总经理（经理）的职责和权限；

h) 财务公司的法人代表；

i) 股东的权利和义务；

k) 财务、会计、审计和内部审计原则；

l) 解散情况和解散程序；

m) 修改章程的程序。

8.3. 经营计划：明确经营内容、方式、区域和对经济的利益；其中，确定前三年的具体经营计划。

8.4. 发起人、董事会成员、监事会成员和总经理（经理）的名单、简历（附录2）、专业文凭和证书；

8.5. 注册资本投入方案，各出资方的名单及其承诺的出资额；

8.6. 大股东的财务状况及相关信息。对于企业大股东，需提交以下文件：

a) 成立决定；

b) 当前章程；

c) 关于注册资本和现有实有资本的主管部门确认书；

c) 主管机关关于当前实缴注册资本和实际资本的确认函；

d) 授权企业法人代表的文件；

e) 已经审计的资产负债表、损益表和最近三年的运营报告。

8.7. 省级或直辖市人民政府关于财务公司办公地点的同意文件。

第九条 国有总公司下属财务公司的许可申请材料

除本通则第二部分第八条规定的材料外，国有总公司下属财务公司的许可申请还需提供以下材料：

9.1. 国务院总理同意设立国有总公司下属财务公司的原则性批准文件。

9.2. 由负责该行业管理的部长签署的同意设立国有总公司下属财务公司的批准文件。

9.3. 国有总公司关于向国有总公司下属财务公司拨付资金和注册资本额度的同意文件。

第十条 金融机构下属财务公司的许可申请材料

除本通则第二部分第八条规定的材料外，金融机构下属财务公司的许可申请还需提供以下材料：

10.1. 金融机构董事长或其授权代表签署的资金来源和注册资本额度的文件。

10.2. 作为所有者的金融机构的相关文件，包括：

b) 当前章程；

a) 成立决定或经营许可证、营业执照；

d) 最近三年经审计的资产负债表、损益表及经营活动情况报告。

11. 申请金融公司许可证的文件，适用于合资金融公司和外资全资金融公司：

除本通知第二部分第八点规定的文件外，合资金融公司和外资全资金融公司的许可证申请还需包括以下文件：

11.1. 各出资方的公司章程；

11.2. 各出资方的营业执照；

11.3. 外国主管机关批准外国一方在越南以合资金融公司或外资全资金融公司形式经营的书面文件。如果原籍国法律规定无需提供此类文件，则需提供有权机关出具的证明文件；

11.4. 过去三年各出资方经审计的资产负债表、损益表及运营情况报告；

11.5. 合资金融公司的合资合同，主要内容如下：

a) 合资金融公司的名称和地址；

b) 合资各方代表的名称和地址；

c) 合资期限；

d) 注册资本：出资比例、每方出资额、出资方案，其中明确列出外币、越南盾和实物（如有）出资金额；

e) 各方的权利和义务；

g) 合资企业董事会、监事会和管理层成员的数量及其比例；

h) 每方预计设立的部门数量和初期员工人数（包括越南籍人员和外籍人员）；

i) 会计核算、报告、基金设立和使用原则；合资各方利润分配和亏损分担原则；

k) 解决合资各方因执行合资合同而产生的争议程序，以及解散、清算、合并和重组的程序；

l) 修改和补充合资合同的条件。

12. 提交申请许可证的文件：

12.1. 国有总公司、股份制金融公司和金融机构下属金融公司的许可证申请文件：

文件应以越南语制作两份。文件中的所有材料必须是原件，如果是复印件则须由颁发原件的机关确认或由国家公证机构认证；

12.2. 合资金融公司和外资全资金融公司的许可证申请文件：

a) 文件应制作两份，一份为越南语，另一份为英语。在国外制作的文件必须是原件或由有权机关确认的复印件；

b) 需要进行领事认证的文件包括：外国主管机关批准外国金融机构开展银行业务或金融公司业务的许可文件，以及外国主管机关批准外国一方在越南以合资金融公司或外资全资金融公司形式经营的书面文件；

c) 越南语副本和从外语翻译成越南语的文件必须由越南公证机构或驻外外交、领事机构认证；

12.3. 申请许可证的组织和个人应将两份文件提交至中国人民银行，按照第12.1点和第12.2点的规定。对于成立股份制金融公司的申请，许可证申请文件应提交至拟设总部所在地的中国人民银行分行审查。

13. 文件确认和审批期限：

13.1. 收到完整文件后，中国人民银行将以书面形式确认文件的完整性，并告知出资方代表；

13.2. 审批和发证期限：自收到完整的许可证申请文件之日起90日内，中国人民银行将发放或拒绝发放许可证。如拒绝发放许可证，中国人民银行将出具书面说明理由；

14. 成立和运营许可证：

许可证由中国人民银行根据规定格式签发，包括：

14.1. 国有总公司、金融机构下属金融公司和股份制金融公司的许可证（附录3a）；

14.2. 合资金融公司和外资全资金融公司的许可证（附录3b）。

15. 许可证费用：

15.1. 每次获得许可证（或续期）的费用标准，按财政部关于银行业领域收费、缴纳、管理和使用的相关规定执行；

15.2. 自获得许可证（或续期）之日起15日内，被授予许可证（或续期）的金融公司必须将费用存入中国人民银行营业部或所在省、市中国人民银行分行的账户。付款凭证必须复印并送交中国人民银行（银行处）存档；

15.3. 上述第15.1点规定的费用不得从注册资本中扣除，且在任何情况下均不予退还；

16. 将金融公司注册资本转入冻结账户：

16.1. 在开业前至少30天内，金融公司必须：

a) 将全部货币出资额转入中国人民银行营业部或所在省、市中国人民银行分行开设的无息冻结账户，并由账户保管机构出具书面确认。书面确认的资金已存入冻结账户的文件必须送交中国人民银行（银行处）；

b) 对于实物出资部分，必须有按照越南法律规定转移资产所有权给金融公司的书面文件。

16.2. 自开业之日起，金融公司可以解冻账户中的资金，并将其转入在国家银行、商业银行、外国银行分行或在中国境内运营的合资银行开设的运营账户中。

17. 营业登记：

17.1. 在获得许可证后，金融公司必须按照现行法律规定进行营业登记；

17.2. 金融公司必须向国家银行提交营业执照副本或经公证的正本复印件。

18. 开业：

18.1. 自获得许可证之日起十二个月内，金融公司必须完成以下必要条件以开始运营：

a) 经中国人民银行批准的章程；

b) 拥有营业执照；

c) 拥有国家银行关于已足额缴纳注册资本的确认书；

d) 拥有关于金融公司在越南总部的所有权或使用权的法律文件；

e) 在开业前至少三十天，在五份连续出版的中文日报上（至少包括一份中央报纸和一份总部所在地的地方报纸）发布以下主要内容的通知：

- 公司全名及简称；

- 总部地址；电话号码、传真号码等；

- 注册资本；

- 经营内容、范围、区域和期限；

- 国家银行颁发的许可证编号和日期；营业执照编号和日期，发证机关名称；

- 董事会主席和董事会成员、监事会成员以及总经理（经理）的姓名和国籍；

- 如有必要，其他相关内容；

- 预计开业日期。

18.2. 在开业日前至少十五天，金融公司必须书面通知国家银行、工商登记机关、所在省或市人民政府其开业日期。

18.3. 如果因特殊情况未能按第18.1条规定开业，则在开业期限届满前至少三十天，公司董事会主席或被授权人必须向国家银行提交书面申请延长开业日期。金融公司的延期开业期限最长不超过六个月。

18.4. 到期或延期期限届满后，如果金融公司仍未开业，国家银行将收回已发放的许可证，并在扣除相关费用后退还冻结账户中的资金（如有）。

19. 收回许可证：

19.1. 根据《金融机构法》第二十九条第一款的规定，获得许可证的金融公司可能会被收回许可证。

19.2. 金融公司许可证收回程序和文件应按照现行法律规定并遵循国家银行的指导进行。

19.3. 被收回许可证后，金融公司必须立即停止所有在其许可证中记录的活动。

19.4. 国家银行应在地方报纸和中央日报上连续三天用中文公布收回许可证的决定。

20. 金融公司的变更须经国家银行批准：

20.1. 在变更以下事项之一之前，金融公司必须事先获得国家银行的书面批准：

a) 公司名称、经营内容、范围、期限和章程：

金融公司请求国家银行批准变更名称、经营内容、范围、期限和章程的申请材料包括：

- 请求变更名称、经营内容、范围、期限和章程的报告，其中必须说明变更的理由和必要性；

- 公司董事会关于变更名称、经营内容、范围、期限和章程的决定。

除上述材料外，股份制金融公司还必须向国家银行提交股东大会关于变更名称、经营内容、范围、期限和章程的会议纪要。

b) 注册资本金额：

金融公司请求国家银行批准变更注册资本金额的申请材料包括：

- 请求变更注册资本金额的报告；

- 公司董事会关于变更注册资本金额的决定。

- 国家银行交易所或公司总部所在地的省级或市级国家银行分支机构关于增加注册资本金额存入冻结账户的确认。

除上述材料外，股份制金融公司还必须向国家银行提交以下文件：

+ 股东大会关于变更注册资本的会议纪要；

+ 已经股东大会通过的变更注册资本方案；

+ 变更注册资本前后主要股东的名单及其持股比例；

+ 主要股东购买股份的申请书；

+ 其他相关文件。

c) 主要办公地点、分支机构、代表处的位置；

金融公司请求国家银行批准变更总部、分支机构或代表处地点的申请材料包括：

- 公司董事会主席或被授权人请求国家银行批准变更总部、分支机构或代表处地点的文件（其中必须说明变更到新地点的必要性）；

- 所在地省级或市级人民政府同意变更总部、分支机构或代表处地点的批准文件；

- 关于金融公司在越南总部、分支机构或代表处的所有权或使用权的法律文件；

- 国家银行省级或市级分支机构负责人关于同意在拟设总部、分支机构或代表处地点的批准文件。

除上述材料外，股份制金融公司还必须向国家银行提交股东大会关于变更总部、分支机构或代表处地点的会议纪要。

d) 转让记名股份超出国家银行规定的比例；

e) 大股东的股份比例；

g) 董事会成员、总经理（经理）和监事会成员。

20.2. 变更程序和手续如下：

a) 对于股份财务公司：文件应准备两份，提交给财务公司所在地的省、市国家银行分行。自收到完整文件之日起，省、市国家银行分行应在最多十五个工作日内以书面形式对财务公司的变更请求提出意见，并将一份财务公司的文件连同意见书一并提交国家银行（银行部）。

b) 对于其他财务公司：文件应准备一份，提交给国家银行（银行部）。

20.3. 关于第20.1.d、20.1.e、20.1.g点所列变更的申请程序和文件按照国家银行的指导进行。

20.4. 经国家银行批准后，财务公司必须向有权限的政府机关登记第20.1点规定的变更，并根据法律规定在中央或地方报纸上发布公告。

21. 与财务公司出资方相关的变更需要通知国家银行：

自下列变更发生之日起三十日内，股份财务公司、合资财务公司、外资独资财务公司必须向国家银行发出书面通知：

21.1. 出资方的董事会主席、总经理（经理）变更。

21.2. 出资方名称和地址变更。

21.3. 出资方分立、合并、解散或破产。

第三节 管理、运营、监督及组织结构

22. 管理、运营和监督：

22.1. 国家银行颁发许可证的财务公司应设立董事会、监事会和总经理（经理）。在财务公司中，董事会负责按照《组织法》和其他法律规定管理公司；监事会负责检查公司的财务活动，监督会计制度执行情况以及内部审计系统的运作；总经理（经理）应对董事会负责，按《组织法》和其他法律规定履行日常运营职责。

对于隶属于金融机构的财务公司，其管理和监督由金融机构的董事会和监事会决定。

22.2. 财务公司的董事会主席及其他成员、监事会主席及其他成员、总经理（经理）的选举或罢免、任命或解职应遵循法律规定和国家银行的指导。

22.3. 董事会主席及其他成员、监事会主席及其他成员、财务公司的总经理（经理）须经国家银行行长批准。

在总经理（经理）未获国家银行行长批准期间，董事会主席、董事会成员、监事会主席和监事会成员需对公司的一切活动负全责（对于股份财务公司，则需对股东负责）。

22.4. 董事会成员、监事会成员和财务公司总经理（经理）的具体职责和权力由国家银行规定。

23. 董事会：

23.1. 董事会成员人数不少于三人且不超过十一人。董事会成员人数由出资方或股东大会决定，并载入公司章程。

对于属于国有总公司的财务公司和隶属于金融机构的财务公司（如有），董事会成员人数为三人至五人，视财务公司的发展规模而定。

23.2. 董事会成员应具备信誉、职业操守和银行业务知识，不得属于《组织法》第四十条规定的对象，并须遵守国家银行的规定。

23.3. 董事会主席及其他成员不得委托非董事会成员执行其职责和权力。董事会主席不得同时担任其他金融机构的董事会成员或管理层职务，除非该机构是财务公司的子公司。

23.4. 董事会主席不得同时担任总经理（经理）或副总经理（副经理）。

23.5. 董事会成员任期为二年至五年。董事会主席及其他成员可以连选连任。

24. 监事会：

24.1. 监事会成员人数不少于三人，其中一人为主席，至少有一人为专职监事或不兼任公司管理层职务。监事会成员人数由公司章程规定。

24.2. 监事会成员应具有金融或银行业本科及以上学历，具备职业操守，不得属于《组织法》第四十条规定的对象，并须遵守国家银行的规定。

25. 总经理（经理）：

总经理（经理）、副总经理（副经理）不得属于《组织法》第四十条规定的对象，应具有经济、金融或银行业本科及以上学历，至少有五年相关工作经验，具备管理财务公司的能力，并在任职期间居住在中国境内。

26. 财务公司的组织结构：

26.1. 分支机构、代表机构的设立和终止以及附属公司的成立，应按照第79/2002/NĐ-CP号法令第14、15条的规定执行，并遵循国家银行发布的相关指引。

26.2. 财务公司总部及分支机构的辅助机构包括：办公室、专业部门和交易室。

27. 分立、拆分、合并、收购和解散：

财务公司的分立、拆分、合并、收购和解散必须得到国家银行的书面批准。

第四节 财务公司的经营活动

28. 财务公司经营活动的一般规定：

财务公司在越南的业务内容和范围由第79/2002/NĐ-CP号法令第三章和国家银行发布的相关指引规定。

29. 资金筹集：

财务公司可以按照第79/2002/NĐ-CP号法令第17条的规定和国家银行发布的相关指引筹集资金。

30. 信贷活动：

财务公司可以按照第79/2002/NĐ-CP号法令第18、19、20、21条的规定和国家银行发布的相关指引提供信贷服务。

31. 开设账户和现金管理服务：

财务公司可以在国家银行开设存款账户并提供现金管理服务，具体操作依据第79/2002/NĐ-CP号法令第22、23条和国家银行发布的相关指引。

32. 其他业务：

财务公司可以按照第79/2002/NĐ-CP号法令第24条和其他现行法律规定开展其他业务。

33. 需要政府机关批准的业务：

财务公司须在获得国家银行或其他相关政府部门批准后，方可按照第79/2002/NĐ-CP号法令第25条的规定开展业务。

34. 确保安全的限制措施：

财务公司必须遵守第79/2002/NĐ-CP号法令第26、27、28、29、30条的规定和国家银行发布的相关指引，以确保其经营活动的安全。

第五节 财务、会计和报告制度

35. 财务：

财务公司的财政年度、收入和支出应按照第79/2002/NĐ-CP号法令第31条和财政部的规定执行。

36. 会计处理：

财务公司的会计处理必须符合第79/2002/NĐ-CP号法令第32条的规定。

37. 提取和使用基金：

财务公司提取、维持和使用基金的行为应遵循第79/2002/NĐ-CP号法令第33条的规定。

38. 外国投资者利润汇出：

财务公司中的外国方可以按照第79/2002/NĐ-CP号法令第34条的规定将分配的利润和清算后的资产汇出国外。

39. 财务报告和审计制度：

财务公司必须按照第79/2002/NĐ-CP号法令第35条和国家银行的指引执行财务报告和审计制度。

第六节 监督、特别监管、破产解散和清算

40. 监督：

国家银行对在越南运营的财务公司进行的监督活动，按照第79/2002/NĐ-CP号法令第三十六条的规定以及国家银行的监督规定执行。

41. 特别监管、破产、解散和清算：

对财务公司的特别监管、破产、解散和清算，依照第79/2002/NĐ-CP号法令第三十七条的规定及现行法律法规的规定执行；

42. 奖励和处罚：

对财务公司活动的奖励和处罚，依照第79/2002/NĐ-CP号法令第三十八条的规定及现行法律法规的其他规定执行。

第七节 实施条款

43. 对已获许可的财务公司进行调整：

43.1. 自第79/2002/NĐ-CP号法令生效之日起12个月内，所有根据国家银行在该法令生效前颁发的许可证成立并运营的财务公司必须调整其章程，使其符合第79/2002/NĐ-CP号法令及相关指导文件的规定。

43.2. 财务公司的运营期限按已颁发的许可证中的规定执行。

43.3. 财务公司无需重新申请成立和运营许可证。

已颁发许可证中规定的财务公司业务内容和范围将由国家银行根据第79/2002/NĐ-CP号法令及其他国家银行发布的指导文件进行补充和调整。

44. 生效日期：

本通知自签署之日起十五日后生效。

45. 执行机构：

中央办公厅主任、各银行和非银行金融机构部门司长、国家银行下属各单位负责人、各省（直辖市）分行行长、各财务公司董事会主席和总经理在其权限范围内负责实施本通知。/。